KERANGKA ACUAN KEGIATAN (RENCANA

KEGIATAN)

AUDIT INTERNAL

TAHUN 2021

PUSKESMAS PONDOK AREN

DINAS KESEHATAN
KOTA TANGERANG SELATAN
I. Pendahuluan

Ada begitu banyak ahli yang memberikan definisi tentang audit, namun
secara sederhana audit dapat diartikan sebagai kegiatan mengumpulkan
informasi factual dan signifikan melalui interaksi secara sistematis
(pemerikasaan, pengukuran dan penilaian yang berujung pada penarikan
kesimpulan), objektif dan terdokumentasi yang berorientasi pada azas
pengendalian nilai atau manfaat dengan cara membandingkan antar standar yang
telah disepakati bersama dengan apa yang dilaksanakan atau diterapkan di
lapangan.
Audit merupakan proses sistematis, mandiri, dan terdokumentasi untuk
memperoleh bukti audit dan menilai secara objektif untuk menentukan
sejauh mana kriteria audit telah dipenuhi. Kriteria audit adalah kriteria yang
digunakan untuk melakukan audit berdasarkan standar yang digunakan dalam
penilaian audit.
Secara umum dikenal 2 jenis audit, yaitu:
1. Audit internal
Adalah suatu proses penilaian yang dilakukan di dalam suatu organisasi
oleh auditor internal yang juga karyawan organisasi sendiri, untuk
kepentingan internal organisasi sendiri. Dalam kaitannya dengan audit
internal puskesmas, tim audit internal yang dibentuk oleh kepala puskesmas
dengan berdasarkan pada standar kinerja dan
standar akreditasi yang digunakan.
2. Audit eksternal
Adalah penialaian yang dilakukan oleh pihak di luar organisasi dengan
menggunakan standar tertentu. Sebagai contoh audit jenis ini dapat dilakukan
Komisi Akreditasi kepada Puskesmas dengan mengacu pada standar
akreditasi, atau audit yang dilakukan BPJS terhadap FKTP yang menjadi
mitra atau audit dari BPK terhadap pengelolaan keuangan Puskesmas,
dan lain sebagainya.

II. Latar Belakang

Untuk menilai kinerja pelayanan pendaftaran di Puskesmas perlu dilakukan
audit internal. Dengan adanya audit internal akan dapat diidentifikasi
kesenjangan kinerja yang menjadi masukan untuk melakukan perbaikan
dn penyempurnaan baik pada system pelayanan
dipendaftaran maupun system manajemen.
Audit internal dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh
Kepala Puskesmas dengan berdasarkan pada standar kinerja dan standar
akreditasi yang digunakan.
III. Tujuan Audit
a. Tujuan Umum
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses
pelayanan, dan kinerja pelayanan pendaftaran sebagai dasar
pengambilan keputusan untuk perbaikan mutu dan kinerja.
b. Tujuan Khusus
1. Melakukan penilaian terhadap sumber daya pelayanan pendaftaran sebagai dasar
pengambilan keputusan untuk perbaikan mutu dan
kinerja pendaftaran.
2. Melakukan penilaian terhadap proses pelayanan pendaftaran sebagai dasar
pengambilan keputusan untuk perbaikan mutu dan
kinerja pendaftaran.
3. Melakukan penilaian terhadap kinerja pelayanan pendaftaran sebagai dasar
pengambilan keputusan untuk perbaikan mutu dan kinerja pendaftaran.

IV. Kegiatan Pokok

a. Lingkup Audit
1. Pelayanan UKM
- KIA
- Promkes
- Gizi
- Pencegahan Penyakit
- Kesehatan Lingkungan
2. Pelayanan UKP
- Gawat darurat
- Rawat Jalan
- Laboratorium
- Farmasi
3. Administrasi Manajemen
- Administrasi kepegawaian
- Administrasi surat menyurat
- Pemeliharaan sarana dan prasarana
- Pemeliharaan alat
- Keuangan
b. Kegiatan Audit dan Rencana Kegiatan

KEGIATAN POKOK RINCIAN KEGIATAN

Penyusunan rencana Menentukan unit kerja yang akan di audit, Menentukan

audit tujuan audit, Membuat jadwal audit, Menyiapkan
instrument audit

Pelaksanaan audit Auditor menyampaikan jadwal pelaksanaan audit

kepada auditee yang telah ditentukan menggunakan
audit yang telah disusun

Pengumpulan Data audit Auditor mengumpulkan data dari petugas

pendaftaran menggunakan instrument audit
berdasarkan Standar Operasional Prosedur
pelayanan dari pasien dating sampai pulang
 Analisis hasil audit Auditor menganalisis data yang sudah didapat,
membuat rumusan masalah, menentukan prioritas
masalah, dan membuat rencana tindak lanjut bersama
auditee

