ANNUAL
Selangkah lagi Bank Mestika akan mencapai visi “Double The Size”
REPORT
2017
“
Selangkah lagi
Bank Mestika akan
mencapai visi
“Double The Size”
of Asset tepat pada
waktunya atau bahkan
lebih cepat dari yang
diperkirakan.
One more step for Bank
Mestika to achieve the
“Double The Size” of Asset
sooner than expected.
“
vision just in time or even
MENUJU DOUBLE THE SIZE
of Asset tepat pada waktunya atau bahkan lebih cepat dari yang
diperkirakan. Visi ini dibentuk pada tahun 2011 dengan total aset Rp 5,8
triliun menjadi 12 triliun di tahun 2018. Pencapaian ini merupakan hal
yang membanggakan, sebagai tanda dari keberhasilan seluruh insan
Mestika dalam mewujudkan visi jangka panjang yang dicanangkan.
Pencapaian bisnis Bank Mestika pada tahun 2017 juga memberikan
hasil yang menggembirakan, pencapaian bisnis tersebut kami sajikan
dalam buku laporan tahunan ini. Walaupun dalam kondisi perbaikan,
Bank tetap menyadari ketatnya persaingan di industri Perbankan
Tanah Air yang datang dari Bank maupun Institusi non Bank, Bank
Mestika akan terus menerus berupaya menyesuaikan strategi agar
dapat menghadapi persaingan lokal maupun global dengan baik.
Bank akan terus melakukan pengembangan dan meningkatkan citra
perserpsi perusahaan sebagai Perbankan menengah kelas Nasional
yan berkontribusi langsung terhadap pengembangan kualitas
pertumbuhan ekonomi dengan menjaga baik reputasi, pelayanan
serta unsur kehati-hatian dalam pengelolaan usaha yang berpijak
pada kearifan lokal.
TOWARDS DOUBLE THE SIZE
One more step for Bank Mestika to achieve the “Double The Size” of
Asset vision just in time or even sooner than expected. This vision was
formed in 2011 with total assets of IDR 5.8 Trillion to 12 Trillion in 2018.
This achievement is something to be proud of, as a sign of the success of
everyone in Mestika in realizing the long-term vision that is proclaimed.
The achievement of the Bank Mestika’s business in 2017 also provides
encouraging results, the achievement of the business we present in this
annual report book. Although under repair conditions, the Bank remains
aware of the tight competition in the domestic Banking industry coming
from Banks and non-Bank Institutions, Bank Mestika will continuously
strive to adapt its strategy in order to face both local and global
competition well.
Bank will keep develop and improve the image perception of the
company as National Middle Class Banking which contributed directly to
quality growth by maintaining good reputation, service and prudential
elements in business management based on local wisdom.
 BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT
2017
 SANGGAHAN DAN BATASAN TANGGUNG JAWAB
Laporan tahunan ini memuat informasi mengenai kinerja, strategi, rencana, proyeksi dan tujuan Perusahaan tertentu yang
dikategorikan sebagai prediksi mengenai masa depan kecuali hal-hal yang bersifat historis. Pernyataan mengenai masa
depan yang berupa rencana, asumsi dan prediksi memiliki risiko dan ketidakpastian yang dapat menyebabkan strategi,
proyeksi dan tujuan perusahaan di masa depan berbeda dari yang diharapkan atau diprediksikan.

Laporan tahunan ini tersedia dalam Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris. Apabila terdapat perbedaan penafsiran, maka
yang berlaku adalah versi Bahasa Indonesia.

Penggunaan kata “Bank Mestika”, “Perseroan” dan “Bank” didefenisikan sebagai PT Bank Mestika Dharma, Tbk yang
digunakan atas dasar kemudahan untuk penyebutan secara umum.

DISCLAIMER AND RESPONSIBLE LIMIT

This Annual report contains information about Company’s performance, strategy, planning, projection and special goal
which are categorized as the future prediction except any historical occasions. The future statement about planning,
assumption and prediction are risky and uncertainty, which can caused the future strategy, projection, and goals are
different to the expected or predicted.
This Annual report are available in Bahasa Indonesia and English. Otherwise there is different interpretation, this Annual
Report refers to Bahasa Indonesia.

Any using “Bank Mestika”, “Company” dan “Bank” are defined as PT Bank Mestika Dharma, Tbk that are used to ease general
designation.
KESINAMBUNGAN TEMA LAPORAN TAHUNAN
Theme continuity of annual report

2017
Menuju Double The Size
Towards double the size

2016 Mempertahankan Kinerja

ditengah Perlambatan Ekonomi
Maintaining Performance in Economy Deceleration Era
Kondisi ekonomi Indonesia pada tahun Indonesia's economic conditions in 2016 were
2016 tidak sebaik seperti yang diperkirakan, not as good as expected, influenced by a slowly
dipengaruhi oleh ekonomi global yang growing global economy and filled by high risk
berkembang sangat lambat dan diwarnai uncertainty
resiko keridakpastian yang tinggi.

Bank Mestika berusaha mempertahankan
kinerja ditengah perlambatan ekonomi dengan
mencatatkan kenaikan total aset sehingga
perjalanan dalam mencapai visi “double the
size” berada pada jalur yang ditetapkan.
Bank Mestika tries to maintain its performance
amid the economic slowdown by registering
an increase in total assets so that the journey in
achieving the vision of "double the size" is on the
set path.
 2015 Meningkatkan Kualitas dan
Produktivitas
Improving Quality and Productivity
Meningkatkan Kualitas dan Produktivitas adalah
sebagai bentuk salah satu strategi dalam
menghadapi situasi bisnis yang penuh tantangan
antara lain dengan meningkatkan fokus pada
pengawasan dan pengendalian risiko yang lebih
baik serta meningkatkan sinergi seluruh jajaran
manajemen dengan meningkatkan kompetensi
SDM, terus menumbuhkan kepercayaan
masyarakat terhadap produk yang dipasarkan
dan meningkatkan pelayanan.
Improving Quality and Productivity is
one form of strategy in dealing with
challenging business situations, among
others, by increasing focus on better
supervision and risk control as well as
improving the synergy of all levels of
management by improving human
resource competence, continuing to grow
public confidence in marketed products
and improve service.

Konsisten Berinovasi
Innovating Consistency
Dalam perjalanannya memberikan yang terbaik
bagi seluruh pemangku kepentingan, Bank
Mestika selalu berkreasi dan berinovasi, senantiasa
mengikuti dan memperbarui tren yang diinginkan
nasabah dalam bertransaksi keuangan.
2014
In its journey to provide the best for all
stakeholders, Bank Mestika always creates
and innovates, always follow and update
the trend that customers want in financial
transactions.

Konsisten berinovasi dalam pelayanan produk Consistently innovate in the services of

dan jasa perbankan yang ditawarkan serta
terus meningkatkan standarisasi produk, jasa
dan manajemen Bank untuk meraih hasil yang
maksimal, dan yang paling utama adalah gigih
dalam mempertahankan kepercayaan nasabah
yang telah diraih
banking products and services offered and
continue to improve the standardization of
Bank products, services and management
to achieve maximum results, and most
importantly is persistent in maintaining
customer confidence that has been achieved.

2013 Semangat Kebersamaan untuk

Mengukir Prestasi
Spirit of Togetherness to Carve Achievement
Tahun 2013 merupakan langkah awal Bank
Mestika melebarkan sayap bisnis ke penjuru
negeri. Merupakan suatu prestasi sebagai satu-
satunya Bank Konvensional yang berkantor pusat
di Medan, Sumatera Utara, Bank Mestika telah
melantai di Bursa Efek Indonesia.
2013 was the first step of Bank Mestika
expanding its business to the corners of the
country. It is an achievement as the only
Conventional Bank headquartered in Medan,
North Sumatra, Bank Mestika has been
floating on the Indonesia Stock Exchange.

Dengan semangat kebersamaan dalam mengukir
prestasi, Bank Mestika berupaya meningkatkan
kualitas pelayanan dan memberikan produk terbaik
serta meningkatkan value pada seluruh karyawan
yang sejalan dengan visi dan misi Bank Mestika.
With the spirit of togetherness in achievement,
Bank Mestika seeks to improve the quality of
service and provide the best products and
increase the value to all employees in line
with the vision and mission of Bank Mestika.
DAFTAR ISI
Table of Content

i. Kata Pengantar Introduction

ii. Sanggahan Dan Batasan Tanggung Jawab Disclaimer and Responsible Limit
iii. Kesinambungan Tema Laporan Tahunan Theme continuity of annual report
iv. Daftar Isi Table of Content

3 1.1 Ikhtisar Keuangan Penting Financial Highlights

1. INFORMASI 3 1.1.1 Pencapaian Usaha Business Achievements
5 1.2 Ikhtisar Saham Stock Highlights
PENTING BAGI 5 1.2.1. Kondisi Pasar Modal Capital Market Conditions
5 1.2.2. Kinerja Saham Stock Performance
PEMEGANG 6 1.2.3. Informasi Obligasi, Sukuk atau obligasi konversi yang masih beredar
Bond Information, Sharia Securities or Outstanding Bond Conversion
SAHAM & 6 1.3 Suku Bunga Dasar Kredit Prime Lending Rate

INVESTOR
Important information
to stakeholder & Investor
9 2.1. Laporan Dewan Komisaris Board of commisioners Report
2.LAPORAN 9 2.2. Penilaian Terhadap Kinerja Direksi Mengenai Pengelolaan Perusahaan Dan Dasar Penilaiannya
Board of Directors Performance assessment and basis the assessment about corporate governance
DEWAN KOMISARIS
10 2.3.Pengawasan Terhadap Implementasi Strategi Monitoring of Strategy Implementation
Board Of Commisioners 10 2.4. Pandangan Atas Prospek Usaha Yang Disusun Direksi
Report view on business prospects developed by board of directors
11 2.5. Pandangan atas penerapan tata kelola view on implementation of corporate governance
11 2.6. Pandangan Atas Penerapan/Pengelolaan Whistleblowing Dan Peran Dewan Komisaris
Dalam Implementasinya
view on whistleblowing implementation and the effective role of board of commisioners on
the implementations
11 2.7. Frekuensi Dan Cara Pemberian Nasihat Kepada Anggota Direksi
Frequency And Method Of Advising To Members Of The Board Of Directors
11 2.8. Perubahan Komposisi Anggota Dewan Komisaris
Changes in the Composition of Members of the Board of Commissioners
11 2.9. Penilaian atas Kinerja Komite-Komite yang Berada dibawah Dewan Komisaris
An assessment of the performance of the Committees under the Board of Commissioners
12 2.10. Self Assessment Kinerja Dewan Komisaris Self Assessment Performance of Board of Commissioners

15 3.1. Laporan Direksi Board of directors Report

3LAPORAN DIREKSI
Board of Directors Report
17 3.2. Uraian Singkat Mengenai Kinerja Perseroan
A Brief Description of Company’s Performance
18 3.2.2. Strategi dan Kebijakan Strategis
Strategy and Strategic Policy
18 3.2.3. Kendala Yang Dihadapi
Obstacles encountered
18 3.3. Gambaran Tentang Prospek Usaha Description of Business Prospects
19 3.4. Penerapan Tata Kelola Perseroan Corporate governance implementation
19 3.5. Perubahan Komposisi Anggota Direksi dan Alasannya
Changes in the Composition of Members of the Board of directors

23 4.1. Identitas Perseroan Company’s Identity

4. PROFIL 24 4.2. Kilas Kinerja sepanjang tahun 2018 Brief Performance in 2018
26 4.3. Riwayat Singkat Perusahaan Brief Company’s Profile
PERUSAHAAN 27 Milestone Milestone
28 4.4. Visi dan Misi Perusahaan Company’s Vision and Mission
COMPANY PROFILE Tujuan, sasaran dan strategi Purpose, target dan strategy
Nilai dan budaya Value and Culture
29 4.5. Kegiatan Usaha berdasarkan Anggaran Dasar Business Activity by Articles of Association
32 4.6. Struktur Organisasi Organization Structure
34 4.7 Biografi Direksi dan Dewan Komisaris serta Manajemen Eksekutif
Board of Directors Biography and Board of Commissioners and Executive Management
 34 Profil Direksi Board of Directors Profile
39 Profil Dewan Komisaris Board of Commissioners’ Profile
43 Profil Manajemen Eksekutif Executive management profile
50 4.8. Komposisi Pemegang Saham Shareholders Composition
Pemegang saham berdasarkan klasifikasi kepemilikan Shareholder based on ownership classification
Pemegang saham berdasarkan besaran kepemilikan Shareholder based on great ownership
Pemegang saham berdasarkan persentase kepemilikan Shareholder based on ownership percentage
Kepemilikan saham Direksi dan Dewan Komisaris Board of Directors and board of commisioners shares ownership
52 4.9. Struktur Kelompok Usaha Business Group Structures
Transaksi dengan pihak T erafiliasi Transactions with affiliated parties
58 4.10. Kronologi Pencatatan Saham Serta Profesi dan Lembaga Penunjang Pasar Modal
Chronology of share’s listing also capital market supporting institute and proffesion
59 4.11. Kronologis Pencatatan Obligasi Dan Efek Lainnya
Chronology of bond’s listing and others securities.
61 4.12. Penghargaan yang Diterima Sepanjang Tahun Award earned throughout the year
62 4.13. Daftar jaringan kantor List of branch offices

69 5.1. Tinjauan operasi per segmen usaha Operation review per business segment
5. ANALISIS 74 5.2. Kinerja Keuangan komprehensif Comprehensive financial performance
5.2.1 Kemampuan membayar utang dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan
PEMBAHASAN Ability of debt payment by presenting relevant ratio calculation
77 5.3. Struktur modal Capital structure
MANAJEMEN 77 5.3.2. Bahasan mengenai ikatan material untuk investasi barang modal
Discussion about material commitment for capital goods investments
MANAGEMENT DISCUSSION 78 5.3.3. Bahasan mengenai investasi barang modal yang direalisasikan
ANALYSIS Discussion about material commitment for capital goods investments realization
79 5.3.4. Prospek usaha Perseroan Business outlook
79 5.3.5. Perbandingan antara proyeksi dengan pencapaian bisnis dan proyeksi tahun berikutnya.
Comparison between projection with actual achievement also next year projection..
80 5.4 Informasi kelangsungan usaha Business continuity information
81 5.5. Uraian pembagian dividen Dividen Distribution Description
5.5.2 Realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum Actual Use of Public Offering Proceeds
82 5.6. Informasi dan fakta material Information and material facts
- Informasi material mengenai investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/
peleburan usaha, akuisisi, restrukturisasi utang/modal,
material information regarding investment, espansion, divestasion, merger/acquisition,
debt/capital restructuring.
- Informasi material mengenai transaksi afiliasi dan yang mengandung benturan
kepentingan
Material information of affiliate transactions and conflit of interest
82 5.7. Perubahan ketentuan perundang-undangan yang berpengaruh signifikan terhadap emiten
Changes of regulation with significant impact to company
93 5.8. Perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap laporan keuangan
Changes of financial policies, reason and impact to financial report.

97 6.1. Human Capital Human Capital

6. TINJAUAN 100 6.2. Satuan Kerja Kepatuhan Compliance Unit
103 6.3. Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Teroris
MANAJEMEN Anti-Money Laundering and Combating The Financing Of Terrorism
106 6.4. Teknologi Informasi Information Technology
MANAGEMENT OVERVIEW 109 6.5. Komite dibawah Direksi Committee under Board of Directors :
109 6.5.2. Komite Kebijakan Perkreditan Credit Policy Committee
112 6.5.3. Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee
113 6.5.4. Komite Pengarah IT Information Technology Committee
115 6.5.5. Komite ALCO ALCO Committee

119 7.1. Dewan Direksi Board of Directors

7. TATA KELOLA 126 7.2. Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST)
Corporate Governance 132 Annual General Meeting of Shareholders (AGMS)
134 7.3. Dewan Komisaris Board of Commissioner
Pengungkapan hubungan afiliasi antara anggota Direksi, Dewan Komisaris dan pemegang saham pengendali
Disclosure of affiliate relationships between members of the Board of Directors, Board of
Commissioners and controlling shareholders
135 7.4 Komite Audit Audit Committee
137 7.5 Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination and Remuneration Committee
139 7.6. Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Commitee
141 7.7. Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary
145 7.8 Satuan Kerja Audit Internal Internal Audit Working Unit
148 7.9 Akuntan Publik Public Accountant
149 7.10. Uraian mengenai sistem pengendalian internal emiten
Description of the issuer’s internal control system
 151 7.11. Sistem manajemen risiko yang diterapkan emiten
Risk management system applied by issuers
215 7.12. Informasi tentang sanksi administratif Perseroan
Information about the administrative sanctions of the Company
215 7.13. Kode Etik Code of Ethics
216 7.14 Kebijakan Anti Korupsi Anti-Corruption Policy
216 7.15. Uraian mengenai program kepemilikan saham oleh karyawan
Description About Employee Stock Options Program
216 7.16. Uraian sistem pelaporan pelanggaran
Whistle blowing system
217 7.17. Kebijakan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi
policy about diversity of board of commisioners and board of directors
217 7.18. Penerapan atas pedoman tata kelola perusahaan terbuka
Implementation of good corporate governance
222 7.19 Akses informasi Perseroan
Company’s Information

8. TANGGUNG 225 8.1. TANGGUNGJAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN

SOCIAL AND ENVIRONMENT RESPONSIBILITY
225 8.1.2. Lingkungan Hidup
JAWAB Living Environment
226 8.1.3. Praktik ketenagakerjaan, kesehatan dan keselamatan kerja
SOSIAL Labor Practices and Occupational Health and Safety
227 8.1.4. Pengembangan sosial dan kemasyarakatan
dan Social & Community Empowerment
228 8.1.5. Tanggungjawab barang dan jasa
LINGKUNGAN Goods and services responsibility
social and environment
responsibility
233
Surat Pernyataan
Statement Letter

235
Laporan Keuangan
Financial Report
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT
2017
 IKHTISAR
KEUANGAN
PENTING
FINANCIAL HIGHLIGHTS

PENCAPAIAN USAHA
BUSINESS ACHIEVEMENTS

POSISI KEUANGAN
FINANCIAL POSITION

RASIO KEUANGAN
FINANCIAL RATIO

INFORMASI SAHAM
STOCK INFORMATION

SUKU BUNGA DASAR KREDIT

PRIME LENDING RATE

INFORMASI OBLIGASI, SUKUK ATAU

OBLIGASI KONVERSI YANG MASIH BEREDAR
BOND INFORMATION, SHARIA SECURITIES OR
OUTSTANDING BOND CONVERSION
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN IKHTISAR KEUANGAN PENTING
ANNUAL REPORT 2017 FINANCIAL HIGHLIGHTS

1.1. IKHTISAR KEUANGAN PENTING

Financial Highlights

1.1.1. PENCAPAIAN USAHA

Business Achievements

11.817.844 8.373.301
6.783.699 264.240
10.587.951 6.288.416 7.769.787
9.409.597 7.110.427 6.998.086
240.772 179.261

2015 2016 2017 2015 2016 2017 2015 2016 2017 2015 2016 2017

TOTAL ASET TOTAL KREDIT TOTAL DPK TOTAL LABA

TOTAL ASSET TOTAL LOAN TOTAL THIRD FUND PARTIES TOTAL PROFIT

dalam jutaan rupiah in million Rupiahs

2017 2016 2015
Posisi Keuangan Financial Position
Aset Assets 11.817.844 10.587.951 9.409.597
Kredit yang diberikan Loans 6.783.699 6.288.416 7.110.427
Surat Berharga Securities 3.337.891 2.957.892 1.280.508
Aset Produktif Productive assets 10.617.508 9.407.592 8.497.082
Aset Non Produktif Non-productive assets 707 707 1.447
Aset lainnya Other assets 115.481 117.825 108.090
Liabilitas Liability 8.735.693 7.906.177 7.145.762
Giro Current Account 908.100 824.148 646.825
Tabungan Savings 3.393.137 3.272.481 3.078.614
Simpanan Berjangka Time deposits 4.072.064 3.673.158 3.272.647
Pinjaman dari Bank Lain Loans from other banks 6.921 9.974 20.506
Pinjaman yang diterima Loans received 0 0 0
Ekuitas Equity 3.082.151 2.681.774 2.263.834
Liabilitas dan Ekuitas Liability dan Equity 11.817.844 10.587.951 9.409.597
Biaya dana cost of fund 301.821 334.636 323.722
Laba Rugi Komprehensif Comprehensive Profit/Loss
Pendapatan bunga Interest Income 1.026.127 1.025.309 979.698
Beban bunga Interest Expense 301.821 334.636 323.722
Pendapatan bunga bersih Nett Profit Income 724.306 690.673 655.976
Pendapatan operasional Operational Income 120.614 86.085 717.095
Beban operasional Operational Expense 491.905 537.73 389.991
Laba sebelum pajak Gross Profit 353.573 239.866 322.436
Laba bersih tahun berjalan Nett Profit for Current Year 263.753 179.261 240.772
Laba yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas
induk dan kepentingan non pengendali Profit attributable 263.753 179.261 240.772
to Company Owner and Non-Controlling Interest
Pendapatan komprehensif Comprehensive Income 196.625 298.680 (47.400)
Pendapatan komprehensif yang dapat diatribusikan kepada
pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali 460.378 477.941 193.372
Comprehensive Income attributable to Company Owner and Non-Controlling Interest
Laba bersih per saham dasar (dalam rupiah penuh)
65 44 59
Basic Earning per Shares (in Full Rupiahs)
Dividen 60.002 60.002 49.981
Jumlah lembar saham yang ditempatkan dan disetor
4.090.090.000 4.090.090.000 4.090.090.000
Total Authorized and Paid-Up Share

3 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
IKHTISAR KEUANGAN PENTING LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
FINANCIAL HIGHLIGHTS

Rasio Keuangan (%) Financial Ratio (%)

Kewajiban penyediaan modal minimum (KPMM) 34,68 35,12 28,26
Computation for CAR (KPMM)
Aset produktif bermasalah dan aset non produktif 1,48 2,07 1,67
bermasalah terhadap total aset
Non-Performing Productive and Non-Productive Assets to
Total Assets
Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif 1,66 2,40 1,91
Non-Performing Assets to Total Productive Assets
Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) aset 1,28 1,23 1,33
keuangan terhadap aset produktif Decreasing Value
Backup Loss of Financial Assets to Productive Assets
Non performing loan gross (NPL Gross) Non performing 2,58 3,59 2,26
loan gross (NPL Gross)
Non performing loan net (NPL Net) Non performing loan 1,32 2,18 1,36
net (NPL Net)
Return of aset (ROA) Return of Asset (ROA) 3,19 2,30 3,53
Return of equity (ROE) Return of Equity (ROE) 9,55 6,95 11,24
Net interest margin (NIM) Net Interest Margin (NIM) 7,40 7,48 8,13
Biaya operasional pendapatan operasional (BOPO) 69,22 78,48 68,58
Operational Expense Income(BOPO)
Loan to deposit ratio (LDR) Loan to Deposit Ratio (LDR) 81,02 80,93 101,61
Rentabilitas (%) Rentability (%)
Rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset Profit (Loss) to Total 2,24% 1,69% 2,56%
Assets Ratio
Rasio laba (rugi) terhadap ekuitas Profit (Loss) to Equity 8,96% 6,68% 10,64%
Ratio
Rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan 23,18% 9,95% 14,19%
Profit (Loss) to Income / Sales Ratio
Rasio liabilitas terhadap ekuitas Liability to Equity Ratio 283,37% 294,81% 315,65%
Rasio liabilitas terhadap jumlah aset Liability to Total Assets Ratio 73,92% 74,67% 75,94%
Margin bunga bersih Nett Interest Margin 7,34% 7,48% 8.13%
Biaya operasional terhadap pendapatan Operational 69,04% 78,48% 68,58%
Expense to Income
Ekuiditas (%) Equidity (%)
Rasio kredit terhadap dana pihak ketiga Loan to Third 81,02% 80,93% 101,61%
Party Fund Ratio
Rasio dana murah Cheap Fund Ratio 51,37% 52,73% 53,24%
Rasio lancar Current Ratio 35,76% 36,40% 22,62%
Kepatuhan (%) Compliance (%)
Persentase pelanggaran batas minimum pengajuan 0,00 0,00 0,00
kredit (BMPK)
Violation to Legal Lending Limits Percentage
a. Pihak terkait Related Parties 0,00 0,00 0,00
b. Pihak tidak terkait Non-Related Parties 0,00 0,00 0,00
Persentase pelampauan batas minimum pengajuan
kredit (BMPK)
Exceeded to Legal Lending Limits Percentage
a. Pihak terkait Related Parties 0,00 0,00 0,00
b. Pihak tidak terkait Non-Related Parties 0,00 0,00 0,00
Giro wajib minimum (GWM) Reserve Requirement (GWM)
a. GWM utama rupiah Rupiah GWM 6,52 7,57 8,23
b. GWM valuta asing Foreign Currency GWM 8,54 9,21 10,22

Posisi devisa neto (PDN) Nett Foreign Exchange Position 4,63 2,92 2,85

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 4

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN IKHTISAR KEUANGAN PENTING
ANNUAL REPORT 2017 FINANCIAL HIGHLIGHTS
1.2. IKHTISAR SAHAM
Stock Highlights
1.2.1. KONDISI PASAR MODAL
Para pengamat pasar modal menganalisis bahwa ada beberapa risiko
terkait pasar modal yang akan mempengaruhi yakni terkait kondisi
ekonomi dan geopolitik secara global atara lain adanya kenaikan
suku bunga dollar AS oleh Bank Sentral Amerika yang dampaknya
akan menekan mata uang lain, juga mengenai stimulus fiskal besar-
besaran oleh Presiden Amerika Serikat yang akanmembuat modal
berbondong-bondong kembali ke Amerika Serikat, Pada akhir
tahun 2017, Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG) ditutup menguat
0,66% atau 41,61% di 6.335.65 merupakan rekor tertinggi dari
pencapaiannya.
Ketidakpastian kebijakan ekonomi dan politik global yang terpantau
tinggi ini menyebabkan sempitnya ruang kebijakan yang diambil
oleh negara-negara berkembang. Sentimen proteksionisme juga
muncul kerika akan meningkatkan risiko terjadinya perang dagang.
Namun, kekhawatiran tersebut berbuah manis, bahwa sepanjang
tahun 2017, dolar AS terus melemah, dan arus modal ke negara-
negara berkembang termasuk ke Indonesia. Bursa Efek Indonesia
mencatatkan Indeks Harga Saham Gabungan ditutup menguat
0,66% atau 41,61 poin di level 6.355,65 mencatatkan rekor tertinggi
dalam pencapaiannya. Kinerja pasar modal yang positif, lanjut dia,
juga tercermin dari peningkatan jumlah investor yang meningkat
44 persen dalam dua tahun terakhir menjadi 1,12 juta investor, serta
diikuti kenaikan nilai investasi investor domestik yang mencapai
Rp340 triliun di sepanjang tahun ini.
1.2.2. KINERJA SAHAM
Dengan mempertimbangkan besaran jumlah saham di publik yakni
sebesar 10,51% dari 4.090.090.000 lembar saham, pencapaian Bank
yang berkode emiten BBMD ini dapat dikatakan cukup baik.
Pada awal tahun 2017, harga saham Bank Mestika dibuka dengan
harga Rp 1.545 per lembar sahamnya, pada akhir tahun ditutup di
kisaran angka Rp 1.375 per lembar sahamnya. Terjadi peningkatan
transaksi pada triwulan II sebesar 202.500 lembar saham terjual. Hal
ini disebabkan dengan rencana Bank untuk membagikan dividen
menyebabkan terjadinya transaksi yang cukup signifikan jika melihat
transaksi sepanjang tahun. Bank membagikan dividen saham kepada
seluruh pemegang saham yang telah mendapatkan persetujuan
dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tanggal 18 Mei 2017.
Selanjutnya secara tabel dapat kami sajikan perkembangan harga
saham Bank Mestika sebagai berikut :
Tahun Pembukaan Terendah Tertinggi
Year Starting Price The Lowest The Highest
2016follows:
Triwulan I Quarter I 1.545 1.540
Triwulan II Quarter II 1.545 1.545
Triwulan III Quarter III 1.570 1.570
Triwulan IV Quarter IV 1.570 1.570
2017
Triwulan I Quarter I 1.550 1.550
5 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
1.2.1. The Condition of Capital Market
Capital market observers analyze that there are several risks associated
with the capital market that will affect the global economic and
geopolitical conditions such as the increase in US dollar interest rates by
the Central Bank of the United States whose impact will be suppressing
other currencies, also on the massive fiscal stimulus by the President of the
United States that will make capital flocked back to the United States, By
the end of 2017, the Composite Stock Price Index (JCI) closed up 0.66% or
41.61% at 6,335.65 is the highest record of its achievements.
The uncertainty of these high observed global economic and political
policies leads to the narrowness of policy space taken by developing
countries. Sentiment of protectionism also arises when the risk of a trade
war will increase.
However, the concern bears fruit, that throughout 2017, US dollar
continues to weaken, and capital flows to developing countries including
Indonesia. The Indonesia Stock Exchange listed the Composite Stock Price
Index closed up 0.66% or 41.61 points at the level of 6.355.65 recorded the
highest record in achievement. The positive performance of the capital
market, he added, is also reflected in an increase in the number of investors
which increased 44 percent in the last two years to 1.12 million investors,
followed by an increase in investment value of domestic investors which
reached Rp340 trillion throughout the year.
1.2.2. Stock Performance
By considering the amount of shares in the public that is equal to 10.51%
of 4,090,090,000 shares, the achievement of Bank coded issuer BBMD can
be said quite good.
In early 2017, the share price of Bank Mestika opened at Rp 1,545 per
share,at the end of the year closed in the range of Rp 1,375 per share.
Increased transaction in the second quarter of the year amounted to
202,500 shares sold. This is due to the Bank’s plan to distribute dividends
resulting in a significant transaction if it sees transactions throughout the
year. The Bank distributes share dividends to all shareholders who have
been approved in the Annual General Meeting of Shareholders on 18th
May, 2017.
Furthermore, we presents the development of Bank Mestika stock price in
following table :
Penutupan Volume Kapitalisasi Pasar
Closing Price Volume Market Capitalize
Furthermore, the development of Bank Mestika stock price was served as
1.555 1.555 272.400 423.582.000
1.550 1.545 189.300 292.468.500
1.570 1.570 115.800 181.806.000
1.550 1.550 8.000 12.400.000
1.550 1.550 15.300 23.715.000
 BANK MESTIKA
IKHTISAR KEUANGAN PENTING LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
FINANCIAL HIGHLIGHTS

Triwulan II Quarter II 1.480 1.480 1.480 1.480 202.500 299.700.000

Triwulan III Quarter III 1.480 1.480 1.480 1.480 5.000 7.400.000
Triwulan IV Quarter IV 1.375 1.375 1.375 1.375 4.200 5.775.000

sumber source : Yahoo Finance

1.2.3 FLUKTUASI SAHAM BANK MESTIKA PADA TAHUN 2017

Bank Mestika’s Stock Fluctuation on 2017

1.2.4. INFORMASI OBLIGASI, SUKUK, ATAU OBLIGASI KONVERSI YANG MASIH BEREDAR
1.2.4. BOND INFORMATION, SHARIA SECURITIES, OR OUTSTANDING BOND CONVERSION
Bank belum memiliki kegiatan di pasar modal dalam bentuk obligasi, Bank has no activity of bond information, sharia securities, or outstanding
sukuk ataupun obligasi konversi. bond conversion in capital market.

1.3. SUKU BUNGA DASAR KREDIT

Prime Lending Rate
Suku bunga dasar kredit periode Desember 2017 yakni :
Prime Lending Rate Period of December 2017 :

SUKU BUNGA DASAR KREDIT

Prime Lending Rate
Berdasarkan Segmen Bisnis
Based on Business Segment
Kredit Konsumsi
Kredit Korporasi Kredit Ritel Kredit Mikro Consumption Credit
Corporated Credit Retail Credit Micro Credit KPR Non KPR
KPR Non KPR
Suku Bunga Dasar Kredit
10,23% 10,53% 10,53% 10,38% 10,43%
Prime Lending Rate

KETERANGAN :
a. Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai dasar
penetapan suku bunga kredit yang akan dikenakan oleh Bank
kepada nasabah. SBDK belum memperhitungkan komponen
estimasi premi risiko yang besarnya tergantung dari penilaian
Bank terhadap risiko untuk masing-masing debitur atau
kelompok debitur. Dengan demikian, besarnya suku bunga
kredit yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama dengan
SBDK.
b. Dalam Kredit Konsumsi non KPR tidak termasuk penyaluran dana
melalui kartu kredit dan kredit tanpa agunan (KTA).
c. Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat pada
publikasi di setiap kantor Bank dan atau website Bank
(www.bankmestika.co.id).
Description :
a. Prime Lending Rate is used as the basis for determining the interest
rate of credit to be imposed by the Bank to the customer. Prime
Lending Rate does not take into account the component of the
risk premium estimation of the amount depending on the Bank’s
assessment of the risk for each debtor or group of debtors. Thus,
the amount of the loan interest rate charged to the debtor is not
necessarily the same as the Prime Lending Rate.
b. In Non-Mortgage Consumption Loans does not include fund
disbursement through credit cards and non-collateral loan.
c. The applicable Prime Lending Rate information at any time can be
found in the publication at each Bank office and / or Bank website
(www.bankmestika.co.id).

