Manual Book FRA-Online

MANUAL BOOK
FRA-ONLINE
001/MB FRA-ONLINE/DIV PKP/2022
Page 1
2022
Daftar Isi
BAB I PENDAHULUAN ............................................................................................................................ 4

1.1 LATAR BELAKANG ...................................................................................................................... 4
1.2 ALUR PROSES PENGGUNAAN FRA-ONLINE .............................................................................. 4
1.3 ROLE USER FRA-ONLINE ............................................................................................................ 6
BAB II FRAUD RISK ASSESMENT (FRA) ................................................................................................... 7
2.1 Pendahuluan .............................................................................................................................. 7
2.2 Assessment (Entry FRA) ............................................................................................................ 9
2.3 Persetujuan FRA oleh Pemeriksa ............................................................................................ 15
2.4 Persetujuan FRA (Pemrakarsa) ............................................................................................... 17
2.5 Persetujuan FRA (Pemeriksa Pengulas / Reviewer) ............................................................... 19
2.6 Persetujuan FRA (Pengulas) .................................................................................................... 21
2.7 Rencana Aksi Mitigasi ............................................................................................................. 23
2.8 Persetujuan Rencana Aksi Mitigasi (Pemeriksa) .................................................................... 25
2.9 Persetujuan Rencana Aksi Mitigasi (Pemrakarsa) .................................................................. 27
2.10 Monitoring dan Evaluasi ......................................................................................................... 30
BAB III PERUBAHAN MITIGASI ............................................................................................................. 34
3.2 Persetujuan Perubahan Mitigasi (Pemeriksa) ........................................................................ 36
3.3 Persetujuan Perubahan Mitigasi (Pemrakarsa)...................................................................... 38
3.4 Persetujuan Perubahan Mitigasi (Pengulas Reviewer) .......................................................... 39
3.5 Persetujuan Perubahan Mitigasi (Pengulas) .......................................................................... 40
BAB IV FRAUD RISK PROFILE (FRP) KORPORAT ................................................................................... 42
4.1 FRP Korporat ............................................................................................................................ 42
4.2 Persetujuan FRP Korporat (Pemeriksa) .................................................................................. 50
4.3 Persetujuan FRP Korporat (Pemrakarsa) ................................................................................ 51
BAB V FRAUD RISK PROFILE (FRP) SATUAN KERJA .............................................................................. 55
5.1 FRP Satuan Kerja...................................................................................................................... 55
5.2 Persetujuan FRP Satuan Kerja (Pemeriksa) ............................................................................ 62
5.3 Persetujuan FRP Satuan Kerja (Pemrakarsa) .......................................................................... 63
5.5 Persetujuan FRP Satuan Kerja (Pemeriksa) ............................................................................ 68
5.6 Persetujuan FRP Satuan Kerja (Pemrakarsa) .......................................................................... 69
Page 2
BAB VI FRAUD RISK REVIEW (FRRe) ..................................................................................................... 74
6.1 Fraud Risk Review ................................................................................................................... 74
6.2 Persetujuan FRRe (Pemeriksa) ................................................................................................ 78
6.3 Persetujuan FRRe (Pemrakarsa) ............................................................................................. 79
6.4 Persetujuan FRRe (Pemeriksa Pengulas/Reviewer) ............................................................... 80
6.5 Persetujuan FRRe (Pengulas) .................................................................................................. 81
BAB VII FRAUD RISK REGISTER (FRR) ................................................................................................... 83
7.1 Fraud Risk Register .................................................................................................................. 83
7.2 Persetujuan FRR (Pemeriksa) .................................................................................................. 86
7.3 Persetujuan FRR (Pemrakarsa) ............................................................................................... 88
Page 3
BAB I
PENDAHULUAN
1.1 LATAR BELAKANG

PT PLN (Persero) merupakan salah satu Badan Usaha Milik Negara (BUMN) yang bergerak dalam bidang
penyediaan tenaga listrik yang keberadaannya sangat dibutuhkan oleh masyarakat.
Dalam rangka mengoptimalkan upaya Perusahaan PT PLN (Persero) melakukan pencegahan terjadinya
Fraud sesuai Perdir 0121.P/DIR/2019 tentang Kebijakan Anti Fraud dan juga Perusahaan mampu
menyusun rencana program pencegahan Fraud yang diimplementasikan di seluruh entitas perusahaan
secara standar dan terintegrasi berbasis teknologi informasi. Menindaklanjuti arahan dari Dewan
Komisaris dan BOD untuk melakukan perluasan lingkup SMAP kepada seluruh Divisi dan Satuan. Salah
satu klausul yang harus dipenuhi adalah Organisasi harus mampu mengidentifikasi, memonitor dan
mengevaluasi risiko Penyuapan melalui Fraud Risk Assessment (FRA).
Untuk mempermudah penyusunan, monitoring dan evaluasi risiko fraud secara real-time dibutuhkan
suatu sistem pengelolaan berbasis teknologi informasi (digitalisasi). Dalam mewujudkan digitalisasi
tersebut, Divisi Kepatuhan mempunyai suatu breakthrough berupa FRA-Online yang akan
diimplemantasikan oleh seluruh Satuan Kerja di PT PLN (Persero).
1.2 ALUR PROSES PENGGUNAAN FRA-ONLINE

1.2.1 Fraud Risk Assessment (FRA)
1.2.1.1 Pendahuluan dan Assessment
Penyusunan Penyusunan Entry Proses persetujuan Proses persetujuan
Pendahuluan FRA (assessment) FRA Pemrakarsa Pengulas
1.2.1.2 Penyusunan Rencana Aksi Mitigasi

Penyusunan Rencana Proses persetujuan
FRA telah disetujui
Aksi Mitigasi Pemrakarsa
1.2.1.3 Monitoring dan Evaluasi Mitigasi

Upload evidence mitigasi, dan
Melakukan monitoring
update level risiko residual dari
pelaksanaan mitigasi
progress pelaksanaan Mitigasi
1.2.1.4 Perubahan Mitigasi

Penyusunan Pengajuan perubahan Disetujui untuk
Update Rencana
perubahan atau hapus atau hapus mitigasi perubahan atau hapus
Mitigasi
mitigasi kepada Pengulas mitigasi
Page 4
1.2.2 Fraud Risk Profile Korporat (FRP Korporat)
1.2.2.1 Penyusunan FRP Korporat
Penyusunan Risiko
Memilih FRA dan/atau Penyusunan dan Pembahasan mitigasi
fraud dan Persetujuan
menambah secara evaluasi skema dan tindak lanjut mitgasi
Saran&Rekomendasi FRP Korporat
manual dalam Entry fraud dalam Entry Bersama PIC Mitigasi
dalam Rencana Aksi oleh DIRREN
FRP Korporat FRP Korporat diluar FRA-Online
Mitigasi
Penyusunan Rencana Aksi Mitigasi

sesuai dengan FRP Korporat yang Proses Persetujuan FRP Korporat
disetujui oleh DIRREN
Upload evidence mitigasi

berdasrkan progress pelaksanaan
Mitigasi
1.2.3 Fraud Risk Profile Satuan Unit Kerja (FRP)

1.2.3.1 Penyusunan FRP Satuan Unit Kerja
Memilih, menambah baru
dan/atau mengedit FRA untuk Proses persetujuan Pemrakarsa
menjadi database FRP
Menyusun rincian
Proses persetujuan
FRP sudah disetujui tahapan kegiatan
Pemrakarsa
Mitigasi
Upload evidence mitigasi, dan

update level risiko residual dari
progress pelaksanaan Mitigasi
1.2.4 Fraud Risk Review (FRRe)
Memilih Proses
Memilih Melakukan Mengevaluasi level risiko
rekomendasi persetujuan
FRA/FRP yang review konten residual berdasarkan
terhadap resiko Pemrakarsa dan
akan direview FRA/FRP kejadian penyimpangan
fraud Pengulas
Page 5
1.2.5 Fraud Risk Register (FRR)
Memilih FRA/FRP/FRReview/ Menyeleksi dan/atau edit