Pelaporan dan Auditor menyampaikan hasil audit kepada

diseminasi hasil Kepala Puskesmas dan tim manajemen puskesmas

V. Cara Melaksanakan Kegiatan

a. Kriteria audit yang digunakan :

Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan

Upaya UGD Petugas Wawancara, UU RI No 29
Kesehatan Observasi
SOP Tahun 2004
Perorangan Poli Umum pelaksanaan
tentang Praktek
Kepatuhan cuci kegiatan
kedokteran
Poli Anak tangan berdasarkan
SOP,
Ranap Peralatan pendaftaran
Daftar ceklist
kelengkapan

Upaya Imunisasi Capaian SOP

Kesehatan Imunisasi
Masyarakat Promkes Standar
Jadwal Cakupan
Kesling pelaksanaan Imunisasi
kegiatan promkes
P2PM Cakupan
Inspeksi sanitasi kegiatan
promkes,
Penyuluhan kesling
masyarakat
Standar
akreditasi
Administrasi Tata Usaha Petugas, SOP
Manajemen Hasil survey Standar
pelanggan akreditasi

b. Metode audit internal ini adalah telusur dokumen, observasi, wawancara, dan
melihat dokumen dan rekaman yang ada.
c. Instrumen audit
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal ini meliputi kuisioner
wawancara, panduan observasi, dan check list sesuai standar kriteria yang ditentukan.
Unit Tujuan Kegiatan yang Auditor Kriteria/Standar Metode Instrumen audit Waktu audit Keterangan
diaudit/objek audit audit
Tata Usaha Menilai kinerja tata Keluhan pelanggan Budi Raharjo SOP Wawancara, Checklist, panduan
usaha Perpindahan ruangan Djam’an Nur Standar Akreditasi observasi, melihat wawancara
Ismi Susilowati dokumen
Kirti
BP Umum Menilai kinerja BP Alur pelayanan pasien di Budi Raharjo SOP Wawancara, Checklist, panduan
umum BP umum Djam’an Nur Standar Akreditasi observasi, melihat wawancara
Proses kegiatan peayanan Ismi Susilowati dokumen
di BP umum Kirti
BP Anak Menilai kinerja BP Alur pelayanan pasien di Budi Raharjo SOP Wawancara, Checklist, panduan
anak BP anak Djam’an Nur Standar Akreditasi observasi, melihat wawancara
Proses kegiatan Ismi Susilowati dokumen
pelayanan di BP anak Kirti
Ranap Menilai kinerja ranap Alur pelayanan pasien di Budi Raharjo SOP Wawancara, Checklist, panduan
ranap Djam’an Nur Standar Akreditasi observasi, melihat wawancara
Proses kegiatan Ismi Susilowati dokumen
pelayanan di ranap Kirti
UGD Menilai kinerja UGD Alur pelayanan pasien di Budi Raharjo SOP Wawancara, Checklist, panduan
UGD Djam’an Nur Standar Akreditasi observasi, melihat wawancara
Proses kegiatan Ismi Susilowati dokumen
pelayanan di UGD Kirti
Promkes/Posyandu Menilai kinerja Jadwal pelaksanaan Budi Raharjo SOP Wawancara, Checklist, panduan
promkes/posyandu kegiatan di Djam’an Nur Standar Akreditasi observasi, melihat wawancara
promkes/posyandu Ismi Susilowati dokumen
Proses kegiatan Kirti
pelayanan di
promkes/posyandu
Kesling Menilai kinerja Inspeksi sanitasi tempat Budi Raharjo SOP Wawancara, Checklist, panduan
kesling pengolahan makanan Djam’an Nur Standar Akreditasi observasi, melihat wawancara
Ismi Susilowati dokumen
Kirti
P2PM Menilai kinerja P2PM Penyuluhan kepada Budi Raharjo SOP Wawancara, Checklist, panduan
masyarakat Djam’an Nur Standar Akreditasi observasi, melihat wawancara
Ismi Susilowati dokumen
Kirti
Imunisasi Menilai kinerja Jadwal pelaksanaan Budi Raharjo SOP Wawancara, Checklist, panduan
Imunisasi kegiatan di imunisasi Djam’an Nur Standar Akreditasi observasi, melihat wawancara
Proses kegiatan Ismi Susilowati dokumen
pelayanan di imunisasi Kirti