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 6

 LAPORAN
DEWAN
KOMISARIS
PENILAIAN TERHADAP KINERJA DIREKSI MENGENAI
PENGELOLAAN PERUSAHAAN DAN DASAR PENILAIANNYA
BOARD OF DIRECTORS PERFORMANCE ASSESSMENT AND BASIS THE
BOARD OF COMMISIONERS REPORT

ASSESSMENT ABOUT CORPORATE GOVERNANCE

PENGAWASAN TERHADAP IMPLEMENTASI STRATEGI

MONITORING OF STRATEGY IMPLEMENTATION

PANDANGAN ATAS PROSPEK USAHA YANG DISUSUN DIREKSI

VIEW ON BUSINESS PROSPECTS DEVELOPED BY BOARD OF DIRECTORS

PANDANGAN ATAS PENERAPAN TATA KELOLA

A VIEW OF THE APPLICATION OF GOVERNANCE

PANDANGAN ATAS PENERAPAN/PENGELOLAAN

WHISTLEBLOWING DAN PERAN DEWAN KOMISARIS
DALAM IMPLEMENTASINYA
VIEW ON WHISTLEBLOWING IMPLEMENTATION AND THE EFFECTIVE
ROLE OF BOARD OF COMMISIONERS ON THE IMPLEMENTATIONS

FREKUENSI DAN CARA PEMBERIAN NASIHAT KEPADA ANGGOTA

DIREKSI
FREQUENCY AND METHOD OF ADVISING TO MEMBERS OF THE BOARD
OF DIRECTORS

PERUBAHAN KOMPOSISI ANGGOTA DEWAN KOMISARIS

CHANGES IN THE COMPOSITION OF MEMBERS OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS

PENILAIAN ATAS KINERJA KOMITE-KOMITE YANG BERADA

DIBAWAH DEWAN KOMISARIS
AN ASSESSMENT OF THE PERFORMANCE OF THE COMMITTEES UNDER
THE BOARD OF COMMISSIONERS

SELF ASSESSMENT KINERJA DEWAN KOMISARIS

SELF ASSESSMENT PERFORMANCE OF BOARD OF COMMISSIONERS
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN LAPORAN DEWAN KOMISARIS
ANNUAL REPORT 2017 BOARD OF COMMISSIONERS REPORT
2.1. LAPORAN DEWAN KOMISARIS
Board of Commisioners Report
Para Pemangku Kepentingan yang saya hormati,
Pada tahun 2017 kita telah melihat beberapa kejadian seperti negosiasi antara
Inggris dan Uni Eropa terkait Brexit yang berlarut-larut, konflik Qatar dengan
sejumlah Negara Teluk Arab, aksi terorisme di Eropa dan Amerika Serikat, aksi
kampanye senjata nuklir Korea Utara. Sementara itu tekanan yang murni dari
sisi ekonomi justru relatif sedikit, sebut saja pengetatan kebijakan fiskal dan
moneter Tiongkok, serta lambatnya laju inflasi Negara maju seperti Uni Eropa,
AS dan Jepang.
Gejolak tersebut rupanya tidak terlalu menghambat laju pemulihan ekonomi
global. Indikator paling nyata adalah terus tumbuhnya aktivitas perdagangan
global terutama dinegara maju yang akhirnya turut menggerakkan laju
pertumbuhan Negara berkembang termasuk Indonesia.
Pertumbuhan ekonomi Indonesia walaupun masih menghadapi tantangan
berat pada tahun 2017, namun secara keseluruhan mengalami pertumbuhan
sebesar 5.05%, posisi ini membaik dari tahun sebelumnya yang hanya
tumbuh sebesar 5.02%.
Pertumbuhan perekonomian Indonesia pada tahun 2017 didukung oleh
peningkatan ekspor komoditas seperti batubara dan CPO yang mengalami
trend yang membaik, stimulus fiskal oleh Pemerintah terkait pembangunan
proyek infrastruktur yang mendorong investasi dibidang infrakstruktur.
Perbankan nasional tahun 2017 masih dalam posisi tahap konsolidasi
memperbaiki kinerja ratio NPL yang cukup tinggi yakni masih sekitar
2,9 % sampai akhir tahun. Kinerja perbankan nasional masih belum
menggembirakan, pertumbuhan kredit yang seyogianya diharapkan
tumbuh sekitar 11 % tetapi realisasinya sekitar 8%-9% pada tahun 2017.
Tahun 2018 perekonomian Indonesia diperkirakan akan tumbuh pada kisaran
5.1% sampai dengan 5.4%, dan diharapkan kinerja perbankan akan semakin
membaik, dengan proyeksi pertumbuhan kredit nasional sebesar 10% - 12%.
Bank Mestika menatap optimis bahwa tahun 2018 kinerja bank akan tetap
baik dan berjalan sesuai dengan visi dan misi bank, dengan didukung oleh
strategi dan kebijakan yang terukur, baik dari segi permodalan, likuiditas,
efisiensi, manajemen risiko dan Good Corporate Governance.
2.2. PENILAIAN TERHADAP KINERJA DIREKSI
Di tahun 2017, Dreksi dan seluruh jajarannya telah bekerja secara
professional dan Direksi telah mencapai hasil yang Baik.
Hasil penilaian dari Otoritas Jasa Keuangan untuk Tingkat Kesehatan
Bank tahun 2017 berada pada posisi 2 “Baik” berdasarkan 4 (empat)
komponen penilaian, yakni:
FAKTOR-FATOR PENILAIAN
No
Assessment Factors
1 Profil Risiko Risk Profile
2 Good Corporate Governance Good Corporate Governance
3 Rentabilitas Rentability
4 Permodalan Capital
Peringkat Tingkat Kesehatan Bank Berdasarkan Risiko
Bank Soundness Level Based on Risk
9 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
Dear Esteemed Stakeholders
By 2017 we had seen several events such as the prolonged engagement
between Britain and the EU on Brexit, the Qatar conflict with some Arab
Gulf countries, terrorist acts in Europe and the United States, North
Korea’s nuclear weapons campaign. Meanwhile, the pure pressure from
the economic side is relatively small, namely the tightening of fiscal and
monetary policy of China, and the slow rate of inflation of developed
countries such as the EU, US and Japan.
The turmoil did not seem to hamper the pace of global economic
recovery. The most obvious indicator is the continued growth of global
trade activities, especially in developed countries which eventually helped
to drive the growth rate of developing countries including Indonesia.
Indonesia’s economic growth while still facing a tough challenge in 2017,
but overall growth of 5.05%, this position improved from the previous year
which only grew by 5.02%.
Indonesia’s economic growth in 2017 was supported by an increase
in commodity exports such as coal and CPO which are experiencing
an improving trend, the Government’s fiscal stimulus related to the
development of infrastructure projects that encourage investment in
infrastructure.
National Banking in 2017 was still in the consolidation stage to improve
the performance of the NPL ratio is quite high, which is still around 2.9%
until the end of the year. The performance of the national banking sector
is still not encouraging, loan growth should be expected to grow around
11% but the realization is around 8% -9% in 2017.
By 2018 the Indonesian economy is expected to grow in the range of
5.1% to 5.4%, and it is expected that banking performance will improve,
with the projected national loan growth of 10% - 12%. Bank Mestika is
optimistic that in 2018 the bank’s performance will be good and run
in accordance with the vision and mission of the bank, supported by
measurable strategies and policies, in terms of capital, liquidity, efficiency,
risk management and Good Corporate Governance.
2.2. Directors’ Performance Assessment
In 2017, the Directors and all of its staff had been working professionally
and the Directors has achieved Good results.
Assessment results from the Financial Services Authority for Bank
Soundness in 2017 are in position 2 “ Good “ based on 4 (four) assessment
components, yakni:
PERINGKAT
Rank
INDIVIDU KONSOLIDASI
Individual Consolidation
2 2
2 2
2 2
1 1
2 2

LAPORAN DEWAN KOMISARIS
BOARD OF COMMISSIONERS REPORT
KINERJA KEUANGAN BANK
Kinerja Keuangan Bank
Bank Financial Performance
KETERANGAN Description
Laba Operasional Operating Profit
Aset Asset
Kredit Loans
Dana Pihak Ketiga Third Party Funds
NPL GROSS NPL GROSS
CAR CAR
ROA ROA
ROE ROE
BOPO BOPO
Laba Kotor Bank meningkat sebesar 120 Milyar, aset tercatat tumbuh
sebesar 11.94%, penyaluran kredit tumbuh sebesar 7.87%, DPK
tumbuh sebesar 7.77%, rasio NPL mengalami perbaikan yakni
turun sebesar 1.01%, ROA menungkat sebesar 0.92% dan ROE juga
meningakt sebesar 2.62%. Bank semakin efisien pada tahun 2017 ini,
hal ini tercermin dari penurunan BOPO sebesar 9.98%.
Dewan Komisaris mengharapkan hasil tersebut dapat dipertahankan
dan ditingkatkan pada tahun yang akan datang.
2.3. PENGAWASAN TERHADAP
IMPLEMENTASI STRATEGI EMITEN
Dewan Komisaris melakukan pengawasan terhadap implementasi
strategi – strategi yang telah disepakati. Dewan Komisaris dan
Direksi secara rutin melakukan pertemuan baik dalam Rapat
Dewan Komisaris maupun Rapat Gabungan dengan Direksi. Dewan
Komisaris senantiasa memberikan saran dan masukan serta dalam
implementasi strategi yang dilaksanakan oleh Direksi
2.4. PANDANGAN ATAS PROSPEK USAHA
YANG DISUSUN DIREKSI
Pada tahun 2018, Manajemen Bank menargetkan pertumbuhan
kredit sebesar 9%, Dewan Komisaris memandang optimis terhadap
target yang ditetapkan, dengan melihat dinamika pertumbuhan
perekonomian nasional yang diperkirakan akan membaik walaupun
tahun 2018 juga disebutkan sebagai tahun politik karena adanya
perhelatan kegiatan pemilihan kepala daerah langsung yang
serentak disejumlah daerah dan juga tahun persiapan pelaksanaan
pemilu tahun 2019. Dalam mencapai target – target bisnis yang
telah ditetapkan, Manajemen Bank telah menyusun Rencana Bisnis
Bank dan Corporate Plan. Dalam Corporate Plan tersebut tertuang
tahapan – tahapan yang harus dicapai setiap tahun dan saling
berkesinambungan dan terintegrasi.
Tantangan – tantangan yang akan dihadapi perbankan di tahun 2018
antara lain dampak perlambatan perekonomian tahun sebelumnya
yang menyebabkan penurunan daya beli masyarakat sehingga
berpotensi meningkatkan kembali kredit bermasalah; suku bunga
perbankan secara perlahan juga mengalami penurunan kembali
sesuai arah kebijakan pemerintah yang mengharuskan single digit
sehingga menekan margin perbankan; hadirnya persaingan usaha
yang diluar usaha perbankan yakni semakin maraknya pembiayaan
melalui fintech yang dapat menjadi ancaman terhadap bisnis
perbankan.
Perbankan saat ini telah memasuki era dunia digital banking.
Untuk menyeleraskan model kegiatan tersebut, pada tahun 2017
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
Bank Financial Performance
2017 2016
359 Milyar Billion 239 Milyar Billion
11,915 Milyar Billion 10,644 Milyar Billion
6,783 Milyar Billion 6,288 Milyar Billion
8,373 Milyar Billion 7,769 Milyar Billion
2,58 % 3,59 %
34,62 % 34,89 %
3,25 % 2,33 %
9,76 % 7,14 %
68,65 % 78,63 %
The Bank’s Gross Profit increased by 120 Billion, its assets grew by 11.94%,
credit grew by 7.87%, deposits grew by 7.77%, NPL ratio decreased by
1.01%, ROA increased by 0.92% and ROE also increased by 2.62% . Banks
are more efficient by 2017, as reflected by the 9.98% decline in BOPO.
The Board of Commissioners expects such results to be maintained and
improved in upcoming year.
2.3. Monitoring Implementation Of Issuer’s Strategy
The Board of Commissioners oversees the implementation of agreed
strategies. Board of Commissioners and Board of Directors regularly hold
meetings both in Board of Commissioners Meeting and Joint Meeting
with Directors. The Board of Commissioners always provides suggestions
and inputs as well as in the implementation of the strategy implemented
by Directors
2.4. View On Business Prospects Developed
By Boad Of Directors
In 2018, Bank Management targets a 9% loan growth, the Board of
Commissioners is optimistic about the target, considering the dynamics
of national economic growth which is expected to improve even
though the year 2018 is also mentioned as the political year due to the
simultaneous direct regional head elections in a number of areas and also
the year of preparation for elections in 2019. In achieving the established
business targets, the Bank Management has developed Bank Business
Plan and Corporate Plan. The Corporate Plan stipulates the stages to
be achieved each year and is mutually sustainable and integrated.
Challenges to be faced by banks in 2018 include the impact of the
economic slowdown in the previous year which caused a decline in
public purchasing power, thus potentially increasing the return of
non-performing loans; bank interest rates are also slowly declining
again in the direction of government policy that requires single digits
thereby reducing banking margin; the presence of business competition
outside the banking business is increasingly widespread financing
through fintech which can be a threat to the banking business.
Today’s banking has entered the era of the world of digital banking.
To cater the model of the activity, by 2017 Bank Management has
BANK MESTIKA 10
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN LAPORAN DEWAN KOMISARIS
ANNUAL REPORT 2017 BOARD OF COMMISSIONERS REPORT
Manajemen Bank telah menghadirkan layanan Internet Banking
untuk memudahkan nasabah melakukan transaksi perbankan.
Manajemen Bank terus berkomitmen untuk meningkatkan kualitas
e-banking Bank. Dewan Komisaris mendukung dan meyakini strategi
dan kebijakan-kebijakan yang ditempuh Manajemen merupakan
upaya optimal dalam mencapai visi dan misi Bank.
2.5. PANDANGAN ATAS PENERAPAN TATA KELOLA EMITEN
Dewan Komisaris melakukan evaluasi terhadap penerapan tata kelola
Bank dalam setiap Rapat Dewan Komisaris. Sesuai dengan penilaian
dari Otoritas Jasa Keuangan, penilaian terhadap tata kelola Bank
berada pada peringkat 2, yakni “Baik”. Bank terus berupaya dalam
menyempurnakan penerapan tata kelola Bank yang baik dalam setiap
aktivitas usaha Bank. Bank melakukan penilaian penerapan tata kelola
secara semesteran dan hasil penilaian tersebut disampaikan kepada
Otoritas Jasa Keuangan. Kami menilai penerapan tata kelola Bank
sudah memadai dan Bank berkomitmen akan terus mengoptimalkan
penerapan Good Corporate Governance Bank.
2.6. PANDANGAN ATAS PENERAPAN/PENGELOLAAN 2.6. View On Whistleblowing Implementation
WHISTLEBLOWING SYSTEM DI PERUSAHAAN DAN And The Effective Role Of Board Of Commisioners
PERAN KOMISARIS DALAM WHISTLEBLOWING SYSTEM
Whistleblowing System di Bank Mestika telah diterapkan sejak tahun
2010 dan telah tertuang dalam buku saku Good Practice Guide
(GPG). Sebagai bagian dari komitmen Manajemen Bank dalam
mengoptimalkan penerapan Good Corporate Governance (GCG),
Buku saku GPG telah diberikan kepada seluruh jajaran karyawan
dan disosialisasikan kepada karyawan. Dewan Komisaris menilai
penerapan Whistleblowing System di Bank Mestika sudah memadai
dan diterapkan sesuai dengan sistem yang telah ditetapkan. Dewan
Komisaris bertindak sebagai jalur pelaporan apabila whistleblower
menilai tindak lanjut dari Manajemen Bank belum memuaskan.
2.7. FREKUENSI DAN CARA PEMBERIAN NASIHAT
KEPADA DIREKSI
Dewan Komisaris secara aktif melakukan pengawasan dan
memberikan nasihat kepada Direksi dalam Rapat Dewan Komisaris
maupun Rapat Gabungan dengan Direksi. Sepanjang tahun 2017,
Dewan Komisaris memberikan 45 (empat puluh lima) rekomendasi/
nasihat kepada Direksi terkait kebijakan strategis Bank maupun isu
lainnya dalam 11 (sebelas) kali Rapat Dewan Komisaris.
2.8. PERUBAHAN KOMPOSISI ANGGOTA DEWAN KOMISARIS
DAN ALASAN PERUBAHANNYA
Sepanjang tahun 2017, komposisi Anggota Dewan Komisaris tidak
mengalami perubahan. Saat ini, anggota Dewan Komisaris berjumlah
4 (empat) orang dengan komposisi yang sesuai dengan ketentuan
yang berlaku.
2.9. PENILAIAN ATAS KINERJA KOMITE-KOMITE
YANG BERADA DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
Peranan Komite-Komite dibawah Dewan Komisaris secara aktif
memberikan rekomendasi – rekomendasi perbaikan terhadap
pelaksanaan aktifitas operasional maupun fungsional Bank. Sepanjang
tahun 2017, Komite Audit telah melaksanakan 12 (dua belas) kali rapat
dengan memberikan 15 (lima belas) rekomendasi, Komite Pemantau
Risiko melaksanakan 11 (sebelas) kali rapat dengan memberikan 28
(dua puluh delapan) rekomendasi, Komite Remunerasi dan Nominasi
melaksanakan 4 (empat) kali rapat dengan memberikan 11 (sebelas)
rekomendasi kepada Dewan Komisaris. Dewan Komisaris menilai
Komite-Komite dibawah Dewan Komisaris telah bekerja secara
optimal dalam mendukung pelaksanaan tugas Dewan Komisaris.
11 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
provided Internet Banking service to facilitate customers to conduct
banking transactions. Management Bank continues to commit to
improve the quality of e-banking Bank. The Board of Commissioners
supports and believes the strategy and policies pursued by Management
is the optimal effort to achieve the Bank’s vision and mission.
2.5. View On Implementation Of Corporate Governance
The Board of Commissioners shall evaluate the implementation of the Bank’s
governance in every Meeting of the Board of Commissioners. In accordance
with the assessment of the Financial Services Authority, the rating of the Bank’s
governance is ranked 2nd, “Good”. The Bank continues to work on improving
the implementation of good Bank governance in every business activity of the
Bank. The Bank conducts a semiannual assessment of the implementation of
governance and the results of the assessment are submitted to the Financial
Services Authority. We consider that the implementation of Bank governance
is adequate and the Bank is committed to continuously optimize the
implementation of Good Corporate Governance Bank.
On The Implementations
The Whistleblowing System at Bank Mestika had been implemented
since 2010 and has been included in the Good Practice Guide (GPG)
pocket book. As part of Bank Management’s commitment to optimize
the implementation of Good Corporate Governance (GCG), GPG’s
pocket book has been provided to all employees and socialized to
employees. The Board of Commissioners considers that the application
of Whistleblowing System in Bank Mestika is adequate and is
implemented in accordance with the established system. The Board
of Commissioners acts as a reporting line if the whistleblower assesses
the follow-up of the Bank Management has not been satisfactory.
2.7. Frequency and Method of Advising the Directors
The Board of Commissioners is actively supervising and providing advice
to the Board of Directors in Board of Commissioners Meeting and Joint
Meeting with the Board of Directors. Throughout the year 2017, the Board
of Commissioners provides 45 (forty five) recommendations / advice to
Directors regarding the Bank’s strategic policy as well as other issues in 11
(eleven) times Board of Commissioners Meeting.
2.8. Changes in Composition of Members of the Board of
Commissioners and the Reason of Amendment
Throughout 2017, the composition of the Board of Commissioners has not
changed. Currently, members of the Board of Commissioners amount to 4
(four) persons with composition in accordance with applicable regulations.
2.9. Performance of Committees Assessment under
the Board of Commissioners
The Role of Committees under the Board of Commissioners actively
provides recommendations for improvements to the implementation
of the Bank’s operational and functional activities. Throughout
the year 2017, the Audit Committee has conducted 12 (twelve)
meetings with 15 (fifteen) recommendations, the Risk Monitoring
Committee conducted 11 (eleven) meetings with 28 (twenty eight)
recommendations, the Remuneration and Nomination Committee
conducted 4 (four) meetings by giving 11 (eleven) recommendations
to the Board of Commissioners. The Board of Commissioners believes
that the Committees under the Board of Commissioners have been
working optimally in support of the Board of Commissioners’ duties.
 BANK MESTIKA
LAPORAN DEWAN KOMISARIS LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
BOARD OF COMMISSIONERS REPORT

2.10. SELF – ASSESSMENT KINERJA DEWAN KOMISARIS 2.10. Self – Assessment Performance of
the Board of Commissioners
Bank telah memiliki kebijakan self assessment kinerja Dewan Komisaris The Bank has had a performance self-assessment policy of the Board
yang ditetapkan melalui Surat Keputusan Internal No. 008/SK-BMD/ of Commissioners stipulated through Internal Decision Letter no. 008 /
DIR/2017. Self assessment kinerja Dewan Komisaris dilakukan secara SK-BMD / DIR / 2017. Self-assessment of the performance of the Board
berkala, satu kali dalam satu tahun, dilakukan pada triwulan pertama of Commissioners shall be conducted periodically, once a year, in the
setelah berakhirnya tahun bersangkutan dan dilakukan secara kolegial first quarter after the end of the relevant year and shall be conducted
dalam Rapat Dewan Komisaris. collegally in the Board of Commissioners’ Meeting.
Penilaian Self Assessment kinerja Dewan Komisaris meliputi 8 Assessment Self Assessment of the performance of the Board of
(delapan) faktor penilaian antara lain: Commissioners includes 8 (eight) assessment factors, i.e. :
- Landasan Hukum dan Ketentuan/Underlying Provisions - Landasan Hukum dan Ketentuan/Underlying Provisions and
and Regulations. Regulations.
- Organisasi dan Keanggotaan/Organization and - Organisasi dan Keanggotaan/Organization and
Membership. Membership.
- Independensi/Independency. - Independensi/Independency.
- Tugas dan Wewenang/Duties and Authorities. - Tugas dan Wewenang/Duties and Authorities.
- Etika Kerja/Code of Ethics. - Etika Kerja/Code of Ethics.
- Benturan Kepentingan dan Transparansi/Conflict of - Benturan Kepentingan dan Transparansi/Conflict of Interest
Interest and Transparency and Transparency
- Rapat/Meeting. - Rapat/Meeting.
- Program Peningkatan Kompetensi & Evaluasi Kinerja/ - Program Peningkatan Kompetensi & Evaluasi Kinerja/
Appropriate Competency Enhancement Program and Appropriate Competency Enhancement Program and
Performance Evaluation. Performance Evaluation.

Hasil penilaian self assessment kinerja Dewan Komisaris untuk tahun The results of the self-assessment of the performance of the Board of
2017 menunjukkan hasil “Baik”. Commissioners for 2017 show “Good” results.

Dewan Komisaris menyampaikan apresiasi dan mengucapkan terima
kasih kepada Direksi beserta seluruh jajarannya yang telah bekerja
keras sepanjang tahun 2017 dengan hasil kinerja yang memuaskan.
Dewan Komisaris menyampaikan terima kasih dan penghargaan
setingi-tingginya kepada seluruh stakeholders atas kepercayaan dan
dukungan yang diberikan selama ini. Dewan Komisaris optimis dan
percaya Bank akan terus meningkatkan kinerjanya dalam mencapai
target dan mengoptimalkan semua peluang di tahun 2018.
Appreciation and thanks to all the hard-working ranks throughout
2017 with satisfying performance results. Thanks and rewarded
appreciation for all stakeholders for their beliefs and all that has been
provided so far. The firm’s board is optimistic and believes the Bank
will continue to improve its performance in achieving targets and
optimizing opportunities in 2018.

Presiden Komisaris
President Commissioner

Witarsa Oemar

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 12

 LAPORAN
BOARD OF DIRECTORS REPORT

DIREKSI
URAIAN SINGKAT MENGENAI KINERJA PERSEROAN
A BRIEF DESCRIPTION OF COMPANY’S PERFORMANCE
• STRATEGI DAN KEBIJAKAN STRATEGIS
• STRATEGY AND STRATEGIC POLICY
• PERBANDINGAN ANTARA HASIL YANG DICAPAI
DENGAN YANG DITARGETKAN
• COMPARISON BETWEEN RESULTS ACHIEVED BY TARGET
• KENDALA YANG DIHADAPI
• OBSTACLES ENCOUNTERED

GAMBARAN TENTANG PROSPEK USAHA

DESCRIPTION OF BUSINESS PROSPECTS

PENERAPAN TATA KELOLA PERSEROAN

CORPORATE GOVERNANCE IMPLEMENTATION

PERUBAHAN KOMPOSISI ANGGOTA DIREKSI DAN ALASANNYA

CHANGES IN THE COMPOSITION OF MEMBERS OF THE BOARD OF
DIRECTORS
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN LAPORAN DIREKSI
ANNUAL REPORT 2017 BOARD OF DIRECTORS REPORT
3.1. LAPORAN DIREKSI
Board of Directors Report
Para pemegang saham yang terhormat,
Pada tahun 2017, Perekonomian Indonesia berada dalam kondisi yang
kondusif. Hal tersebut didukung dengan pertumbuhan ekonomi domestik
yang sejalan dengan pemulihan kondisi ekonomi global. Pertumbuhan ini
ditandai dengan beberapa hal yakni :
• Pencapaian pertumbuhan ekonomi di kisaran 5-5,1%. Kenaikan
angka ini salahsatunya dipicu oleh kenaikan harga migas dan
non migas serta belanja pemerintah yang terkendali dengan
realisasi pada triwulan IV-2017 mencapai Rp 623,35 triliun atau naik
dibanding realisasi di periode yang sama tahun sebelumnya sebesar
Rp 549 triliun,
• Nilai tukar rupiah yang stabil walaupun rupiah terdepresiasi 0,78%,
dibawah 1% dibandingkan tahun sebelumnya,
• Inflasi yang rendah di angka 3,61% yoy,
• Keseimbangan eksternal yang membaik, yang ditandai dengan
pencapaian surplus neraca perdagangan sebesar USD 11,8 miliar,
• Defisit APBN yang terkendali di angka 2,42% terhadap produk
domestik bruto,
• Suku bunga yang cenderung terus menurun sekitar 65 bps dan suku
bunga kredit turun sebesar 77 bps.
Industri Perbankan juga mengalami penguatan sampai dengan Desember
2017, ditandai dengan CAR Perbankan sebesar 23,36%. Kuatnya permodalan
perbankan ini didukung oleh likuiditas yang memadai. Tingkat risiko kredit
juga terkendali dengan rasio NPL sebesar 2,59% gross dengan tren menurun.
Sejalan dengan kinerja pertumbuhan perekonomian domestik, Intermediasi
lembaga jasa keuangan juga mengalami pertumbuhan yang ditandai dengan
pencapaian beberapa hal, yakni:
• Kredit perbankan pada tahun 2017 tercatat bertumbuh sebesar
8,35% yoy,
• Dana Pihak Ketiga bank tercatat tumbuh sebesar 9,35 yoy,
• Tren penurunan suku bunga kredit dan deposito.
Dengan menguatnya tingkat permodalan, likuiditas yang memadai dan
terkendalinya tingkat risiko diatas menyebabkan Sektor Jasa Keuangan
optimis agar lebiih proaktif dalam menyediakan sumber pendanaan untuk
turut mendorong percepatan pertumbuhan perekonomian domestik
3.1. 2 URAIAN SINGKAT MENGENAI KINERJA PERSEROAN
Walaupun pada periode awal tahun 2017 kinerja Bank Mestika sedikit
dibawah ekspektasi karena penerapan strategi pengetatan kredit guna
menjaga level NPL agar tidak naik secara signifikan akibat pelemahan
ekonomi dunia dan Indonesia, situasi berubah mulai kwartal ke 3
disaat ekonomi Indonesia kembali bangkit. Hal ini dapat dilihat dari
hasil yang positip yang membanggakan yang membuat kami menjadi
lebih termotifasi untuk berupaya lebih keras lagi pada tahun-tahun
mendatang.
Adapun hasil yang berhasil kami bukukan adalah sebagai berikut :
1. Laba bersih melonjak 47,41% dari Rp. 179.261 miliar pada tahun
2016 menjadi Rp. 264.240 miliar pada tahun 2017. Kontributor
terbesar untuk kenaikan ini adalah keuntungan sebesar kurang
lebih Rp. 52,7 miliar dari aktifitas jual beli surat berharga dan juga
peningkatan pendapatan bunga bersih sebesar Rp. 27 miliar.
2. Terjadi pertumbuhan Dana Pihak Ketiga yang sebesar 7,77% yakni
dari Rp. 7.769 Triliun menjadi Rp. 8.373 Triliun yang membuktikan
bahwa tingkat kepercayaan nasabah kepada Bank Mestika
masih sangat tinggi. Walaupun pertumbuhan DPK ini masih
dibawah pertumbuhan DPK Nasional yang sebesar 9.35%, namun
pertumbuhan ini tetap saja menggembirakan karena ditengah
persaingan yang begitu hebatnya untuk memperebutkan DPK
oleh berbagai jenis Bank, besar dan kecil, Perseroan masih mampu
membukukan kenaikan.
15 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
Dear Esteemed Shareholders,
In 2017, the Indonesian economy is in a conducive condition. This is
supported by the growth of the domestic economy in line with the
recovery of global economic conditions. This growth is characterized by
several things i.e. :
• Achievement of economic growth in the range of 5-5.1%. The
increase in this figure is triggered by higher oil and gas and non-
oil / gas prices and controlled government spending in Q4 / 2017
reached Rp 623.35 trillion, up from Rp 549 trillion in the same
period last year,
• The stable rupiah exchange rate despite the rupiah depreciated
0.78%, below 1% compared to the previous year,
• Low inflation at 3.61% yoy,
• Improved external balance, marked by the achievement of trade
balance surplus of USD 11.8 billion,
• A controlled state budget deficit at 2.42% of gross domestic
product,
• Interest rates are likely to decline by around 65 bps and lending
rates down by 77 bps.
Banking industry also strengthened until December 2017, marked by CAR
Banking of 23.36%. This strong banking capital is supported by adequate
liquidity. The level of credit risk is also controlled with a NPL ratio of 2.59%
gross with a downward trend.
In line with the performance of domestic economic growth, the
intermediation of financial services institutions also experienced growth
marked by the achievement of several things, namely :
• Bank lending in 2017 recorded growth of 8.35% yoy,
• Third Party Funds of banks recorded grew by 9.35 yoy,
• Decrease in interest rates on loans and deposits.
With the strengthening of the capital level, adequate liquidity and
controlled risk levels above leads the Financial Services Sector to be
optimistic to be more proactive in providing funding sources to contribute
to accelerating domestic economic growth.
3.1.2. A Brief Description Of Company’s Performance
Although in the early period of 2017 the performance of Bank Mestika
was slightly below expectations due to the implementation of credit
tightening strategy to keep the NPL level from rising significantly due to
the weakening world and Indonesia economy, the situation changed
from the 3rd quarter when the Indonesian economy resumed. This can be
seen from the proud positive results that make us more motivated to work
harder in the coming years.
The results that we successfully submitted are as following :
1. Net profit jumped 47.41% from IDR 179,261 billion in 2016 to IDR
264,240 billion in 2017. The biggest contributor to this increase
is profit of approximately IDR 52.7 billion of securities trading
activity and also net interest income increase of IDR 27 billion.
2. Third Party Fund growth grew by 7.77% from IDR 7,769 Trillion to
IDR 8,373 Trillion which proves that the level of customer trust to
Bank Mestika is still very high. Although the growth of DPK is still
below the 9.35% growth of the National DPK, this growth is still
encouraging because amidst the enormous competition for DPK
by various types of Banks, large and small, the Company is still
able to book an increase.
 BANK MESTIKA
LAPORAN DIREKSI LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
BOARD OF DIRECTORS REPORT

Pertumbuhan DPK ini tidak saja terjadi pada produk deposito yang naik
sebesar Rp. 398.906 Miliar tetapi juga pada produk tabungan dan giro atau
CASA yang totalnya naik sebesar Rp. 204.608 Miliar. Kontribusi ini tidak
terlepas dari variatifnya produk tabungan dan penawaran undian Gempita
yang sudah bertahun-tahun menjadi andalan kami dalam meningkatkan
daya tarik produk tabungan.
The growth of DPK is not just happening in deposit products which
increased by IDR 398,906 Billion but also on savings and giro products or
CASA which total increased by IDR 204,608 Billion. This contribution can
not be separated from the variation of savings products and lottery offer
Gempita which has for many years become our mainstay in increasing
the attractiveness of savings products.

Dibawah ini kami sajikan tabel perbandingan DPK tahun 2016 vs tahun 2017 Below we present table comparison DPK 2016 vs 2017 (in IDR Trillion) :
(dalam Rp. Triliun) :

Dana Pihak Ketiga Assessment Factors 2017 2016

Tabungan Savings 908 824
Giro Current Account 3.393 3.272
Simpanan Berjangka Time Deposits 4.072 3.673
Total DPK Total DPK 8.373 7.769

3. Kredit tumbuh 7.87% dari Rp. 6.288 Triliun pada tahun 2016
menjadi Rp. 6.783 Triliun pada tahun 2017. Walaupun angka
pertumbuhan ini sedikit dibawah angka pertumbuhan rata-
rata kredit perbankan nasional selama tahun 2017 yang tercatat
pada tingkatan 8.3% namun apabila dibandingkan dengan
angka pertumbuhan Bank BUKU 2 yang lain, pertumbuhan
kredit sebesar 7.87% masih tergolong baik. Seperti yang sudah
disampaikan pada laporan tahun sebelumnya, yang menjadi
perhatian utama kami adalah menjaga agar NPL tidak naik secara
drastis dengan cara menseleksi calon debitur dengan ketat dan
penuh prinsip ke-hati-hatian.
3. Credit grew 7.87% from IDR 6.288 Trillion in 2016 to IDR 6.783 Trillion
in 2017. Although this growth figure is slightly below the average
growth rate of national banking credit in 2017 which was recorded at
the level of 8.3% but when compared with other Bank BUKU 2 growth
rate, credit growth of 7.87% is still quite good. As already reported in
the previous year’s report, our main concern is to keep the NPLs from
rising drastically by carefully selecting the borrower candidates and
the principle of caution.

Dibawah ini kami sajikan tabel Komposisi Penyaluran Kredit per Sektor untuk Below we present the table of Distribution Composition of Credit
periode tahun 2016 dan 2017 (dalam Rp.) : per Sector for the period of 2016 and 2017 (in IDR) :

Sektor Ekonomi December 2017 December 2016

Economy Sector Baki Debet Debit Tray Baki Debet Debit Tray
Pertanian, Perburuhan dan Kehutanan Agriculture, Labor, and Forestry 684,834,475,453 653,746,220,306
Perikanan Fishery 3,469,037,897 5,540,818,319
Pertambangan dan Penggalian Mining dan Quarrying 94,671,298,564 95,780,373,090
Industri Pengolahan Processing Industry 1,510,933,475,192 1,315,969,183,172
Listrik, Gas, dan Air Electricity, Gas, dan Water 2,890,454,873 2,539,180,462
Konstruksi Construction 435,320,567,341 367,132,424,641
Perdagangan Besar dan Eceran Wholesale and Retail Trading 1,112,797,689,673 943,565,684,699
Penyediaan Akomodasi dan penyediaan Makan Minum
112,298,796,826 175,904,355,553
Provision of accomodation and the provision of food and beverages
Transportasi, Pergudangan, dan Komunikasi Transportaion, Warehouse, and Communication 539,609,721,484 494,148,107,601
Perantara Keuangan Financial Intermediaries 441,674,316,201 359,605,592,036
Real Estate, Usaha Persewaan, dan Jasa Perusahaan Real Estate, Loan
490,590,672,683 541,958,805,462
Business, and Company Service
Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
- 124,964,508
Government Administration, Defensive, dan Compulsory Social Security
Jasa Pendidikan Education Service 14,614,315,164 10,192,965,281
Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial Health Service and Social Activities 43,928,075,290 53,679,879,413
Jasa Kemasyarakatan, Sosial Budaya, Hiburan dan Perorangan Lainnya
49,864,938,016 68,488,277,759
Community Service, Social Culture, Entertainment and Individual Others
Jasa Perorangan yang Melayani Rumah Tangga
- -
Individual Services Serving the Household
Rumah Tangga Household 1,246,053,228,146 1,199,924,278,629
Bukan Lapangan Usaha Lainnya Other Business 147,575,829 114,905,135
Total 6,783,698,638,632 6,288,416,016,066