FRRegister untuk menjadi resiko fraud yang akan Persetujuan FRRegister
database FRRegister menjadi regiter
1.3 ROLE USER FRA-ONLINE

Dalam FRA-Online Role User terbagi menjadi lima (5) role, yaitu :
1. Penyusun; memiliki fungsi melakukan penyusunan draft atau konseptor FRA, FRP Korporat, FRP,
FRRe dan FRR.
2. Pemeriksa; memiliki fungsi melakukan pemeriksaan dan evaluasi draft atau konsep yang
disusun oleh Penyusun sebelum disetujui oleh Pemrakarsa
3. Pemrakarsa; memiliki fungsi melakukan evaluasi dan persetujuan FRA dan FRRe yang telah
diperiksa oleh Pemeriksa dan akan disetujui oleh Pengulas, juga sebagai fungsi persetujuan akhir
FRP.
4. Reviewer; memiliki fungsi melakukan review dan evaluasi FRA dan FRRe yang telah disetujui
oleh Pemrakarsa sebelum disetujui oleh Pengulas
5. Pengulas; memiliki fungsi melakukan evaluasi dan persetujuan akhir FRA, FRP Korporat, FRP
(khusus untuk DIV PKP), FRRe dan FRR
Page 6
BAB II
FRAUD RISK ASSESMENT (FRA)
2.1 Pendahuluan
Penyusun dapat menginputkan data pendahuluan, bisa dilakukan dengan langkah-langkah sebagai
berikut:
1. Login FRA-Online sebagai user "Penyusun".

2. User mengklik pada Menu Fraud Risk Assessment lalu klik sub menu "Pendahuluan"
3. User klik tombol tambah untuk menambahkan data pendahuluan.
Gambar 2.1 Menu List Pendahuluan
4. Memilih "Jenis Kegiatan" diantaranya Proses Bisnis atau Aktivitas/Kegiatan (GRC)

5. Jika Jenis kegiatan yang dipilih adalah Aktivitas/Kegiatan maka memasukan No. Surat/Nota
Dinas Aktivitas/Kegiatan (GRC) beserta tanggal Surat/Nota Dinas.
Gambar 2.2 Kolom No. Surat/Nota Dinas Aktivitas/Kegiatan (GRC)
Page 7
6. Jika Jenis kegiatan yang dipilih adalah Proses Bisnis maka harus mengupload BPM (Bussiness
Proses Model)
Gambar 2.3 Kolom upload BPM
7. Menginput data "Nama Kegiatan/Proyek/Proses Bisnis", "Latar Belakang/Konteks Internal dan

Eksternal", "Ruang Lingkup Kegiatan", "Pemrakarsa", "Pemangku Kepentingan (Stakeholder)",
upload "Dokumen Referensi". Maksimum kapasitas file yang dapat diupload sebesar 20 Mb.
8. Klik tombol “simpan” untuk hanya menyimpan data pendahuluan saja atau “simpan &
Lanjut” untuk menyimpan data dan melanjutkan pada menu selanjutnya.
Gambar 2.4 Menu Pendahuluan
Page 8
2.2 Assessment (Entry FRA)
Penyusun melakukan input data assessment, dengan langkah-langkah sebagai berikut:
1. Klik tombol "simpan&lanjut" setelah selesai menginputkan data pendahuluan

dan/atau keluar dari menu pendahulan kemudian klik menu “assessment” dilanjut klik tombol
"Identifikasi Alur Probis"
Gambar 2.5 Menu assessment
2. Klik tombol “tambah” yang berwarna biru di pojok kiri atas untuk menambahkan
data "Alur Proses Bisnis"
Gambar 2.6 Menu assessment (Alur Proses dan Identifikasi Skema Fraud)
Page 9
3. Klik tombol “tambah” yang berwarna biru di kolom aksi untuk menambah kan data "Sub
Tahapan Kegiatan"
Gambar 2.7 Menu Alur Proses Bisnis dan Identifikasi Skema Fraud
4. Klik tombol “tambah” yang berwarna hijau di kolom aksi untuk menambahkan data
"Identifikasi Skema Fraud"
Gambar 2.8 Menu assessment (Alur Proses dan Identifikasi Skema Fraud)
5. Apabila telah menginputkan data Alur Proses Bisnis, Sub Tahapan Kegiatan dan Identifikasi
Skema Fraud, selanjutnya klik tombol "Lanjut" untuk melanjutkan identifikasi risiko
skema fraud
Page 10
Gambar 2.9 Menu assessment ( Alur Proses dan Identifikasi Skema Fraud)
6. Klik "Entry FRA" untuk menginputkan data kategori fraud, jenis fraud dan data-data lainnya
Gambar 2.10 Menu assessment (FRA Entry)
7. Memilih "Kategori Fraud" dan "Jenis Fraud"
Gambar 2.11 Klasifikasi dan Jenis Fraud
Page 11
8. Mengisi "Penyebab Fraud", "Red Flag" dan menambahkan dokumen (dengan cara upload,
memilih referensi atau tautan) " Kontrol Eksisting". Kapasitas maksimum upload dokumen
kontrol eksistting adalah 20 Mb.
Gambar 2.12 Penyebab, Red Flag, Kontrol Eksisting
9. Melakukan input data "Kriteria Kemungkinan" dan "Kriteria Dampak"
Gambar 2.13 Kriteria Kemungkinan dan Kriteria Dampak
Page 12
10. Kemudian mengisi "Mitigasi", PIC Mitigasi, dan Target Waktu dengan cara mengklik tombol
"Tambah" .
Gambar 2.14 Mitigasi
11. Apabila sudah menginputkan semua data "Entry FRA" kemudian mengklik tombol "Simpan"
untuk menyimpan perubahan data. Langkah selanjutnya adalah pengajuan

persetujuan.
Gambar 2.15 Proses Assessment (Entry FRA)
12. Pengajuan persetujuan dimulai dangan kembali ke menu "Assessment" untuk masuk ke
Halaman daftar FRA. Pilih FRA yang akan diajukan persetujuan, selanjutnya klik tombol
"Pengajuan Persetujuan" untuk melanjutkan ke proses pengajuan persetujuan.
Gambar 2.16 Assessment
Page 13
13. Klik tombol "tambah" untuk mengajukan persetujuan FRA oleh Pemeriksa dan
Pemrakarsa.
Gambar 2.17 Persetujuan FRA
14. Penyusun memilih keterangan "Pemeriksa" kemudian, Jenis Review / Pengesahan, Nama, dan
Jabatan. Untuk melakukan pengajuan persetujuan harus diisi data Pemeriksa dan Persetujuan
Pemrakarsa (tidak bisa hanya salah satunya).
Gambar 2.18 Review dan Pengesahan FRA
15. Kemudian memilih keterangan "Persetujuan Pemrakarsa" kemudian, Jenis Review /

Pengesahan, Nama, dan Jabatan.
Gambar 2.19 Review dan Pengesahan FRA
Page 14
16. Apabila telah diinputkan data Pemeriksa dan Pemrakarsa kemudian klik tombol "Simpan"
untuk mengirim data tersebut pada user Pemeriksa, Pemrakarsa, Pengulas Review dan
Pengulas.
"Catatan: Untuk role user Pengulas Review dan Pengulas akan terisi secara otomatis. Data
akan dikirimkan secara menyebar ke setiap user Pengulas Reviewer dan Pengulas”.
Gambar 2.20 Persetujuan FRA
2.3 Persetujuan FRA oleh Pemeriksa