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 16

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN LAPORAN DIREKSI
ANNUAL REPORT 2017 BOARD OF DIRECTORS REPORT
Dari tabel diatas dapat terlihat bahwa penyaluran kredit Perseroan
tahun 2017 banyak dialokasikan untuk pembiayaan di sektor
industri pengolahan dengan nilai kredit Rp 1,51 Triliun. Pertumbuhan
kreditnya adalah sekitar 14,82% dan memegang porsi 22,27% dari total
penyaluran kredit Perseroan.
4. Sejalan dengan strategi yang kami sampaikan pada butir 3 diatas, dan
ditopang dengan perekonomian Indonesia yang mulai membaik,
tingkat NPL Perseroan berada pada angka 2,58% (gross) dan 1,32%
(nett). Angka ini mengalami penurunan sebesar 1.01% dari tahun
sebelumnya dan hampir setara dengan angka NPL perbankan
Nasional yang berada pada level 2.50%. Ini merupakan petunjuk
bahwa usaha Perseroan mengontrol tingkat NPL nya cukup berhasil
sehingga dapat tetap menjaga kinerja keuangan Bank secara baik.
5. Pada tahun ini, Perseroan telah membukukan aset sebesar Rp
11.915 Triliun meningkat sebesar 11,94% dari tahun sebelumnya
yakni sebesar Rp 10.644 triliun. Dengan tercapainya angka Rp.
11.817 Triliun ini, kepastian bahwa kami akan merealisasikan Visi
kami mencapai total aset 12 Triliun pada tahun 2018 menjadi
semakin besar. Ini berarti bahwa kami akan segera mencapai
titik akhir dari perjalanan “Double The Size” of Asset (dari Rp. 5,8
Triliun di tahun 2011 menjadi 12 Triliun di tahun 2018) tepat
pada waktunya atau bahkan lebih cepat. Tentunya hal ini adalah
hal yang patut kami banggakan, tanda dari keberhasilan seluruh
insan Mestika dalam mewujudkan visi jangka panjang yang
dicanangkan.
6. Hal terbaik lain yang patut dibanggakan dari Perseroan adalah
tingkat Ekuitas nya yang terus naik. Saat ini tingkat Ekuitas Bank
Mestika naik dari Rp. 2,6 Triliun di tahun 2016 menjadi Rp. 3,1 Triliun
di tahun 2017 yang disebabkan meningkatnya jumlah Laba yang
ditahan akibat keputusan pemegang saham untuk menahan 90%
dari Laba guna meningkatkan Ekuitas Bank. Dengan melakukan
hal ini Perseroan akan selalu mempunyai cukup dana untuk
meningkatkan Modalnya kapan saja diperlukan. Saat ini CAR
Perseroan berada pada level 34%, jauh diatas ketentuan Regulator
sebesar 14%.
3.1.3. STRATEGI DAN KEBIJAKAN STRATEGIS
Menyadari ketatnya persaingan di industri perbankan tanah air
yang datang dari Bank maupun institusi non Bank, maka kami terus
menerus berupaya menyesuaikan strategi kami agar Bank Mestika
dapat menghadapi persaingan lokal maupun global dengan baik,
diantaranya dengan menerapkan strategi berikut ini :
1. Memperbesar market share dengan mengoptimalisasikan fungsi
cabang dan cabang pembantu serta menambah jumlah kantor
kas dan membuka cabang baru di wilayah yang menjanjikan
pertumbuhan bisnis yang positip. Tahun 2017 Bank Mestika
meresmikan cabang Palembang untuk memperluas jangkauan
di Provinsi Sumatera Selatan. Meresmikan 1 (satu) kantor kas di
Wilayah Kisaran dan pada saat yang sama, kami merelokasi kantor
kas di Padang dan menutup kantor cabang pembantu di Duri
karena bisnis yang jauh dibawah ekspektasi.
2. Secara bertahap memperbaiki jaringan IT dan meningkatkan
peran teknologi perbankan dalam meningkatkan kinerja
bank saat ini dan di masa yang akan datang. Setelah sukses
meluncurkan internet banking Mestika, kini kami berupaya
meluncurkan mobile banking Mestika ke masyarakat. Saat ini
proses untuk mendapatkan ijin dari OJK sedang berlangsung
dan diharapkan ijin tersebut didapatkan tahun 2018 . DIsamping
itu,kami juga mencermati serta mempelajari perkembangan
terkini dalam dunia teknologi perbankan atau fintech untuk
mencari sistim yang tepat agar dapat menjawab tantangan masa
depan kebutuhan layanan jasa keuangan nasabah kami.
3. Menyempurnakan struktur organisasi Divisi Marketing yang telah
17 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
From the table above can be seen that the lending of the Company in
2017 much allocated for financing in the manufacturing sector with a
credit value of IDR 1.51 trillion. Its loan growth is around 14.82% and holds
22.27% of the total loan portfolio.
4. In line with our strategy in point 3 above, and supported by the
improving Indonesian economy, the Company’s NPL rate stands
at 2.58% (gross) and 1.32% (nett). This declined by 1.01% from
the previous year and is almost equivalent to the National Bank’s
NPL at 2.50%. This is an indication that the Company’s efforts
to control the NPL level is quite successful so as to maintain the
Bank’s financial performance well.
5. This year, the Company has recorded assets of IDR 11,915 Trillion,
an increase of 11.94% from the previous year which amounted
to IDR 10,644 Trillion. With the achievement of IDR 11,817 Trillion,
the certainty that we will realize our Vision to reach the total
assets of 12 Trillion in 2018 becomes bigger. This means that we
will soon reach the end of the “Double The Size” of Asset (from
IDR 5.8 Trillion in 2011 to 12 Trillion in 2018) just in time or even
sooner. Obviously this is something we should be proud of, a sign
of the success of all Mestika beings in realizing the long-term
vision that is proclaimed.
6. Another best thing to be proud of is the level of its Equity
continues to rise. Currently the level of Bank Mestika Equity rose
from IDR 2.6 Trillion in 2016 to IDR 3.1 Trillion in 2017 due to the
increase in the number of Retained earnings due to shareholder’s
decision to withhold 90% of Profit to increase the Bank’s Equity.
By doing this the Company will always have enough funds to
raise capital whenever it is needed. The Company’s CAR currently
stands at 34%, well above the regulatory requirement of 14%.
3.1.3 Strategy And Strategic Policy
Recognizing the tight competition in the banking industry of
the homeland coming from Banks and non-Bank institutions,
we continually strive to adapt our strategy so that Bank Mestika
can face local and global competition well, among others by
implementing the following strategy :
1. Enlarge market share by optimizing branch and
sub-branch functions and increasing the number of
cash offices and opening new branches in areas that
promise positive business growth. In 2017 Bank Mestika
inaugurated the Palembang branch to expand its reach
in South Sumatra Province. Inaugurated 1 (one) cash
office in the Kisaran Region and at the same time, we
relocated the cash office in Padang and closed the sub-
branch office in Duri because the business was far below
expectations.
2. Gradually improve the IT network and enhance the role
of banking technology in improving the performance
of banks today and in the future. After successfully
launching internet banking Mestika, now we are trying to
launch mobile banking Mestika to the public. Currently
the process of obtaining OJK license is ongoing and it
is expected that the permit will be obtained in 2018.
In addition, we also look at and learn about the latest
developments in the world of banking technology or
fintech to find the right system in order to respond to the
future challenges of our clients’ financial services needs.

kami rubah pada tahun 2016, untuk lebih mempertajam arah dan
memperkuat fokus pada bisnis SME/Retail serta bisnis Komersial/
Korporasi agar dapat meningkatkan jumlah nasabah kecil dan
besar bagi Bank.
4. Mengembangkan dan atau menyempurnakan produk-produk
Deposito, Tabungan, Giro, dan Bancassurance guna memberikan
pilihan yang lebih berfariasi kepada nasabah dan pada saat yang
bersamaan meningkatkan pendapatan dari fee base income.
Disamping itu kami juga melakukan penyempurnaan pada
produk-produk pinjaman seperti KPR, Kredit Multiguna, Kredit
Investasi serta Modal Kerja agar dapat bersaing dengan produk-
produk yang sama yang ditawarkan oleh para pesaing kami.
Penambahan fitur internet banking pada produk bagi Korporasi
diharapkan dapat menjadi daya tarik lebih bagi debitur untuk
memilih Bank Mestika sebagai pendukung bisnis nya.
5. Memperkuat sistem pengelolaan dan pengembangan organisasi
dan SDM, serta sistem Teknologi Informasi Pelayanan dan Operasi
Perbankan.
6. Menjaga agar tingkat NPL tidak melonjak ke level diatas
2.5% dengan meningkatkan kehati-hatian dalam pemberian
kredit dengan cara meningkatkan fungsi kredit analis dan
kredit review sehingga hasil pembahasan kredit lebih dapat
dipertanggungjawabkan. Untuk menurunkan jumlah kredit
macet kami juga lebih mengoptimalkan fungsi remedial dengan
cara meningkatkan kualitas kerja dan pengetahuan para staff
remedial kami agar mereka mampu mendapatkan pengembalian
hutang tak terbayar secara lebih cepat dibandingkan periode-
periode sebelumnya.
7. Meningkatkan fee based income dengan memaksimalkan
fungsi treasury untuk melakukan aktifitas jual beli surat berharga
secara lebih aktif. Disamping itu Treasury juga didorong untuk
memanfaatkan dana dalam portofolio investasi yang sudah
ada selama ini untuk mendapatkan income tambahan, namun
dengan tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian dan risiko
likuiditas.
8. Menjaga agar Bank senantiasa mampu meminimalisir setiap
risiko yang timbul dari aktivitas yang dilakukan setiap hari,
seperti menerapkan aturan mengenai anti pencucian uang
dan pembiayaan terorisme, pengkinian nasabah secara
berkesinambungan, dan pelatihan mengenai anti penipuan.
3.1.4. KENDALA YANG DIHADAPI
Sebagai Bank BUKU 2 yang memiliki banyak keterbatasan, kendala
yang paling berat yang kami hadapi adalah menjaga agar kredit
macet tidak membesar sehingga membahayakan kelanjutan bisnis
Perseroan dan menggerus keuntungan yang dihasilkan dengan susah
payah untuk menghapus bukukan hutang-hutang yang tidak dibayar.
Pengalaman pada tahun 2016 dimana bisnis menjadi terkendala
akibat adanya NPL yang tinggi menjadi pelajaran bagi Pengurus
Perseroan untuk lebih berhati-hati mengembangkan bisnis disaat
ekonomi negara sedang melemah. Perseroan harus benar-benar
mencari tipe bisnis apa yang bisa dibiayai dan nasabah seperti apa
yang dapat diandalkan untuk selalu memenuhi kewajiban kepada
Bank disaat sesulit apapun.
3.1.5 GAMBARAN TENTANG PROSPEK USAHA
Pada tahun 2018 yang akan datang, Perbankan masih
akan menghadapi banyak tantangan antara lain mengenai
ketidakpastian kebijakan ekonomi politik sejak akhir tahun
2017 yang terpantau tinggi berpotensi mempersempit
ruang kebijakan yang dapat diambil oleh negara
berkembang termasuk Indonesia. Situasi geopolitik juga turut
memperngaruhi prospek yang akan datang, yang menjadi
perhatian ialah di semenanjung Korea yang bisa dikatakan
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
LAPORAN DIREKSI LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
BOARD OF DIRECTORS REPORT
3. Improve the organizational structure of Marketing
Division that we have changed in 2016, to further sharpen
the direction and strengthen the focus on SME / Retail
business and Commercial / Corporate business in order
to increase the number of small and large customers for
the Bank.
4. Develop and / or improve the products of Deposits,
Savings, Giro, and Bancassurance to provide customers
with more varied options and at the same time increase
the income from fee base income. Besides, we also make
improvements on loan products such as mortgages,
multipurpose loans, investment loans and working
capital in order to compete with the same products
offered by our competitors. The addition of internet
banking feature on the products for the Corporation is
expected to be more attraction for the debtor to choose
Bank Mestika as its business supporter.
5. Strengthening the management system and
development of organization and human resources, as
well as systems Information Technology Services and
Operations Banking.
6. Keeping the NPL level does not jump to above 2.5% level
by increasing the prudence in lending by improving the
credit function of analyst and credit review so that the
result of credit discussion more can be accounted for.
To reduce the number of bad loans we also optimize
the remedial function by improving the quality of work
and knowledge of our remedial staff so that they will be
able to get their debt repayments faster than in previous
periods.
7. Increase fee-based income by maximizing the function of
treasury to conduct securities buying and selling activities
more actively. In addition, Treasury is also encouraged to
utilize the funds in the existing investment portfolio so
far to obtain additional income, but with due regard to
prudential principles and liquidity risk.
8. Maintain the Bank’s ability to minimize any risks arising
from daily activities, such as implementing anti-money
laundering and terrorism financing, continuous customer
updating, and anti-fraud training.
3.1.4. Obstacles Encountered
As a Bank of Book 2 that has many limitations, the most serious
obstacle we face is to keep bad debts from growing so endangering
the continuity of the Company’s business and eroding hard-earned
profits to eliminate unpaid debts. Experience in 2016 where business
becomes constrained due to the high NPL becomes a lesson for the
Management of the Company to be more careful in developing the
business when the country’s economy is weakened. The company
must really look for what type of business can be financed and
what customers can be relied upon to always fulfill obligations to
the Bank whenever it is difficult.
3.1.5. Overview Of Business Prospects
In 2018, Banking will face many challenges, such as the
uncertainty of political economy policy since the end of 2017
which is highly observed, has the potential to narrow the policy
space that can be taken by developing countries including
Indonesia. The geopolitical situation also contributes to the
upcoming prospects, the concern is on the unpredictable,
unpopular Spain’s unpredictable Spanish peninsula, and the
severance of the country’s diplomatic relations in the Arabian
BANK MESTIKA 18
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN LAPORAN DIREKSI
ANNUAL REPORT 2017 BOARD OF DIRECTORS REPORT
masik belum bisa diprediksi, politik di Spanyol yang belum
kondusif, serta pemutusan hubungan diplomatik negara
di kawasan Semenanjung Arab dengan Qatar juga dengan
normalisasi kebijakan moneter negara maju yang berpotensi
memicu capital outflow.
Sementara untuk didalam negeri, akan segera menghadapi
dinamika politik dengan akan diadakannya pesta demokrasi
pemilihan umum dan pemilihan presiden tahun 2019.
Dikarenakan hal tersebut diatas, kami menargetkan pencapaian
aktivitas bisnis yakni pertumbuhan DPK sebesar 8% dan
pertumbuhan kredit sebesar 9%. Menjaga agar NPL nett di
kisaran angka 1-1,1% tidak melewati ketentuan 5%, dengan
memengawasi pemberian kredit yang lebih hati-hati dengan
analisis kredit yang lebih dapat dipertanggungjawabkan.
Rentabilitas Bank yang akan diukur dari ROA, ROE, NIM dan
BOPO tetap akan dipertahankan dengan tingkat efisiensi yang
baik masing-masing sekitar 2,69%, 8,22%, 6,47% dan 71,17%.
Prospek pencapaian bisnis ini telah kami lakukan simulasinya
dengan tidak menyimpang dari asumsi makro ekonomi dan
perbankan nasional.
3.1.6. PENERAPAN TATA KELOLA PERSEROAN
Penerapan tata kelola perusahaan senantiasa dalam koridor
peraturan yang berlaku, yakni mengacu kepada peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 21/POJK.04/2015 mengenai penerapan
tata kelila perusahaan terbuka dan surat edaran Otoritas Jasa
Keuangan Nomor 32/SEOJK.04/2015 mengenai pedoman tata kelola
perusahaan terbuka, kami telah melakukan sebagian besar dari 25
rekomendasi yang diberikan, beberapa diantaranya masih dalam
tahap penyempurnaan.
Lima aspek tata kelola perusahaan terbuka yakni hubungan
perusahaan terbuka dengan pemegang saham dalam menjamin
hak-hak pemegang saham telah dijalankan sesuai dengan kewajiban,
mengenai fungsi dan peran Dewan Komisaris serta fungsi dan peran
Direksi telah berjalan dengan baik, begitu juga dengan partisipasi
pemangku kepentingan dan keterbukaan informasi senantiasa kami
perbaharui untuk mempermudah seluruh pemegang saham dapat
mengetahui mengenai kinerja dan prestasi Perseroan.
Pada tahun 2017, berdasarkan penilaian dari Otoritas Jasa Keuangan,
tata kelola Perseroan berada pada tingkat “2” yang berarti Baik. Kami
akan terus berupaya menyempurnakan penerapan tata kelola dan
penerapan Good Corporate Governance dalam setiap aktivitas bisnis
bank.
3.1.7. PERUBAHAN KOMPOSISI ANGGOTA DIREKSI DAN 3.1.7. The Change Of The Composition Of The Member Of
ALASANNYA
Sepanjang tahun 2017, tidak terdapat perubahan komposisi anggota
Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan. Masa jabatan Direksi dan
Dewan Komisaris masih merujuk kepada akta hasil Rapat Umum
Pemegang Saham tahun 2016 mengenai penegasan masa jabatan
Direksi dan Dewan Komisaris.
Sebagai rangkaian kata penutup, atas nama Direksi mengucapkan
terima kasih kepada Dewan Komisaris atas dukungan dan saran yang
diberikan sepanjang tahun 2017. Terima kasih juga kami ucapkan
kepada seluruh pemegang saham, nasabah atas kepercayaan dan
kerjasama yang telah terjalin hingga sampai saat ini, juga kepada
seluruh karyawan yang telah berkarya dan berdedikasi dalam
19 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
peninsula with Qatar as well as the normalization of advanced
monetary policy potentially triggering capital outflow.
While for the country, will soon face the dynamics of politics with the
holding of elections democracy party and presidential election in 2019.
Due to the above, we are targeting the achievement of business activities
namely the growth of deposits of 8% and credit growth of 9%. Keeping the
NPL nett in the range of 1-1.1% did not exceed the 5% requirement, with
more careful credit monitoring with more accountable credit analysis.
The Bank’s profitability to be measured from ROA, ROE, NIM and BOPO
will be maintained with a good efficiency level of 2.69%, 8.22%, 6.47% and
71.17%, respectively.
We have simulated this business achievement prospect by not deviating
from national macroeconomic and banking assumptions.
3.1.6. Corporate Governance Implementation
The implementation of corporate governance is always in the corridor of
the prevailing regulations, which refers to the Financial Services Authority
regulation No. 21 / POJK.04 / 2015 regarding the implementation of the
governance of public companies and circular of the Financial Services
Authority No, 32 / SEOJK.04 / 2015 regarding governance guidelines the
company is open, we have done most of the 25 recommendations given,
some of which are still in the perfection stage.
Five aspects of corporate governance are open company relationships
with shareholders in ensuring shareholder rights have been carried out in
accordance with the obligations, on the functions and roles of the Board
of Commissioners and the functions and roles of the Board of Directors
have been running well, as well as the participation of stakeholders
and openness information is constantly updated to make it easier
for all shareholders to know about the Company’s performance and
achievements.
In 2017, based on an assessment from the Financial Services Authority,
the Company’s governance is at “2” level which means Good. We will
continue to work on improving the implementation of Good Corporate
Governance governance and implementation in every business activity
of the bank.
The Board Of Directors And Reasons
Throughout 2017, there was no change in the composition of the
members of the Board of Directors and Board of Commissioners of
the Company. The term of office of the Board of Directors and Board
of Commissioners is still referring to the Deed of General Meeting of
Shareholders of 2016 regarding the affirmation of the term of the Board
of Directors and Board of Commissioners.
As a series of closing remarks, on behalf of the Board of Directors would
like to thank the Board of Commissioners for the support and advice
given throughout 2017. Thanks also to all shareholders, customers for
the trust and cooperation that has been established to date, employees
who have worked and dedicated in supporting the achievement of this
 BANK MESTIKA
LAPORAN DIREKSI LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
BOARD OF DIRECTORS REPORT

mendukung tercapainya visi dan misi Perseroan ini. vision and mission of the Company.
Kami terus optimis, Perseroan dapat mencapai kinerja yang lebih baik We continue to be optimistic, the Company can achieve better
lagi di masa yang akan datang. performance in the future.

Presiden Direktur
President Director

Achmad S Kartasasmita

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 20

 PROFIL
PERUSAHAAN
IDENTITAS PERUSAHAAN
COMPANY’S IDENTITY
KILAS KINERJA SEPANJANG TAHUN
COMPANY PROFILE
2018
BRIEF PERFORMANCE THROUGHOUT IN
2018
RIWAYAT SINGKAT PERUSAHAAN
BRIEF COMPANY’S PROFILE
MILESTONE
MILESTONE
VISI DAN MISI PERUSAHAAN
COMPANY’S VISION AND MISSION
TUJUAN, SASARAN DAN STRATEGI
PURPOSE, TARGET DAN STRATEGY
NILAI DAN BUDAYA
VALUE AND CULTURE
KEGIATAN USAHA BERDASARKAN
ANGGARAN DASAR
BUSINESS ACTIVITY BY ARTICLES OF
ASSOCIATION
STRUKTUR ORGANISASI
ORGANIZATION STRUCTURE
BIOGRAFI DIREKSI DAN DEWAN
KOMISARIS SERTA MANAJEMEN
EKSEKUTIF
BOARD OF DIRECTORS’ BIOGRAPHY
AND BOARD OF COMMISSIONERS AND
EXECUTIVE MANAGEMENT
PROFIL DIREKSI
DIRECTORS’ PROFILE
PROFIL DEWAN KOMISARIS
BOARD OF COMMISSIONERS’ PROFILE
PROFIL MANAJEMEN EKSEKUTIF
EXECUTIVE MANAGEMENT PROFILE
KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM
SHAREHOLDERS COMPOSITION
PEMEGANG SAHAM BERDASARKAN
KLASIFIKASI KEPEMILIKAN
BASED ON OWNERSHIP CLASSIFICATION
PEMEGANG SAHAM BERDASARKAN
BESARAN KEPEMILIKAN
BASED ON GREAT OWNERSHIP
PEMEGANG SAHAM BERDASARKAN
PERSENTASE KEPEMILIKAN
BASED ON OWNERSHIP PERCENTAGE
KEPEMILIKAN SAHAM DIREKSI DAN
DEWAN KOMISARIS
BOARD OF DIRECTORS AND BOARD OF
COMMISIONERS SHARES OWNERSHIP
STRUKTUR KELOMPOK USAHA
BUSINESS GROUP STRUCTURES
TRANSAKSI DENGAN PIHAK
TRANSACTIONS WITH AFFILIATED
PARTIES
KRONOLOGI PENCATATAN SAHAM
PROFESI DAN LEMBAGA PENUNJANG
PASAR MODAL
CHRONOLOGY OF BOND’S LISTING AND
OTHERS SECURITIES.
PENGHARGAAN YANG DITERIMA
SEPANJANG TAHUN
AWARD EARNED THROUGHOUT THE
YEAR
DAFTAR JARINGAN KANTOR
LIST OF BRANCH OFFICES
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

4.1. IDENTITAS PERSEROAN

Company’s Identity
Nama perusahaan Company’s name : PT Bank Mestika Dharma, Tbk.
Tanggal pendirian Established date : 27 April 1955 April 27th, 1955
Bidang usaha Business field : Layanan Perbankan Banking Service
Modal dasar Authorized Capital : Rp 2.000.000.000.000,- IDR 2.000.000.000.000
(dua triliun rupiah) (two trillion Rupiah)
Modal ditempatkan dan disetor penuh : Rp 818.018.000.000,- IDR 818.018.000.000
Issued and fully paid-up capital (delapan ratus delapan belas miliar delapan belas juta rupiah)
(Eight hundred eighteen billion and eighteen million Rupiah)
Pencatatan saham Stock’s listing : Resmi dicatatkan di Bursa Efek Indonesia tanggal 1 Juli 2013
Officially listed in Indonesia Stock Exchange on July 1st, 2013
Kode saham Stock code : BBMD
Kode swift Swift code : BMDMIDJA
Komposisi kepemilikan saham : PT Mestika Benua Mas 89,44 %
The composition of stocks ownership Perorangan Individual 0,05 %
Masyarakat Public 10,51 %
Kantor pusat : Mestika Building
Head office Jl. H. Zainul Arifin No. 118
Medan - Sumatera Utara
20112
Telepon Phone : (061) 4525800
Faksimili Fax : (061) 4527324
Call center Call center : 14083
Website Website : www.bankmestika.co.id
Email Email : corsec@bankmestika.co.id
customer.care@bankmestika.co.id

PROFESI PENUNJANG SUPPORTING INSTITUTION

Bursa Efek Indonesia (BEI) : Indonesia Stock Exchange Building, Tower I 6th
Indonesia Stock Exchange Jl. Jendral Sudirman Kav 52-53, Jakarta 12190
Telp : 021-5150515 Fax : 021 5150330
Website : www.idx.co.id

Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) : Indonesia Stock Exchange Building, Tower I 5th
Central Securities Depository Jl. Jendral Sudirman Kav 52-53, Jakarta 12190
Telp : 021-52991099 Fax : 021-52991199
Website : www.ksei.co.id

PT Raya Saham Registra Share Registrar : Gedung Plaza Sentral Lantai 2

(Biro Administrasi Efek) Jl. Jendral Sudirman Kav 47 - 48, Jakarta 12930
Telp : 021-2525666 Fax : 021-2525028

Akuntan Publik Public Accountant : Gedung GP Plaza Lantai 15 Unit 17

Herman Dody Tanumihardja Jl. Gelora II No. 1, Palmerah - Jakarta Pusat 10270
& Rekan Telp : 021-22530984 Fax : 021-22530986

Notaris Pasar Modal Capital Market Notary : Jl. Orion Nomor 7, Medan
Ekoevidolo Siregar Telp : 061-4529124

23 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE

4.2. KILAS KINERJA SEPANJANG TAHUN 2017

Performance Brief Throughout 2017

27 April 2017 April 27, 2017

Fun Day dalam rangka HUT Bank Mestika ke 62 Fun Day celebrating Bank Mestika’s 62nd Anniversary

10 Agustus 2017
Mendapatkan predikat "Sangat Bagus" di tahun 2017 dan
predikat "Sangat Bagus Selama 5 Tahun Berturut-turut" 18 Mei 2017
berdasarkan rating Infobank Kategori Bank "Asset Rp 10 Melaksanakan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
Trilliun sampai dengan di Bawah Rp 25 Trilliun May 18, 2017
August 10, 2017 Carrying Out Annual Stockholders General Meeting
Obtained “Very Good” predicate in 2017 and” Very Good For 5
Successive Years “ predicate by Infobank Bank Category rating
“Assets starting from Rp 10 Trillion to below Rp 25 Trillion”

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 24

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

14 Agustus 2017 23 Agustus 2017

Apresiasi dari Bank Indonesia Wilayah Sumatra Terhadap
Layanan Penukaran Uang Rupiah Tukaran Kecil
August 14th, 2017
Appreciation from Bank Indonesia in Sumatra Small Rupiah
Changes Service
Penandatanganan kerjasama produk bancassurane dengan PT
Avrist Indonesia
August 23rd, 2017
Cooperative signature of bancassurane products with PT Avrist Indonesia

7 Oktober 2017 27 November 2017

Meresmikan produk layanan Internet Banking Top 50 of Mid Market Capitalization Public Listed Companies
October 7th, 2017 dan The Best Equitable Treatment of Shareholders.
Officially launch Internet Banking Service November 27th, 2017
Top 50 of Mid Market Capitalization Public Listed Companies and
The Best Equitable Treatment of Shareholders.

Desember 2017
Penghargaan dari Gubernur Sumatera Barat atas partisipasi
Bank Mestika sebagai Instansi Penggerak Donor Darah Sukarela.
December 2017
Appreciation from Governor of West Sumatera as Participant of
Bank Mestika’s Blood Donor Charity Agency.

25 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE


4.3. RIWAYAT SINGKAT PERUSAHAAN
Brief Company History
Bank Mestika berdiri sejak tanggal 27 April 1955 berdasarkan Akta
Pendirian Perseroan Terbatas nomor 121 tanggal 27 April 1955
yang dibuat dihadapan Oesman Aldjoeffry, wakil notaris di Medan.
Sepanjang perjalanannya akta tersebut telah mengalami beberapa
kali penggantian dan telah memperoleh pengesahan dari Menteri
Kehakiman Republik Indonesia sesuai dengan Surat Keputusan
Nomor J.A5/69/21 tanggal 28 Mei 1963 dan telah didaftarkan pada
Panitera Pengadilan Negeri Medan pada tanggal 2 Juni 1963, serta
telah diumumkan dalam berita negara Republik Indonesia tanggal
6 September 1963 Nomor 72, Tambahan Berita Negara Republik
Indonesia Nomor 447. Bank Mestika diperkenankan melakukan
kegiatan jasa perbankan dan jasa keuangan lainnya berdasarkan
Surat Keputusan Menteri Keuangan Nomor 289497/U.M.II tangal
12 Desember 1956 dan mulai beroperasi komersil. Perusahaan
memperoleh izin untuk melakukan kegiatan devisa berdasarkan Surat
Keputusan Direksi Bank Indonesia Nomor 27/109/KEP/DIR tanggal 5
Januari 1995.
Bank Mestika sebagai Bank milik putra daerah yang telah menunjukkan
kemampuan bersaing dengan Perbankan Nasional yakni dengan
mencatatkan sahamnya ke Bursa Efek Indonesia dengan kode BBMD
pada tanggal 8 Juli 2013.
Anggaran dasar Perseroan terakhir kali mengalami perubahan sesuai
dengan akta nomor 02 tanggal 21 Mei 2015 yang dibuat dihadapan
Notaris Pasar Modal Ida Mariani SH di Medan, dan telah mendapatkan
pengesahan dari Kementerian Hukum dan HAM dengan nomor
01.03-0938537 tanggal 9 Juni 2015. Perubahan anggaran dasar ini
menyesuaikan dengan keluarnya peraturan Otoritas Jasa Keuangan
nomor 32/POJK.04/2014 perihal Rencana dan Penyelenggaraan
Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka dan nomor
33/POJK.04/2014 perihal Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau
Perusahaan Publik.
Hingga saat ini, setelah 62 tahun berkarya, Bank Mestika belum
pernah mengalami perubahan nama perusahaaan, tetapi pada
tanggal 7 Oktober 2015, Bank telah memberlakukan secara Nasional
penggunaan logo baru sebagai media penyampaian tujuan Bank
dalam bentuk komunikasi non verbal kepada masyarakat. Dari segi
legalitas logo Mestika yang baru ini sudah mendapatkan pengesahan/
persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia, Direktur Hak Kekayaan Intelektual u.b. Direktur Hak Cipta,
Desain Industri, Desain Tata Letak Sirkuit Terpadu, dan Rahasia Dagang
seperti yang tertuang dalam Surat Keputusan Pencatatan Ciptaan
dengan Nomor Pencatatan : 072190 tanggal 26 Maret 2014 atas jenis
ciptaan seni Logo dengan judul “Logo Bank Mestika”.
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE
Bank Mestika was established on April 27, 1955 based on Deed of
Establishment of Limited Liability Company number 121 dated April 27,
1955 which was made before Oesman Aldjoeffry, notary’s representative
in Medan. Throughout the journey the deed has undergone several
changes and has been approved by the Minister of Justice of the Republic
of Indonesia in accordance with Decree No. J.A5 / 69/21 dated May 28,
1963 and has been registered with the Registrar of the Medan District
Court on June 2, 1963, announced in the State Gazette of the Republic
of Indonesia dated September 6, 1963 Number 72, Supplement to State
Gazette of the Republic of Indonesia Number 447. Bank Mestika is
permitted to conduct banking services and other financial services based
on Decree of the Minister of Finance No. 289497 / UMII dated December
12, 1956 and commenced commercial operation . The Company
obtained license to conduct foreign exchange activities based on Decree
of the Board of Managing Directors of Bank Indonesia Number 27/109 /
KEP / DIR dated January 5, 1995.
Bank Mestika as a Bank owned by local men who have demonstrated the
ability to compete with the National Banking by listing their shares to the
Indonesia Stock Exchange with BBMD code on July 8, 2013.
The Company’s articles of association were last amended by deed No. 02
dated May 21, 2015 made before Notary Capital Mark Ida Mariani SH in
Medan, and have been approved by the Ministry of Justice and Human
Rights with number 01.03-0938537 dated June 9, 2015. Amendment to
the articles of association this is in conformity with the issuance of the
Financial Services Authority regulation number 32 / POJK.04 / 2014
regarding the Plan and Implementation of the Open Company General
Meeting of Shareholders and number 33 / POJK.04 / 2014 regarding
the Board of Directors and Board of Commissioners of Issuers or Public
Companies.
Until now, after 62 years of work, Bank Mestika has never
experienced a change in the name of the company, but on
October 7, 2015, the Bank has enacted a National use of the new
logo as a medium for delivering Bank goals in the form of non-
verbal communication to the public. In terms of legality of the new
Mestika logo has been approved by the Minister of Justice and
Human Rights of the Republic of Indonesia, Director of Intellectual
Property Rights u.b. Director of Copyright, Industrial Design,
Layout Design of Integrated Circuit and Trade Secret as stipulated
in the Decree of Recording of Creation with Listing Number:
072190 dated March 26, 2014 on Artistic Logo type entitled “ Logo
of Bank Mestika “.
BANK MESTIKA 26
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

Milestone

27 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE

4.4 . VISI, MISI DAN NILAI BANK Mengembangkan sinergi dan nilai tambah
Vision, Mission and Values dengan para pemangku kepentingan
khususnya di wilayah Sumatera Utara dan di
Indonesia pada umumnya,
Developing synergies and added value with
stakeholders especially in North Sumatera
region and in Indonesia in general,

Memberikan perlayanan jasa perbankan yang

profesional dengan prinsip Manajemen Risiko yang
Menjadi bank terkemuka baik, penuh kehati-hatian dan sesuai prinsip tata
yang sehat serta tumbuh kelola yang baik.
secara wajar dalam upaya Provide professional banking services with Risk
mendorong pertumbuhan Management principles that are good, full of prudence
ekonomi nasional and according to the principles of good governance,
dengan berlandaskan
prinsip profesionalisme Memperkuat serta mengembangkan citra
perbankan dan nilai Bank, Sumber Daya Manusia yang kompeten
tambah kepada nasabah. dan berintegritas tinggi serta kapasitas
To become a healthy leading bank and to grow layanan bank demi mendukung upaya
naturally in an effort to encourage national pengembangan usaha.
economic growth based on the principle of Strengthening and developing the Bank image,
bank professionalism and added value to competent Human Resources and high integrity
customers. and capacity of bank services to support
business development efforts.
Tujuan, sasaran dan strategi
Purpose, target and strategy
Sesuai dengan visinya untuk menjadi bank yang sehat, tumbuh According its vision to become a healthy bank, grow naturally
secara wajar maka bank menerapkan beberapa hal yang menjadi then the bank implements some things into the race in order to
pacuan agar dapat mencapai visi bank kedepannya, yakni : achieve the vision of the bank in the future, yakni :
Mengembangkan nilai tambah yang unik dan khas untuk dapat Develop unique and distinctive added value to be provided to
diberikan kepada pemangku kepentingan terkait. relevant stakeholders,

Senantiasa melakukan inovasi-inovasi dan terobosan terbaru untuk Continue to make innovations and breakthroughs to improve
meningkatkan kemudahan nasabah dalam bertransaksi baik dalam customer convenience in transactions both in terms of services and
hal pelayanan dan produk perbankan yang bersaing. competing banking products.

Memperkuat sistem pengelolaan dan pengembangan organisasi dan Strengthen organizational and organizational management and
Sumber Daya Manusia serta sistem Teknologi Informasi Pelayanan development system and Banking Information Technology and
dan Operasi Perbankan. Operation Information System.

Memberikan pelayanan jasa perbankan yang terbaik dengan Providing the best banking services by implementing good, open,
menjalankan prinsip penerapan manajemen risiko yang baik, terbuka, prudent risk management principles and meeting good corporate
prudent, dan memenuhi kaidah tata kelola perusahaan yang baik. governance rules.

Melakukan pengembangan dan citra persepsi perusahaan sebagai
perbankan menengah kelas nasional yang berkontribusi langsung
terhadap pengembangan kualitas pertumbuhan ekonomi dengan
menjaga baik reputasi, pelayanan serta unsur kehati-hatian dalam
pengelolaan usaha yang berpijak pada kearifan lokal.
Conducting development and perception image of the company
as a national middle class banking that contribute directly to the
development of quality economic growth by maintaining good
reputation, service and prudential elements in business management
based on local wisdom.

Budaya dan Nilai Perusahaan

Company’s Culture and Value

Co t Co e Te O H y
mmitmen mpetenc k pe nes o n e s t
s

amwor n

Berkomitmen tinggi Meningkatkan Solid dalam Terbuka dalam Melaksanakan setiap

untuk mencapai
tujuan perusahaan
Highly committed to achieve
Company’s purpose
kompetensi sesuai
dengan bidang keahlian
Improve competence by
specialization skill
kerjasama tim mengungkapkan informasi aktivitas berlandaskan
yang relevan dan dalam proses kejujuran
pengambilan keputusan
Solid teamwork Be open in disclosing relevant information Carry out every activities
and in the decision making process honestly

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 28

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

4.5. KEGIATAN USAHA MENURUT ANGGARAN DASAR

Business Activity By Articles Of Association

Perseroan dalam menjalankan bisnisnya dalam lingkup jasa The Company in conducting its business within the scope of banking
perbankan dan jasa keuangan lainnya telah dijabarkan pada anggaran services and other financial services has been translated into the
dasar Perseroan, tercantum pada Pasal 3 butir 1, 2 dan 3, yakni : Company’s articles of association, listed in Article 3 point 1, 2 and 3, i.e. :
• Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk giro, • Collecting funds from the public in the form of demand
deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan dan/ deposits, time deposits, certificates of deposits, savings
atau bentuk lainnya yang dipersamakan, and / or other similar forms,
• Memberikan kredit, • Giving credit,
• Menerbitkan surat pengakuan hutang, • Issue a letter of recognition of debt,
• Membeli, menjual dan menjamin atas risiko sendiri • Purchase, sell and guarantee at its own risk or interest
maupun kepentingan dan atas perintah nasabahnya and at the behest of its customers such as bills, letters
seperti surat-surat wesel, surat pengakuan hutang dan of credit and other trade papers, state treasury papers
kertas dagang lainnya, kertas perbendaharaan negara and government guarantee papers, Indonesian bank
dan surat jaminan pemerintahan, sertifikat bank indonesia, certificates, bonds, trading papers in accordance with
obligasi, surat dagang berjangka waktu sesuai dengan applicable law invitations, other securities instruments
peraturan perundang undangan, instrumen surat berharga with maturity,
lain yang berjangka waktu, • Moving money both for own account and for the benefit
• Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri of the customer,
maupun untuk kepentingan nasabah, • Placing funds on, borrowing funds from or lending funds
• Menempatkan dana pada, meminjam dana dari atau to other banks, either by mail, telecommunications
meminjamkan dana kepada bank lain, baik dengan surat, facilities or by money order, checks or other means.
sarana telekomunikasi maupun dengan wesel unjuk, cek • Receive payments from claims on securities and perform
atau sarana lainnya. calculations with or between third parties,
• Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga dan • Provide a place to store goods and securities
melakukan perhitungan dengan atau antar pihak ketiga, • Conduct custodial activities for the benefit of others under
• Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat a contract
berharga • Placing funds from customers to other customers in the
• Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak form of securities that are not listed on the stock exchange
lain berdasarkan suatu kontrak • Purchase through auction of collateral either in whole
• Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada or in part in the event that the debtor does not fulfill its
nasabah lainnya dalam bentuk surat berharga yang tidak obligations to the bank, provided that the collateral is
tercatat di bursa efek purchased shall be disbursed as soon as possible,
• Membeli melalui pelelangan agunan baik semua maupun • Carry out factoring activities, credit card business, and
sebagian dalam hal debitur tidak memenuhi kewajibannya trustee activities,
kepada bank, dengan ketentuan agunan yang dibeli • Conducting activities in foreign currency with conditions
tersebut wajib dicairkan secepatnya, stipulated by Bank Indonesia
• Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit, dan • Carry out other activities that are commonly performed
kegiatan wali amanat, by banks as long as they do not conflict with laws and
• Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan ketentuan regulations.
yang ditetapkan oleh bank indonesia
• Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan oleh bank
sepanjang tidak bertentangan dengan peraturan
perundang-undangan.

Selain melakukan kegiatan usaha jasa keuangan tersebut diatas, bank
juga dapat melakukan kegiatan pada jasa keuangan lainnya, yakni:
• Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan memenuhi
ketentuan yang ditetapkan oleh yang berwenang,
• Melakukan kegiatan penyertaan modal pada Bank atau
perusahaan lain dibidang keuangan, seperti sewa guna
usaha, modal ventura, perusahaan efek, asuransi, serta
lembaga kliring penyelesaian dan penyimpanan, dengan
memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh yang berwenang,
• Bertindak sebagai pendiri dana pensiun dan pengurus
dana pensiun sesuai dengan ketentuan dalam peraturan
perundang-undangan dana pensiun,
• Membeli agunan, baik semua maupun sebagian, melalui
pelelangan atau dengan cara lain dalam hal debitur tidak
memenuhi kewajibannya kepada Perseroan, dengan
ketentuan agunan yang dibeli tersebut wajib dicairkan secepatnya.
Hingga saat ini, Perseroan masih berfokus dalam hal menawarkan
berbagai produk dan jasa layanan perbankan yang secara garis
besar dapat dikelompokkan menjadi kegiatan penghimpunan dana,
In addition to the above mentioned business services, banks may
also engage in other financial services, i.e. :
• To engage in foreign exchange activities in compliance
with the conditions stipulated by the competent
authorities,
• Conducting equity participation in a Bank or other
company in the field of finance, such as leases, venture
capital, securities companies, insurance, and clearing
and settlement and clearing institutions, subject to the
conditions stipulated by the authorities,
• Acting as founder of pension fund and pension fund
manager in accordance with the provisions of pension fund
legislation,
• Purchase of collateral, either in whole or in part, by auction
or otherwise in the event that the debtor fails to comply with
its obligations to the Company, provided that the collateral
is purchased shall be disbursed as soon as possible.
Until now, the Company is still focusing on offering various banking
products and services that can be grouped into fund raising activities,

29 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE


kegiatan penyaluran dana dan jasa lainnya yang mendukung aktifitas
pelayanan perbankan, yaitu :
No Dana Fund
1 Tabungan Mestika
2 Tabungan Mestika Batik
3 Tabungan Kesra
4 Tabanas Mestika
5 Tabungan Mestika Dolar
6 TabunganKu
7 Simpanan Pelajar
8 Giro Rupiah dan valas
Current Account and Foreign yang efisien dan nyaman.
Currency
9 Deposito Rupiah & Valas
No Pinjaman Loans
1 Kredit Kepemilikan Rumah
House Ownership Credit
2 Kredit Kepemilikan Mobil
Vehicle Ownership Credit
3 Kredit Investasi
Investment Loan
4 Kredit Multiguna
Multi Purposes Loan
5 Kredit Modal Kerja
Working Capital Credit
6 Kredit Modal Kerja Executing Fasilitas pinjaman modal kerja yang diberikan kepada Perusahaan Pembiayaan berbadan hukum
Executing Capital Loan
7 Kredit Agunan Tunai
Cash Collateral Credit
8 Bank Garansi
Bank Guarantee
BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE
fund distribution activities and other services that support banking
services activities, i.e :
PERHIMPUNAN DANA Fund
Keterangan Description
Produk simpanan yang memberikan berbagai kemudahan.
Savings products that offer any eases
Program tabungan berhadiah dengan berbagai keunggulan.
Savings rewarded program with any advantege
Tabungan khusus yang dirancang berbeda agar para nasabah dapat memilih tabungan sesuai dengan
keinginan.
Special savings product that is differently settled for customers according to their needs.
Produk tabungan untuk para pelajar yang ingin menabung.
Savings product that is created for students
Tabungan dengan menggunakan mata uang dolar.
Savings that is using dollar currency.
abungan perorangan yang diterbitkan secara bersama oleh bank-bank di Indonesia dalam
menumbuhkan budaya menabung untuk meningkatkan kesejahteraan.
Individual savings that are launched simultaneously by all banks in Indonesia to grow culture of savings to
improve prosperity.
Tabungan untuk pelajar yang diterbitkan secara Nasional oleh Bank-Bank di Indonesia dengan
persyaratan mudah dalam rangka meningkatkan literasi keuangan serta mendorong budaya
menabung sejak dini.
Savings for students that is launched Nationally by Banks in Indonesia with easy terms in order to improve
financial literacy and to support early saving culture
Rekening simpanan atau transaksional dengan fasilitas lengkap untuk membantu pengelolaan bisnis
Savings and transactional account with a complete facility to support the efficient business management.
Tabungan berjangka merupakan alternatif berinvestasi.
Time saving for investment alternative
PENYALURAN DANA Loan Distribution
Keterangan Description
Fasilitas pinjaman kepada perorangan untuk memenuhi kebutuhan pemilikan Rumah Tapak, Rumah
Susun, Rumah Kantor (Rukan) atau Rumah Toko (Ruko).
Credit facility for individual to fulfill the need of house ownership.
Fasilitas pinjaman bagi perorangan untuk memenuhi kebutuhan pemilikan mobil, baik berupa
pembelian unit baru maupun bekas.
Credit facility for individual fo fulfill the need of vehicle ownership.
Fasilitas pinjaman jangka menengah/panjang untuk memenuhi kebutuhan investasi baik yang bersifat
investasi baru, perluasan, modernisasi atau rehabilitasi maupun refinancing.
Mid/Long term credit facility to fulfill the need of investment, in case of new investment, expansion, or
refinancing.
Fasilitas pinjaman dengan jangka waktu fleksibel untuk memenuhi berbagai kebutuhan yang bersifat
konsumtif.
Credit facility in flexible term to fulfill any consumption needs.
Fasilitas pinjaman dengan jangka waktu fleksibel untuk memenuhi kebutuhan modal kerja.
Credit facility in flexible term to fulfill working capital needs.
Perseroan Terbatas (PT) yang bergerak dibidang penyaluran pinjaman dalam rangka pembiayaan untuk
disalurkan kepada end user.
Working capital facility that is given by funding company in credit to be distributed to end user.
Fasilitas pinjaman jangka pendek dengan agunan berbentuk deposito berjangka.
Short term facility by collateral in time deposit.
Bank Garansi Jaminan bank atas pembayaran kepada pihak penerima jaminan apabila pihak yang
dijamin tersebut tidak dapat memenuhi kewajibannya terhadap pihak ketiga.
Bank guarantee of guarantee receiver’s payment to fulfill the third-party’s obligations.
MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 30
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

JASA PELAYANAN PERBANKAN Banking Service

No Jasa Service Keterangan Description

1 Internet Banking Mempermudah layanan transaksi keuangan nasabah dengan aman, nyaman dan dimana saja.
Internet Banking Convenient customer’s financial transaction service securely anywhere.
2 SMS banking Menawarkan kenyamanan dan kemudahan bertransaksi online real time 24 jam.
SMS banking Offers amenities and convenient in 24 hours real-time online transaction.
3 Virtual Account Sistem pembayaran yang mempermudah pendataan bagi nasabah yang bertransaksi skala besar.
Virtual Account onvenient payment system to gain customer’s data collection in a huge scale.

4 Kartu ATM dan Debit yang tergabung dalam jaringan ATM Bersama dan Alto Prima.
ATM and Debit card is connected in joint ATM and ALTO/PRIMA
5 Transfer Layanan pengiriman uang, cepat dan mudah melalui 2 cara, RTGS atau SKNBI
Transfer Cash delivery service, quick and easy through 2 ways, RTGS or SKNBI
6 Safe Deposit Box Jasa penyewaan kotak penyimpanan harta dan atau barang-barang berharga yang ditempatkan
Safe Deposit Box dalam ruangan yang dirancang secara khusus dari bahan baja, tahan bongkar, dan tahan api untuk
memberikan rasa aman bagi penggunanya.
he Deposit box rental to save valuables in a room specially design of steel, destruction holding and fireproof
in giving safety to customer.
7 Money Changer Pelayanan jual beli valuta asing dengan kurs yang menarik.
Money Changer Money Changer in interested rate.
8 Telegraphic Transfer Fasilitas pembayaran dengan teknologi yang canggih, biaya yang ringan serta kurs yang sangat bersaing
Telegraphic Transfer serta efisiensi waktu.
Payment facility in advanced technology, low-cost and competitive rate and time efficiency.
9 Western Union Layanan pengiriman uang kemana saja di Indonesia maupun luar negeri dengan cepat.
Western Union Fast cash delivery service anywhere in Indonesia and other countries.
10 Pembayaran pajak impor Kemudahan dan pelayanan yang cepat bagi Importir dalam pembayaran dan pelaporan pajak impor
Import Tax Fee seperti : PPN, PPh pasal 21, PNBP dan Bea Masuk.
Convenient and fast service for importer in payment and reporting import tax as : PPN, PPh article 21, PNBP
and imported duties.
11 Ekspor impor Pelayanan bisnis perdagangan baik dalam/luar negeri sesuai regulasi Indonesia.
Export Import Business service in domestic / international trading in Indonesia Regulation.
12 Pembayaran tagihan Fasilitas pembayaran atau pembelian ke beberapa merchant antara lain Railink, Telkomsel, Indosat,
Bill Payment Speedy, XL, PLN, BigTV, Indovision, Citilink, Toyota Astra Finance Services dan Finpay.
Facility in paying and purchase Railink, Telkomsel, Indosat, Speedy, XL, PLN, BigTV, Indovision, Citilink, Toyota
Astra Finance Services and Finpay.
13 Pembayaran pajak Bank Persepsi yang dapat menerima pembayaran pajak secara online.
Tax Payment Designated Bank to support online tax payment.
14 Fasilitas payroll Fasilitas untuk perusahaan atau instansi dalam pembayaran gaji karyawannya.
Fasilitas payroll Facility for company or institute in paying employees salary.

BANCASSURANCE Bancassurance

No Bancassurance Products Keterangan Description

1 iPRO Income Protection ; Produk asuransi sebagai solusi perlindungan penghasilan anda bagi kelangsungan
kesejahteraan hidup keluarga tercinta.
Income Protection ; Insurance products as the income safety solution for family welfare.
2 iDEAL Insurance Dynamic Enchanced Auto Navigation Link ; Produk asuransi jiwa unit link dengan premi
berkala dalam merencanakan finansial untuk masa depan anda dan keluarga.
Insurance Dynamic Enchanced Auto Navigation Link ; Unit link life insurance product by the time premiums
in the future financial planning.
3 iFUTURE Produk asuransi yang menawarkan solusi berinvestasi bagi anda, memiliki keunggulan fitur ‘Auto Risks
Management System’.
Insurance product that offers investmen solution with ‘Auto Risks Management System’ feature.
4 PRUlink sejahtera Produk asuransi jiwa sekaligus berinvestasi demi kesejahteraan anda dan keluarga.
Life Insurance product and investment for the sake of prosperity for ownerships
5 Smart Investa Protection Produk asuransi jiwa sekaligus berinvestasi dalam mata uang dolar.
Life Insurance product and investment in dollar currency.

31 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE

4.6. STRUKTUR ORGANISASI

Organization Structure

ada tahun 2017, Bank melakukan perubahan pada struktur organisasi
berdasarkan dengan SK 001/SK-BMD/DIR/2017/2017 tanggal 3
Januari 2017. Hal ini dilakukan sebagai salah satu langkah dalam
mengikuti perkembangan dalam dunia perbankan serta untuk
memastikan perluasan dan pencapaian bisnis yang optimal dan
bersaing.
In 2017, the Bank made changes to the organizational structure in
accordance with SK 001 / SK-BMD / DIR / 2017/2017 dated January 3,
2017. This is done as one step in following the development in the banking
world as well as to ensure the expansion and achievement of business.

Perubahan struktur dilakukan pada level dibawah Direksi yakni pada Structure changes of ranks below Directors in Head Division :
jajaran Kepala Divisi :

Jajaran Kepala Divisi sebelum perubahan Rank of Head Division before changes
Internal Audit Work Unit (SKAI) : Limin
Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) : Limin Marketing : Albertus M. Dooradi
Marketing : Albertus M. Dooradi Human Capital : Rita Ana
Human Capital : Rita Ana Credit :Ratna Juwita
Kredit : Ratna Juwita Operational :Johan
Operasional : Johan

Jajaran Kepala Divisi sesudah perubahan Rank of Head Division after changes
Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) : Limin Internal Audit Work Unit (SKAI) : Limin
Human Capital : Rita Ana Human Capital : Rita Ana
Operasional : Johan Operational : Johan
Marketing Consumer & SME : Albertus M. Dooradi Marketing Consumer & SME : Albertus M. Dooradi
Marketing Corporate & Commercial : Ratna Juwita Marketing Corporate & Commercial : Ratna Juwita
Kredit : Kornelus Damanik Credit : Kornelus Damanik

Untuk jajaran Direksi dan Dewan Komisaris, tidak mengalami
perubahan, sesuai dengan hasil keputusan Rapat Umum Pemegang
Saham Tahunan tahun 2016 bahwa masa menjabat berlaku efektif
sampai dengan ditutupnya RUPS tahun 2020.
Susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris bank adalah :
For the Board of Directors and Board of Commissioners, there is no
change, in accordance with the result of the resolution of the Annual
General Meeting of Shareholders of 2016 that the term of office shall be
effective until the closing of the AGM in 2020.

Direksi Directors
Presiden Direktur President Director Achmad S. Kartasasmita
Wakil Presiden Direktur Vice President Director Hendra Halim
Direktur Kepatuhan Compliance Director Andy
Direktur Operasional Operational Director Harun Ansari
Direktur Umum General Affair Director Yusri Hadi

Dewan Komisaris Board of Commissioners

Presiden Komisaris President Commissioner Witarsa Oemar
Komisaris Commissioner Indra Halim
Komisaris Independen Independence Commissioner Katio
Komisaris Independen Independence Commissioner Gardjito Heru

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 32

 STRUKTUR ORGANISASI PT. BANK MESTIKA DHARMA, Tbk

33
Organization Structure PT. BANK MESTIKA DHARMA, Tbk
PEMEGANG SAHAM
Shareholders
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
BANK MESTIKA

D E WA N KO M I S A R I S
Board Of Commissioners

D E WA N D I R E K S I

BANK MESTIKA
Board Of Directors

KOMITE KEBIJAKAN
PERKREDITAN
Credit Policy Committee

SKAI
PRESIDEN DIREKTUR KOMITE
Limin President Director MANAJEMEN RISIKO
COMPANY PROFILE

Risk Management Committee

Achmad S. Kartasasmita
KOMITE PENGARAH IT
Information Technology
Steering Committee
WAKIL PRESIDEN DIREKTUR
PROFIL PERUSAHAAN

KOMITE AUDIT
Audit Committee Vice President Director KOMITE ALCO
Hendra Halim ALCO Committee
KOMITE
PEMANTAU RISIKO
Risk Monitoring
Committee
KOMITE
REMUNERASI DIREKTUR KEPATUHAN DIREKTUR OPERASIONAL DIREKTUR UMUM
& NOMINASI Compliance Director Operational Director General Affairs Director
Remuneration &
Nomination Andy Harun Ansari Yusri Hadi
Committee

MENUJU DOUBLE THE SIZE

BAGIAN LOGISTIK
Logistics Department
BAGIAN PENGEMBANGAN DIVISI DIVISI DIVISI BAGIAN TREASURY DIVISI Paiman Wongso
PRODUK LENDING OPERASIONAL MARKETING MARKETING DIVISI KREDIT Treasury Department
Credit Division HUMAN CAPITAL
Develop Department Operational Division Consumer & SME Ali Sakti Human Capital Division
COMMECIAL Marketing Division BAGIAN AKUNTANSI
for Lending Product Ratna Juwita
BAGIAN KEPATUHAN Johan Ratna Juwita Albertus M. Dooradi Rita Ana Accounting Department
Ajan
Compliance Department Oh Ek Tjuan
Sukini
BAGIAN BAGIAN MARKETING
OPERASIONAL BAGIAN
BAGIAN APU/PPT CORPORATE COMMECIAL BAGIAN MARKETING BAGIAN KREDIT REVIEW BAGIAN REKRUTMEN Investor Relation
Operational Department
APU/PPT Department Muliady Tjita Jacobus Setiono CONSUMER & SME Credit Department & GENERAL AFFAIR Investor Relation
David Marketing SME & Review Recruitment & Department
Consumer Department Merry Diana General Affair Department Nursalim
BAGIAN BAGIAN Lie Cian Syafran Tua
BAGIAN RISK MANAGEMENT INT BANKING ANALISA KREDIT
Int Banking Department Credit Analyse Department
Risk Management Department BAGIAN ADMIN KREDIT
Nelly Djatinegara Sinta BAGIAN BUSINESS ALLIANCE BAGIAN
Hendrik BAGIAN SYSTEM / IT Admin Credit Department
Busineess Alliance Department CORPORATE SECRETARY
System / IT Department Brury Iman Sukoco Siu Can
/ PUBLIC RELATION
BAGIAN LEGAL Tjoa Ing Hwa
BAGIAN REMEDIAL Corporate Secretary/
Legal Department KOORWIL. KOORWIL. BAGIAN SALES BAGIAN MARKETING KPR Public Relation Department
Zulkarnaen LUAR SUMUT SUMUT MANAJEMEN KPR Marketing Department Remedial Department Afif
Outside Sales Siska Nurindah Harahap Ramudji Aluwin
Regional Sumut
Regional Sumut management
Coordinator Coordinator BAGIAN PENDIDIKAN
SEKSI PENGEMBANGAN SEKSI PORTFOLIO
Darwin Gana Department & PERENCANAAN SDM
Edwar PRODUK FUNDING Portfolio Section
Develop Department Andreas Education & Planning
for Funding Product SDM Department
AREA MANAGER Lina Poltak
CABANG CABANG AREA MANAGER
SUMUT LUAR SUMUT Hendy
SEKSI BANCASSURANCE
Sumut Outside Bancassurance Section
Branch Sumut Branch AREA MANAGER
AREA MANAGER Benni Adji Hardjendro
Ferry

Pelatihan yang telah diikuti sepanjang tahun 2017
Tanggal Pelatihan Judul Pelatihan
Date Training
23-Jan-17 Training Refreshment BSMR
14-Mar-17 POJK Nomor 38/POJK.03/2016
Tentang Penerapan Manajemen
Risiko Dalam Penggunaan
Teknologi Informasi Oleh Bank
Umum, PBI Nomor 18/41/PBI/2016
Tentang Bilyet Giro, dan SE BI
Nomor18/32/DPSP Tanggal 29
November 2016 Perihal Bilyet Giro
9-May-17 Training Merger / Akuisisi
14-May-17 Leadership In Me To Be Stronger
4-Sep-17 Workshop Jurus Cepat Memahami
Laporan Keuangan
10-Oct-17 Seminar Perubahan Di Era Digital
10-Oct-17 Training Marketing 4.0
27-Nov-17 Sosialisasi Pokok-Pokok Peraturan
Bank Indonesia Pelayanan
Perizinan Terpadu Terkait
Hubungan Operasional Bank
Umum Dengan Bank Indonesia
14-Dec-17 Workshop Bancassurance Bank Mestika
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE
PROFILE DIREKSI
Board of Directors Profile
ACHMAD S.
KARTASASMITA
Presiden Direktur
President Director
Warga negara Indonesia, 57 tahun, domisili di Medan,
Sumatera Utara. Memperoleh gelar MBA di International
Management dari Golden Gate University, San Fransisco,
California tahun 1990, dan gelar Sarjana Business in Finance
dari University of South Florida, Tampa, Florida USA pada
tahun 1987.
Memperoleh persetujuan Bank Indonesia pada tanggal
2 Agustus 2010 dan kembali ditunjuk sebagai Presiden
Direktur sesuai hasil RUPS berdasarkan Akta Notaris nomor
35 tahun 2016, dengan masa jabatan berlaku efektif sampai
dengan ditutupnya RUPS tahun 2020.
Indonesian citizen, 57 years old, Domicile in Medan, North
Sumatera. Obtained his MBA degree in International
Management from Golden Gate University, San Francisco,
California in 1990, and a Bachelor of Business in Finance from
University of South Florida, Tampa, Florida USA in 1987.
Obtain approval from Bank Indonesia on August 2, 2010 and
again appointed as President Director pursuant to result of
GMS based on Notarial Deed No. 35 year 2016, with effective
term of office until closing of AGM 2020.
Beliau telah memenuhi kriteria independensi, tidak
memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua
dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan Direksi.
Penyelenggara Perjalanan karir profesional beliau dimulai pada tahun
Organizer 1987-1988 sebagai asisten Marketing PT Putra Jaya Agung
GPS Surabaya, sejak tahun 1990-2005 berkarir dengan berbagai
posisi di ABN Amro Bank, pernah menjabat sebagai
Internal President Director Finance Indonesia PT ABN Amro Bank
dengan jabatan terakhir sebagai Head of SME Banking di
ABN Amro Bank, Jakarta. Sejak tahun 2007-2010 berkarir
menjadi associate consultant di beberapa perusahaan,
salah satunya di perusahaan Karim Business Consulting.
Menjadi Presiden Direktur di PT Bank Mestika Dharma, Tbk
sejak tahun 2010 hingga saat ini.
PPM Manajemen He has fulfilled the independence criteria, has no family
relationship up to the second degree with fellow members of
Yasier A.Utama
the Board of Commissioners and the Board of Directors.
Kontan Academy
His professional career began in 1987-1988 as Marketing
Markplus assistant of PT Putra Jaya Agung Surabaya, from 1990-2005
with various positions in ABN Amro Bank, formerly President
Markplus Director of Finance Indonesia PT ABN Amro Bank with the last
BI position as Head of SME Banking at ABN Amro Bank, Jakarta.
Since 2007-2010 career became associate consultant in
several companies, one of them in Karim Business Consulting
company. Became the President Director of PT Bank Mestika
Dharma, Tbk from 2010 until now.
Generali
BANK MESTIKA 34
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

HENDRA HALIM
Wakil Presiden Direktur
Vice President Director

Warga negara Indonesia, 63 tahun, domisili di Medan,

Sumatera Utara. Memperoleh gelar Sarjana Muda (Vor
Diplom) pada tahun 1974 dan gelar Sarjana (Diplom
Ingeneur) pada tahun 1978 dari Technise Hochscule
Darmstadt, Jerman.

Indonesian citizen, 63 years old, Domicile in Medan, North

Sumatera. He earned a Bachelor degree in 1974 and a Bachelor
(Diplom Ingeneur) degree in 1978 from Technise Hochscule
Darmstadt, Germany.

Again appointed as Vice President Director pursuant to General

Meeting of Shareholders result based on Notarial Deed No. 35
year 2016, with effective term of office up to closing of RUPS
year 2020.

He is an Affiliated Director, because it relates to a family

relationship with one of the members of the Board of
Commissioners.

Kembali ditunjuk sebagai Wakil Presiden Direktur sesuai

hasil RUPS berdasarkan Akta Notaris nomor 35 tahun
2016, dengan masa jabatan berlaku efektif sampai dengan
ditutupnya RUPS tahun 2020.

Beliau merupakan Direktur Terafiliasi, karena terkait

hubungan kekeluargaan dengan salah satu anggota
Pelatihan yang telah diikuti sepanjang tahun 2017 Dewan Komisaris.
Tanggal Pelatihan Judul Pelatihan Penyelenggara
Date Training Organizer Started his professional career from 1978-1991 as Director
of Youth at PT Bank Mestika Dharma, and served as Vice
23-Jan-17 Training Refreshment BSMR GPS President Director of PT Bank Mestika Dharma, Tbk from 1991
14-Mar-17 POJK Nomor 38/POJK.03/2016 Internal to the present.
Tentang Penerapan Manajemen
Risiko Dalam Penggunaan
Teknologi Informasi oleh Bank
Umum, PBI Nomor 18/41/PBI/2016
Tentang Bilyet Giro, dan SE BI
Nomor18/32/DPSP Tanggal 29
November 2016 Perihal Bilyet Giro
9-May-17 Training Merger / Akuisisi PPM Manajemen
14-May-17 Leadership In Me To Be Stronger Yasier A.Utama
6-Jul-17 Seminar Peran Industri Jasa OTORITAS JASA
Keuangan Dalam Mendukung KEUANGAN
Pertumbuhan Ekonomi Sumatera
Utara
10-Oct-17 Seminar Perubahan Di Era Digital Markplus
10-Oct-17 Training Marketing 4.0 Markplus
22-Nov-17 Training Persiapan Implementasi DLS Pro
PSAK 71 Serta Simulasi Impact
Analysis Terhadap P/L Dan
Permodalan

35 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE

ANDY
Direktur Kepatuhan
Compliance Director

Warga negara Indonesia, 51 tahun, domisili di Medan,

Sumatera Utara. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi
Akuntansi dari Universitas Dharma Agung Medan pada
tahun 1990 dan gelar MBA dari LBM Global & Washington
International University pada tahun 2002

Memperoleh persetujuan Bank Indonesia pada tanggal 19

Juni 2014 dan kembali ditunjuk sebagai Direktur Kepatuhan
sesuai hasil RUPS berdasarkan Akta Notaris nomor 35 tahun
2016, dengan masa jabatan berlaku efektif sampai dengan
ditutupnya RUPS tahun 2020.

Beliau telah memenuhi kriteria independensi, tidak

memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua
dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan Direksi.

indonesian citizen, 51 years old, Domicile in Medan, North

Sumatera. Obtained his Bachelor degree in Accounting
Economics from Dharma Agung University Medan in 1990 and
his MBA degree from LBM Global & Washington International
University in 2002

Obtain approval from Bank Indonesia on June 19, 2014 and

again appointed as Compliance Director pursuant to result of
GMS based on Notarial Deed No. 35 year 2016, with effective
term of office until closing of AGM 2020.

He has fulfilled the independence criteria, has no family Pelatihan yang telah diikuti sepanjang tahun 2017
relationship up to the second degree with fellow members of Tanggal Pelatihan Judul Pelatihan Penyelenggara
the Board of Commissioners and the Board of Directors. Date Training Organizer
23-Jan-17 Training Refreshment BSMR GPS
Memulai karir profesional sejak tahun 1989 hingga saat ini
di PT Bank Mestika Dharma, dengan berbagai posisi. Beliau 14-Mar-17 POJK Nomor 38/POJK.03/2016 Internal
sekarang menjabat sebagai sebagai Direktur Kepatuhan Tentang Penerapan Manajemen
sejak tahun 2004 sampai dengan saat ini. Risiko Dalam Penggunaan
Teknologi Informasi Oleh Bank
Started his professional career from 1989 to present at PT Bank Umum, PBI Nomor18/41/PBI/2016
Mestika Dharma, with various positions. He is currently the Tentang Bilyet Giro, Dan SE BI
Director of Compliance since 2004 until now. Nomor18/32/DPSP Tanggal 29
November 2016 Perihal Bilyet Giro
5-Apr-17 Otoritas Jasa Keuangan Regional Otoritas Jasa
Financial Dialogue Keuangan
9-May-17 Training Merger / Akuisisi PPM Manajemen
14-May-17 Leadership In Me To Be Stronger Yasier A.Utama
24-May-17 Seminar Arah Kebijakan FKDKP
Dan Pengembangan Sistem
Pembayaran Di Indonesia
10-Oct-17 Seminar Perubahan Di Era Digital Markplus
10-Oct-17 Training Marketing 4.0 Markplus
22-Nov-17 Training Persiapan Implementasi PSAK DLS Pro
71 Serta Simulasi Impact Analysis
Terhadap P/L Dan Permodalan

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 36

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

HARUN ANSARI
Direktur Operasional
Operational Director

Warga negara Indonesia, 54 tahun, domisili di Medan,

Sumatera Utara. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi
Manajemen pada tahun 2010.

Memperoleh persetujuan Bank Indonesia pada tanggal

19 Juni 2014 dan kembali ditunjuk sebagai Direktur
Operasional sesuai hasil RUPS berdasarkan Akta Notaris
nomor 35 tahun 2016, dengan masa jabatan berlaku efektif
sampai dengan ditutupnya RUPS tahun 2020.

Beliau telah memenuhi kriteria independensi, tidak

memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua
dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan Direksi.

Indonesian citizen, 54 years old, Domicile in Medan, North

Sumatera. Obtained a Bachelor of Management Economics
degree in 2010.

Obtain approval from Bank Indonesia on June 19, 2014 and

again appointed as Director of Operations pursuant to result
of GMS based on Notarial Deed No. 35 year 2016, with effective
term of office until closing of AGM 2020.

He has fulfilled the independence criteria, has no family

relationship to the second degree of the same rate of the Board
of Commissioners and the Board of Directors.

Memulai karir profesional sejak tahun 1989 hingga saat ini

di PT Bank Mestika Dharma, dengan berbagai posisi. Beliau
menjabat sebagai sebagai Direktur Operasional sejak
Pelatihan yang telah diikuti sepanjang tahun 2017 tahun 2004 sampai dengan saat ini.
Tanggal Pelatihan Judul Pelatihan Penyelenggara
Date Training Organizer Started his professional career from 1989 to present at PT Bank
Mestika Dharma, with various positions. He has served as
8-Jan-17 Sosialisasi Divisi Operasional IT/System Director of Operations since 2004 until now.
23-Jan-17 Training Refreshment BSMR GPS
14-Mar-17 POJK Nomor 38/POJK.03/2016 Internal
Tentang Penerapan Manajemen
Risiko Dalam Penggunaan
Teknologi Informasi oleh Bank
Umum, PBI Nomor18/41/PBI/2016
Tentang Bilyet Giro, dan SE BI
Nomor18/32/DPSP Tanggal 29
November 2016 Perihal Bilyet Giro
9-May-17 Training Merger / Akuisisi PPM Manajemen
14-May-17 Leadership In Me To Be Stronger Yasier A.Utama
10-Oct-17 Seminar Perubahan Di Era Digital Markplus
10-Oct-17 Training Marketing 4.0 Markplus
22-Nov-17 Training Persiapan Implementasi DLS Pro
PSAK 71 Serta Simulasi Impact
Analysis Terhadap P/L Dan
Permodalan

37 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE

YUSRI HADI
Direktur Umum
General Affair Director

Warga negara Indonesia, 64 tahun, domisili di Medan,

Sumatera Utara. Memperoleh gelar Sarjana Akuntansi dari
Universitas Sumatera Utara pada tahun 1981 dan gelar MBA
dari Jakarta International Management School pada tahun
1999.

Memperoleh persetujuan Bank Indonesia pada tanggal 29

Maret 2010 dan kembali ditunjuk sebagai Direktur Umum
sesuai hasil RUPS berdasarkan Akta Notaris nomor 35 tahun
2016, dengan masa jabatan berlaku efektif sampai dengan
ditutupnya RUPS tahun 2020.

Beliau telah memenuhi kriteria independensi, tidak

memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua
dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan Direksi.

Indonesian citizen, 64 years old, Domicile in Medan, North

Sumatera. Obtained his Bachelor of Accounting from
University of North Sumatra in 1981 and an MBA from Jakarta
International Management School in 1999.

Obtain approval from Bank Indonesia on March 29, 2010 and

again appointed as General Director in accordance with the
result of GMS based on Notarial Deed No. 35 of 2016, with
effective term of office until closing of the AGM in 2020.

He has fulfilled the criteria of independence, has no family

Pelatihan yang telah diikuti sepanjang tahun 2017
relationship up to the second degree with fellow members of
the Board of Commissioners and the Board of Directors. Tanggal Pelatihan Judul Pelatihan Penyelenggara
Date Training Organizer
Memulai karir profesional di Bank Indonesia sejak tahun 23-Jan-17 Training Refreshment BSMR GPS
1981 hingga 2009 dengan berbagai posisi, jabatan terakhir
beliau di Bank Indonesia adalah sebagai pengawas bank 27-Feb-17 Sosialisasi SE OJK dan Grand Otoritas Jasa
madya senior KBI Medan. Dimulai tahun 2010 hingga saat Launching Sistem Informasi Ketentuan Keuangan
ini, beliau menjabat sebagai Direktur Umum di PT Bank Perbankan Online (SIKEPO)
Mestika Dharma, Tbk. 11-Apr-17 Sosialisasi POJK Literasi dan Otoritas Jasa
Pelatihan yang telah diikuti sepanjang tahun 2017 Inklusi Keuangan yang Bertujuan Keuangan
Untuk Memberikan Pemahaman
Started his professional career at Bank Indonesia from 1981 to Kepada Pelaku Usaha Jasa
2009 with various positions, his last position at Bank Indonesia Keuangan (PUJK) dan Stakeholders
was as supervisor of the senior bank of KBI Medan. Beginning in Lainnya Mengenai Pokok-Pokok
2010 until now, he served as General Affair Director of PT Bank Pengaturan dan Persiapan
Mestika Dharma, Tbk. Berlakunya POJK Dimaksud
9-May-17 Training Merger / Akuisisi PPM Manjemen
14-May-17 Leadership In Me To Be Stronger Yasier A.Utama
3-Sep-17 Human Capital Management I-Management
Program
10-Oct-17 Seminar Perubahan Di Era Digital Markplus
10-Oct-17 Training Marketing 4.0 Markplus
22-Nov-17 Training Persiapan Implementasi PSAK DLS Pro
71 Serta Simulasi Impact Analysis
Terhadap P/L dan Permodalan

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 38

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

PROFIL DEWAN KOMISARIS

Board of Commissioner Profile

WITARSA OEMAR
Presiden Komisaris
President Commissioner

Warga negara Indonesia, 69 tahun, domisili di Medan,

Sumatera Utara. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi dari
Universitas Sumatera Utara pada tahun 1974.

Memperoleh persetujuan Bank Indonesia pada tanggal 28

Juni 2004 dan kembali ditunjuk sebagai Presiden Komisaris
sesuai hasil RUPS berdasarkan Akta Notaris nomor 35 tahun
2016, dengan masa jabatan berlaku efektif sampai dengan
ditutupnya RUPS tahun 2020.

Beliau telah memenuhi kriteria independensi, tidak

memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua
dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan Direksi.

Indonesian citizen, 69 years old, Domicile in Medan, North

Sumatera. Obtained his Bachelor of Economics from
Universitas Sumatera Utara in 1974.

Obtain approval from Bank Indonesia on June 28, 2004 and

re-appointed as President Commissioner based on the result of
GMS based on Notarial Deed No. 35 year 2016, with the term of
office effective until the closing of the AGM in 2020.

He has fulfilled the criteria of independence, has no family

relationship up to the second degree with fellow members of
the Board of Commissioners and the Board of Directors.

Memulai karir sejak tahun 1969 sebagai Kepala Pabrik

di perusahaan Timur Plastik, berkarir sejak tahun 1974-
1990 di PT Raja Garuda Mas dimulai dari menjadi staff
Departemen Administrasi (1974-1976), Kepala Audit (1976-
1979), Direktur Muda I (1979-1985), Direktur Eksekutif I
(1985-1988), Deputy Managing Direktor (1988-1990). Selain
itu pada tahun 1994-2009 beliau menjadi Komisaris di PT
Trimitra Sumberbuana.

Pelatihan yang telah diikuti sepanjang tahun 2017 Started his career since 1969 as Head of Factory in Eastern
Plastics company, his career since 1974-1990 in PT Raja
Tanggal Pelatihan Judul Pelatihan Penyelenggara Garuda Mas started from staff of Administration Department
Date Training Organizer (1974-1976), Head of Audit (1976-1979), Director of Youth
23-Jan-17 Training Refreshment BSMR GPS I (1979- 1985), Executive Director I (1985-1988), Deputy
Managing Director (1988-1990). In addition, from 1994 to 2009
9-May-17 Training Merger / Akuisisi PPM Manajemen
he became Commissioner of PT Trimitra Sumberbuana.
14-May-17 Leadership In Me To Be Stronger Yasier A.Utama
10-Oct-17 Seminar Perubahan Di Era Digital Markplus
10-Oct-17 Training Marketing 4.0 Markplus

39 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE

INDRA HALIM
Komisaris
Commissioner

Warga negara Indonesia, 65 tahun, domisili di Medan,

Sumatera Utara. Memperoleh gelar Sarjana Muda (Vor
Diplom) pada tahun 1974 dan gelar Sarjana (Diplom
Ingeneur) pada tahun 1978 dari Technise Hochscule
Darmstadt, Jerman.