User Pemeriksa dapat melakukan persetujuan FRA, dengan langkah-langkah sebagai berikut:
1. Masuk dengan cara klik pada menu "Fraud Risk Assessment" kemudian klik menu "Persetujuan"
dan klik sub menu "Fraud Risk Assessment"
Gambar 2.21 Proses Pengajuan Persetujuan FRA
Page 15
2. Klik tombol "persetujuan" untuk melakukan approval
Gambar 2.22 daftar FRA yang akan disetujui
3. Klik "setuju" apabila setuju dan diharuskan untuk memberikan "Catatan pemeriksa", kemudian
mengklik tombol simpan untuk menyimpan data tersebut.
“Catatan : Apabila FRA tidak disetujui, data akan dikembalikan kepada Penyusun untuk
dilakukan revisi sesuai catatan dan melakukan proses ulang pengajuan persetujuan”.
Gambar 2.23 Pemeriksa Fraud Risk Assessment
Page 16
4. Jika ingin melakukan review atau edit FRA dapat dilakukan dengan cara memilih icon informasi
kemudian melakukan review atau edit pada tab Pendahuluan dan Review.
Gambar 2.24 Review dan edit FRA oleh Pemeriksa
5. Setelah melakukan review dan edit klik tombol Kembali dan FRA akan tersimpan secara
otomatis.
“Catatan : Jika FRA sudah disetujui oleh Pemeriksa, maka FRA tidak dapat diedit kembali oleh
Penyusun dan Pemeriksa”
Gambar 2.25 Tombol Kembali untuk melakukan simpan FRA yang sudah direview atau diedit
2.4 Persetujuan FRA (Pemrakarsa)

User Pemrakarsa dapat melakukan persetujuan FRA, dengan langkah-langkah sebagai berikut:
dan klik sub menu "Fraud Risk Assessment"
Page 17
2. Klik tombol "persetujuan" untuk melakukan persetujuan
Gambar 2.27 Proses Persetujuan FRA
3. Klik "setuju" apabila setuju dan diharuskan untuk memberikan "Catatan pemeriksa", kemudian
Gambar 2.28 Pemrakarsa Fraud Risk Assessment
4. Jika Pemrakarsa ingin melakukan review atau edit FRA dapat dilakukan dengan cara memilih
icon informasi kemudian melakukan review atu edit pada tab Pendahuluan dan Review.
Gambar 2.29 Review dan edit FRA oleh Pemrakarsa
Page 18
otomatis.
“Catatan : Jika FRA sudah disetujui oleh Pemrakarsa, maka FRA tidak dapat diedit kembali oleh
Penyusun, Pemeriksa dan Pemrarakarsa”
Gambar 2.30 Tombol Kembali untuk melakukan simpan FRA yang sudah direview atau diedit
2.5 Persetujuan FRA (Pemeriksa Pengulas / Reviewer)

dan klik sub menu "Fraud Risk Assessment". FRA akan terkirim kepada Pemeriksa
Pengulas/Reviewer ketika sudah dilakukan persetujuan oleh Pemrakarsa.
2. Klik tombol "persetujuan" untuk melakukan persetujuan
Page 19
3. Klik "setuju" apabila setuju dan diharuskan untuk memberikan "Catatan Reviewer", kemudian
4. Jika Pemeriksa Pengulas/Reviewer ingin melakukan review atau edit FRA dapat dilakukan
dengan cara memilih icon informasi kemudian melakukan review atu edit pada tab Pendahuluan
dan Review.
otomatis.
“Catatan : Jika FRA sudah disetujui oleh Reviewer, maka FRA tidak dapat diedit kembali oleh
Penyusun, Pemeriksa, Pemrarakarsa dan Reviewer.
Page 20
2.6 Persetujuan FRA (Pengulas)
dan klik sub menu "Fraud Risk Assessment". FRA akan terkirim kepada Pengulas ketika sudah
dilakukan persetujuan oleh Pemeriksa Pengulas/Reviewer.
2. Klik tombol "persetujuan" untuk melakukan approval
3. Klik "setuju" apabila setuju dan diharuskan untuk memberikan "Catatan Pengulas", kemudian
Page 21
Gambar 2.37 Persetujuan Pengulas Fraud Risk Assessment
4. Jika Pemeriksa Pengulas ingin melakukan review atau edit FRA dapat dilakukan dengan cara
memilih icon informasi kemudian melakukan review atu edit pada tab Pendahuluan dan Review.
otomatis.
“Catatan : Jika FRA sudah disetujui oleh Pengulas, maka FRA tidak dapat diedit kembali oleh
Penyusun, Pemeriksa, Pemrarakarsa, Reviewer dan Pengulas. Proses penyusunan FRA telah
selesai jika sudah disetujui oleh Pengulas dan dapat melanjutkan proses penyusunan Rencana
Aksi Mitigasi dan Update Monitoring dan Evaluasi (MONEV)”.
Page 22
2.7 Rencana Aksi Mitigasi
Penyusun dapat menginputkan data rencana aksi mitigasi dengan langkah-langkah sebagai berikut:
1. Masuk melalui menu "Fraud Risk Assessment" dan klik sub menu "Rencana Aksi Mitigasi"
Gambar 2.39 Rencana Aksi Mitigasi
2. Mencari FRA yang akan dilakukan penyusunan Rencana Aksi Mitigasi, lalu klik tombol "Mitigasi
Risiko" .
"Catatan: Nomor FRA akan berubah sesuai urutan pengesahan ketika telah dilakukan
Persetujuan FRA”.
Page 23
3. Klik tombol tambah untuk menginputkan data "Indikator Output, PIC Support, Jenis Target
dan Target Waktu" lalu klik simpan .
"Catatan: Indikator output adalah rincian kegiatan mitigasi. Target waktu untuk indikator
Output tidak bisa melebihi target waktu mitigasi pada assessment”.
Gambar 2.42 Pop-up Rencana Aksi Mitigasi
4. Klik menu "Rencana Aksi Mitigasi" untuk melakukan Persetujuan Rencana Aksi Mitigasi yang
akan dilakukan oleh Pemeriksa dan Pemrakarsa. Kemudian klik tombol "Proses Persetujuan"
dan secara otomatis data akan terkirim pada user pemeriksa dan pemrakarsa yang dipilih
di persetujuan FRA untuk dilakukan persetujuan.
Page 24
Gambar 2.43 List Rencana Aksi Mitigasi
Gambar 2.44 Persetujuan Rencana Aksi Mitigasi
2.8 Persetujuan Rencana Aksi Mitigasi (Pemeriksa)

Pemeriksa dapat melakukan persetujuan Rencana Aksi Mitigasi, dapat dilakukan dengan langkah-
langkah sebagai berikut:
1. Masuk/klik pada menu "Fraud Risk Assessment" kemudian klik menu "Persetujuan" dan klik sub
menu "Rencana Aksi Mitigasi"
Page 25
Gambar 2.45 Proses Persetujuan RAM
2. Pemeriksa mengklik tombol "persetujuan" untuk Melakukan persetujuan
Gambar 2.46 Proses Persetujuan Rencana Aksi Mitigasi
3. Klik pilihan "setuju" apabila setuju dan diharuskan untuk menginputkan "Catatan pemeriksa",
kemudian klik tombol simpan untuk menyimpan data tersebut
Gambar 2.47 Pemeriksa Fraud Risk Assessment
Page 26
4. Jika ingin melakukan review dan/atau edit Rencana Aksi Mitigasi dapat dilakukan dengan
mengklik tombol info
Gambar 2.48 Review dan/atau edit RAM
5. Kemudian dapat dilakukan review dan/atau edit pada Rencana Aksi Mitigasi dengan cara
memilh tiga tombol pilihan (edit , tambah atau hapus )
Gambar 2.49 tombol pilihan RAM
6. Setelah dilakukan review dan/atau edit klik tombol simpan
Gambar 2.50 Pop-up Edit Rencana Aksi Mitigasi
2.9 Persetujuan Rencana Aksi Mitigasi (Pemrakarsa)