Memperoleh persetujuan Bank Indonesia pada tanggal 28

Juni 2004 dan kembali ditunjuk sebagai Komisaris sesuai
hasil RUPS berdasarkan Akta Notaris nomor 35 tahun
2016, dengan masa jabatan berlaku efektif sampai dengan
ditutupnya RUPS tahun 2020.

Beliau merupakan Komisaris terafiliasi, karena memiliki

hubungan kekeluargaan dengan salah satu anggota Direksi
dan entitas induk.

Indonesian citizen, 65 years old, Domicile in Medan, North

Sumatera. He earned a Bachelor degree in 1974 and a Bachelor
(Diplom Ingeneur) degree in 1978 from Technise Hochscule
Darmstadt, Germany.

Obtain approval from Bank Indonesia on June 28, 2004 and re-
appointed as Commissioner pursuant to result of GMS based
on Notarial Deed No. 35 year 2016, with effective term of office
until closing of AGM in 2020.

He is an affiliated Commissioner, having a familial relationship

with one of the members of the Board of Directors and the
parent.

Memulai karir profesional sejak tahun 1982-1984 sebagai

Direktur di PT Adipoetra, tahun 1986-1994 menjabat
sebagai Direktur PT Cahaya Pharmin Pulau Siberut, sejak
tahun 1978 hingga sekarang menjabat sebagai Komisaris di
PT Bank Mestika Dharma, Tbk dan sebagai Direktur Utama
di PT Mestika Benua Mas sejak tahun 1997 hingga saat ini. Pelatihan yang telah diikuti sepanjang tahun 2017

Started his professional career from 1982-1984 as Director

Tanggal Pelatihan Judul Pelatihan Penyelenggara
Date Training Organizer
of PT Adipoetra, from 1986-1994 served as Director of PT
Cahaya Pharmin Siberut Island, since 1978 until now he is 23-Jan-17 Training Refreshment BSMR GPS
a Commissioner of PT Bank Mestika Dharma Tbk and as
9-May-17 Training Merger / Akuisisi PPM Manajemen
President Director of PT Mestika Continent Mas since 1997 until
today. 14-May-17 Leadership In Me To Be Stronger Yasier A.Utama
10-Oct-17 Training Marketing 4.0 Markplus

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 40

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

KATIO
Komisaris Independen
Independence Commissioner

Warga negara Indonesia, 74 tahun, Berdomisili di Medan,

Sumatera Utara. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi
jurusan akuntansi pada tahun 1971 dan gelar Magister
Manajemen jurusan akuntansi pada tahun 1999 dari
Universitas Sumatera Utara (USU), hingga laporan tahunan
ini dibuat, beliau dalam proses penyelesaian program S-3
yang sedang ditempuh.

Memperoleh persetujuan Bank Indonesia pada tanggal 11

Mei 2009 dan kembali ditunjuk sebagai Komisaris sesuai
hasil RUPS berdasarkan Akta Notaris nomor 35 tahun
2016, dengan masa jabatan berlaku efektif sampai dengan
ditutupnya RUPS tahun 2020.

Beliau telah memenuhi kriteria independensi, tidak

memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua
dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan Direksi.

Indonesian citizen, 74 years old, Domicile in Medan, North

Sumatera. Obtained his Bachelor of Economics majoring
in accounting in 1971 and a Master of Management degree
majoring in accounting in 1999 from the University of North
Sumatra (USU), until this annual report was made, he was in
the process of completing the S-3 program being pursued.

Obtain approval from Bank Indonesia on May 11, 2009 and

re-appointed as Commissioner pursuant to General Meeting
of Shareholders based on Notarial Deed No. 35 of 2016, with
the term of office effective until the closing of the AGM in 2020.

Memulai karir profesional sebagai pemeriksa pada Kantor

Akuntan Negara Departemen Keuangan (1965-1971),
Kepala Seksi Bidang Agraris pada SJPKN/BPKP (1971-1983),
Dosen Tetap jurusan Akuntasi Fakultas Ekonomi USU (1984-
2008), Anggota Dewan Audit PT Bank Mestika Dharma
Pelatihan yang telah diikuti sepanjang tahun 2017 (1995-1999), Pimpinan Kantor Akuntan Publik Drs. Katio &
Tanggal Pelatihan Judul Pelatihan Penyelenggara Rekan (1984-sekarang) dan menjabat sebagai Komisaris di
Date Training Organizer PT Bank Mestika Dharma,
23-Jan-17 Training Refreshment BSMR GPS Started his professional career as an auditor at the State
10-Oct-17 Training Marketing 4.0 Markplus Accounting Firm of the Ministry of Finance (1965-1971),
Section Head of Agriculture at SJPKN / BPKP (1971-1983),
23-Jan-17 Training Refreshment BSMR GPS
Permanent Lecturer of Accounting Department Faculty of
14-May-17 Leadership In Me To Be Stronger Yasier A.Utama Economics USU (1984-2008), Member of Audit Board PT Bank
Mestika Dharma (1995-1999), Head of Public Accounting Firm
Drs. Katio & Rekan (1984-present) and served as Commissioner
of PT Bank Mestika Dharma,

41 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE

GARDJITO HERU
Komisaris Independen
Independence Commissioner

Warga negara Indonesia, 65 tahun, domisili di Jakarta,

Indonesia. Memperoleh gelar Doktorandus Ekonomi dari
Universitas Airlangga pada tahun 1980 dan gelar Magister
Manajemen dari STIE IPWI pada tahun 1998.

Memperoleh persetujuan Otoritas Jasa Keuangan

sesuai dengan Surat Keputusan Uji Kemampuan dan
Kepatutan tgl 8 Januari 2016 Nomor SR/4/D.03/2016, dan
ditunjuk sebagai Komisaris Independen sesuai hasil RUPS
berdasarkan Akta Notaris nomor 35 tahun 2016, dengan
masa jabatan berlaku efektif sampai dengan ditutupnya
RUPS tahun 2020.

Beliau telah memenuhi kriteria independensi, tidak

memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua
dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan Direksi.

Indonesian citizen, 65 years old, Domicile in Jakarta, Indonesia.

Obtained his Doctorate degree in Economics from Airlangga
University in 1980 and a Master of Management degree from
STIE IPWI in 1998.

Obtained the approval of the Financial Services Authority

in accordance with the Decision Letter of Test of Ability and
Precision dated January 8, 2016 Number SR / 4 / D.03 / 2016,
and appointed as Independent Commissioner pursuant to
result of GMS based on Notarial Deed No. 35 year 2016, with
effective term of office until with the closing of the AGM in 2020.

He has fulfilled the independence criteria, has no family

relationship up to the second degree with fellow members of
the Board of Commissioners and the Board of Directors.

Karir profesional beliau dimulai di Bank Indonesia sejak

tahun 1982 sampai dengan tahun 2010 dengan jabatan Pelatihan yang telah diikuti sepanjang tahun 2017
terakhir sebagai Deputi Direktur Direktorat Logistik yang Tanggal Pelatihan Judul Pelatihan Penyelenggara
menangani keamanan, kemudian diangkat dengan jabatan Date Training Organizer
Direktur di Bank Indonesia, diperbantukan sebagai Direktur
Niaga pada Perum PERURI sampai dengan tahun 2012 dan 23-Jan-17 Training Refreshment BSMR GPS
mulai tahun 2016 beliau menjadi Komisaris Independen 10-Oct-17 Training Marketing 4.0 Markplus
pada PT Bank Mestika Dharma, Tbk. Selain itu, beliau juga
23-Jan-17 Training Refreshment BSMR GPS
menjabat sebagai Direktur Utama di PT Lentera Putra
Bangsa dari tahun 2013 hingga saat ini. 14-May-17 Leadership In Me To Be Stronger Yasier A.Utama

His professional career began in Bank Indonesia from 1982 to

2010 with his last position as Deputy Director of the Logistics
Directorate who handles security, then appointed as Director
of Bank Indonesia, seconded as Director of Commerce at
Perum PERURI until 2012 and started in 2016 he became
Independent Commissioner of PT Bank Mestika Dharma, Tbk.
In addition, he also served as President Director of PT Lentera
Putra Bangsa from 2013 until now.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 42

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

4.7. PROFIL MANAJEMEN EKSEKUTIF

Executive Management Profile

LIMIN
Kadiv SKAI
Head of Internal Audit Division

Warga Negara Indonesia,

Domisili di Medan, Sumatera Utara
Indonesian citizen,
Domicile in Medan, North Sumatera

PENDIDIKAN FORMAL
FORMAL EDUCATION
2011 S-2 Magister Manajemen S-2 Magister of Management
2013 Certified Fraud Examiner Certified Fraud Examiner

PENGALAMAN KERJA
CAREER HISTORY
1994 - 1997 Account Officer PT Intan Tangguharta Finance Medan Account Officer at PT Intan Tangguharta Finance Medan
1997 - 1998 Staff Exim BCA Medan Staff at Exim BCA Medan
1998 - 2002 Staff PSO ABN AMRO Bank Medan Staff at PSO ABN AMRO Bank Medan
2003 - 2004 Auditor PT Bank Mestika Dharma Auditor at PT Bank Mestika Dharma
2004 - 2005 Risk Management Officer PT Bank Mestika Dharma Risk Management Officer at PT Bank Mestika Dharma
2005 - 2006 Kasie Risk Management Unit PT Bank Mestika Dharma Kasie Risk Management Unit at PT Bank Mestika Dharma
Kasie Managemen Risiko dan Kepatuhan PT Bank Mestika Dharma Kasie Risk dan Compliance Management at PT Bank
2006 - 2008
Mestika Dharma
Kepala Bagian Manajemen Risiko dan Kepatuhan PT Bank Mestika Dharma Head of Risk and Compliance Management at PT
2009 - 2011
Bank Mestika Dharma Head of Risk Management Working Unit at PT Bank Mestika Dharma
Kepala Bagian Satuan Kerja Manajemen Risiko PT Bank Mestika Dharma Head of Risk Management Working Unit at PT Bank
2011 - 2012
Mestika Dharma
Kepala Divisi Satuan Kerja Audit Intern PT Bank Mestika Dharma Head of Audit Intern Working Unit at PT Bank Mestika
2012 - 2013
Dharma
Kepala Divisi Kepala Divisi Satuan Kerja Audit Intern PT Bank Mestika Dharma Tbk Head of Audit Intern Working Unit Division
2013 - sekarang
at PT Bank Mestika Dharma Tb

PELATIHAN SELAMA TAHUN 2017

TRAINING IN 2017
Tanggal Pelatihan Penyelenggara
9-May-17 Training Merger / Akuisisi Training of Merger / Acquisition PPM Manjemen
14-May-17 Leadership In Me To Be Stronger Leadership In Me To Be Stronger Yasier A.Utama
Fraud Prevention And Detection: Forensic Data Analytics Approach ACFE
6-Oct-17
Fraud Prevention And Detection: Forensic Data
10-Oct-17 Seminar Perubahan Di Era Digital Seminar of Changes in Digital Era Markplus
10-Oct-17 Training Marketing 4.0 Marketing Training 4.0 Markplus
Quality Training & Gathering SKAI & Branch Auditor 2017 Quality Internal
16-Oct-17
Training & Gathering SKAI & Branch Auditor 2017

43 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE

JOHAN
Kadiv Operasional
Head of Operational Division

Warga Negara Indonesia,

Domisili di Medan, Sumatera Utara
Indonesian citizen,
Domicile in Medan, North Sumatera

PENDIDIKAN FORMAL
FORMAL EDUCATION
2013 S-2 Magister Manajemen S-2 Magister of Management

PENGALAMAN KERJA
CAREER HISTORY
1997 - 2003 Staff Back Office Staff of Back Office
Pimpinan KCP Sutomo Serdang - Medan, PT Bank Mestika Dharma
2003 - 2007
Pimpinan KCP Sutomo Serdang - Medan, PT Bank Mestika Dharma
2007 - 2011 Kabag Operasional PT Bank Mestika Dharma Kabag Operasional PT Bank Mestika Dharma
2011 - 2014 Koordinator Wilayah Sumut Koordinator Wilayah Sumut
2014 - sekarang Kepala Divisi Operasional PT Bank Mestika Dharma Tbk Kepala Divisi Operasional PT Bank Mestika Dharma Tbk

PELATIHAN SELAMA TAHUN 2017

TRAINING IN 2017
Tanggal Pelatihan Penyelenggara
8-Jan-17 Sosialisasi Divisi Operasional Operational Division Socialization IT/System
Sosialisasi Ketentuan Baru Bilyet Giro, Optimalisasi Layanan Bulk
Payment SKNBI, dan Distribusi Update Patch Aplikasi SKNBI
8-Mar-17 Socialization of New Current Account Bilyet Regulation, BI
Optimalization of SKBNI Bulk Payment Service, and SKBNI Application
Patch Update Distribution
POJK Nomor 38/POJK.03/2016 Tentang Penerapan Manajemen
Risiko Dalam Penggunaan Teknologi Informasi Oleh Bank Umum, PBI
Nomor 18/41/PBI/2016 Tentang Bilyet Giro, dan SE BI Nomor18/32/
DPSP Tanggal 29 November 2016 Perihal Bilyet Giro
14-Mar-17 SKK
POJK No. 38/POJK.03/2016 About Implementation of Risk
Management in Technology Usage by General Bank, PBI No. 18/41/
PBI/2016 About Current Account Bilyet, and SE BI No. 18/32/DPSP Date
November 29th, 2016 About Current Account Bilyet
Leadership In Me To Be Stronger
14-May-17 Yasier A.Utama
Leadership In Me To Be Stronger
Seminar Perubahan Di Era Digital
10-Oct-17 Markplus
Seminar of Changes in Digital Era
Training Marketing 4.0
10-Oct-17 Markplus
Marketing Training 4.0

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 44

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

RITA ANA
Kadiv Human Capital
Head of Human Capital Division

Warga Negara Indonesia,

Domisili di Medan, Sumatera Utara
Indonesian citizen,
Domicile in Medan, North Sumatera

PENDIDIKAN FORMAL
FORMAL EDUCATION
2003 S-1 Ekonomi Manajemen S-1 Economy Management

PENGALAMAN KERJA
CAREER HISTORY
1999 - 2000 Sekretaris Direksi PT Bank Mestika Dharma Secretary of Director at PT Bank Mestika Dharma
Kepala Bagian Human Resource and General Affair
2000 - 2013
PT Bank Mestika Dharma Head of Human Resource and General Affair at PT Bank Mestika Dharma
2013 - sekarang Kepala Divisi Human Capital PT Bank Mestika Dharma Tbk Head of Human Capital Division at PT Bank Mestika Dharma Tbk

PELATIHAN SELAMA TAHUN 2017

TRAINING IN 2017
Tanggal Pelatihan Penyelenggara
23-Jan-17 Training Refreshment BSMR Training of Refreshment BSMR GPS
9-May-17 Training Merger / Akuisisi Training of Merger / Acquisition PPM Manajemen
Human Capital Management Program H
2-Sep-17 I-Management
uman Capital Management Program
10-Oct-17 Seminar Perubahan Di Era Digital Seminar of Changes in Digital Era Markplus
10-Oct-17 Training Marketing 4.0 Marketing Training 4.0 Markplus

45 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE

ALBERTUS M. DOORADI
Kadiv Marketing Consumer & SME
Head of SME Marketing Division

Warga Negara Indonesia,

Domisili di Jakarta, Indonesia
Indonesian citizen,
Domicile in Jakarta, indonesia

PENDIDIKAN FORMAL
FORMAL EDUCATION
2000 S-1 Ilmu Sosial dan Politik S-1 Social and Political Science

PENGALAMAN KERJA
CAREER HISTORY
1997 - 1999 PT Freeport Indonesia PT Freeport Indonesia
2000 - 2005 Sales Manager Standart Chartered Bank Sales Manager at Standart Chartered Bank
2005 - 2006 National Sales Manager ABN AMRO Bank National Sales Manager at ABN AMRO Bank
2006 - 2007 Assistant Vice President Marketing Card Bank Danamon Assistant Vice President of Card Marketing at Bank Danamon
Vice President Retail Banking and Wealth Management HSBC
2007 - 2012
ice President Retail Banking and Wealth Management at HSBC
2012 - 2013 Kepala Divisi Marketing PT Bank Mestika Dharma Head of Marketing Division at PT Bank Mestika Dharma
2013 - sekarang Kepala Divisi Marketing PT Bank Mestika Dharma Tbk Head of Marketing Division at PT Bank Mestika Dharma Tbk

PELATIHAN SELAMA TAHUN 2017

TRAINING IN 2017
Tanggal Pelatihan Penyelenggara
Training CASA Roadmap Workshop
18-Jul-17 TBTC
Training of CASA Roadmap Workshop
Workshop Jurus Cepat Memahami Laporan Keuangan
4-Sep-17 Kontan Academy
A Quick Way to Understand Financial Report Workshop
10-Oct-17 Seminar Perubahan Di Era Digital Seminar of Changes in Digital Era Markplus
10-Oct-17 Training Marketing 4.0 Marketing Training 4.0 Markplus
Sosialisasi Implementasi Penyesuaian Generic Model Simpanan
Pelajar (Simpel/Simpel IB)
29-Nov-17 Otoritas Jasa Keuangan
Socialization Implementation Adjustment of Generic Model of
Student Saving (Simple/Simple IB)
Workshop Bancassurance Bank Mestika
14-Dec-17 GENERALI
Workshop of Bank Mestika Bancassurance

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 46

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

RATNA JUWITA
Kadiv Marketing Corporate & Commercial
Head of Corporate Marketing Division

Warga Negara Indonesia,

Domisili di Medan, Sumatera Utara
Indonesian citizen,
Domicile in Medan, North Sumatera

PENDIDIKAN FORMAL
FORMAL EDUCATION
2013 S-2 Manajemen S-2 Management

PENGALAMAN KERJA
CAREER HISTORY
1995 - 1998 Staff Teller KCP Cirebon-Medan PT Bank Mestika Dharma Staff Teller at KCP Cirebon-Medan PT Bank Mestika Dharma
1998 - 2000 Staff CS KCP Sumatera-Medan PT Bank Mestika Dharma Staff CS at KCP Sumatera-Medan PT Bank Mestika Dharma
Staff Marketing KCP Sumatera-Medan PT Bank Mestika Dharma
2000 - 2002
Staff Marketing at KCP Sumatera-Medan PT Bank Mestika Dharma
2002 - 2009 Pimpinan KCP Brayan-Medan PT Bank Mestika Dharma Head of KCP at Brayan-Medan PT Bank Mestika Dharma
2009 - 2010 Kasie Kredit PT Bank Mestika Dharma Loan Kasie at PT Bank Mestika Dharma
2010 PJS Kadiv Kredit PT Bank Mestika Dharma Head of PJS Loan at PT Bank Mestika Dharma
2010 - 2013 Kepala Divisi Kredit PT Bank Mestika Dharma Head of Loan Division at PT Bank Mestika Dharma
2013 - sekarang Kepala Divisi Kredit PT Bank Mestika Dharma Tbk Head of Loan Division at PT Bank Mestika Dharma Tbk

PELATIHAN SELAMA TAHUN 2017

TRAINING IN 2017
Tanggal Pelatihan Penyelenggara
Training Pembekalan Ujian Sertifikasi Ujian LSPP Level 4
18-Apr-17 GPS
Training of Exam Certification Preparation LSPP Level 4 Exam
9-May-17 Training Merger / Akuisisi Training of Merger / Acquisition PPM Manajemen
14-May-17 Leadership In Me To Be Stronger Leadership In Me To Be Stronger Yasier A.Utama
14-May-17 Leadership In Me To Be Stronger Leadership In Me To Be Stronger Yasier A.Utama
Training CASA Roadmap Workshop
18-Jul-17 TBTC
raining of CASA Roadmap Workshop
14-Sep-17 Credit Analysis For Multifinance Credit Analysis For Multifinance GNV Cosulting
10-Oct-17 Seminar Perubahan Di Era Digital Seminar of Changes in Digital Era Markplus
10-Oct-17 Training Marketing 4.0 Marketing Training 4.0 Markplus
Strategi Analisa Developer yang Komprehensif dan Metode yang
Tepat Dalam Pembiayaan Kredit Properti (Perumahan, Rumah
26-Oct-17 Susun, Pergudangan) RMG
Comprehensive Developer Strategy Analysis and Right Methods in
Property Loans Funding (Perumahan, Rumah Susun, Pergudangan)
Training Persiapan Implementasi PSAK 71 Serta Simulasi Impact
Analysis Terhadap P/L dan Permodalan
21-Nov-17 DLS Pro
Training of PSAK 71 Implementation Preparation and Analysis Impact
on P/L and Funding
Training Publik Speaking
15-Dec-17 Univ. Maranatha
Training of Public Speaking

47 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE

KORNELUS DAMANIK
Kadiv Kredit
Head of Credit Division

Warga Negara Indonesia,

Domisili di Medan, Sumatera Utara
Indonesian citizen,
Domicile in Medan, North Sumatera

PENDIDIKAN FORMAL
FORMAL EDUCATION
1995 S-1 Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara S-1 Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara

PENGALAMAN KERJA
CAREER HISTORY
1992 - 1993 Customer Service Bank Exim Medan Balai Kota Customer Service Bank Exim Medan Balai Kota
1993 - 1998 Asisten RM Kredit Perkebunan Bank Exim Medan Balai Kota Asisten RM Kredit Perkebunan Bank Exim Medan Balai Kota
1998 - 2003 Analis Kredit Commercial Banking Bank Mandiri Analis Kredit Commercial Banking Bank Mandiri
Analis Kredit Consumer Loan Business Center (CLBC) Wilayah I Medan Analis Kredit Consumer Loan Business Center (CLBC)
2003 - 2006
Wilayah I Medan
2006 - 2007 Collection Unit CLBC Wilayah I Medan Collection Unit CLBC Wilayah I Medan
2007 - 2009 Relationship Developer Manager CLBC Wilayah I Medan Relationship Developer Manager CLBC Wilayah I Medan
SPS Verin CLBO (Consumer Loan Business Office) Cabang Tebing Tinggi SPS Verin CLBO (Consumer Loan Business Office)
2009 - 2011
Cabang Tebing Tinggi
Workflow Manager & Credit Approval Regional Consumer Business II Department - CLBC Medan Workflow Manager & Credit
2011 - 2012
Approval Regional Consumer Business II Department - CLBC Medan
CLBO Manager Regional Consumer Business II Department - Cabang Tebing Tinggi CLBO Manager Regional Consumer
2012 - 2013
Business II Department - Cabang Tebing Tinggi
2013 - 2016 Kepala Bagian KPR PT Bank Mestika Dharma, Tbk. Kepala Bagian KPR PT Bank Mestika Dharma, Tbk.
Jan 2017-Mei 2017 Kepala Bagian Kredit PT Bank Mestika Dharma, Tbk. Kepala Bagian Kredit PT Bank Mestika Dharma, Tbk.
2017 - Sekarang Kepala Divisi Kredit PT Bank Mestika Dharma, Tbk. Kepala Divisi Kredit PT Bank Mestika Dharma, Tbk.

PELATIHAN SELAMA TAHUN 2017

TRAINING IN 2017
Tanggal Pelatihan Penyelenggara
Sosialisasi Produk Dan Tatacara Klaim Asuransi Kerugian
30-Aug-17 Product Socialization and Sosialisasi Produk Dan Procedures for AVRIST
Insurance Losses
14-Sep-17 Credit Analysis For Multifinance Credit Analysis For Multifinance GNV Consulting
10-Oct-17 Seminar Perubahan Di Era Digital Seminar of Changes in Digital Era Markplus
10-Oct-17 Training Marketing 4.0 Marketing Training 4.0 Markplus
Strategi Analisa Developer Yang Komprehensif Dan Metode Yang
Tepat Dalam Pembiayaan Kredit Properti (Perumahan, Rumah Susun,
26-Oct-17 Pergudangan) RMG
Comprehensive Strategy of Analysis Developer and Right Methods in
Property Loan Funding ( Houses, Flats and Warehouses)
23-Jan-17 Training Refreshment BSMR Training of Refreshment BSMR GPS
Training Pembekalan Ujian Sertifikasi Ujian LSPP Level 4
18-Apr-17 GPS
Training of Exam Preparation of LSPP Level 4 Exam
9-May-17 Training Merger / Akuisisi Training of Merger / Aqcuisition PPM Manajemen
14-May-17 Leadership In Me To Be Stronger Leadership In Me To Be Stronger Yasier A.Utama

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 48

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

JUMLAH KARYAWAN

Pada tahun 2017, jumlah karyawan Bank Mestika sebesar 1,175 orang In 2017, the number of employees of Bank Mestika of 1.175 people or
atau menurun 2.41% dari tahun 2016. decreased 2.41% from 2016.

Berdasarkan Usia Based on Age

KETERANGAN 2017 2016

Description
< 20 16 11
20 – 29 538 596
30 – 39 370 346
40 – 49 174 181
≥ 50 77 70
Jumlah Amount 1,175 1,204

Berdasarkan Tingkat Pendidikan Based on Education Level

KETERANGAN 2017 2016

Description
S2 & S3 Magister & Doctor 37 36
S1 Bachelor 791 800
Diploma Diploma 127 131
SMU Senior high School 193 203
SMP Junior high School 27 34
Jumlah Amount 1,175 1,204

Penjabaran mengenai data pengembangan kompetensi karyawan A description of our employee competency development data is presented
kami sajikan lebih terperinci pada Bab VI dalam hal Tinjauan in more detail in Chapter VI in Management Review.
Manajemen.

49 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE

4.8. KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM

Shareholders Composition

PT Mestika Benua Mas : 89,44 %

PT Mestika Benua Mas : 89,44 %
Masyarakat : 10,51 %
Citizen : 10,51 %
Individu : 0,05 %
Individual : 0,05 %

Komposisi pemegang saham meliputi 20 pemegang saham terbesar

Shareholders Composition including 20 top shareholders

Nama Pemegang Saham Jumlah Kepemilikan Saham Persentase Saham

No
Name of Stockholders Total Stock Ownership Stock Percentage
1 PT Mestika Benua Mas 3.658.020.000 89,44
2 Jenny Widjaja 184.456.200 4,51
3 Zulmin 84.883.000 2,08
4 Indra Ganda 78.599.200 1,92
5 Jacob Tanudjaja 10.375.000 0,25
6 Budi Djaja Tjandra 6.250.000 0,15
7 Djony Anwar 5.750.000 0,14
8 Indra Ganda 5.495.000 0,13
9 Hengky Rusli 4.625.000 0,11
10 Herman Oei 3.750.000 0,09
11 Jimmy 3.750.000 0,09
12 Lim Tjio Tie 3.750.000 0,09
13 Lina 3.750.000 0,09
14 S.M. Tampubolon 3.750.000 0,09
15 Chandra Yusuf Haryanto 3.125.000 0,08
16 Hendry 3.125.000 0,08
17 Binarwan Halim, Dr, Spog 2.500.000 0,06
18 Eddy Widjaja 2.500.000 0,06
19 Karim Yap 2.500.000 0,06
20 Jozef Jo 2.000.000 0,05

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 50

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

Pemegang saham yang memiliki 5% atau lebih saham,

kelompok pemegang saham masyarakat dengan kepemilikan saham masing-masing kurang dari 5%.
Stockholders with 5% stocks or more, citizen stockholder group with stocks less than 5%.

No Pemegang Saham Jumlah Efek % kepemilikan

Stockholders Total Effect Ownership %

1 PT Mestika Benua Mas 3.658.020.000 89,44%

2 Individu Individu 2.070.000 0,05%
3 Masyarakat :
a. Perorangan Indonesia 244.506.600 5,97%
Individual Indonesian
b. Danareksa 0 0%
c. Asuransi Insurance 0 0%
d. Yayasan Foundation 0 0%
e. Koperasi Cooperative 0 0%
f. Lain-lain Others 0 0%
g. Perorangan Asing Foreign Individual 185.206.200 4,53%
h. Badan Usaha Asing foreign legal entity 287.200 0,007%
430.000.000 10,51%
Total Efek dan saham kepemilikan 4.090.090.000 100%
Total effect and stock ownership

Kepemilikan saham Direksi dan Dewan Komisaris

Directors and Board of Commissioners’ Shares

Status Kepemilikan
Nama Jabatan Jumlah Lembar Saham Persentase Ownership
NAME Position Stocks (%) Langsung Tidak Langsung
Direct Indirect

Dewan Komisaris
Witarsa Oemar Presiden Komisaris 0 0 - -
President Commissioner

Indra Halim Komisaris 345.000 0,01 √ -

Commissioner

Katio Komisaris Independen 0 0 - -

Independent Commissioner

Gardjito Heru Komisaris Independen 0 0 - -

Independent Commissioner
Direksi
Achmad S. Presiden Direktur 0 0 - -
Kartasasmita President Commissioner

Hendra Halim Wakil Presiden Direktur 345.000 0,01 √ -

Vice Presiden Director
Andy Direktur Kepatuhan 17.400 0,00043 √ -
Compliance Director
Harun Ansari Direktur Operasional 12.900 0,00032 √ -
Operational Director
Yusri Hadi Direktur Umum 0 0 - -
General Affair Director

Komposisi kepemilikan Direksi dan Dewan Komisaris ini telah The ownership composition of the Board of Directors and Board of
diungkapkan setiap bulannya dalam pelaporan online Otoritas Jasa Commissioners has been disclosed annually in the online reporting of the
Keuangan (SPE) dan Bursa Efek Indonesia (IDX). Financial Services Authority (SPE) and the Indonesia Stock Exchange (IDX).

51 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE

4.9. STUKTUR KELOMPOK USAHA

The Structure of Business Group

Perseroan merupakan entitas anak dari PT Mestika Benua Mas, The Company is a subsidiary of PT Mestika Benua Mas, with the following
dengan komposisi kepemilikan sebagai berikut : ownership composition :

STRUKTUR KEPEMILIKAN SAHAM PT BANK MESTIKA DHARMA, TBK.

The Structure of Stocks Ownership PT. Bank Mestika Dharma, Tbk.

PT MESTIKA BENUA MAS • Zulkifli Halim (US) 16,67 %

(89,44 %)
• Indra Halim (US) 16,67 %
• Hendra Halim (US) 16,67 %
• Benny Halim (US) 16,67 %
PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk • Nursalim (US) 16,67 %
• Retno Dewi Tjiupek (US) 16,67 %

MASYARAKAT PERORANGAN
PUBLIC INDIVIDUAL
(10,51 %) (0,05 %)

Pada tahun 2017, komposisi saham entitas induk mengalami In 2017, the composition of the shares of the entity ownership
perubahan yakni : changes :

Komposisi saham sebelumnya Komposisi saham sesudah perubahan

Previous Stock Composition Changed Stock Composition

Zulkifli Halim (US) 16,67 % Zulkifli Halim (US) 16,67 %

Indra Halim (US) 16,67 % Indra Halim (US) 16,67 %
Hendra Halim (US) 16,67 % Hendra Halim (US) 16,67 %
Benny Halim (US) 16,67 % Benny Halim (US) 16,67 %
Nursalim (US) 16,67 % Nursalim (US) 16,67 %
Adipoetra Halim (US) 4,19 % Retno Dewi Tjiupek (US) 16,67 %
Dharmapoetra Halim (US) 4,19 %
Syahpoetra Halim (US) 4,19 %
Retno Dewi Tjiupek (US) 4,10 %

Perubahan susunan komposisi saham entitas induk ini telah The change of composition of shares of the parent has been reported
dilaporkan dan telah tertuang dalam akta notaris nomor 04 tanggal and has been stated in notarial deed No. 04 dated July 4, 2017.
4 Juli 2017.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 52

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

STRUKTUR KEPEMILIKAN PT BANK MESTIKA DHARMA, TBK.

The Ownership Structure PT Bank Mestika Dharma, Tbk.

ENTITAS UTAMA
PT MESTIKA BENUA MAS

PT WAHANA ANDAMARI PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk

(50%) (89,44%)

Keterangan: Description:
Modal disetor Bank sebesar Rp 818.018 miliar, dengan perincian The paid-up capital of the Bank amounts to Rp 818,018 billion, with
89,44% saham dimiliki oleh PT Mestika Benua Mas, 10,51% saham details of 89.44% of the shares owned by PT Mestika Benua Mas, 10.51%
dimiliki oleh masyarakat dan 0,05% saham dimiliki oleh perorangan. shares owned by the public and 0.05% shares owned by individuals.

PT Mestika Benua Mas hanya memiliki penyertaan pada PT Bank PT Mestika Benua Mas only has investment in PT Bank Mestika Dharma,
Mestika Dharma, Tbk. Pada tahun 2016, PT Wahana Andamari telah Tbk. In 2016, PT Wahana Andamari has sold its main assets under the
menjual aset utamanya sesuai akta jual beli nomor 41/2016. deed of sale and purchase number 41/2016.

PT Bank Mestika Dharma Tbk sampai saat ini tidak mempunyai anak PT Bank Mestika Dharma Tbk to date has no subsidiaries or other business
perusahaan ataupun kelompok-kelompok usaha lainnya sehingga groups so there is no information about the activities of the business
tidak terdapat informasi mengenai aktivitas dari kelompok usaha group.
tersebut.

Pemegang Saham Pengendali Information of primary shareholder and emiten controller

PT Mestika Benua Mas merupakan entitas utama atau pemegang PT Mestika Benua Mas is a parent or controlling shareholder that owns
saham pengendali yang memiliki 89,44% saham PT Bank Mestika 89.44% shares of PT Bank Mestika Dharma, Tbk. The organizational
Dharma, Tbk. Adapun struktur organisasi tersebut adalah : structure is:

Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Zulkifli Halim Board of Commissioners
Komisaris : Nursalim President Commissioner : Zulkifli Halim
Commissioner : Nursalim
Dewan Direksi
Direktur Utama : Indra Halim Board of Directors
Wakil Direktur Utama : Sanusi Halim President Director : Indra Halim
Direktur : Benny Halim Vice President Director : Sanusi Halim
Director : Benny Halim

Pada susunan organisasi PT Bank Mestika Dharma, Tbk terdapat 1
(satu) Komisaris dan 1 (satu) Wakil Presiden Direktur yang terafiliasi,
karena memiliki hubungan kekeluargaan dengan pemegang saham
entitas utama dan menjabat sebagai Direktur Utama pada PT Mestika
Benua Mas.
Selain entitas utama, pemegang saham pengendali juga memiliki
beberapa perusahaan yang terafiliasi, dengan perincian sebagai
berikut :
In the organizational structure of PT Bank Mestika Dharma, Tbk there
are 1 (one) Commissioner and 1 (one) Vice President Director affiliated,
having a familial relationship with the primary entity shareholder and
serving as President Director of PT Mestika Benua Mas.
In addition to the primary entity, the controlling shareholder also has
several affiliated companies, with the following details:

53 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE


PT Mestika Dharma, Tbk.
PT Mestika Benua Mas
PT Bina Segar Agung
PT Palm Trimitra Indotama
Hendra Halim PT Sierah Betung Indah
Wakil Presiden Direktur PT Bogaindo Sukses Mandiri
Vice President Director PT Mega Indo Perkasa
PT Bina Sawit Nusantara
PT Intiland Wahana Cemerlang
PT Sumber Prima Perkasa
PT Cahaya Dharma Anugerah
PT Mestika Dharma, Tbk.
PT Mestika Benua Mas
PT Bina Segar Agung
PT Palm Trimitra Indotama
Indra Halim PT Mega Mas Plaza Bangunan
Komisaris PT Graha Surya Perkasa
Commissioner PT Sierah Betung Indah
PT Mega Indo Perkasa
PT Bina Sawit Nusantara
PT Putramega Deli Indah
PT Cahaya Dharma Anugerah
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE
Wakil Presiden Direktur Vice President Director
Pemegang saham Shareholder
Pemegang saham Shareholder
Pemegang saham Shareholder
Pemegang saham Shareholder
Pemegang saham Shareholder
Pemegang saham Shareholder
Pemegang saham Shareholder
Pemegang saham Shareholder
Pemegang saham Shareholder
Pemegang saham Shareholder
Komisaris Commissioner
Direktur Utama President Director
Pemegang saham Shareholder
Pemegang saham Shareholder
Pemegang saham Shareholder
Pemegang saham Shareholder
Pemegang saham Shareholder
Pemegang saham Shareholder
Pemegang saham Shareholder
Pemegang saham Shareholder
Pemegang saham Shareholder
BANK MESTIKA 54
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

Pemegang saham utama PT Bank Mestika Dharma, Tbk dan perusahaan yang dimiliki
The Main Shareholders of PT. Bank Mestika Dharma, Tbk and Company Owned

Pemegang Saham PT Bank Mestika Dharma, Tbk. (%)

Perusahaan yang dimiliki pemegang saham
Kegiatan Usaha Dr. Zulkifli
(Perusahaan Terafiliasi) Sanusi Halim Indra Halim Hendra Halim
Halim
PT Bank Mestika Dharma, Tbk. Perbankan 0.01 0.01 0.01 0.01
PT Bina Sawit Nusantara Pabrik kelapa sawit 12.50 12.50 12.50 12.50
PT Bina Segar Agung Developer - 15 20 -
PT Bogaindo Sukses Mandiri Jasa usaha lainnya - - 24 -
PT Cahaya Dharma Anugerah Sekolah/Pendidikan - 10 10 10
PT Intiland Wahana Cemerlang Properti - - 20 -
PT Mega Indo Perkasa Properti - 40 25 35
PT Mega Mas Plaza Bangunan Perdagangan, Distribusi - 19 - -
PT Mestika Benua Mas Jasa usaha lainnya - 16.67 16.67 16.67
PT Mestika Garuda Mas Pertanian - - - -
PT Palm Trimitra Indotama Pabrik pengolahan PKO 7 7 14 7
PT Putramega Deli Indah Properti - 26.80 - -
PT Sierah Betung Indah Perkebunan sawit 10 10 10 10
PT Sumber Prima Perkasa Properti - - 10 -
RS Deli Rumah sakit - - - 5
CV Citra Surya Energy Water treatment - - - -

Transaksi dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut : Transaction with the affiliated parties as:

Kredit yang diberikan Credit Provided dalam jutaan rupiah in billion Rupiah

2017 2016 2015

Keterangan Description
Rp % Rp % Rp %
PT Wahana Andamari 0 0 0 0 14.895.351.688 0,16
PT Palmtrimitra Indotama 16.475.508.359 0,16 15.455.374.416 0,15 16.181.157.578 0,17
PT Bina Sawit Nusantara 0 0 0 0 4.162.536.203 0,04
Karyawan Kunci Key Employee 6.018.053.690 0,05 6.779.100.214 0,06 3.642.028.174 0,04
PT Cinta Damai 0 0 0 0 856.591.594 0,01
Ny. Janny Halim 771.017.617 0,01 752.701.760 0,01 939.172.055 0,01
Ny. Maidy Valeria Kusmana 1.590.078.980 0 496.996.605 0 140.182.672 0
TOTAL 24.854.658.646 23.484.172.995 40.817.019.964
(sebagai persentase terhadap jumlah aset) (as the percentage to total assets)

55 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE

Pemegang Saham PT Mestika Benua Mas (%)

Benny Halim Nursalim Hendra Halim Indra Halim Dr. Zulkifli Halim Benny Halim Nursalim Retno Dewi Tjiupek

0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 -

- - 12.50 12.50 12.50 - - -
- - 20 15 - - - -
- - 24 - - - - -
10 10 10 10 10 - -
- - 20 - - - - -
- - 25 40 35 - - -
- - - 19 - - - -
16.67 16.67 16.67 16.67 16.67 16.67 16.67 16.67
10 - - - - 10 - -
- 7 14 7 7 - 7 -
- - - 26.80 - - -
- 10 10 10 10 - 10 -
- - 10 - - - - -
- - - - 5 - - -
50 - - - - 50 - -

Simpanan Saving dalam jutaan rupiah in billion Rupiah

2017 2016 2015

Keterangan Description
Rp % Rp % Rp %
Karyawan Kunci Key Employee 8.851.561.972 0,11 9.690.020.409 0,12 7.287.220.570 0,10
Ny. Maidy Valeria Kusmana 1.464.658 0 11.291.777 0 17.011.310 0
Ny. Janny Halim 994.327 0 7.830.029 0 1.342.020 0
TABUNGAN saving 8.854.020.957 9.709.142.215 7.305.573.900
(sebagai persentase terhadap jumlah liabilitas) (as the percentage to total liabilities)

dalam jutaan rupiah in billion Rupiah

2017 2016 2015

Keterangan Description
Rp % Rp % Rp %
Karyawan Kunci Key Employee 113.862.547.386 0,16 82.627.257.285 1,05 40.409.886.562 0,57
PT Mestika Benua Mas 15.000.000.000 0,05 19.500.000.000 0,25 5.000.000.000 0,07
Ny. Janny Halim 0 0 500.000.000 0 0 0
DEPOSITO Deposit 128.862.547.386 102.627.257.285 45.409.886.562
(sebagai persentase terhadap jumlah liabilitas) (as the percentage to total liabilities)

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 56

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

dalam jutaan rupiah in billion Rupiah

2017 2016 2015

Keterangan Description
Rp % Rp % Rp %
Karyawan Kunci Key Employee 647.651.057 0,01 505.113.765 0,01 2.754.741.591 0,04
PT Mestika Benua Mas 620.306.300 0,01 1.200.021.740 0,02 436.441.500 0,01
PT Cinta Damai 0 0 0 0 368.938.264 0,01
PT Sierah Betung Indah 248.839.326 0 262.677.865 0 280.846.156 0
PT Bina Sawit Nusantara 0 0 0 0 152.123.524 0
PT Wahana Andamari 46.675.352 0 75.932.220 0 130.683.846 0
GIRO Current Account 1.563.472.035 2.043.745.590 4.123.774.881
(sebagai persentase terhadap jumlah liabilitas) (as the percentage to total liabilities)

Pendapatan Bunga Interest Income dalam jutaan rupiah in billion Rupiah

2017 2016 2015

Keterangan Description
Rp % Rp % Rp %
PT Wahana Andamari 0 0 403.565.443 0,04 2.150.763.294 0,22
PT Palmtrimitra Indotama 1.778.215.035 0,17 1.282.414.957 0,13 1.705.633.531 0,18
PT Bina Sawit Nusantara 0 0 197.545.616 0,02 909.150.098 0,09
Ny. Janny Halim 84.881.873 0,01 81.947.304 0,01 129.299.384 0,01
PT Cinta Damai 0 0 61.949.741 0,01 111.677.171 0,01
Karyawan Kunci Key Employee 632.346.211 0,06 201.305.136 0,02 92.756.200 0,01
Ny. Maidy Valeria Kusmana 138.417.583 0,01 7.819.703 0 31.330.940 0
TOTAL Total 2.633.860.702 2.236.547.900 5.099.311.008
(sebagai persentase terhadap jumlah pendapatan bunga) (as the percentage of total interest income)

Beban Bunga Interest Expense dalam jutaan rupiah in billion Rupiah

2016 2015 2014

Keterangan Description
Rp % Rp % Rp %
Karyawan Kunci Key Employee 4.991.142.415 1,65 3.031.627.842 0,91 2.855.068.615 0,88
PT Mestika Benua Mas 1.130.651.282 0,37 890.082.512 0,27 603.463.944 0,19
PT Cinta Damai 0 0 4.355.487 0 8.415.881 0
PT Sierah Betung Indah 4.647.757 0 3.582.554 0 8.195.446 0
PT Wahana Andamari 690.735 0 1.373.721.650 0,41 2.151.479 0
PT Bina Sawit Nusantara 0 0 1.172.781 0 2.001.262 0
Ny Maidy Valeria Kusmana 350.570 0 381.064 0 78.303 0
Ny Janny Halim 250.818 0 17.534 0 43.285 0
Jumlah Amount 6.127.733.577 5.304.941.424 3.479.418.215
(sebagai persentase terhadap jumlah beban bunga) (as the percentage of total interest expense)

57 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE

4.10. KRONOLOGI PENCATATAN SAHAM SERTA PROFESI DAN LEMBAGA

PENUNJANG PASAR MODAL
Chronology of share’s listing also capital market supporting institute and proffesion

Perseroan telah menyampaikan Surat Pernyataan Pendaftaran Emisi
Efek sehubungan dengan Penawaran Umum ini kepada Ketua
Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan dengan ditujukan kepada
Kepala Eksekutif Pengawas Pasar Modal dengan Surat Nomor 183/
DIR/2013 pada tangal 30 April 2013 sesuai dengan persyaratan yang
ditetapkan dalam Undang-undang Nomor 8 Tahun 1995 tanggal 10
November 1995 tentang Pasar Modal yang dimuat dalam Lembaran
Negara Nomor 64 Tahun 1995, Tambahan Lembaran Negara Nomor
3608 beserta peraturan pelaksanaannya. Saham-saham yang
ditawarkan dalam penawaran umum direncanakan dan dicatatkan
di PT Bursa Efek Indonesia sesuai dengan Perjanjian Pendahuluan
Pencatatan Efek yang telah dibuat antara Perseroan dengan PT Bursa
Efek Indonesia pada tanggal 29 April 2013.
The Company has submitted a Securities Registration Statement Letter
in connection with this Public Offering to the Chairman of the Board of
Commissioners of the Financial Services Authority addressed to the Chief
Executive Officer of the Capital Market Supervisor by Letter Number 183
/ DIR / 2013 dated April 30, 2013 in accordance with the requirements
stipulated in the Law Number 8 of 1995 dated November 10, 1995
concerning Capital Market as published in the State Gazette Number
64 of 1995, Supplement to the State Gazette Number 3608 and its
implementing regulations. Stocks offered in a public offering are planned
and listed on the Indonesia Stock Exchange in accordance with the
Securities Listing Introduction Agreement that has been made between
the Company and PT Bursa Efek Indonesia on April 29, 2013.

Sebanyak 430.000.000 (empat ratus tiga puluh juta) saham biasa atas nama milik PT Mestika Benua Mas
Jumlah Saham atau sekitar 10,51% (sepuluh koma lima satu persen) dari modal yang ditempatkan dan disetor penuh.
1
Total Stock 430,000,000 (four hundred thirty million) ordinary shares in the name of PT Mestika Benua Mas or approximately
10.51% (ten point five one percent) of the issued and fully paid capital.
Nilai Nominal Rp 200 (dua ratus rupiah) setiap saham
2
Nominee Value Rp 200 (two hundred rupiah) per stock
Harga Penawaran Rp. 1.380 (seribu tiga ratus delapan puluh rupiah) setiap saham
3
Offering Price Rp. 1.380 (one thousand three hundred and eighty rupiah) per stock
Jumlah Penawaran Umum Rp 593.400.000.000 (lima ratus sembilan puluh tiga miliar empat ratus juta rupiah)
4
Total Public Offering Rp 593.400.000.000 (five hundred ninety three billion four hundred million rupiah)
Jumlah Saham yang Sebanyak 4.049.189.100 (empat miliar empat puluh sembilan juta seratus delapan puluh sembilan
5 Dicatatkan ribu seratus) saham
Total Stock Recorded A total of 4,049,189,100 (four billion forty-nine million one hundred and eighty nine thousand one hundred) shares

Dengan terjualnya seluruh saham yang ditawarkan Perseroan dalam With the sale of all shares offered by the Company in the Public Offering,
Penawaran Umum, susunan modal saham dan pemegang saham the composition of the share capital and shareholders of the Company
Perseroan sebelum dan sesudah Penawaran Umum, secara proforma before and after the Public Offering, proforma become as follows:
menjadi sebagai berikut :

Keterangan Sebelum Penawaran Umum Sesudah Penawaran Umum

Description Before Public Offering After Public Offering
Jumlah Nilai Nominal Jumlah Nilai Nominal
Jumlah Saham @Rp 200/saham (Rp) Jumlah Saham @Rp 200/saham (Rp)
% %
Total Stock Total Value Total Stock Total Value
@Rp 200/stock (Rp) @Rp 200/stock (Rp)
Modal Dasar authorized capital 10.000.000.000 2.000.000.000.000 10.000.000.000 2.000.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Fund Placed and Fully Stocked
Sanusi Halim 345.000 69.000.000 0,0084 345.000 69.000.000 0,0084
Hendra Halim 345.000 69.000.000 0,0084 345.000 69.000.000 0,0084
Indra Halim 345.000 69.000.000 0,0084 345.000 69.000.000 0,0084
Zlkifli Halim 345.000 69.000.000 0,0084 345.000 69.000.000 0,0084
Benny Halim 345.000 69.000.000 0,0084 345.000 69.000.000 0,0084
Nursalim 345.000 69.000.000 0,0084 345.000 69.000.000 0,0084
PT Mestika Benua Mas 4.088.020.000 817.604.000.000 99,9496 3.658.020.000 731.604.000.000 89,4362
Masyarakat - - - 430.000.000 86.000.000.000 10,5132
Jumlah Modal Ditempatkan dan
Disetor Penuh
4.090.090.000 818.018.000.000 100 4.090.090.000 818.018.000.000 100
number of shares issued and
fully paid
Jumlah Modal Dalam Portepel
5.909.910.000 1.181.982.000.000 5.909.910.000 1.181.982.000.000
Total Capital In Porfolio

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 58

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

4.11. KRONOLOGIS PENCATATAN OBLIGASI DAN EFEK LAINNYA

Chronology of bond’s listing and others securities.

Hingga saat ini PT Bank Mestika Dharma, Tbk tidak menerbitkan Until now, PT Bank Mestika Dharma, Tbk has not issued any bonds or
obligasi ataupun efek lainnya sehingga tidak ada informasi terkait other securities, so there is no information related to the chronological
kronologis pencatatan obligasi ataupun efek lainnya. listing of bonds or other securities.

Profesi/Lembaga Penunjang Pasar Modal

Capital Market Support Profession / Institute
Lembaga Penunjang Pasar Modal Capital Market Supporting Institute

PT Bursa Efek Indonesia

Tugas dan tanggungjawab
Duty and responsibility
Besaran fee Fee Scale
Periode Penugasan Assignment Periode
Indonesia Stock Exchange
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53
Gedung Bursa Efek Indonesia Tower I Lantai 6
Jakarta 12190
Menyediakan sarana perdagangan efek, Provide effect trading service,
Sebagai self Regulatory Organization, As self Regulatory Organization,
Menyebarluaskan informasi terkait bursa ke seluruh masyarakat,
Disseminate stock-related information to the entire community,
Menyediakan informasi terkait emiten untuk menarik calon investor,
Provide information related to the issuer to attract potential investors,
Mengupayakan likuiditas instrumen (pada efek yang dijual),
Seek liquidity of the instrument (on securities sold),
Menciptakan jasa dan instrumen efek terbaru.
Creating services and latest securities instruments.
Berkisar sebesar Rp 275.000.000,- In amount ranged Rp 275.000.000,-
Januari 2017-Desember 2017 January 2017-December 2017

PT Kustodian Sentral Efek Indonesia

Tugas dan tanggungjawab
Duty and responsibility
Besaran fee Fee Scale
Periode Penugasan
Assignment Periode
Central Securities Depository
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53
Gedung Bursa Efek Indonesia, Tower I Lantai 5.
Jakarta 12190
Memberi layanan jasa penyimpanan dan penyelesaian transaksi efek,
Providing securities depository and transaction settlement services
Sebagai administrator rekening efek terkait distribusi pembayaran dividen Perseroan
As the administrator of securities accounts related to the distribution of dividend payments of the Company
Berkisar sebesar Rp 11.000.000,- In amount ranged Rp 11.000.000,-
Januari 2017-Desember 2017 January 2017-December 2017

Biro Administrasi Efek share registrar (PT Raya Saham Registra)

Tugas dan tanggungjawab
Duty and responsibility
Besaran fee Fee Scale
Periode Penugasan
Assignment Periode
Gedung Plaza Sentral Lantai 2
Jl. Jend. Sudirman Kav. 47-48
Jakarta 12930
Administrasi pada saat penawaran umum, Administration at the time of public offering,
Administrasi saham pada pasar sekunder (pasca listing) yakni, pemeliharaan data, Rapat Umum
Pemegang Saham, dan pembayaran dividen.
Administration of shares on the secondary market (post-listing) ie, data maintenance, General Meeting of
Shareholders, and payment of dividends.
Berkisar sebesar Rp 30.000.000,- In amount ranged Rp 30.000.000,-
Januari 2017-Desember 2017 January 2017-December 2017

59 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE

Profesi Penunjang Pasar Modal CAPITAL MARKET SUPPORT PROFESSION

Akuntan Publik Public Accountant Herman Dody Tanumihardja & Rekan

Tugas dan tanggungjawab
Duty and responsibility
Besaran fee Fee Scale
Periode Penugasan
Assignment Periode
Gedung GP Plaza Lantai 15 Unit 17
Jl. Gelora II No. 1, Palmerah - Jakarta Pusat 10270
Menyusun dan menyajikan laporan keuangan Perseroan sesuai dengan standar akuntansi keuangan yang
berlaku di Indonesia.
Prepare and present the Company’s financial statements in accordance with applicable financial accounting
standards in Indonesia.
Berkisar sebesar Rp 375.000.000,- In amount ranged Rp 375.000.000,-
Januari 2017-Desember 2017 January 2017-December 2017

Notaris Pasar Modal Capital Market Notary (Ekoevidolo Siregar)

Tugas dan tanggungjawab
Duty and responsibility
Besaran fee Fee Scale
Periode Penugasan
Assignment Periode
Jl. Orion Nomor 7
Medan - Sumatera Utara
Mencatat dan mengesahkan berita acara RUPS dalam bentuk akta dan melaporkan akta tersebut
kepada Kemenkumham.
Record and certify the news of GMS in the form of deed and report the deed to Kemenkumham.
Berkisar sebesar Rp 35.000.000,- In amount ranged Rp 35.000.000,-
Januari 2017-Desember 2017 January 2017-December 2017

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 60

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE
4.12. PENGHARGAAN DAN SERTIFIKASI
Awards and Certification
Apresiasi dari Bank Indonesia
Wilayah Sumatera Utara Terhadap
Layanan Penukaran Uang Rupiah
Tukaran Kecil tahun 2017
Appreciation from Bank Indonesia
Region of North Sumatra to Small
Exchange Money Exchange Service
in 2017
Apresiasi dari Bank Indonesia
Wilayah Sumatera Utara atas
kategori Pelaporan Basilisk Terbaik
tahun 2017
Appreciation from Bank Indonesia
of North Sumatra Region for Best
Basilisk Reporting category in 2017
Apresiasi dari
Gubernur Sumatera Barat
sebagai Instirusi Penggerak Donor
Darah Sukarela
Appreciation from the Governor
of West Sumatra a
s a Voluntary Blood Donor Movement
61 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
Piagam penghargaan dari
Universitas Negeri Padang
dan PMI Sumatera Barat atas
kerjasama pelaksanaan Bakti Sosial
Donor Darah dengan pencapaian
859 kantong darah dalam 1 hari di
tahun 2017
Award charter from State
University of Padang and PMI
West Sumatra
for the cooperation of Blood
Donation Social Activity with
achievement of 859 bags of blood in
1 day in 2017
Piagam penghargaan dari
Infobank
berupa predikat “Sangat Bagus” di
tahun 2017 dan predikat “Sangat
Bagus Selama 5 Tahun Berturut-
turut” berdasarkan rating Infobank
Kategori Bank “Asset Rp 10 Trilliun
sampai dengan di Bawah Rp 25
Trilliun
Charter award from Infobank
in the form of “Very Good” predicate
in 2017 and the title of “Very Good for
5 Successive Years” based on Infobank
Rating of Bank Category “Asset Rp 10
Trillion up to Rp 25 Trillion
Piagam Penghargaan dari
Indonesian Institute for Director
Corporateship (IICD)
kategori Top 50 of Mid Market
Capitalization Public Listed
Companies dan The Best Equitable
Treatment of Shareholders di tahun
2017.
Award Charter of the Indonesian
Institute for the Director
Corporateship (IICD)
category Top 50 of Mid Market
Capitalization Public Listed
Companies and The Best Equitable
Treatment of Shareholders in 2017.

4.13. DAFTAR JARINGAN KANTOR
list of branch offices
Pada tahun 2017, Bank telah melakukan penambahan 2 (dua) jaringan
kantor yakni penambahan 1 (satu) Kantor Cabang di Kota Palembang,
Sumatera Selatan dan 1 (satu) Kantor Kas di Kota Kisaran, Sumatera
Utara. Penambahan Kantor Cabang di Kota Palembang merupakan
langkah awal bank untuk melebarkan sayap bisnisnya ke wilayah
Sumatera bagian Selatan yang merupakan wilayah baru yang
dijangkau bisnis bank, sedangkan penambahan Kantor Kas di Kisaran
bertujuan untuk semakin mempermudah nasabah dalam melakukan
transaksi keuangannya dengan menjangkau wilayah yang jauh dari
jaringan kantor utamanya.
Bank juga melakukan penutupan 1 (satu) Kantor Cabang
Pembantu di Kota Pekanbaru, Riau. Efisiensi ini tentu saja dengan
mempertimbangkan faktor produktivitas jaringan kantor tersebut,
yang merupakan langkah strategis untuk memastikan target dan
pencapaian bisnis dapat maksimal.
Bank merelokasi 1 (satu) jaringan Kantor Kas di Kota Padang, Sumatera
Barat dengan mempertimbangkan pangsa pasar yang menjanjikan
agar dapat memberikan pelayanan yang maksimal kepada seluruh
nasabahnya. Relokasi ini dilakukan dengan pertimbangan bahwa
lokasi yang baru merupakan lokasi yang marketable untuk pencapaian
target bisnis di wilayah jaringan kantor tersebut.
Hingga akhir tahun 2017, Bank Mestika yang merupakan Bank yang
berpusat di Kota Medan ini telah memiliki jaringan kantor Bank
Mestika sebesar 65 Kantor yang tersebar dari Pulau Sumatera hingga
ke Pulau Jawa, dengan 73 unit mesin anjungan tunai mandiri yang
terkoneksi dengan jaringan ATM bersama dan AltoPrima. Hingga saat
ini, Bank belum memiliki jaringan kantor di luar negeri.
Peta operasional dan daftar jaringan kantor Bank Mestika tersaji
dibawah ini.
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE
In 2017, the Bank has added 2 (two) office networks namely the addition
of 1 (one) Branch Office in Palembang City, South Sumatera and 1 (one)
Cash Office in Kisaran City, North Sumatera. The addition of Branch
Offices in Palembang City is the first step of the bank to expand its business
to Southern Sumatera region which is a new area that is reached by bank
business, while the addition of Cash Unit in Kisaran aims to make it easier
for customers to conduct their financial transactions by reaching areas
far from the network its main office.
The Bank also closes 1 (one) Sub Branch Office in Pekanbaru City, Riau.
This efficiency is of course taking into consideration the productivity
factor of the office network, which is a strategic step to ensure maximum
target and business achievement.
The Bank relocates 1 (one) network of Cash Offices in Padang City, West
Sumatera by considering a promising market share in order to provide
maximum services to all its customers. This relocation is done with the
consideration that the new location is a marketable location for the
achievement of business targets in the area of the office network.
Until the end of 2017, Bank Mestika, which is a Bank based in Medan City,
has a network of 65 Mestika Bank offices spread from Sumatera Island to
Java Island, with 73 units of automatic teller machines connected to a
shared ATM network and AltoPrima . Until now, the Bank does not have a
network of offices abroad.
The Map of Operational Territory and Office Network served below.
Kantor Pusat Operasional : 1 Unit
Kantor Cabang : 12 Unit
Kantor Cabang Pembantu : 41 Unit
KANTOR Kantor Kas : 12 Unit
Office
Operational Head Office : 1 unit
Branch Office : 12 unit
Sub-Branch Office : 41 unit
Cash Office : 12 unit
73 Unit Anjungan Tunai Mandiri (ATM)
yang Terkoneksi Dengan Jaringan ATM
ATM
Bersama ataupun Alto
ATM 73 units of Automated Teller Machine (ATM)
Connected with ATM Bersama Network or Alto
and Prima
BANK MESTIKA 62
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

KANTOR PUSAT
Head Office

Jl. H. Zainul Arifin No. 118

Medan, 20112
Call Center 14083
Telp : +(62-61) 452 5800
Fax : +(62-61) 455 7324
Email : corsec@bankmestika.co.id
Web : www.bankmestika.co.id

KANTOR CABANG
Branch Office

JAKARTA - BIAK JAKARTA - MUARA KARANG

Jl. Biak No. 58, Jakarta 10150
Tel. (021) 63863058 | Fax. (021) 6321741
PEMATANG SIANTAR
Jl. Merdeka No. 231-233, P. Siantar 21118
Tel. (0622) 23370 | Fax. (0622) 25246
RANTAU PRAPAT
Jl. Jend A.Yani No. 162-163, R. Prapat 21415
Tel. (0624) 24738, 24739, 24120, 22302 | Fax. (0624) 23951
PADANG
Jl. Pemuda No. 30, Padang 25117
Tel. (0751) 33800 | Fax. (0751) 33066
BATAM
Kompleks Taman Kota Mas Blok A1 No. 3A & 5, Batam 29442
Tel. (0778) 7437522, 7437533, 7437566 | Fax. (0778) 7437511
JAMBI
Jl. Hayam Wuruk No. 41-42, Jelutung – Jambi
Tel. (0741) 7551640, 7002222, 7003333, 7005555 | Fax. (0741) 7550775
Jl. Muara Karang Blok B VIII Timur No. 104-105, Jakarta Utara 14450
Tel. (021) 6623138 | Fax. (021) 66778033
KISARAN
Jl. Cokroaminoto No. 56, Kisaran 21215
Tel. (0623) 41170, 41172 | Fax. (0623) 41284
PEKANBARU
Jl. T. Tambusai No. 34, (d/h Jl.Nangka), Pekan Baru 28282
Tel. (0761) 572222 | Fax. (0761) 571847
SURABAYA
Jl. Karet No. 32, Surabaya 60161
Tel. (031) 3555222 | Fax. (031) 3532795
PADANGSIDIMPUAN
Jl. Jend. Sudirman, Komp City Walk Blok B, No. 3-5,
P. Sidimpuan 22700
Tel. (0634) 25333, 28610 | Fax. (0634) 28615
PALEMBANG
Jl. Jenderal. Sudirman Nomor 408/ D1-D2
Tel : (0711) 5733027, 5733028, 5733029,
5733030, 367766 Fax : (0711) 5733027

63 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE


KANTOR CABANG PEMBANTU
Sub Branch Office
DKI JAKARTA Capital City Jakarta
Jl. Kampung Gusti Blok M No. 22
Komp TPI-II Jakarta Utara
Telp:(021)6600274,6620870, 6620871, 6624385, 6628750
Fax : (021) 6620872
SUMATERA UTARA North Sumatra
Jl. Sutomo No. 408-414 Medan 20231
Telp : (061) 4565500, 4569941
Fax : (061) 4560985
Jl. Gatot Subroto No. 99 Medan 20112
Telp : (061) 4537903, 4536460
Fax : (061) 4522549
Jl. Jend. A.Yani No. 108 Medan 20111
Telp : (061) 4153654, 4149996
Fax : (061) 4153663
Jl. Iskandar Muda No. 33 B Medan 20153
Telp : (061) 4575748, 4575711
Fax : (061) 4575758
Jl. Aip Ks Tubun II/32 Medan 20211
Telp : (061) 4561178, 4560125
Fax : (061) 4562753
Jl. Semarang No. 65-67 Medan 20212
Telp : (061) 4533888, 4535976, 4535977
Fax : (061) 4151948
Jl. Sutomo No.112 (Simp. Jl. Samarinda) Medan 20213
Telp : (061) 7325800, 7356450, 7356427
Fax : (061) 7323166
Jl. Batu Bara No. 5A Komp.YangLim Plaza Medan
Telp : (061) 7367800, 7331931
Fax : (061) 7340831
Jl. Williem Iskandar (d/h Jl. Pancing)
Komp. MMTC Blok AA No. 1 & 2 Medan 20137
Telp : (061) 7332020, 7359331, 7358564, Fax : (061) 7348866
Setia Budi Square No. 35 Komp. Tasbi Medan
Telp : (061) 8228388, 8228188, 8228088
Fax : (061) 8228588
Jl. Jend Sudirman No. 95-B Binjai 20711
Telp : (061) 8820880, 8820429
Fax : (061) 8820461
Jl. TR.Muda No. 88 – T L.Pakam 20511
Telp : (061) 7953777, 7953888
Fax : (061) 7953778
Jl. Sutomo No. 5-5A P.Siantar 21117
Telp : (0622) 435388 Fax : (0622) 435488
Jl. Teuku Umar No. 75 Tg. Balai 21312
Telp : (0623) 92751, 92817 Fax : (0623) 595351
Jl. S.M. Raja No. 535 Perdagangan 21184
Tel : (0622) 697800 Fax : (0622) 697808
Kompleks Asia Bisnis Center No. 88 AE
Kab. Serdang Bedagai Sei Rampah 20695
Telp : (0621) 441678, 442139 Fax : (0621) 441812
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE
Ruko Golden Boulevard Blok-R Nomor 2 Bumi Serpong Damai
Tangerang Selatan 15220
Telp :(021) 53168899, 53161496, 53161497
Fax : (021) 52166233
Jl. Asia No. 172-172A Medan 20214
Telp : (061) 7365506, 7360895, 7342517, 7342519
Fax : (061) 7320569
Jl. Cirebon No. 41 Medan 20212
Telp : (061) 4573155, 4573103, 4151916
Fax : (061) 4156079
Jl. KL.Yos Sudarso No. 16-17 Medan 20116
Telp : (061) 6620205, 6610004, 6645597
Fax : (061) 6620206
Komp. Taman Tomang Elok
Jl. Gatot Subroto BL 1/157 Medan 20122
Telp : (061) 8460468, 8469234 Fax : (061) 8469235
Pertokoan Asia Raya BL B/28 Medan 20214
Telp : (061) 7346662, 7346663
Fax : (061) 7346664
Jl. Brigjend Katamso No.733 Kp. Baru-Medan
Telp : (061) 7852088, 7852588, 7851588
Fax ; (061) 7862575
Jl. Krakatau No.160 Medan 20238
Telp : (061) 6635800, 6611852, 6612628
Fax : (061) 6614358
Jl. Letjend S.Parman No. 30 Medan 20112
Telp : (061) 4156461, 4156711
Fax : (061) 4156022
Jl. Cemara Boulevard Blok A1/34, Komp Cemara Asri Medan 20371
Telp : (061) 6633385, 6630851, 6644349
Fax : (061) 6626244
Jl. Marelan Raya Psr. I No. 266-A-B Medan Marelan
Telp : (061) 80027855, 80027856, 80027857, 80027858
Fax : (061) 80027859
Jl. Pahlawan No. 11 Tg. Morawa 20362
Telp : (061) 7945800
Fax : (061) 7940722
Jl. Serdang No. 95 Perbaungan 20586
Telp : (061) 7991834, 7991835
Fax : (061) 7991836
Jl. Jend Sudirman No. 186 T.Tinggi 20615
Telp : (0621) 21225, 327525 Fax : (0621) 329201
Jl. Sudirman No. 383 Indrapura 21256
Telp : (0622) 646278, 646288 Fax : (0622) 646268
Jl. K.H.Dahlan No. 51 R.Prapat 21412
Telp : (0624) 21608, 21636 Fax : (0624) 21411
Jl. Jend. Sudirman No. 210 R.Prapat 21457
Telp : (0624) 92800, 92700, 92056, 92057
Fax : (0624) 92038
BANK MESTIKA 64
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN PROFIL PERUSAHAAN
ANNUAL REPORT 2017 COMPANY PROFILE

PEKANBARU Pekanbaru
Jl. Jend. Sudirman No. 364 P. Baru 28115 Jl. Riau No.37 C, P.Baru 28155
Telp : (0761) 26788 Fax : (0761) 31359 Telp : (0761) 860222 Fax : (0761) 860210
Jl. Riau No. 21 C, Komplek Riau Bussiness Centre P.Baru 28292 Jl. Setia Budi No.158, P.Baru 28141
Telp : (0761) 860608 Fax : (0761) 860078 Telp : (0761) 23355, 23330, 23335 Fax : (0761) 23332
Jl. Jend. Sudirman/Jalan Lintas Sumatera, Komplek Bagan Batu Jl. H.R Soebrantas
Business Centre Blok A 5-6 Pekanbaru Komp. Ruko Panam Center Blok A-6 & A-7, Pekanbaru
Telp : (0765) 551140, 551141, 551142 Telp : (0761)6700495,6700496, 6700497
Fax : (0765) 551139 Fax : (0761) 6700498
Jl. Sukajadi Pasar Pulau Payung Blok A No.6 Jl. Jend. Sudirman/Jalan Lintas Sumatera, Komplek Bagan Batu
Dumai 28822 Business Centre Blok A-5 dan A-6 Pekanbaru-Provinsi RiauTelp :
Telp : (0765) 439846, 439847, 439848 (0765) 551140,551141,551142
Fax : (0765) 439845 Fax : (0765) 551139
BATAM Batam
Kompleks Mall Nagoya Hill
Blok H No. 8 Batam 29444
Telp : (0778) 450655, 426622 Fax : (0778) 425656
JAWA TIMUR East Java
Jl. Dupak No. 65 Blok A No. 21 Komp. Mutiara Dupak Surabaya 60179 Telp : (031) 5468822
Fax :(031) 5463322

KANTOR KAS
Cash Office

SUMATERA UTARA North Sumatra

Jl. H. Zainul Arifin Sun Plaza, Lower Ground – Medan 20152
Telp : (061) 4501678, 4501778, 4501878
Fax : (061) 4501978
Jl. KL. Yos Sudarso No. 40 Sp. Kantor Medan 20116 Kompleks Asia Bisnis Center No. 88 A-E Kab.
Telp : (061) 6853077, 6840800, 6856349 Serdang Bedagai Sei Rampah 20695
Fax : (061) 6841268 Telp : 0621) 441678, 442139
Fax : (0621) 441812
Jl. Sudirman No. 383 Indrapura 21256 Jl. Imam Bonjol No. 53 Kisaran 21222
Telp : (0622) 646278, 646288 Telp : (0623) 345668, 348033
Fax : (0622) 646268 Fax : (0623) 348195
Jl. Lintas Sumatera Nomor 01, Desa Hessa Air Genting Jl. Jend. A. Yani No. 18 Aek Nabara 21462
Telp : (0623) 3441222 Telp : (0624) 29143, 520358
Fax : (0623) 3441210 Fax : (0624) 29145
Jl. Bukit Kota Pinang, Labuhan Batu Selatan 21464
Telp : (0624) 496966, 496967, 496969
Fax : (0624) 496968
RIAU Riau
Jl. Imam Munandar / Harapan Raya No.136
P. Baru 28282
Telp : (0761) 31222 Fax : (0761) 31525
JAWA TIMUR East Java
Jl. Bratang Binangun RMI Blok D-5, Surabaya 60284 Jl. Imam Munandar / Harapan Raya No.136
Telp : (031) 5012662 P. Baru 28282
Fax : (0761) 31525 Telp : (0761) 31222 Fax : (0761) 31525
SUMATERA BARAT West Sumatra
Jl. Niaga No. 206 Padang 25119
Telp : (0751) 39800 Fax : (0751) 39808

65 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
PROFIL PERUSAHAAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
COMPANY PROFILE