Pemeriksa dapat melakukan persetujuan Rencana Aksi Mitigasi, dapat dilakukan dengan langkah-
Page 27
Gambar 2.51 Proses Persetujuan RAM
2. Pemeriksa mengklik tombol "persetujuan" untuk Melakukan persetujuan
Gambar 2.52 Proses Persetujuan Rencana Aksi Mitigasi
3. Klik "setuju" apabila setuju dan diharuskan untuk menginputkan "Catatan pemeriksa", setelah
melakukan input data kemudian klik tombol simpan untuk menyimpan data tersebut
Page 28
4. Jika ingin melakukan review dan/atau edit Rencana Aksi Mitigasi dapat dilakukan dengan
mengklik tombol info
Gambar 2.54 Review dan/atau edit RAM
5. Kemudian dapat dilakukan review dan/atau edit pada Rencana Aksi Mitigasi dengan cara
memilh tiga tombol pilihan (edit , tambah atau hapus )
Gambar 2.51 tombol pilihan Rencana Aksi Mitigasi
Page 29
6. Setelah dilakukan review dan/atau edit klik tombol simpan
Gambar 2.52 Pop-up Edit Rencana Aksi Mitigasi
2.10 Monitoring dan Evaluasi

Monitoring dan Evaluasi dilakukan update Penyusun dengan langkah-langkah sebagai berikut:
1. Masuk/klik pada menu "Fraud Risk Assessment" lalu klik sub menu "Monitoring & Evaluasi"
Gambar 2.53 Monitoring & Evaluasi
2. Klik tombol "Mitigasi Risiko" untuk melakukan input data mitigasi risiko
Page 30
3. Klik tombol "edit data & upload eviden" untuk menginputkan data seperti "Nama Eviden,
Tanggal pelaksanaan dan File Eviden Mitigasi". Apabila telah diinputkan maka klik tombol
simpan untuk menyimpan Semua data yang telah diinput.
Gambar 2.55 Upload Eviden Mitigasi FRA
Gambar 2.56 Pop Up Upload Eviden Mitigasi FRA
Page 31
4. Status Progress akan naik sesuai dengan upload eviden untuk pelaksanaan mitigasi.
5. Kembali ke menu daftar Monitoring & Evaluasi untuk Melakukan update status Indikasi dengan
mengklik tombol
6. Kemudian klik tombol untuk melakukan update monitoring dan evaluasi dari risiko fraud
setiap triwulan
Page 32
7. Melakukan input data seperti: "Triwulan, Tahun, Status Indikasi, Kemungkinan Residual,
Dampak Residual dan Penjelasan/Justifikasi Perubahan Level Risiko setelah pelaksanaan
mitigasi". Apabila semua data telah diinput, klik tombol simpan untuk menyimpan Semua data
yang telah diinput.
Gambar 2.60 Pop Up Monitoring & Evaluasi
Page 33
BAB III
PERUBAHAN MITIGASI

Melakukan perubahan atau menghapus data mitigasi, dapat dilakukan melalui user Penyusun dengan
langkah-langkah sebagai berikut:
1. User Login Aplikasi FRA sebagai user "Penyusun"

2. Klik pada Menu Fraud Risk Assessment lalu klik sub menu "Rencana Aksi Mitigasi"
3. User klik tombol " Ajukan Perubahan Mitigasi " untuk melakukan pengajuan perubahan
mitigasi
4. Pilih "Identifikasi Skema Fraud" yang akan diubah mitigasi
Gambar 3.2 Memilih identifikasi skema fraud
Page 34
5. Apabila data mitigasi telah tampil, kemudian klik tombol aksi untuk Melakukan perubahan
mitigasi
Gambar 3.3 Pengajuan Perubahan Mitigasi
6. Melakukan input data "Jenis Perubahan, Mitigasi, PIC, Jenis Target, Target Waktu" kemudian
klik tombol simpan.
Gambar 3.4 Pop Up Pengajuan Perubahan Mitigasi
Page 35
7. Apabila telah melakukan input data mitigasi yang akan diubah maka selanjutnya melakukan
input data kolom "Alasan Perubahan dan PIC" lalu klik tombol simpan agar data dikirmkan pada
user "Pemeriksa", "Pemrakarsa", "Pemeriksa Pengulas/Reviewer" dan "Pengulas" untuk
dilakukan persetujuan.
Gambar 3.5 Pengajuan Perubahan Mitigasi
3.2 Persetujuan Perubahan Mitigasi (Pemeriksa)

Pemeriksa yang akan melakukan persetujuan perubahan mitigasi, dapat dilakukan dengan langkah-
menu "Perubahan Mitigasi"
Gambar 3.6 Proses Persetujuan Perubahan Mitigasi
Page 36
2. Klik tombol "persetujuan" untuk Melakukan persetujuan
3. Pilih "setuju" apabila setuju dan diharuskan untuk menginputkan "Catatan pemeriksa", setelah
dilakukan persetujuan mengklik tombol simpan untuk menyimpan.
“Catatan : Jika Perubahan Mitigasi sudah disetujui oleh Pemeriksa, maka perubahan mitigasi
tidak dapat diedit kembali oleh Penyusun dan Pemeriksa”.
Gambar 3.8 Pop Up Proses Persetujuan Perubahan Mitigasi
Page 37
3.3 Persetujuan Perubahan Mitigasi (Pemrakarsa)
Pemrakarsa yang akan melakukan persetujuan perubahan mitigasi, dapat dilakukan dengan langkah-
“Catatan : Jika Perubahan Mitigasi sudah disetujui oleh Pemrakarsa, maka perubahan mitigasi
tidak dapat diedit kembali oleh Penyusun, Pemeriksa dan Pemrarakarsa”.
Page 38
3.4 Persetujuan Perubahan Mitigasi (Pengulas Reviewer)

Pengulas Reviewer yang akan melakukan persetujuan perubahan mitigasi, dapat dilakukan dengan
Page 39
“Catatan :Jika Perubahan Mitigasi sudah disetujui oleh Reviewer, maka perubahan mitigasi
tidak dapat diedit kembali oleh Penyusun, Pemeriksa, Pemrakarsa dan Reviewer”.
3.5 Persetujuan Perubahan Mitigasi (Pengulas)

Pengulas Reviewer yang akan melakukan persetujuan perubahan mitigasi, dapat dilakukan dengan
menu "Perubahan Mitigasi
Page 40
“Catatan :Jika Perubahan Mitigasi sudah disetujui oleh Reviewer, maka perubahan mitigasi
tidak dapat diedit kembali oleh Penyusun, Pemeriksa, Pemrakarsa dan Reviewer”.
Page 41
BAB IV
FRAUD RISK PROFILE (FRP) KORPORAT
4.1 FRP Korporat

Penyusun dapat membuat data FRP Korporat, dengan langkah-langkah sebagai berikut:
1. User Login Aplikasi FRA sebagai user Penyusun.

2. Klik pada Menu "Fraud Risk Profile Korp" lalu klik sub menu "FRP Korporat"
3. User klik tombol tambah untuk menambahkan data FRP Korporat
Gambar 4.1 FRP Korporat
4. Klik tombol "Tambah Probis FRA" untuk menambahkan FRA yang telah
disetujui untuk menjadi database FRP.
Gambar 4.2 FRP Korporat
5. Maka akan muncul popup untuk memilih Proses Bisnis FRA yang sebelum nya telah dibuat
Gambar 4.3 Pop Up FRP Korporat
Page 42
6. Memilih data FRA yang telah disetujui yang akan diinputkan sebagai database FRP Korporat,
kemudian klik tombol simpan untuk menyimpan data
Gambar 4.4 Pop Up FRP Korporat
Gambar 4.5 Pop Up FRP Korporat tombol save
7. Maka data FRP akan muncul pada daftar FRP Korporat
Gambar 4.6 List FRP Korporat
Page 43
8. Jika dirasa ada potensi fraud yang belum tertulis pada FRA yang sudah disetujui, maka
identifikasi potensi fraud dapat ditambahkan potensi fraud melalui tombol " Tambah Probis
Manual" .
9. Aktor menginput data pada kolom "Proses Bisnis, Alur Proses Bisnis, Sub Tahapan Kegiatan
dan Identifikasi kegiatan" lalu klik tombol simpan
Gambar 4.8 Pop Up Tambah Manual FRP Korporat
10. Maka data FRP Manual akan muncul pada list FRP Korporat paling bawah
Page 44
11. Untuk melakukan identifikasi skema fraud pada FRA Tambahan Manual dan melakukan edit pada
FRA yang dipilih menjadi database FRP Korporat dapat mengklik tombol "entry"
Gambar 4.10 Daftar FRP Korporat
12. Melakukan input data "Kategori Fraud" dan "Jenis Fraud"
13. Melakukan input data "Penyebab Fraud", "Red Flag" dan " Kontrol Eksisting"
Page 45
Gambar 4.13 Kriteria Kemungkinan
Gambar 4.14 Kriteria Dampak
15. Melakukan input data "Mitigasi" dengan cara mengklik tombol "Tambah"
16. Ketika telah menginputkan semua data "Entry FRP" kemudian mengklik tombol "simpan"
untuk menyimpan semua data dan Kembali menuju pada menu daftar FRP Korporat
Page 46
Gambar 4.16 Detail Data FRP Korporat
17. Kemudian klik Tab "Rencana Aksi Mitigasi" untuk masuk dan menginputkan data Rencana Aksi
Mitigasi, lalu user klik tombol tambah untuk menambahkan data.

“Catatan : Pada proses input data Rencana Aksi Mitigasi harus melakukan pembahasan dengan
calon PIC mitigasi dan FRP Korporat telah disetujui oleh Direktur Perencanaan Korporat”.
Gambar 4.17 Detail Data FRP Korporat
18. Melakukan input data seperti "ID Risk, Risiko Fraud, Saran dan Rekomendasi, Mitigasi, Tindak
Lanjut Mitigasi, PIC, Jenis Target dan Target Waktu" lalu klik simpan
Page 47
19. Kembali menu FRP Korporat untuk melakukan "Pengajuan Persetujuan" dengan mengklik
tombol Pengajuan .
“Catatan : Persetujuan FRP Korporat bertujuan untuk mengunci FRP Korporat agar tidak
dilakukan edit oleh Divisi Kepatuhan dan PIC Mitigasi”.
Gambar 4.19 Daftar FRP Korporat
20. Kemudian klik tombol "tambah" untuk menambahkan data Pemeriksa dan
Pemrakarsa sebagai persetujuan FRP Korporat.
“Catatan : Pemeriksa dan Pemrakarsa adalah user dari Divisi Kepatuhan”.
Gambar 4.20 Pengajuan FRP Korporat
21. Melakukan input data untuk role "Pemeriksa" seperti: Keterangan, Jenis Review / Pengesahan,
Nama, dan Jabatan
Page 48
Gambar 4.21 Review dan Pengesahan FRP
22. Kemudian melakukan input data untuk role "Pemrakarsa" seperti: Keterangan, Jenis Review /
Pengesahan, Nama, dan Jabatan
23. Apabila telah melakukan input data Pemeriksa dan Pemrakarsa, klik tombol "Simpan" untuk
mengirim data tersebut kepada Pemeriksa dan Pemrakarsa.
Gambar 4.23 Persetujuan FRP Korporat
Page 49
4.2 Persetujuan FRP Korporat (Pemeriksa)
Pemeriksa dapat melakukan persetujuan FRP Korporat, dengan langkah-langkah sebagai berikut:
1. Masuk/klik pada menu "Fraud Risk Profile" lalu klik menu "Persetujuan" dan klik sub menu
"Fraud Risk Profile"
Gambar 4.24 Proses Persetujuan FRP Korporat
2. Memilih data FRP Korporat yang akan disetujui lalu klik tombol "persetujuan" untuk
Melakukan persetujuan
3. Memilih opsi "setuju" apabila setuju dan diharuskan untuk menginputkan "Catatan
pemeriksa", kemudian mengklik tombol simpan untuk menyimpan data tersebut.
“Catatan : Apabila FRP Korporat sudah disetujui oleh Pemeriksa, maka FRP korporat
tidak dapat dapat dilakukan edit Kembali oleh Penyusun dan Pemeriksa”.
Page 50
Gambar 4.26 Pemeriksa Fraud Risk Profile
4.3 Persetujuan FRP Korporat (Pemrakarsa)

Pemrakarsa dapat melakukan persetujuan FRP Korporat, dengan langkah-langkah sebagai berikut:
2. Memilih data FRP Korporat yang akan disetujui lalu klik tombol "persetujuan" untuk
Melakukan persetujuan
Page 51
3. Memilih opsi "setuju" apabila setuju dan diharuskan untuk menginputkan "Catatan
“Catatan : Apabila FRP Korporat sudah disetujui oleh Pemrakarsa, maka FRP korporat
tidak dapat dapat dilakukan edit Kembali oleh Penyusun, Pemeriksa dan Pemrakarsa.
Setelah FRP Korporat disetujui oleh Pemrakarsa, maka dapat dilakukan update
Monitoring dan Evaluasi oleh PIC Mitigasi”.
Gambar 4.29 Pemrakarsa Fraud Risk Profile

Penyusun (PIC Mitigasi) dapat melakukan Monitoring dan Evaluasi, dengan langkah-langkah sebagai
berikut:
1. Masuk/klik pada menu "Fraud Risk Profile Korp" lalu klik sub menu "Monitoring & Evaluasi"
Page 52
2. Kik tombol "Mitigasi Risiko" untuk menginputkan data mitigasi risiko
3. Kemudian klik tombol "edit data & upload eviden" untuk menginputkan data-data
seperti: "Nama Eviden, Tanggal pelaksanaan dan File Eviden". Apabila telah input makan user
klik tombol simpan untuk menyimpan Semua data yang telah diinput.
Gambar 4.32 Upload Eviden Mitigasi FRP
Gambar 4.33 Pop Up Upload Eviden Mitigasi FRP Korporat
Page 53
4. Status Progress akan naik sesuai dengan pelaksanaan mitigasi dan upload eviden mitigasi.
Gambar 4.34 Upload Eviden Mitigasi FRP Korporat
Page 54
BAB V
FRAUD RISK PROFILE (FRP) SATUAN KERJA
5.1 FRP Satuan Kerja

Penyusun dapat membuat data FRP Satuan Kerja, dengan langkah-langkah sebagai berikut:
1. Login Aplikasi FRA menggunakan user Penyusun.

2. Klik pada Menu "Fraud Risk Profile Unit" lalu klik sub menu "FRP Satuan Kerja"
3. Klik tombol tambah untuk membuat FRP satuan Kerja
Gambar 5.1 FRP satuan Kerja
4. Kemudian klik tombol "Tambah Probis FRA" untuk menambahkan database

FRA yang menjadi referensi untuk penyusunan FRP
Gambar 5.2 FRP Satuan Kerja
Page 55
5. Akan tampil pop-up untuk memilih FRA Proses Bisnis yang telah disetujui
Gambar 5.3 Pop Up FRP Satuan kerja
6. Memilh data FRA yang akan diinputkan sebagai database FRP Satuan Kerja kemudian klik simpan
Gambar 5.4 Pop-up FRP Satuan Kerja
Gambar 5.5 Pop-Up FRP Satuan Kerja
7. Ketika FRA proses bisnis telah dipilih, maka data FRP akan muncul pada menu daftar FRP Satuan
Kerja
Gambar 5.6 daftar FRP Satuan Kerja
Page 56
8. Jika dirasa ada potensi fraud yang belum tertulis pada FRA yang sudah disetujui, maka
identifikasi potensi fraud dapat ditambahkan potensi fraud melalui tombol " Tambah Probis
Manual" .
Gambar 5.7 Daftar FRP Satuan Kerja
9. Penyusunan FRA Tambahan Manual melalui menu “Fraud Risk Assessment”. Melakukan input
data pada kolom "Proses Bisnis, Alur Proses Bisnis, Sub Tahapan Kegiatan dan Identifikasi
kegiatan" kemudian klik tombol simpan.
Gambar 5.8 Pop Up Tambah Manual FRP Satuan Kerja
Page 57
10. Data FRA Tambahan Manual akan terlihat pada daftar FRP Satuan Kerja pada posisi terbawah
Gambar 5.9 List FRP Satuan Kerja
11. Selanjutnya untuk melakukan assessment pada potensi risiko fraud dengan cara mengklik
tombol "entry" pada FRA Tambahan Manual.
Gambar 5.10 Daftar FRP Satuan Kerja
12. Melakukan input data "Kategori Fraud" dan "Jenis Fraud"
Page 58
13. Melakukan input data "Penyebab Fraud", "Red Flag" dan "Kontrol Eksisting"
Gambar 5.13 Kriteria Kemungkinan
Gambar 5.14 Kriteria Dampak
Page 59
15. Melakukan input data "Mitigasi" dengan cara mengklik tombol "Tambah"
16. Apabila sudah Melakukan input semua data "Entry FRP" maka klik tombol "simpan"
untuk menyimpan semua data dan klik tombol Kembali untuk menuju pada menu daftar FRP
Satuan Kerja
Gambar 5.16 Detail Data FRP
17. Kemudian Kembali pada menu FRP satuan Kerja untuk Melakukan "Pengajuan Persetujuan"
dengan mengklik tombol
Gambar 5.17 List FRP Satuan Kerja
Page 60
18. Klik tombol "tambah" untuk menambahkan akun user Pemeriksa dan Pemrakarsa
yang akan di kirimkan pengajuan persetujuan. Prinsip pengajuan persetujuan sama dengan
pengahuan persetujuan FRA.
Gambar 5.18 Pengajuan FRP Satuan Kerja
19. Melakukan pengajuan persetujuan kepada "Pemeriksa" dan melakukan input data seperti:
Keterangan, Jenis Review / Pengesahan, Nama, dan Jabatan
20. Kemudian melakukan pengajuan persetujuan kepada "Persetujuan Pemrakarsa" dan melakukan
input data seperti: Keterangan, Jenis Review / Pengesahan, Nama, dan Jabatan
Page 61
21. Setelah semua data telah diisikan kemudian klik tombol "Simpan" untuk mengirim data tersebut
kepada user Pemeriksa dan Pemrakarsa.
Gambar 5.21 Persetujuan FRP
5.2 Persetujuan FRP Satuan Kerja (Pemeriksa)

Pemeriksa dapat melakukan persetujuan FRP Satuan Kerja dengan langkah-langkah sebagai berikut:
Gambar 5.22 Proses Persetujuan FRP Satuan Kerja
Page 62
4. Kemudian mengklik tombol "persetujuan" untuk melakukan persetujuan
Gambar 5.23 Proses Persetujuan FRP
5. Kemudian mengklik opsi "setuju" apabila setuju dan diharuskan untuk menginputkan "Catatan
pemeriksa", apabila sudah dinput user mengklik tombol simpan untuk menyimpan data
tersebut.
“Catatan : Jika FRP sudah disetujui oleh Pemeriksa, maka FRP tidak dapat diedit kembali oleh
Penyusun dan Pemeriksa”.
5.3 Persetujuan FRP Satuan Kerja (Pemrakarsa)

Pemrakarsa dapat melakukan persetujuan FRP Satuan Kerja dengan langkah-langkah sebagai berikut:
Page 63
Gambar 5.25 Proses Persetujuan FRP Satuan Kerja
3. Kemudian mengklik opsi "setuju" apabila setuju dan diharuskan untuk menginputkan "Catatan
pemeriksa", apabila sudah dinput user mengklik tombol simpan untuk menyimpan data
tersebut.
“Catatan : Jika FRP sudah disetujui oleh Pemeriksa, maka FRP tidak dapat diedit kembali oleh
Penyusun dan Pemeriksa”.
Gambar 5.27 Pemrakarsa Fraud Risk Profile
Page 64
Penyusun dapat melakukan input data rencana aksi mitigasi untuk FRP Satuan Unit kerja, dengan
1. Masuk menu "Fraud Risk Profile Unit" dan klik sub menu "Rencana Aksi Mitigasi"
2. Mencari data FRP Satuan Kerja yang akan dilakukan input data Rencana Aksi Mitigasi, kemudian
klik tombol "Mitigasi Risiko" untuk melakukan penginputan.

"Catatan: Nomor FRP akan berubah sesuai urutan persetujuan ketika setelah dilakukan
Persetujuan FRP"
3. Menglik tombol tambah untuk melakukan input data "Indikator Output, PIC Support, Jenis
Target dan Target Waktu" kemudian klik simpan
Page 65
Gambar 5.31 Pop Up Rencana Aksi Mitigasi
5. Kembali pada menu "Rencana Aksi Mitigasi" untuk melakukan "Proses Persetujuan RAM".
Selanjutnya klik tombol "Proses Persetujuan" dan secara otomatis data akan terkirim pada
user pemeriksa dan pemrakarsa yang dipilih di persetujuan FRA untuk dilakukan approval.
Gambar 5.32 Daftar Rencana Aksi Mitigasi
6. User mengklik tombol "tambah" untuk menambahkan akun user Pemeriksa dan
Pemrakarsa yang akan di kirimkan pengajuan persetujuan nya
Page 66
7. Melakukan input data role "Pemeriksa" terlebih dahulu seperti: Keterangan, Jenis Review /
8. Kemudian melakukan input data untuk "Pemrakarsa" seperti: Keterangan, Jenis Review /
Pengesahan, Nama, dan Jabatan.
Page 67
9. Apabila telah diinputkan kemudian klik tombol "Simpan" untuk mengirim data tersebut pada
user Pemeriksa dan Pemrakarsa
5.5 Persetujuan FRP Satuan Kerja (Pemeriksa)

Pemeriksa dapat melakukan persetujuan FRP, dengan langkah-langkah sebagai berikut:
1. Masuk/klik pada menu "Fraud Risk Profile" kemudian klik menu "Persetujuan" dan klik sub
menu "Rencana Aksi Mitigasi”.
Page 68
3. Memilih "setuju" apabila setuju dan diharuskan untuk menginputkan "Catatan pemeriksa",
apabila sudah dinput user mengklik tombol simpan untuk menyimpan data tersebut.
“Catatan : Jika FRP sudah disetujui oleh Pemeriksa, maka FRP tidak dapat dilakukan edit
kembali oleh Penyusun dan Pemeriksa”.
5.6 Persetujuan FRP Satuan Kerja (Pemrakarsa)

Pemrakarsa dapat melakukan persetujuan FRA, dengan langkah-langkah sebagai berikut:
1. Masuk/klik pada menu "Fraud Risk Profile" kemudian klik menu "Persetujuan" dan klik sub
Page 69
3. Memilih "setuju" apabila setuju dan diharuskan untuk menginputkan "Catatan pemrakarsa",
“Catatan : Jika FRP sudah disetujui oleh Pemrakarsa, maka FRP tidak dapat dilakukan edit
kembali oleh Penyusun, Pemeriksa dan Pemrakarsa”.
Gambar 5.52 Persetujuan Pemrakarsa Fraud Risk Profile

Penyusun dapat melakukan update Monitoring dan Evaluasi, dengan langkah-langkah sebagai berikut:
1. Masuk/klik pada menu "Fraud Risk Assessment" lalu klik sub menu "Monitoring & Evaluasi"
2. Kemudian klik tombol "Mitigasi Risiko" untuk menginputkan data mitigasi risiko
Page 70
3. Klik tombol "edit data & upload eviden" untuk melakukan input data seperti: "Nama Eviden,
Tanggal pelaksanaan dan File Eviden". Apabila telah input makan user klik tombol simpan untuk
menyimpan Semua data yang telah diinput.
Gambar 5.55 Upload Eviden Mitigasi FRP
Gambar 5.56 Pop Up Upload Eviden Mitigasi FRP
4. Status Progress naik sesuai dengan progress pelaksanaan mitigasi
Page 71
5. Setelah itu, kembali ke menu list Monitoring & Evaluasi untuk Melakukan update status Indikasi
dengan mengklik tombol
6. Kemudian, klik tombol untuk Melakukan edit data dan Evaluasi
7. Melakukan input data seperti: " Triwulan, Tahun, Status Indikasi, Kemungkinan Residual,
Dampak Residual dan Penjelasan/Justifikasi Perubahan Level Risiko setelah pelaksanaan
mitigasi". Apabila semua data telah diinput, klik tombol simpan untuk menyimpan Semua data
yang telah diinputkan.
Page 72
Gambar 5.60 Pop Up Monitoring & Evaluasi
Page 73
BAB VI
FRAUD RISK REVIEW (FRRe)
6.1 Fraud Risk Review

Penyusun dapat membuat data FRRe, dengan langkah-langkah sebagai berikut:
1. Login FRA-Online sebagai "Penyusun".

2. Mengklik pada Menu "Fraud Risk Review"
3. User klik tombol tambah untuk menambahkan data FRRe
Gambar 6.1 FRP satuan Kerja
4. Kemudian klik tombol "Tambah " untuk menambahkan data FRRe yang berasal dari
data FRA/FRP yang telah disetujui.
Gambar 6.2 FRRe
Page 74
5. Maka akan muncul popup untuk memilih Proses Bisnis FRA yang telah disetujui untuk menjadi
data base FRRe
Gambar 6.3 Pop Up FRRe
6. Memilih data FRA yang akan diinputkan sebagai data FRRe. Apabila telah dipilih, klik tombol
simpan untuk menyimpan data
Page 75
7. Maka data FRRe akan muncul pada daftar FRRe, kemudian klik tombol edit untuk melakukan
review FRA
Gambar 6.6 List FRRe
8. Setelah itu, melakukan input data atau review pada konten FRA mulai dari identifikasi skema
fraud, Kejadian penyimpangan – Data, Penyebab fraud & red flag, Level risiko, Level risiko
residual, dan Mitigasi.
9. Kembali ke menu FRRe untuk Melakukan "Pengajuan Persetujuan" dengan mengklik tombol
Pengajuan
Gambar 6.7 List FRRe
10. Klik tombol "tambah" untuk memilih user Pemeriksa dan Pemrakarsa sebagai user
yang akan melakukan persetujuan FRRe
Gambar 6.8 Pengajuan FRRe
Page 76
11. Melakukan input data "Pemeriksa" seperti: Keterangan, Jenis Review / Pengesahan, Nama, dan
Jabatan
12. Melakukan input data "Pemrakarsa" seperti: Keterangan, Jenis Review / Pengesahan, Nama,
dan Jabatan
Gambar 6.10 Review dan Pengesahan FRRe
13. Apabila data telah diinputkan, kemudian klik tombol "Simpan" untuk mengirim permohonan
persetujuan FRRe kepada user Pemeriksa dan Pemrakarsa.
Gambar 6.11 Persetujuan FRRe
Page 77
6.2 Persetujuan FRRe (Pemeriksa)
Pemeriksa dapat melakukan persetujuan FRRe, dengan langkah-langkah sebagai berikut:
1. Masuk/klik pada menu "Fraud Risk Profile" lalu klik menu "Persetujuan"
Gambar 6.12 Proses Persetujuan FRRe
2. Kemudian klik tombol "persetujuan" untuk melakukan persetujuan
3. Memilih "setuju" apabila setuju dan diharuskan untuk melakukan input "Catatan pemeriksa",
“Catatan : Jika FRRe telah disetujui oleh Pemeriksa, maka FRRe tidak dapat dilakukan edit
Kembali oleh Penyusun dan Pemeriksa”.
Gambar 6.14 Pemeriksa FRRe
Page 78
6.3 Persetujuan FRRe (Pemrakarsa)
Pemrakarsa dapat melakukan persetujuan FRRe, dengan langkah-langkah sebagai berikut:
1. User masuk/klik pada menu "Fraud Risk Review" lalu klik menu "Persetujuan"
2. Kemudian klik tombol "persetujuan" untuk Melakukan approval
“Catatan : Jika FRRe telah disetujui oleh Pemeriksa, maka FRRe tidak dapat dilakukan edit
Kembali oleh Penyusun dan Pemeriksa”.
Gambar 6.17 Pemrakarsa FRRe
Page 79
6.4 Persetujuan FRRe (Pemeriksa Pengulas/Reviewer)
Setelah FRRe disetujui oleh Pemrakarsa, data FRRe akan tersebar kepada user Pemeriksa
Pengulas/Reviewer. Pemeriksa Pengulas/Reviewer dapat melakukan persetujuan FRRe, dengan
“Catatan : Jika FRRe telah disetujui oleh Reviewer, maka FRRe tidak dapat dilakukan edit
Kembali oleh Penyusun, Pemeriksa, Pemrakarsa dan Reviewer”.
Page 80
6.5 Persetujuan FRRe (Pengulas)

Setelah FRRe disetujui oleh Pemeriksa Pengulas/Reviewer, data FRRe akan dikirimkan kepada Pengulas.
Pengulas dapat melakukan persetujuan FRRe, dengan langkah-langkah sebagai berikut:
Page 81
“Catatan : Jika FRRe telah disetujui oleh Pemrakarsa, maka FRRe tidak dapat dilakukan edit
Kembali oleh Penyusun, Pemeriksa, Pemrakarsa, Reviewer dan Pengulas”.
Page 82
BAB VII
FRAUD RISK REGISTER (FRR)
7.1 Fraud Risk Register

Penyusun pada Divisi Kepatuhan dapa membuat data FRR, dengan langkah-langkah sebagai berikut:
1. User Login Aplikasi FRA sebagai user "Penyusun".

2. User mengklik pada Menu "Fraud Risk Register"
3. User klik tombol tambah untuk menambahkan data FRR
Gambar 7.1 Daftar FRR
4. Melakukan input nama FRR pada kolom " Nama FRR " Lalu klik tombol "Tambah "
untuk menambahkan data FRR.
Gambar 7.2 FRR
5. Kemudian muncul pop-up untuk memilih Sumber Data (FRA, FRP, FRRe dan FRR) yang akan
menjadi database FRR
Gambar 7.3 Pop Up FRR
Page 83
6. Setelah memilih "Sumber Data" maka selanjutnya melakukan input kan data "Proses Bisnis FRA"
lalu klik tombol simpan
Gambar 7.4 Pop Up FRR
Gambar 7.5 List FRR
7. Kembali ke menu awal FRR untuk Melakukan "Pengajuan Persetujuan", kemudian klik tombol
Pengajuan
Gambar 7.6 List FRR
Page 84
8. Klik tombol "tambah" untuk mengisi data Pemeriksa dan Pemrakarsa sebagai
user yang akan melakukan persetujuan.
“Catatan : Pemeriksa dan Pemrakarsa adalah Divisi Kepatuhan”.
Gambar 7.7 Pengajuan FRR
9. Melakukan input data untuk "Pemeriksa" seperti : Keterangan, Jenis Review / Pengesahan,
Nama, dan Jabatan
Gambar 7.8 Review dan Pengesahan FRR
Page 85
10. Kemudian melakukan input data untuk "Pemrakarsa" seperti: Keterangan, Jenis Review /
Gambar 7.9 Review dan Pengesahan FRR
11. Apabila telah diinputkan maka user penyusun klik tombol "Simpan" untuk mengirim data
tersebut pada user Pemeriksa dan Pemrakarsa.
Gambar 7.10 Persetujuan FRR
7.2 Persetujuan FRR (Pemeriksa)

Pemeriksa dapat melakukan persetujuan FRR, dengan langkah-langkah sebagai berikut:
1. Masuk/klik pada menu "Persetujuan FRR" lalu klik menu "Fraud Risk Register"
Page 86
Gambar 7.11 Proses Persetujuan FRR
2. Klik tombol "persetujuan" untuk Melakukan approval
3. Mengklik opsi "setuju" apabila setuju dan diharuskan untuk menginputkan "Catatan
“Catatan : Jika FRR telah disetujui oleh Pemeriksa, maka FRR tidak dapat dilakukan edit Kembali
oleh Penyusun dan Pemeriksa”.
Gambar 7.13 Pemeriksa FRR
Page 87
7.3 Persetujuan FRR (Pemrakarsa)
Pemrakarsa dapat Melakukan persetujuan FRR, dengan langkah-langkah sebagai berikut:
1. Masuk/klik pada menu "Fraud Risk Review" lalu klik menu "Persetujuan"
2. Mengklik tombol "persetujuan" untuk Melakukan approval
3. Mengklik opsi "setuju" apabila setuju dan diharuskan untuk menginputkan "Catatan pemrakarsa",
kemudian mengklik tombol simpan untuk menyimpan data tersebut
4. “Catatan : Jika FRR telah disetujui oleh Pemeriksa, maka FRR tidak dapat dilakukan edit Kembali
oleh Penyusun dan Pemeriksa”.
Gambar 7.16 Pemrakarsa FRR
Page 88

Manual Book FRA-Online

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Manual Book FRA-Online

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

MANUAL BOOK

BAB I PENDAHULUAN ............................................................................................................................ 4

1.1 LATAR BELAKANG

1.2 ALUR PROSES PENGGUNAAN FRA-ONLINE

1.2.1.2 Penyusunan Rencana Aksi Mitigasi

1.2.1.3 Monitoring dan Evaluasi Mitigasi

1.2.1.4 Perubahan Mitigasi

1.2.2.2 Penyusunan Rencana Aksi Mitigasi

Penyusunan Rencana Aksi Mitigasi

1.2.2.3 Monitoring dan Evaluasi Mitigasi

Upload evidence mitigasi

1.2.3 Fraud Risk Profile Satuan Unit Kerja (FRP)

1.2.3.2 Penyusunan Rencana Aksi Mitigasi

1.2.3.3 Monitoring dan Evaluasi Mitigasi

Upload evidence mitigasi, dan

1.2.4 Fraud Risk Review (FRRe)

Memilih FRA/FRP/FRReview/ Menyeleksi dan/atau edit

1.3 ROLE USER FRA-ONLINE

1. Login FRA-Online sebagai user "Penyusun".

Gambar 2.1 Menu List Pendahuluan

4. Memilih "Jenis Kegiatan" diantaranya Proses Bisnis atau Aktivitas/Kegiatan (GRC)

Gambar 2.2 Kolom No. Surat/Nota Dinas Aktivitas/Kegiatan (GRC)

Gambar 2.3 Kolom upload BPM

7. Menginput data "Nama Kegiatan/Proyek/Proses Bisnis", "Latar Belakang/Konteks Internal dan

Lanjut” untuk menyimpan data dan melanjutkan pada menu selanjutnya.

Gambar 2.4 Menu Pendahuluan

1. Klik tombol "simpan&lanjut" setelah selesai menginputkan data pendahuluan

Gambar 2.5 Menu assessment

Gambar 2.10 Menu assessment (FRA Entry)

7. Memilih "Kategori Fraud" dan "Jenis Fraud"

Gambar 2.11 Klasifikasi dan Jenis Fraud

Gambar 2.12 Penyebab, Red Flag, Kontrol Eksisting

9. Melakukan input data "Kriteria Kemungkinan" dan "Kriteria Dampak"

Gambar 2.13 Kriteria Kemungkinan dan Kriteria Dampak

Gambar 2.14 Mitigasi

untuk menyimpan perubahan data. Langkah selanjutnya adalah pengajuan

Gambar 2.15 Proses Assessment (Entry FRA)

Gambar 2.16 Assessment

Gambar 2.17 Persetujuan FRA

Gambar 2.18 Review dan Pengesahan FRA

15. Kemudian memilih keterangan "Persetujuan Pemrakarsa" kemudian, Jenis Review /

Gambar 2.19 Review dan Pengesahan FRA

Gambar 2.20 Persetujuan FRA

2.3 Persetujuan FRA oleh Pemeriksa

Gambar 2.21 Proses Pengajuan Persetujuan FRA

Gambar 2.22 daftar FRA yang akan disetujui

Gambar 2.23 Pemeriksa Fraud Risk Assessment

Gambar 2.24 Review dan edit FRA oleh Pemeriksa

2.4 Persetujuan FRA (Pemrakarsa)

Gambar 2.26 Proses Pengajuan Persetujuan FRA

Gambar 2.27 Proses Persetujuan FRA

Gambar 2.28 Pemrakarsa Fraud Risk Assessment

Gambar 2.29 Review dan edit FRA oleh Pemrakarsa

2.5 Persetujuan FRA (Pemeriksa Pengulas / Reviewer)

Gambar 2.31 Proses Pengajuan Persetujuan FRA

2. Klik tombol "persetujuan" untuk melakukan persetujuan

Gambar 2.32 Proses Persetujuan FRA

Gambar 2.33 Pemrakarsa Fraud Risk Assessment

Gambar 2.34 Review dan edit FRA oleh Pemrakarsa

Gambar 2.35 Proses Pengajuan Persetujuan FRA

2. Klik tombol "persetujuan" untuk melakukan approval

Gambar 2.36 Proses Persetujuan FRA

Gambar 2.38 Review dan edit FRA oleh Pemrakarsa

Gambar 2.39 Rencana Aksi Mitigasi