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 66

 ANALISIS
PEMBAHASAN
MANAJEMEN
TINJAUAN OPERASI PER SEGMEN
USAHA
OPERATION REVIEW PER BUSINESS
MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS
SEGMENT
KINERJA KEUANGAN KOMPREHENSIF
COMPREHENSIVE FINANCIAL
PERFORMANCE
KEMAMPUAN MEMBAYAR
UTANG DENGAN MENYAJIKAN
PERHITUNGAN RASIO YANG
RELEVAN
ABILITY OF DEBT PAYMENT BY
PRESENTING RELEVANT RATIO
CALCULATION
STRUKTUR MODAL
CAPITAL STRUCTURE
BAHASAN MENGENAI IKATAN
MATERIAL UNTUK INVESTASI
BARANG MODAL
DISCUSSION ABOUT MATERIAL
COMMITMENT FOR CAPITAL GOODS
INVESTMENTS
BAHASAN MENGENAI INVESTASI
BARANG MODAL YANG
DIREALISASIKAN
DISCUSSION ABOUT MATERIAL
COMMITMENT FOR CAPITAL GOODS
INVESTMENTS REALIZATION
PROSPEK USAHA PERSEROAN
BUSINESS OUTLOOK
PERBANDINGAN ANTARA PROYEKSI
DENGAN PENCAPAIAN BISNIS DAN
PROYEKSI TAHUN BERIKUTNYA.
COMPARISON BETWEEN PROJECTION
WITH ACTUAL ACHIEVEMENT ALSO NEXT
YEAR PROJECTION..
INFORMASI KELANGSUNGAN USAHA
BUSINESS CONTINUITY INFORMATION
URAIAN PEMBAGIAN DIVIDEN
DIVIDEN
DISTRIBUTION DESCRIPTION
5.5.2 REALISASI PENGGUNAAN DANA
HASIL PENAWARAN UMUM
ACTUAL USE OF PUBLIC OFFERING
PROCEEDS
INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL
INFORMATION AND MATERIAL FACTS
INFORMASI MATERIAL MENGENAI
INVESTASI, EKSPANSI, DIVESTASI,
PENGGABUNGAN/PELEBURAN
USAHA, AKUISISI, RESTRUKTURISASI
UTANG/MODAL,
MATERIAL INFORMATION REGARDING
INVESTMENT, ESPANSION, DIVESTASION,
MERGER/ACQUISITION, DEBT/CAPITAL
RESTRUCTURING.
NFORMASI MATERIAL MENGENAI
TRANSAKSI AFILIASI DAN YANG
MENGANDUNG BENTURAN
KEPENTINGAN
MATERIAL INFORMATION OF AFFILIATE
TRANSACTIONS AND CONFLIT OF
INTEREST
PERUBAHAN KETENTUAN
PERUNDANG-UNDANGAN YANG
BERPENGARUH SIGNIFIKAN
TERHADAP EMITEN
CHANGES OF REGULATION WITH
SIGNIFICANT IMPACT TO COMPANY
PERUBAHAN KEBIJAKAN
AKUNTANSI, ALASAN DAN
DAMPAKNYA TERHADAP LAPORAN
KEUANGAN
CHANGES OF FINANCIAL POLICIES,
REASON AND IMPACT TO FINANCIAL
REPORT.
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS
5.1. TINJAUAN OPERASI PER SEGMEN USAHA
Operating Review per Business Segment
Penyaluran Kredit
Bank Mestika telah menyalurkan kredit sampai dengan tahun 2017
sebesar Rp 6,78 triliun. Penyaluran kredit terbesar pada tahun 2017
dialokasikan untuk pembiayaan di sektor Industri Pengolahan dengan
nilai kredit Rp 1,51 triliun mengalami pertumbuhan 14,82% dari
tahun 2016 dan memegang porsi 22,27% dari total penyaluran kredit.
Penyaluran kredit terbesar kedua dialokasikan pada sektor Rumah
Tangga dengan nilai kredit RP 1,25 triliun mengalami pertumbuhan
3,84% dan memegang porsi 18,37% dari total penyaluran kredit.
Penyaluran kredit berdasarkan tujuan penggunaan adalah :
1. Kredit Investasi adalah kredit yang dipergunakan untuk investasi
produktif. Portofolio kredit pada kredit investasi ini terbesar
dengan porsi 42%, sampai dengan tahun 2017 Bank Mestika
telah menyalurkan kredit dengan tujuan investasi sebesar RP 2,85
triliun. Kredit Investasi Bank Mestika tersebut terbanyak disalurkan
untuk pembiayaan di sektor Industri Pengolahan, Pertanian, Real
Estate dan Transportasi.
2. Kredit Modal Kerja adalah kredit yang digunakan untuk tambahan
modal kerja dan sifatnya produktif. Kredit Modal Kerja menjadi
terbesar kedua dengan penyaluran kredit sampai dengan tahun
2017 sebesar RP 2,69 triliun dengan porsi 39,63% dari portofolio
kredit. Kredit Modal Kerja Bank Mestika tersebut terbanyak
disalurkan untuk pembiayaan di sektor Perdagangan, Indsutri
Pengolahan, Perantara Keuangan, dan Transportasi.
3. Kredit Konsumsi adalah kredit yang sifatnya konsumtif (tidak
produktif ). Bank Mestika menyalurkan kredit konsumsi sampai
dengan tahun 2017 sebesar RP 1,25 triliun dengan porsi 18,37%
dari portofolio kredit.
Segmen SME Retail
Segmen SME Retail Bank Mestika ditujukan bagi debitur badan usaha
atau perorangan, yang memiliki perputaran usaha lebih dari RP 300
juta sampai dengan RP 50 miliar per tahun, untuk dipergunakan
bagi pemenuhan kegiatan usaha yang bersifat produktif. Pagu kredit
sampai dengan RP 5 miliar.
Portofolio kredit Bank Mestika pada segmen SME Retail mencapai
20,07% dengan penyaluran kredit pada segmen SME Retail sebesar RP
1,36 triliun. Penyaluran kredit di segmen SMR Retail terbesar ditujukan
pada kredit yang penggunaannya untuk modal kerja sebesar RP 833
miliar.
Segmen Komersial dan Korporasi
Segmen Komersial dan Korporasi Bank Mestika ditujukan bagi debitur
badan usaha atau perorangan, yang memiliki perputaran usaha lebih
dari RP 50 per tahun, untuk dipergunakan bagi pemenuhan kegiatan
usaha yang bersifat produktif. Pagu kredit lebih dari RP 5 miliar.
Penyaluran kredit Bank Mestika pada segmen Komersial dan
Korporasi sampai dengan tahun 2017 sebesar RP 4,17 triliun dengan
porsi 61,56% dari portofolio kredit. Kredit dengan tujuan penggunaan
investasi mendapat penyaluran terbesar pada segmen Komersial dan
Korporasi, dengan nilai kredit RP 2,32 triliun.
Segmen Konsumer
Segmen Konsumer Bank Mestika ditujukan untuk debitur perorangan
untuk memenuhi kebutuhan konsumsi, seperti pemilikan rumah,
pemilikan kendaraan bermotor dan pinjaman multi guna. Produk
pinjaman konsumer yang ditawarkan Bank Mestika antara lain Kredit
69 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
Loans Distribution
Bank Mestika has distributed loans until 2017 in value of IDR 6,78 Trillion.
The largest loan in 2017 was allocated to Processing Industry Sector in
loans of IDR 1.51 Trillion increased by 14.82% since 2016 and held portion
of 22.27% of total loans. Second largest loan was allocated to Housing
section in loans of IDR 1.25 Trillion increased by 3.84% and held portion
of 18.37% of total loans.
Bank Mestika’s loans by usage purpose until 2017 is :
1. Investment loan is used as productive investment. Largest loan
portfolio in this investment loan with portion of 42%, until
2017 Bank Mestika has given loans with investment purpose
in value of IDR 2.85 Trillion. Largest Bank Mestika’s investment
loan distributed to Processing Industry, Farm, Real Estate and
Transportaion.
2. Working Capital Loan is used for productive additional working
capital. Until 2017, working capital loan has become the second
largest of distribution loan in in IDR 2,69 Trillion with 39.63%
portion of credit portfolio. The Largest Bank Mestika Working
Loan weredistributed to Trading Sector, Processing Industry,
Financial Intermediary, and Transportation.
3. Consumption Loan is given for consumptive needs (non-
productive). Bank Mestika has distributed consumption loans
for about IDR 1,2 Trillion with 18.37% portion of credit portfolio
in 2017.
SME Retail Segment
The Bank Mestika’s SME Retail Segment is intended for corporate or
individual debtors, which have a business turnover in excess of RP 300
million up to Rp 50 billion per annum, to be used for the fulfillment of
productive business activities. Limit credit up to RP 5 billion.
Bank Mestika’s loan portfolio in the SME Retail segment reached 20.07%
with loan portfolio in Retail SME segment of RP 1.36 trillion. Loan
disbursement in SMR Retail segment is aimed at loans that are used for
working capital of Rp 833 billion.
Commercial and Corporation Segment
The Mestika Commercial and Corporate Segment is intended for
corporate or individual debtors, which have a business turnover in excess
of Rp 50 per year, to be used for the fulfillment of productive business
activities. The credit limit is more than Rp 5 billion.
Bank Mestika’s loan portfolio in the Commercial and Corporate segment
until 2017 amounted to RP 4.17 trillion with a share of 61.56% of the loan
portfolio. The credit with the purpose of investment use has the largest
distribution in the Commercial and Corporate segment, with a credit
value of RP 2.32 trillion.
Consumer Segment
The Mestika Bank consumer segment is aimed at individual debtors to
meet consumption needs, such as home ownership, vehicle ownership
and multi-use loans. Consumer loan products offered by Bank Mestika
include Home Ownership Loan (KPR), Car
 BANK MESTIKA
ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

Pemilikan Rumah (KPR), Kredit Pemilikan Mobil (KPM), Kredit Pemilikan Ownership Loan (KPM), Land Ownership Loan (KPT) Kavling,
Tanah (KPT) Kavling, Kredit Multi Guna (KMG). Multi Purpose Loans (KMG).
Berikut adalah diagram penyaluran kredit pada segmen konsumer Here is a chart of lending in the consumer segment during 2017:
selama tahun 2017 :

IDR 946 Miliar Kredit Pemilikan Rumah

IDR 946Billion House Ownership Credit

IDR 295 Miliar Kredit Multi Guna

IDR 295 Billion Multi-Purposed Credit

IDR 5Miliar Kredit Pemilikan Mobil

IDR 5Billion Vehicle Ownership Credit

Sampai dengan tahun 2017 penyaluran kredit pada segmen Until 2017, consumer loan portfolio was Rp 1.25 trillion, which is
konsumer sebesar RP 1.25 triliun yang tersebar di Kredit Kepemilikan spread over House Ownership Credit (KPR) of RP 946 billion, Multi
Rumah (KPR) sebesar RP 946 miliar, Kredit Multi Guna (KMG) sebesar Purpose Loans (KMG) of RP 295 billion and Car Ownership Loan
RP 295 miliar, dan Kredit Kepemilikan Mobil (KPM) sebesar RP 5 miliar. (KPM) of RP 5 billion.

5.1.1. PENGHIMPUNAN DANA 5.1.1. Fund Distribution

Produk yang ditawarkan Bank Mestika dalam kegiatan penghimpunan The products which are offered by bank Mestika in raising third-
dana pihak ketiga antara lain : party funds are:
1. Produk Giro : 1. Current Account
• Giro Rupiah . • Rupiah Current Account
• Giro Valas (mata uang USD dan SGD). • Foreign Currency Account ( in USD and SGD )
2. Savings
2. Produk Tabungan : • Tabungan Mestika
• Tabungan Mestika. • Tabanas Mestika
• Tabanas Mestika. • Tabungan Kesra
• Tabungan Kesra. • Tabunganku
• Tabunganku. • Tabungan Mestika Batik
• Tabungan Mestika Batik. • Tabungan Simpanan Pelajar
• Tabungan Simpanan Pelajar (SimPel) 3. Deposit
• Rupiah Deposit
3. Produk Deposito : • Foreign Deposit ( in USD and SGD )
• Deposito Rupiah.
• Deposito Valas (mata uang USD dan SGD).
In 2017, Bank Mestika managed to raise third party funds
Pada tahun 2017 Bank Mestika berhasil menghimpun dana pihak amounting to IDR 8.3 Trillion increased RP 600 billion or an
ketiga sebesar RP 8,3 Triliun meningkat RP 600 miliar atau meningkat increase of 7.8% compared to the year 2016 of IDR 7.7 Trillion. The
sebesar 7,8% dibandingkan tahun 2016 sebesar RP 7.7 Triliun. growth of funds raised shows an increasing customer confidence
Pertumbuhan dana yang dihimpun menunjukkan kepercayaan in the performance of Bank Mestika.
nasabah yang semakin meningkat terhadap kinerja Bank Mestika.
The following table of third party fund products collected by Bank
Berikut table produk dana pihak ketiga yang berhasil dihimpun oleh Mestika:
Bank Mestika:

dalam jutaan rupiah in million Rupiahs

Produk Product 2017 2016

Giro Current Account 908.100 824.148
Tabungan Savings 3.393.137 3.272.481
Deposito Deposit 4.072.064 3.673.158

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 70

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS
Tingkat suku bunga penghimpunan dana dan penyediaan dana
Pada tahun 2017, Pemerintah menggalakkan suku bunga 1 digit yang
menyebabkan bank wajib menyesuaikan suku bunga penghimpunan
dana dan penyediaan dana.
Bunga rata-rata yang diberikan untuk deposito rupiah adalah 5,99%
per tahun menurun dibandingkan tahun 2016 sebesar 6,81%.
Bunga rata-rata yang diberikan untuk tabungan pada tahun 2017
adalah 1.75% lebih rendah dibanding pada tahun 2016 yang sebesar
2%.
Bunga rata-rata yang diberikan untuk giro pada tahun 2017 adalah
sebesar 0,65% sama seperti tahun 2016 yakni 0,65% per tahun.
Bunga rata-rata kredit diberikan dengan kisaran 7,50% sampai dengan
13,25% per tahunnya.
5.1.2. BANCASSURANCE
Bank Mestika, sebagai agen penjual bancassurance, menawarkan dan
menjual produk-produk asuransi jiwa kepada nasabah-nasabah pada
seluruh cabang-cabang Bank Mestika. Beberapa kerjasama yang tetap
terjalin dengan baik sebagai agen penjual produk asuransi adalah
dengan beberapa perusahaan asuransi seperti :
1. PT Asuransi Jiwa Generali Indonesia
2. PT Prudential Life Assurance
3. PT Avrist Assurance
PT ASURANSI JIWA GENERALI INDONESIA
Kerjasama antara Bank Mestika dengan PT Asuransi Jiwa Generali
Indonesia sudah terjalin dengan baik sejak tahun 2013, dengan
beberapa produk yang kami tawarkan seperti :
- iPro (Income Protection) sejak tahun 2013
- iFuture (Insurance link product for the Future) - iFuture (Insurance link product for the Future) since 2014
sejak tahun 2014
- iDeal (Insurance Dynamic enhanced auto navigation link)
sejak tahun 2015
Dibawah ini terlampir performance masing-masing produk
berdasarkan :
1. Premi tahun 2017 Premium arising in 2017.
71 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
THE INTEREST RATE OF FUND RAISING AND RESERVED FUND
In 2017, the Government encouraged a 1-digit interest rate that caused
banks to adjust interest rates for fund raising and provision of funds.
The average interest given to rupiah deposits was 5.99% per annum,
down from 6.61% in 2016.
The average interest given for savings in 2017 is 1.75% lower than in 2016
of 2%.
The average interest given to demand deposits in 2017 is equal to 0.65%
as in 2016 at 0.65% per annum.
The average interest on loans is given in the range of 7.50% to 13.25% per
annum.
5.1.2. BANCASSURANCE
Bank Mestika as a bancassurance seller, offers and sells life insurance
products to customers at all Bank Mestika branches. Some of the
cooperation that remains well established as an insurance product sales
agent is with several insurance companies such as:
1. PT Asuransi Jiwa Generali Indonesia
2. PT Prudential Life Assurance
3. PT Avrist Assurance
PT ASURANSI JIWA GENERALI INDONESIA
The cooperation between Bank Mestika and PT Asuransi Jiwa Generali
Indonesia has been well established since 2013, with some products we
offer such as:
- iPro (Income Protection) since 2013
- iDeal (Insurance Dynamic enhanced auto navigation link)
since 2015
Below is the attached performance of each product based on:
2. Fee based income 2017
 BANK MESTIKA
ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

Produk iPro adalah produk konvensional dimana hanya memberikan IPro products are conventional products that only provide life protection
perlindungan jiwa bagi pemilik Polis. for policyholders.

Produk iFuture adalah produk asuransi dimana memberikan IFuture products are insurance products that provide life protection to
perllindungan jiwa kepada pemilik Polis dan investasi unit link. Polis owners and unit link investment.

Produk iDeal lebih menarik dan lebih banyak dipilih oleh nasabah IDeal products are more attractive and more preferred by customers
dikarenakan produk tersebut memberikan perlindungan jiwa bagi because these products provide life protection for Policyholders, as well as
pemegang Polis, serta adanya perlindungan kesehatan dan investasi health protection and unit link investment.
unit link.

PT PRUDENTIAL LIFE ASSURANCE PT PRUDENTIAL LIFE ASSURANCE

Kerjasama antara Bank Mestika sebagai agent penjual produk asuransi
jiwa dari PT Prudential Life Assurance sudah dimulai sejak tahun 2016,
dan dengan nama produk yang ditawarkan :
- PRUlink Sejahtera
Performance penjualan produk PRUlink Sejahtera sebagaimana
berikut :
1. Premi tahun 2017 Premium arising in 2017.
Cooperation between Bank Mestika as the life insurance product sales
agent from PT Prudential Life Assurance has been started since 2016, and
with the product name offered:
- PRUlink Sejahtera
PRUlink Sejahtera product sales performance as following:
2. Fee based income 2017

PRUlink Sejahtera adalah produk dari PT. Prudential Life Assurance PRUlink Sejahtera is a product of PT. Prudential Life Assurance by offering
dengan menawarkan perlindungan jiwa bagi pemegang Polis, life protection to Policyholders, health protection and unit link investment.
perlindungan kesehatan dan investasi unit link.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 72

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

PT AVRIST ASSURANCE PT AVRIST ASSURANCE

Kerjasama antara Bank Mestika dengan PT Avrist Assurance baru The cooperation between Bank Mestika and PT Avrist Assurance has only
dimulai pada bulan Agustus 2017. Dimana produk yang ditawarkan begun in August 2017. Where the product offered is in USD currency,
adalah dalam mata uang USD,dengan nama : under the name:
- SMART INVESTA PROTECTION - SMART INVESTA PROTECTION

1. Premi tahun 2017 Premium arising in 2017. 2. Fee based income 2017

Note : Fee base bulan Desember 2017 masih dalam proses perhitungan
sehingga belum dapet ditambahkan.

Melihat hasil dari pencapaian penjualan Bancassurance tahun 2017, Looking at the achievements of Bancassurance sales in 2017, we are
kami optimis bahwa penjualan Bancassurance pada Bank Mestika optimistic that Bancassurance’s sales in Bank Mestika will continue to
akan terus tumbuh dan menjadi salah satu produk andalan dalam grow and become one of the leading products in generating fee base
menghasilkan fee base income. income.

73 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

5.2. KINERJA KEUANGAN KOMPREHENSIF

Comprehensive Financial Performance

ASET
Pada tahun 2017, aset mengalami kenaikan sebesar 11,62% menjadi
Rp 11.817.844 dibanding tahun 2016 sebesar Rp 40.587.951. Hal
ini tercapai dikarenakan adanya pertumbuhan dana pihak ketiga,
pertambahan laba dan revaluasi aktiva tetap yang cukup signifikan.
ASSETS
In 2017, assets increase by 11,62% to Rp 11.817.844 compared to the year
2016 of Rp 40.587.951 This is achieved due to the growth of third party
funds, increase in profits and revaluation of fixed assets is quite significant.

dalam jutaan rupiah in million Rupiahs

Keterangan Description 2017 2016 2015

Kas Cash 128.024 161.184 169.218
Giro pada Bank Indonesia Current Account at Bank Indonesia 547.725 510.716 527.509
Giro pada Bank Lain Current Account at Others Bank 57.650 32.153 44.821
Penempatan pada Bank Indonesia dan 623.918 573502 572.488
Fund Placement at Bank Indonesia
Penempatan pada Bank lain 320.515 161.284 106.147
Fund Placement at Others Bank
Surat Berharga Securities 3.337.891 2.957.892 1.280.508
Tagihan Akseptasi Accepted Receivable 175.403 0 0
Kredit yang diberikan Accepted Receivable 6.783.699 6.288.416 7.110.427
Aset tetap Fixed Assets 631.300 569.640 282.608
Aset tidak berwujud Intangible Assets 29.775 25.849 23.426
Agunan diambil alih Take Over Assets 674 674 1.414
Aset lain-lain Other Assets 115.481 117.825 108.090
Jumlah Total 11.817.844 10.587.951 9.409.597

LIABILITAS (LIABILITAS JANGKA PENDEK, JANGKA PANJANG
DAN TOTAL LIABILITAS)
Pertumbuhan dana pihak ketiga sebesar 7,77% turut mendongkrak
kenaikan liabilitas dengan pencapaian Rp 8.373.301 dibanding
dengan pencapaian di tahun 2015 sebesar Rp 7.769.787
LIABILITIES (SHORT-TERM, LONG-TERM LIABILITIES AND TOTAL
LIABILITIES)
Third party funds growth of 7,77% helped boost liability increase by
achieving Rp 8.373.301 compared to achievement in 2015 amounted to
Rp 7.769.787

dalam jutaan rupiah in million Rupiahs

Keterangan Description 2017 2016 2015

Liabilitas segera Instantly Liabilities 13.666 13.241 15.736
Utang Pajak Tax Debts 22.724 12.022 22.315
Simpanan Savings 8.373.301 7.769.787 6.998.086
Simpanan dari Bank Lain Savings at Others Bank 6.922 9.974 20.506
Liabilitas Akseptasi Accepted Liabilities 175.403 0 0
Pinjaman Diterima Loans Received 0 0 0
Liabilitas Imbalan kerja Employment Benefits Liabilities 95.993 74.491 66.014
Liabilitas lain-lain Other Liabilities 47.685 26.662 23.105
Jumlah Total 8.735.693 7.906.177 7.145.762

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 74

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

EKUITAS Equity
Angka ekuitas mengalami kenaikan sebesar 14,93% yakni sebesar Rp The equity figure increased by14,93% by Rp 3.082.638 compared to 2016
3.082.638 dibanding dengan tahun 2016 sebesar Rp 2.681.774. Kenaikan of IDR 2,681,774. The increase in the equity figure is influenced by the asset
angka ekuitas dipengaruhi oleh adanya revaluasi aset pada tahun 2017. revaluation in 2017.
dalam jutaan rupiah in million Rupiahs

Keterangan Description 2017 2016 2015

Modal saham-nilai nominal Stock Capital – Nominal Value 818.018 818.018 818.018
Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasikan dari efek tersedia untuk dijual 180.020 (19.013) (47.461)
Profit (Loss) of Unrealized Available Securities for Sale
Revaluasi Aset Revaluating Assets 324.482 272.553 0
Pendapatan Komprehensif program imbalan pasti (9.331) (2.322) 297
Comprehensive Income of Reward Program
Saldo laba Retained Earnings 1.759.631 1.610.215 1.493.278
Jumlah Total 3.082.151 2.681.774 2.263,835

LABA RUGI KOMPREHENSIF Comprehensive Profit/Loss

Pendapatan bunga bersih mengalami penurunan sebesar 0,75% The clean income rate decreased 0,75% lower than 2016, the decreasing
dibanding dengan pencapaian tahun 2016, penurunan ini terjadi rate happened because there was decreasing single digit interest rate in
dikarenakan pada tahun 2017 terjadi tren penurunan suku bunga single 2017
digit.

Laba bersih mengalami kenaikan sebesar 47,41% yakni sebesar Rp 264.240 Clean income increased 47,41% in value of IDR 264.240 Billion compared
miliar dibanding dengan tahun 2016 sebesar Rp 179.261. Kenaikan laba ini to 2016 in value of IDR 178.261. The increasing rate happened because of
disebabkan oleh keuntungan penjualan surat berharga yang meningkat. the profit came from the high securities sale.

dalam jutaan rupiah in million Rupiahs

Keterangan Description 2017 2016 2015

Jumlah pendapatan bunga Total Interest Income 1.019.580 1.025.309 979.698
Beban bunga Interest Expense 301.821 334.635 323.722
Pendapatan bunga bersih Net Interest Income 717.759 693.673 655.976
Pendapatan operasional lainnya Others Operational Income 120.614 86.085 60.975
Beban operasional lainnya Others Operational Expense 485.356 535.573 389.991
Laba operasional Operational Profit 353.017 239.185 327.104
Laba sebelum pajak Gross Profit 353.573 239.866 322.436
Laba bersih Net Profit 264.240 179.261 240.772
Laba bersih komprehensif Comprehensive Net Profit 460.865 477.941 193.372
Laba bersih per saham dasar Net Basic Earnings per Share 65 44 59
Jumlah saham Total Shares 4.090.0900.000 4.090.090.000 4.090.090.000

ARUS KAS Cash Current

Perseroan mencatat bahwa terdapat kenaikan sebesar 2,83% dari kas
dan setara kas diawal tahun sebesar Rp 871.839 sedangkan angka kas
dan setara kas akhir tahun berada di angka Rp 1.044.592.
The company recorded there’s massive increase value 2,83% of the
treasury, and with the value of treasury in the early of the year in vakue of
IDR 871.839 while number of treasury and the treasury of the end of year
was IDR 1.044.592.
dalam jutaan rupiah in million Rupiahs

Keterangan Description 2017 2016 2015

Arus kas neto dari aktivitas operasi Net Cash Flow of Operational Activity 263.799 98.066 22.398
Arus kas neto dari aktivitas investasi Net Cash Flow of Investment Activity (30.016) (12.693) (41.267)
Arus kas neto dari aktivitas pendanaan Net Cash Flow of Financing Activity (60.002) (60.002) (49.981)
Peningkatan (penurunan) neto kas dan setara kas 173.781 25.371 (68.850)
Increasing (Decreasing) Net Cash and Cash Equivalents
Dampak perubahan selisih kurs valuta asing terhadap kas dan setara kas (1.028) (1.384) 2.541
Impact of Different Changes in Foreign Currency Exchange on Cash and Cash Equivalents
Kas dan setara kas awal tahun Cash and Cash Equivalents at The Beginning of The Year 871.839 847.852 914.161
Kas dan setara kas akhir tahun Cash and Cash Equivalents at The End of The Year 1.044.592 871.839 847.852

75 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

5.2.1. KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG DAN TINGKAT 4.2.1. THE ABILITY OF DEBT PAYMENT AND THE LEVEL OF
KOLEKTIBILITAS PIUTANG ACCOUNT RECEIVABLE COLLECT

RASIO KECUKUPAN MODAL Capital Adequacy Ratio

Rasio kecukupan modal perusahaan pada 31 Desember 2017 The company’s fund sufficiency rate on December 31st, 2017 increased
mengalami kenaikan sebesar 10,86% yakni sebesar Rp 3.020.062 by 10,86% in value of IDR 3.020.062 compared to 2016 in value of IDR
dibanding tahun 2016 sebesar Rp 12.724.182 dengan rincian 12.724.182 with the following details :
sebagai berikut :

dalam jutaan rupiah in million Rupiahs

Keterangan Description 2017 2016 2015

Modal : Capital:
Modal Inti Core Capital 2.950.620 2.664.287 2.218.555
Modal Pelengkap Supplementary Capital 69.442 59.895 65.331
Jumlah Total 3.020.062 2.724.182 2.283.886
Aset tertimbang menurut risiko : Risk-Weighted Assets:
Risiko kredit CreditRisk 7.102.558 6.437.173 6.796.675
Risiko operasional Operational Risk 1.337.196 1.291.820 1.217.773
Risiko Pasar Market Risk 137.580 28.005 66.620
Jumlah Total 8.577.334 7.756.998 8.081.068

Rasio liabilitas modal minimum dengan memperhitungkan : The ratio of minimum capital liabilities by taking into account:

Rasio liabilitas modal minimum dengan memperhitungkan :

2017 2016 2015
Capital Adequacy Ratio of Liabilities by calculating:
Risiko kredit dan operasional Credit and Operational Risk 35,78% 35,25% 28,50%
Risiko kredit, operasional dan pasar Credit, Operational and Market Risk 35,21% 35,12% 28,26%

RASIO KREDIT BERMASALAH Non-performing Loan ratio :

Rasio kredit bermasalah pada tahun 2017 mengalami peningkatan
diakrenakan melemahnya ekonomi di dunia yang juga berdampak
terhadap perekonomian nasional. Walau NPL bruto Perseroan
mengalami peningkatan, tapi masih dibawah angka nasional
perbankan.
The non-performing loan ratio in 2017 experienced an increase in the
weakening economy in the world which also affected the national
economy. Although the gross NPL of the Company has increased, it is still
below the national banking figures.

Keterangan Description 2017 2016 2015

NPL Bruto NPL Gross 2,58% 3,59% 2,26%
NPL Nett NPL Net 1,32% 2,18% 1,36%

Sepanjang tahun 2016 dalam situasi perekonomian yang melambat, Throughout the year 2016 in the economic situation is slowing, the Bank
Bank mengalami penurunan angka penyaluran kredit yang hanya decreased the number of lending that only amounted to Rp 6,288,416 or
sebesar Rp 6.288.416 atau turun sebesar 11,56% dibandingkan pada down by 11.56% compared to the year 2015 reached Rp 7,110,427.
tahun 2015 yang mencapai angka Rp 7.110.427.

Keterangan Description 2017 2016 2015

Lancar Current 6.327.366 5.745.827 6.412.613
Dalam perhatian khusus Special Mention 281.192 317.119 537.251
Kurang Lancar Substandard 35.460 55.438 14.703
Diragukan Doubtful 47.044 36.170 18.965
Macet Non-Performing 92.637 133.862 126.895
Total Kredit Total Loans 6.783.699 6.288.416 7.110.427

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 76

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS
5.3. STRUKTUR MODAL, KEBIJAKAN DAN
DASAR PENENTUAN KEBIJAKAN
Capital Structure, Policy And Basis Of Policy Determination
Permodalan Bank Mestika mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan nomor 11/POJK.03/2016 tanggal 2 Februari 2016 tentang
Kewajiban Penyediaan Modal Minimun dan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan nomor 34/POJK.03/2016 tanggal 26 September
2016 tentang Perubahan atas POJK no. 11/POJK.03/2016 tentang
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum serta Surat Edaran Otoritas
Jasa Keuangan nomor 26/SEOJK.03/2016 tanggal 14 Juli 2016 tentang
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Sesuai Profil Risiko dan
Pemenuhan Capital Equivalency Maintained Assets.
Total Modal Bank tercatat sebesar Rp 3.020.062 (dalam jutaan) untuk
periode Desember 2017, dengan struktur dan karakteristik sebagai
berikut :
1. Modal Inti (tier 1) sebesar Rp 2.950.620 (dalam jutaan), dengan
persentase sebesar 97.70% dari total Modal. Modal Inti (tier 1)
bersumber dari :
a. Modal Inti Utama sebesar Rp 2.950.620 (dalam jutaan),
dengan persentase sebesar 100% dari total Modal Inti (tier 1).
Modal Inti Utama bersumber dari :
i. Modal disetor sebesar Rp 818.018 (dalam jutaan), dengan percentage of 27.72% of the total Main Core Capital;
persentase 27,72% dari total Modal Inti Utama;
ii. Cadangan tambahan modal (other disclosed reserves)
sebesar Rp 1.814.454 (dalam jutaan), dengan persentase b. The Bank does not have Additional Core Capital.
61,49% dari total Modal Inti Utama.
b. Bank tidak memiliki Modal Inti Tambahan.
Modal Pelengkap (tier 2) sebesar Rp 69.442 (dalam jutaan rupiah),
dengan persentase sebesar 2,30 % dari total Modal. Modal
Pelangkap (tier 2) bersumber dari Cadangan umum aset produktif.
Terdapat 3 (tiga) pendekatan yang digunakan oleh Bank dalam
menilai kecukupan modal untuk mendukung aktivitas yang dilakukan
diantaranya :
a. Penilaian ATMR (Aktiva Tertimbang Menurut Risiko) untuk
risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional (pilar 1 aturan
Basel II Accord) yaitu minimal 8% dari ATMR,
b. Penilaian Profil Risiko Bank yaitu minimal 8% dari ATMR untuk
Profil Risiko peringkat 1, 9% s/d kurang dari 10% dari ATMR
untuk peringkat 2, 10% s/d kurang dari 11% dari ATMR untuk
peringkat 3 dan 11% s/d 14% dari ATMR untuk peringkat 4
atau peringkat 5,
c. Penilaian Risiko pada pilar 2 aturan Basel II Accord untuk
risiko konsentrasi kredit, IRRBB (Interest Rate Risk on Banking
Book), risiko likuiditas, risiko hukum, reputasi, stratejik dan
kepatuhan.
5.3.2. BAHASAN MENGENAI IKATAN MATERIAL INVESTASI 5.3.2. DISCUSSION ABOUT MATERIAL COMMITMENT FOR
BARANG MODAL & INVESTASI BARANG MODAL YANG
DIREALISASIKAN DALAM TAHUN BUKU TERAKHIR
Pada tahun 2017, Bank melakukan investasi barang modal yang
bertujuan untuk menunjang kelancaran operasional Bank, antara lain
menambah dan memperbaharui pelengkapan teknologi informasi,
kendaraan, bangunan dan penambahan peralatan yang mendukung
kelancaran operasional Bank dalam menjalankan bisnisnya.
Sumber dana untuk investasi barang modal ini disisihkan dari
pertumbuhan organik laba bank setiap tahunnya, dengan
menimbang kewajaran dan kebutuhan bisnis. Investasi barang modal
ini dilakukan dalam bentuk mata uang rupiah.
Pada tahun 2017, Bank mengalokasikan dana sebesar Rp 25.175 miliar
untuk aktivitas bisnis bank dalam hal investasi barang modal.
77 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
Bank Mestika’s Funding refers to the Financial Services Authority
Regulation No. 11 / POJK.03 / 2016 dated February 2nd, 2016 regarding
Minimum Capital Requirement and Financial Services Authority
Regulation No. 34 / POJK.03 / 2016 dated September 26th, 2016 regarding
Amendment to POJK No. 11 / POJK.03 / 2016 regarding Minimum Capital
Adequacy Ratio and Circular Letter of Financial Services Authority
No. 26 / SEOJK.03 / 2016 dated July 14th 2016 regarding Minimum
Capital Adequacy Ratio Subject to Risk Profile and Capital Equivalency
Maintained Assets Fulfillment.
Total Bank Capital is recorded at IDR 3,020,062 (in millions) for the period
of December 2017, with the following structure and characteristics:
1. Tier 1 Capital amounting to IDR 2,950,620 (in millions), with percentage
of 97.70% of total Capital. Core Capital (tier 1) comes from:
a. Core Capital of IDR 2,950,620 (in millions), with a percentage
of 100% of the total Core Capital (tier 1). Main Core Capital is
sourced from:
i. Paid up capital of IDR 818,018 (in millions), with a
ii. Additional disclosed reserves of IDR 1,814,454 (in millions),
with a percentage of 61.49% of the total MainCore Capital.
Capital (tier 2) amounting to IDR 69,442 (in millions of rupiahs),
with a percentage of 2.30% of the total capital. Capture capital
(tier 2) is sourced from the Reserve of productive assets.
There are 3 (three) approaches used by the Bank in assessing the adequacy
of capital to support activities carried out include:
a. Assessment of risk-weighted assets (Risk-Weighted Assets) for credit
risk, market risk and operational risk (pillar 1 Basel II Accord) at
least 8% of RWA,
b. Assessment of Bank Risk Profile of at least 8% of the Risk Weighted
Risk Profile rating of 1, 9% to less than 10% of the Risk Weighted
Assets for rating 2, 10% to less than 11% of the RR of 3 and 11% s
/ d 14% of RWA for a rating of 4 or 5,
c. Risk Assessment on pillars 2 of Basel II Accord rules for credit
concentration risk, IRRBB (Interest Rate Risk on Banking Book),
liquidity risk, legal risk, reputation, strategic and compliance.
CAPITAL GOODS INVESTMENTS & LAST YEAR REALIZED
FUND INVESTMENTS
In 2017, the Bank invests capital goods which aims to support the smooth
operation of the Bank, including the addition and update of information
technology equipment, vehicles, buildings and equipment additions that
support the smooth operation of the Bank in conducting its business.
The source of funds for investment in capital goods is set aside from
the organic growth of bank earnings every year, by considering the
reasonableness and business needs. Investment of capital goods is done
in the form of rupiah currency.
In 2017, the Bank allocates IDR 25,175 billion for business activities of
banks in terms of capital investment.

ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS
5.3.3. PROSPEK USAHA EMITEN DENGAN KONDISI EKONOMI 5.3.3. BUSINESS OUTLOOK WITH GENERAL ECONOMIC
SECARA UMUM, DAN PASAR INTERNASIONAL.
Bank Dunia merilis proyeksi pertumbuhan ekonomi Indonesia di tahun
2018 yang diprediksi mengalami penguatan dibanding tahun 2017. Dikutip
dari publikasi Laporan Triwulanan Perekonomian Indonesia dari Kemenkeu,
pertumbuhan Produk Domestik Bruto (PDB) riil diperkirakan menguat
menjadi 5,3 persen pada 2018 dibanding tahun 2017 yang sebesar 5,1
persen. Hal ini didorong oleh kelanjutan pertumbuhan investasi yang
kuat, namun berlanjut kepada pemulihan konsumsi. Resiko yang dihadapi
termasuk volatilitas di pasar keuangan global dan pertumbuhan konsumsi
swasta yang melambat dimana konsumsi swasta menyumbang lebih dari
separuh PDB, terutama pada kuartal keempat.
Laporan tahunan Bank Indonesia mengatakan prospek perekonomian
pada tahun 2018 mendatang akan sangat dipengaruhi oleh dinamika
perekonomian global, tantangan ekonomi, dan arah kebijakan ekonomi
yang ditempuh pemerintah.
Negara-negara berkembang diperkirakan tumbuh lebih tinggi dengan
Tiongkok dan India sebagai motor utamanya. Negara-negara maju seperti
Amerika Serikat, Eropa, dan Jepang akan tumbuh lebih rendah karena
permasalahan populasi yang menua (aging population) dan produktivitas.
Pertumbuhan ekonomi global yang meningkat ini akan diikuti oleh
pertumbuhan harga komoditas.
Di sektor keuangan, BI memperkirakan suku bunga dunia akan meningkat
sejalan dengan tren pengetatan kebijakan moneter di negara maju. Suku
bunga kebijakan AS diperkirakan akan meningkat sekali lagi tahun 2018
dan meningkat tiga kali pada tahun depan.
Dalam jangka pendek, stimulus dari pemerintah akan berperan penting
dalam mendorong perekonomian. Stimulus pemerintah momen pilkada
dan Asian Games pada 2018 akan berpengaruh pada permintaan domestik,
khususnya konsumsi.
Investasi pemerintah dalam bentuk proyek-proyek infrastruktur tetap akan
mewarnai pertumbuhan invesasi ke depan. Di sisi lain ekspor diperkirakan
tetap tumbuh namun mengalami perlambatan dibandingkan tahun ini
dengan struktur ekspor yang masih bertumpu pada komoditas.
Bank Indonesia memprediksi pertumbuhan dana pihak ketiga (DPK) dan
penyaluran kredit perbankan pada tahun 2018 mendatang akan berada
dalam kisaran 9 sampai 11 persen dan 10 sampai 12 persen.
Sejalan dengan pendapat dari Kemenkeu dan laporan Bank Indonesia
tersebut kami bersikap optimis menghadapi tahun 2018. Bank Mestika
optimis di tahun 2018 asset bank akan meningkat dengan jumlah
peyaluran kredit meningkat, dana pihak ketiga yang terkelola dengan baik
dan tentunya ditandai dengan hasil laba yang juga meningkat.
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CONDITIONS AND INTERNATIONAL MARKETS.
The World Bank released a projection of Indonesia’s economic growth in
2018 which is predicted to strengthen compared to 2017. Quoted from
the publication of the Indonesian Economic Quarterly Report from the
Ministry of Finance, the growth of real Gross Domestic Product (GDP) is
estimated to strengthen to 5.3 percent in 2018 compared to 2017 which
was 5.1%. This is driven by continued strong investment growth, but
continues to restore consumption. Risks encountered include volatility in
global financial markets and slowing private consumption growth where
private consumption accounts for more than half of GDP, especially in the
fourth quarter.
The Bank Indonesia’s annual report says the outlook for the economy in
2018 will be strongly influenced by the dynamics of the global economy,
economic challenges and the direction of economic policies pursued by
the government.
Developing countries are expected to grow even higher with China and
India as their primary motors. Developed countries like the United States,
Europe, and Japan will grow lower due to aging population problems
and productivity. This growing global economic growth will be followed
by growth in commodity prices.
In the financial sector, BI estimates that world interest rates will increase
in line with the tightening of monetary policy in developed countries.
US policy interest rates are expected to increase once again in 2018 and
increase three times next year.
In the short term, stimulus from the government will play an important
role in boosting the economy. The government stimulus for the election
moment and the Asian Games in 2018 will affect domestic demand,
especially consumption.
Government investment in the form of infrastructure projects will
continue to color future investment growth. On the other hand, exports
are expected to continue to grow but experience a slowdown compared
to this year with export structure that is still based on commodities.
Bank Indonesia predicts third-party fund growth (DPK) and banking
credit distribution in 2018 will be in the range of 9 to 11 percent and 10
to 12 percent.
In line with the opinion of the Ministry of Finance and the report of Bank
Indonesia we are optimistic to face the year 2018. Bank Mestika optimistic
in 2018 bank assets will increase with the number of credit lending
increased, well managed third-party funds and certainly marked by the
profit also increased.
BANK MESTIKA 78
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

5.3.4. PERBANDINGAN ANTARA PROYEKSI PADA AWAL 5.3.4. Comparison Between Projection On The Beginning Of The
TAHUN BUKU DENGAN PENCAPAIAN BISNIS Book By The Achievement Of Business

dalam jutaan rupiah in million Rupiahs

Uraian Target 2017 Realisasi 2017

No
Description 2017 Target 2017 Realization
Laba/rugi Profit/Loss
1 Pendapatan Bunga Bersih Net Interest Income 612.883 717.759
2 Pendapatan operasional selain bunga
197.236 120.614
Operational Income except of Interest
3 Laba Operasional Operational Profit 246.671 353.017
4 Laba bersih Net Profit 189.548 264.240
Neraca Balance Sheet
5 Aset Assets 11.712.432 11.817.844
6 Kredit yang Diberikan Granted Loans 7.048.500 6.789.699
7 Dana Pihak Ketiga Third Party Funds 8.586.000 8.379.301
Struktur modal Capital Structure
8 Modal inti (tier 1) Core Capital (tier 1) 2.800.904 2.950.620
9 Modal pelengkap (tier 2) Supplementary Capital (tier 2) 67.197 69.442
Total modal Total Capital 2.868.101 3.020.062
10 Total ATMR Total ATMR 8.390.117 8675.457

Pada tahun ini, kinerja Bank dapat dikatakan cukup memuaskan
dengan pencapaian laba bersih meningkat sebesar 39,41% dari angka
yang ditargetkan pada tahun 2016 lalu. Laba bersih dibukukan pada
angka Rp 264.240 miliar dengan proyeksi awal sebesar Rp 189.548
miliar. Terdapat penurunan pada pendapatan operasional selain bunga
sebesar 38,85% dari proyeksi, tetapi tidak signifikan. Penurunan ini
terjadi dikarenakan tren penurunan suku bunga pada tahun 2017 yang
dihimbau oleh Pemerintah menjadi single digit.
Pada sisi aset, mengalami peningkatan sebesar 0,90% dibanding
dengan proyeksi awal tahun 2017. Peningkatan aset ini dipengaruhi
oleh revaluasi aset pada tahun 2017. Pencapaian kredit menurun
dari proyeksi sebesar 3,76%. Hal ini disebabkan karena kondisi
perekonomian Nasional yang belum stabil, menyebabkan Bank
berhati-hati dan selektif dalam menyalurkan kredit.b Pencapaian Dana
Pihak Ketiga dibanding dengan proyeksi juga mengalami penurunan
sebesar 2,48%.
Total ATMR mengalami kenaikan sebesar 2,23% dibanding dengan
proyeksi awal tahun. Kenaikan ATMR ini didongkrak oleh revaluasi aset
jilid 2 (dua) yang mengalami peningkatan hingga Rp 47.772 miliar.
In this year, the Bank’s performance can be quite satisfactory with the
achievement of net profit increased by 39.41% from targeted number
in the year 2016 ago. Net income was recorded at IDR 264,240 billion
with an initial projection of IDR 189,548 billion. There was a decrease in
operating income in addition to interest at 38.85% of the projection, but
not significant. This decline occurred due to the trend of declining interest
rates in 2017 which was called by the Government to be single digits.
On the asset side, it increased by 0.90% compared to the initial projection
of 2017. This asset increase was influenced by asset revaluation in 2017.
Loan achievement decreased from the projection of 3.76%. This is due
to the unstable national economic condition, causing the Bank to be
cautious and selective in disbursing loans. Third Party Fund Achievement
compared to the projection also decreased by 2.48%.
Total ATMR increased by 2.23% compared to the projection of the
beginning of the year. The increase in RWA was boosted by revaluation of
the 2nd (bundle) assets that increased up to IDR 47,772 billion.

5.3.5. PROYEKSI TAHUN 2018 5.3.5 2018 PROJECTION

Bank telah menyusun Rencana Bisnis Bank tahun 2018, dengan The Bank has drafted the Bank Business Plan 2018, taking into account
memperhatikan dan memperkirakan kondisi ekonomi saat laporan and forecast the current economic conditions of this report with
ini dibuat dengan proyeksi ekonomi di tahun yang akan datang. economic projections for the coming year.

dalam jutaan rupiah in million Rupiahs

Uraian Realisasi 2017 Proyeksi 2018

No
Description 2017 Realization 2018 Projection
Laba/rugi Profit/Loss
1 Pendapatan Bunga Bersih Net Interest Income 717.759 688.279
2 Pendapatan operasional selain bunga
120.614 133.422
Operational Income except of Interest
3 Laba Operasional Operational Profit 353.017 320.195

79 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

4 Laba bersih Net Profit 264.240 240.470

Neraca Balance Sheet
5 Aset Assets 11.817.844 12.302.365
6 Kredit yang Diberikan Granted Loans 6.789.699 7.412.272
7 Dana Pihak Ketiga Third Party Funds 8.379.301 8.856.156
Struktur modal Capital Structure
8 Modal inti (tier 1) Core Capital (tier 1) 2.950.620 3.010.376
9 Modal pelengkap (tier 2) Supplementary Capital (tier 2) 69.442 71.769
Total modal Total Capital 3.020.062 3.082.145
10 Total ATMR Total ATMR 8.577.334 9.105.436

5.4. ASPEK PEMASARAN BARANG DAN JASA (STRATEGI PEMASARAN DAN

PANGSA PASAR.
Marketing Aspect Of Goods And Services (Marketing Strategy And Market Partners)

Mengikuti perkembangan dan tren pasar, Bank memiliki target yang Following the development and market trends, the Bank has a target to
akan di capai di tahun 2018 mendatang dalam hal strategi pemasaran be achieved in 2018 in terms of marketing strategy in order to compete in
agar dapat bersaing dalam pangsa pasar yang bervariasi, antara lain: a varied market share, including:
1. Bank akan menambah jaringan kantor dengan tujuan 1. The Bank will expand its network of offices with the aim of
mengembangkan bisnis dan menjangkau nasabah dari developing business and reaching customers from various
berbagai kalangan. Penambahan kantor sebanyak 2 (dua) circles. Addition of office as much as 2 (two) units that is addition
unit yakni penambahan Kantor Kas di wilayah Medan, di of Cash Office in Medan region, in Sunggal and Multatuli region,
Wilayah Sunggal dan Multatuli, 2. Launch e-money and internet banking programs aimed at
2. Meluncurkan program “e-money”dan internet banking yang providing services and ease of transactions to all customers,
bertujuan untuk memberikan pelayanan dan kemudahan 3. Develop a more varied and competitive Bancasssurance
bertransaksi kepada seluruh nasabah, product,
3. Mengembangkan produk Bancasssurance yang lebih 4. Improve employee competency development program through
bervariasi dan bersaing, Mestika Academy,
4. Meningkatkan program pengembangan kompetens 5. Attracting low-cost funds in the market by increasing the
karyawan melalui Akademi Mestika, “Gempita” sweepstakes draw program
5. Menarik dana murah di pasaran dengan meningkatkan 6. Develop wealth management products in the form of mutual
program penarikan undian “Gempita” funds,
6. Mengembangkan produk wealth management berupa 7. Launch the loyal savings program in the form of savings futures,
reksadana, 8. Develop Mobile Banking as an effort to ease using digital
7. Meluncurkan program tabungan Setia yaitu berupa tabungan technology.
berjangka,
8. Mengembangkan Mobile Banking sebagai upaya
kemudahan menggunakan teknologi digital.
BUSINESS CONTINUITY INFORMATION
INFORMASI KELANGSUNGAN USAHA The things that have the potential to significantly influence are as follows:
Adapun hal-hal yang berpotensi berpengaruh secara signifikan • Economic growth in developed countries that are still not
adalah sebagai berikut: sustainable and the declining trend of growth in China has an
• Pertumbuhan ekonomi di Negara maju yang masih impact on global commodity prices and world inflation rate.
belum sustainable serta tren pelemahan pertumbuhan di • Commodity prices generally move stagnant and tend to slow
Tiongkok berdampak pada harga komoditas global dan down.
tingkat inflasi dunia. • The world inflation rate is also projected to decline.
• Harga komoditas secara umum bergerak stagnan dan • A strengthening US Dollar that triggers a reversal of capital flows
cenderung melambat. in developing countries.
• Tingkat inflasi dunia juga diproyeksikan menurun.
• Penguatan Dolar AS yang memicu pembalikan arus modal
di Negara berkembang

Assessment management: Assessment management:

1. Bank Mestika meningkatkan penyaluran kreditnya lebih
besar dari tahun sebelumnya tetapi dengan prinsip kehati- 1. Bank Mestika increased its credit distribution more than the
hatian dengan menitikberatkan pada kredit Investasi previous year but with prudent principle with emphasis on
dan Kredit Modal Kerja dan kepada nasabah yang terpilih Investment Credit and Working Capital Credit and to selective
(selective customer). customer.
2. Meningktkan dana pihak ketiga dengan menitikberatkan 2. Increase third party funds by focusing on cheap funds in the
kepada dana murah yaitu berupa Tabungan dan Giro (CASA). form of Savings and Giro (CASA).
3. Meningkatkan kredit konsumsi terutama Kredit 3. Increase consumer credit, especially Housing Loans and Multi
Kepemilikan Rumah dan kredit Multiguna. Purpose Loans.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 80

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

ASUMSI YANG DIGUNAKAN MANAGEMEN Assumptions used by management

Konsumsi Rumah Tangga: Household consumption:

• Peningkatan daya beli masyarakat melalui pelaksanaan • Increasing people’s purchasing power through the
Asian Games dan Pilkada. implementation of Asian Games and Pilkada.
Investasi:
• Pembangunan Infrastruktur dasar dan proyek fisik oleh Investation:
pemerintah • Development of basic infrastructure and physical projects by the
• Peningkatan penyaluran KMK (Kredit Modal Kerja) dan KI government.
(Kredit Investasi) • Increased distribution of Working Capital Credit (KMK) and KI
Inflasi: (Investment Credit).
• Laju Inflasi inti diperkirakan mengalami tren peningkatan Inflation:
seiring dengan proyeksi membaiknya perekonomian • Core rate of inflation is predicted to rise in line with the projected
global peningkatan harga komoditas global dan improvement in global economy of global commodity prices
peningkatan permintaan domestik. Namun, inflasi inti and increased domestic demand. However, core inflation can
masih dapat dijaga pada tingkat yang lebih rendah. still be maintained at a lower level.
• Peningkatan infrastruktur mendukung peningkatan • Increased infrastructure supports increased production capacity
kapasitas produksi dan perbaikan system distribusi. and improved distribution systems.
Nilai tukar rupiah: Rupiah exchange rate:
• Tingkat volatilitas nilai tukar rupiah tetap terjaga pada • The rupiah exchange rate volatility level is maintained at a low
tingkat yang rendah. Penguatan ekonomi Amerika level. The strengthening of the US economy contributes positively
yang berkontribusi positif dalam kinerja ekspor Indonesia to Indonesia’s export performance, thus increasing the country’s
sehingga meningkatkan cadangan devisa Negara. foreign exchange reserves.

Kinerja perekonomian nasional yang relative lebih baik (akselerasi Better national economic performance (accelerated infrastructure
proyek infrastruktur), keberhasilan program amnesty pajak, terjaganya projects), tax amnesty program success, maintained inflation rate and
tingkat inflasi dan penurunan defisit transaksi berjalan. decreased current account deficit.

5.5. URAIAN DIVIDEN

Divident Description

Kebijakan terkait pembagian dividen telah diatur dalam anggaran
dasar perseroan yakni apabila Perseroan membukukan laba bersih
pada satu tahun buku, maka Perseroan dapat membagikan dividen
kepada Pemegang Saham berdasarkan rekomendasi dari Direksi
dengan persetujuan RUPS.
Keputusan pembagian dividen telah disahkan dalam Rapat Umum
Pemegang Saham Tahunan tahun 2017, penggunaan laba untuk
pembagian dividen telah direkomendasi Direksi dan disetujui oleh
pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
tersebut.
Prosedur pembayaran dividen telah diumumkan kepada seluruh
pemegang saham melalui media cetak, dan pembayaran dilakukan
oleh Kustodian Sentral Efek Indonesia dan tertib administrasi
dilakukan oleh Biro Administrasi Efek yang bertanggungjawab.
The dividend-related policy is regulated in the company’s articles
of association, ie if the Company booked a net profit in one fiscal
year, the Company may distribute dividends to Shareholders on the
recommendation of the Board of Directors with the approval of the
GMS.
The dividend decision has been ratified in the Annual General
Meeting of Shareholders of 2017, the use of dividend payout has
been recommended by the Board of Directors and approved by the
shareholders in the Annual General Meeting of Shareholders.
Dividend payment procedures have been announced to
all shareholders through printed media, and payments are
made by the Indonesian Central Securities Depository and the
administrative order is performed by the Responsible Share
Registrar.

Tahun Buku Tanggal RUPS Recording Date Tanggal Pembayaran Dividen Dividen per saham
No
Fiscal Year RUPS Date Recording Date Payment Date Dividend Dividend per share
1 2016 18 Mei 2017 May 18th, 2017 31 Mei 2017 May 31st,2017 15 Juni 2017 June 15th, 2017 Rp 60.000.000.000 Rp 14,67
2 2015 25 Mei 2016 May 25th, 2016 6 Juni 2016 June 6th, 2016 24 Juni 2016 June 24th, 2016 Rp 60.000.000.000 Rp 14,67
3 2014 21 Mei 2015 May 21st, 2015 3 Juni 2015 June 3rd, 2015 19 Juni 2015 June 19th, 2015 Rp 50.000.000.000 Rp 12,22
4 2013 6 Mei 2014 May 6 , 2014
th
4 Juni 2014 June 4 , 2014
th
18 Juni 2014 June 18th, 2014 Rp 80.000.000.000 Rp 19,56

5.5.2. REALISASI PENGGUNAAN DANA 5.5.2. Actual Use Of Public Offering Proceeds
HASIL PENAWARAN UMUM

Penawaran umum Bank Mestika dilakukan dengan melepaskan saham
ke publik sebanyak 430.000.000 (empat ratus tiga puluh juta) saham
biasa atas nama milik PT Mestika Benua Mas atau sekitar 10,51% (sepuluh
koma lima satu persen) dari modal yang ditempatkan dan disetor penuh,
sehingga seluruh dana hasil penawaran umum diterima oleh PT Mestika
Benua Mas selaku pendiri dan Bank Mestika sebagai entitas anak tidak
menerima hasil penawaran umum.
Bank Mestika’s public offering is performed by releasing 430,000,000
(four hundred thirty million) shares of common stock in the name of
PT Mestika Benua Mas or approximately 10.51% (ten point five one
percent) of the issued and fully paid capital , so that all proceeds from
the public offering were received by PT Mestika Benua Mas as the
founder and Bank Mestika as the subsidiary did not receive the results
of the public offering.

81 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE


ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS
NO JENIS PENAWARAN TANGGAL EFEKTIF
UMUM JLH HASIL PENAWARAN
Fiscal Year
1 Penawaran Umum(IPO) 8 Juli 2013
2 Penawaran Umum Lanjutan -
3 Penawaran Umum dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu
5.6. INFORMASI FAKTA MATERIAL
Material Facts Information
Informasi Penting Mengenai Investasi, Ekspansi, Divestasi,
Penggabungan/ Peleburan Usaha, Akuisisi, Restrukturisasi
Utang/Modal.
Sepanjang tahun 2017, tidak terdapat informasi penting menengai
investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/peleburan usaha,
akuisisi dan restrukturisasi utang/modal.
Guna mematuhi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan nomor 56/
POJK.03/2016 tentang Kepemilikan Saham Bank Umum, hingga
saat laporan ini dibuat Bank masih dalam proses dan berupaya agar
kewajiban Bank tersebut dapat direalisasikan tepat waktu.
Informasi Penting Mengenai Transaksi Afiliasi, Dan Transaksi
Yang Mengandung Benturan Kepentingan.
Pada tahun 2017, tidak terdapat informasi penting terkait transaksi
afiliasi dan transaksi yang mengandung benturan kepentingan.
Transaksi dengan pihak terafiliasi hanya mencakup penghimpunan
dana dan pinjaman.
Implementasi transaksi dengan pihak terafiliasi telah dilakukan sesuai
dengan Peraturan Bank Indonesia No. 7/3/PBI/2005. Seluruh transaksi
telah diaudit dan disajikan didalam Laporan Keuangan Audited Bank
dan pada buku ini bab I: Profil Perusahaan.
Informasi/Fakta Material Setelah Tanggal Laporan Akuntan
Tidak ada informasi/fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan
akuntan.
5.7. PERUBAHAN KETENTUAN PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN
YANG BERPENGARUH SIGNIFIKAN TERHADAP EMITEN DAN
DAMPAKNYA TERHADAP LAPORAN KEUANGAN
Changes of Regulation With Significant Impact To Company
Sepanjang tahun 2017, Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan
telah mengeluarkan peraturan terkait perbankan dan pasar modal yang
wajib disesuaikan Perseroan untuk tata kelola perusahaan yang baik.
Dari beberapa regulasi tersebut terdapat peraturan yang berpengaruh
signifikan terhadap kegiatan bisnis Perseroan. Beberapa peraturan tersebut
terkait perbankan dan pasar modal, kami rincikan sebagai berikut:
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
NILAI REALISASI HASIL PENAWARAN UMUM
BIAYA PENAWARAN HASIL BERSIH
UMUM UMUM
593.400.000.000 2.908.141.704 590.491.858.296
material information regarding investment, expansion,
divestation, merger/acquisition, debt/capital restructuring
Throughout 2017, there is no important information regarding
investment, expansion, divestiture, merger / consolidation, acquisition
and debt / capital restructuring.
In order to comply with the Financial Services Authority Regulation No.
56 / POJK.03 / 2016 concerning Commercial Bank Ownership, as of the
date of this report, the Bank is still in process and strives that the Bank’s
obligations can be realized on time.
Material Information Regarding Affiliate Transactions, And
Transactions Containing Conflict of Interest.
By 2017, there is no important information regarding affiliate transactions
and conflict of interest transactions. Transactions with affiliated parties
only include collection of funds and loans.
Implementation of transactions with affiliated parties has been
conducted in accordance with Bank Indonesia Regulation no. 7/3 / PBI
/ 2005. All transactions have been audited and presented in the Audited
Financial Statements and in this chapter I: Company’s Profile.
Information / Material Facts After Date of Accountant Report
No material information / facts occurred after the date of the accountant’s
report.
Throughout the year 2017, Bank Indonesia and the Financial Services
Authority have issued regulations relating to banking and capital markets
that must be adjusted by the Company for good corporate governance. Of
the several regulations, there are regulations that significantly affect the
Company’s business activities. Some of the regulations related to banking
and capital markets, we detail as follows:
BANK MESTIKA 82
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

Perbankan : Banking:
No. Regulasi Regulation Kajian Study Keterangan Description

1 POJK No.42/ Bank dalam melakukan penyusunan kebijakan perkreditan Untuk menciptakan iklim Perkreditan
POJK.03/2017 tanggal atau pembiayaan Bank wajib memperhatikan penerapan yang sehat, berdasarkan prinsip kehati-
12 Juli 2017 tentang manajemen risiko sebagaimana diatur dalam ketentuan hatian dan kepatuhan maka dalam hal
Kewajiban Penyusunan Otoritas Jasa Keuangan yang mengatur mengenai penyusunan Kebijakan dan Prosedur Tertulis
dan Pelaksanaan penerapan manajemen risiko bagi bank umum. (KPT) Perkreditan, Bank akan merujuk pada
Kebijakan Perkreditan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK)
atau Pembiayaan Bank The Bank in preparing the credit policy or financing of the Bank terkini, yang terkait dengan Perkreditan.
bagi Bank Umum shall pay attention to the application of risk management as (merupakan konversi ketentuan)
stipulated in the provisions of the Financial Services Authority To create a healthy Credit climate, based on
POJK No.42 / POJK.03 / governing the implementation of risk management for prudential and compliance principles, in the
2017 dated July 12th, 2017 commercial banks. case of the preparation of Written Policies
regarding Obligation to and Procedures (KPT) of Credit, the Bank will
Formulate and Implement refer to the latest Financial Services Authority
Credit Policy or Financing Regulations (POJK) related to Credit. (a
for Commercial Banks conversion condition)

2 POJK No.44/ 1. Bank dilarang untuk : Memberikan Kredit atau Pembiayaan kepada Bank telah menetapkan Kebijakan
POJK.03/2017 tanggal Pengembang, baik secara langsung maupun tidak langsung; dan/atau Bank dengan merujuk pada Peraturan
12 Juli 2017 tentang Membeli atau menjamin Surat Berharga atau Surat Berharga Syariah dari Otoritas Jasa Keuangan Nomor 44/
Pembatasan Pemberian Pengembang,Untuk Pengadaan Tanah dan/atau Pengolahan Tanah. POJK.03/2017, tanggal 12 JUli 2017
Kredit atau Pembiayaan tentang Pembatasan Pemberian Kredit
oleh Bank Umum untuk 1. The Bank is prohibited to: Provide Credit or Financing to the Developer, either atau Pembiayaan oleh Bank Umum
Pengadaan Tanah dan/ directly or indirectly; and / or Purchase or guarantee of Securities or Sharia untuk Pengadaan Tanah dan/atau
atau Pengolahan Tanah Securities from Developer, For Land Procurement and / or Soil Processing. Pengolahan Tanah, yang pengesahan
pemberlakuannya berdasarkan Surat
POJK No.44 / POJK.03 / 2. Pemberian Kredit atau Pembiayaan kepada Pengembang selain untuk Edaran yang diterbitkan oleh Bank.
2017 dated July 12th, 2017 Pengadaan Tanah dan/atau Pengolahan Tanah, diatur sebagai berikut : (merupakan konversi ketentuan)
concerning Restrictions – Harga atau nilai tanah tidak dapat digunakan untuk memenuhi keperluan
on Credit or Financing pembiayaan sendiri (self financing) nasabah yang dipersyaratkan oleh The Bank has stipulated the Bank Policy
by Commercial Banks for Bank dalam persetujuan Kredit atau Pembiayaan; with reference to the Regulation of the
Land Procurement and / – Penyediaan fasilitas Kredit atau Pembiayaan untuk pembangunan Financial Services Authority Number 44
or Soil Treatment Properti hanya dapat dilakukan atas dasar bukti pemilikan tanah atas / POJK.03 / 2017 dated July 12th, 2017
nama Pengembang atau dokumen lain yang memberikan hak kepada concerning Restrictions on Credit or
Pengembang untuk menggunakan tanah tersebut bagi pembangunan Financing by Commercial Banks for Land
Properti yang dibiayai; dan Procurement and / or Processing Land,
– Pencairan Kredit atau Pembiayaan untuk Properti hanya dapat dilakukan which validated its enforcement based
atas dasar Izin Mendirikan Bangunan (IMB), atau paling sedikit bukti on a Circular Letter issued by the Bank. (a
pengajuan permohonan IMB yang dikeluarkan instansi yang berwenang conversion condition
serta surat perjanjian pelaksanaan pekerjaan pembangunan untuk proyek
yang dibiayai antara Pengembang dengan kontraktor.

2. Crediting or Financing to Developers other than Land Procurement and / or

Land Processing shall be regulated as follows:
- The price or value of the land can not be used to meet the customer’s
own financing requirements required by the Bank in approval of Credit or
Financing;
- Provision of Credit or Financing facilities for the construction of the Property
may only be made on the basis of evidence of land ownership on behalf of
the Developer or other documents granting the Developer the right to use the
land for the construction of the financed Property; and
- Disbursement of Credit or Financing for Property can only be done on the
basis of Building Permit (IMB), or at least evidence of application for IMB issued
by the authorized institution as well as letter of agreement on implementation
of development work for project financed between Developer and contractor.

3. Bank melaporkan setiap pemberian Kredit atau Pembiayaan kepada

Pengembang secara daring (online) melalui Sistem Layanan Informasi
Keuangan (SLIK) Otoritas Jasa Keuangan dengan mengacu pada
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan yang mengatur mengenai pelaporan
dan permintaan informasi debitur melalui sistem layanan informasi
keuangan.

3. The Bank shall report any Credit or Financing to Developer online through
the Financial Services Authority Financial Service Information System (SLIK)
with reference to the provisions of the Financial Services Authority governing
the reporting and requests for debtor information through the financial
information service system.

83 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE


3 POJK No.45/
POJK.03/2017 tanggal
12 Juli 2017 tentang
Perlakuan Khusus
terhadap Kredit atau
Pembiayaan Bank bagi
Daerah Tertentu di
Indonesia yang Terkena
Bencana Alam
POJK No.45 / POJK.03 /
2017 dated July 12th, 2017
on Special Treatment of
Credit or Financing of
Banks for Certain Regions
in Indonesia Affected by
Natural Disasters
4 SEOJK No.4/
SEOJK.03/2017 tanggal
16 Januari 2017 tentang
Penerapan Manajemen
Risiko pada Bank yang
Melakukan Aktivitas Kerja
Sama yang berkaitan
dengan Reksa Dana
SEOJK No.4 / SEOJK.03
/ 2017 dated January
16th, 2017 regarding
Risk Management
Implementation in Banks
Conducting Cooperation
Activities related to Mutual
Funds.
BANK MESTIKA
ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS
1. Bank dapat memberikan kredit atau pembiayaan dan/atau Bank akan menyusun Kebijakan dan
penyediaan dana lain yang diberikan setelah terjadinya bencana Prosedur Tertulis (KPT) Perkreditan,
alam bagi debitur yang terkena dampak bencana alam di daerah yang materi penyusunannya merujuk
tertentu di Indonesia yang terkena bencana alam. pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Nomor 45/POJK.03/2017, tanggal 12
1. The Bank may provide credit or financing and / or other JUli 2017 tentang Perlakuan Khusus
provision of funds granted following the occurrence of natural terhadap Kredit atau Pembiayaan Bank
disasters for debtors affected by natural disasters in certain areas bagi Daerah Tertentu di Indonesia yang
of Indonesia affected by natural disasters. Terkena Bencana Alam, dan Kebijakan
internal Bank yang terkait dengan
2. Penetapan kualitas kredit atau pembiayaan dan/atau penyediaan hal tersebut. (merupakan konversi
dana lain yang diberikan setelah terjadinya bencana alam ketentuan)
dilakukan secara terpisah dengan kualitas kredit atau pembiayaan
dan/atau penyediaan dana lain sebelumnya: The Bank shall prepare the Credit Policy
– untuk kredit atau pembiayaan dan/atau penyediaan dana lain and Procedure (KPT) of Credit, the materials
yang diberikan setelah terjadinya bencana alam dengan plafon of which constitute the Regulation of the
sampai dengan Rp5.000.000.000,00 (lima miliar rupiah) Financial Services Authority Number 45
– untuk kredit atau pembiayaan dan/atau penyediaan dana lain / POJK.03 / 2017, dated July 12th, 2017
yang diberikan setelah terjadinya bencana alam dengan plafon concerning the Special Treatment of Credit
sampai dengan Rp5.000.000.000,00 (lima miliar rupiah) or Financing of Banks for Certain Regions in
– untuk kredit atau pembiayaan dan/atau penyediaan dana lain yang Indonesia Affected by Disaster Nature, and
diberikan setelah terjadinya bencana alam dengan plafon lebih dari the Bank’s internal Policies related to it. (a
Rp5.000.000.000,00 (lima miliar rupiah), penetapan kualitas kredit conversion condition)
atau pembiayaan mengacu pada ketentuan peraturan perundang-
undangan mengenai penilaian kualitas aset bank umum.
2. Determination of credit quality or financing and / or other
provision of funds granted after the occurrence of natural
disasters shall be conducted separately with credit quality or
other financing and / or other provision of funds:
- for credit or financing and / or other provision of funds granted
after a natural disaster with a ceiling up to Rp 5,000,000,000.00
(five billion rupiahs)
- for credit or financing and / or other provision of funds granted
after the occurrence of natural disasters with a ceiling of more
than Rp 5,000,000,000.00 (five billion rupiahs), the determination
of credit or financing quality refers to the provisions of legislation
regarding the assessment of asset quality commercial banks.
1. Bank yang bertindak sebagai Agen Penjual Efek Reksa Dana harus Saat ini Bank dalam proses persiapan
menerapkan transparansi informasi produk dengan menyediakan menjadi agen penjual Efek Reksa Dana.
informasi. secara tertulis dan secara lisan. (Merupakan Konversi Ketentuan)
– Dalam melakukan investasi dalam Reksa Dana, Bank harus
memastikan bahwa investasi dalam Reksa Dana memenuhi Currently, the Bank is in the process of
ketentuan kehati-hatian, antara lain: preparing to become a Mutual Fund Sales
– Bank memperhatikan kemampuan dan kondisi keuangan Bank agent. (Conversion Conversion)
serta kebijakan, strategi, dan pedoman investasi internal Bank;
– pada saat pembelian, Reksa Dana memenuhi kriteria kualitas
Lancar sesuai ketentuan mengenai penilaian kualitas aset bank
umum dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 16/
POJK.03/2014 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Umum Syariah
dan Unit Usaha Syariah;
– investasi dalam Reksa Dana diperhitungkan dalam kewajiban
penyediaan modal minimum dengan memperhitungkan risiko
pasar.
1. Banks acting as Mutual Fund Sales Agents should apply transparency
of product information by providing information. in writing and orally.
- In investing in Mutual Funds, Banks must ensure that investments in
Mutual Funds meet prudential requirements, including:
- Banks are aware of the Bank’s financial capabilities and condition and
the Bank’s internal investment policies, strategies and guidelines;
- at the time of purchase, the Fund meets the Current quality criteria in
accordance with the provisions concerning the assessment of the quality
of assets of commercial banks and the Regulation of the Financial
Services Authority Number 16 / POJK.03 / 2014 on Asset Quality Rating
of Sharia Commercial Banks and Sharia Business Units;
- Investment of Mutual Fund conducted by Bank shall not violate the
maximum limit of credit extension and fund disbursement; and
- investments in Mutual Funds are taken into account in the minimum
capital adequacy requirement taking into account market risk.
MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 84
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

5 SEOJK No.11/ 1. Bank wajib menerapkan prinsip kehati-hatian dan Bank telah menyesuaikan Prinsip
SEOJK.03/2017 tanggal manajemen risiko yang memadai atas pelaksanaan Alih Daya Kehati-hatian bagi Bank Umum yang
17 Maret 2017 tentang 1. Banks are required to apply prudential principles and Melakukan Penyerahan Sebagian
Prinsip Kehati-hatian adequate risk management to the implementation of the Pelaksanaan Pekerjaan kepada Pihak
bagi Bank Umum yang Outsourcing Lain dan disampaikan kepada OJK sesuai
Melakukan Penyerahan 2 Bank yang melakukan Alih Daya menyusun laporan Alih dengan ketentuan. (merupakan konversi
Sebagian Pelaksanaan Daya, yang terdiri dari: ketentuan)
Pekerjaan kepada Pihak – Laporan Rencana Alih Daya, Perubahan dan/atau
Lain Penambahan Rencana Alih Daya; dan The Bank has adjusted the Precautionary
– Laporan Alih Daya yang Bermasalah. Principle for Commercial Banks Submitting
SEOJK No.11 / SEOJK.03 2. The Bank conducting the Outsourcing arranges the Output Partial Implementation of Works to Others
/ 2017 dated March Report, which consists of: and submitted to OJK in accordance with
17th, 2017 concerning - Report on the Outsourcing Plan, Change and / or Addition of the provisions. (a conversion condition)
Prudential Principles the Plan of Outsourcing; and
for Commercial Banks - Problematic Power Over Report.
Submitting Partial 3. Laporan disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan.
Implementation of Works 3. Reports submitted to the Financial Services Authority.
to Other Persons
6 SEOJK No.13/ 1. Rapat Dewan Komisaris diselenggarakan secara Bank telah melaporkan Laporan
SEOJK.03/2017 tanggal berkala paling sedikit 4 (empat) kali dalam 1 (satu) Pelaksanaan tata kelola sesuai dengan
17 Maret 2017 tentang tahun dan dihadiri oleh seluruh anggota Dewan ketentuan. (merupakan konversi
Penerapan Tata Kelola Komisaris secara fisik paling sedikit 2 (dua) kali dalam ketentuan)
bagi Bank Umum 1 (satu) tahun, diutamakan dalam rangka evaluasi
atau penetapan kebijakan strategis dan evaluasi The Bank has reported the Implementation
SEOJK No.13 / SEOJK.03 realisasi rencana bisnis Bank. Dalam hal Komisaris Non Report of governance in accordance with
/ 2017 dated March Independen tidak dapat menghadiri rapat Dewan the provisions. (a conversion condition)
17th, 2017 on the Komisaris secara fisik maka dapat menghadiri rapat
Implementation of Good Dewan Komisaris dengan menggunakan sarana
Corporate Governance for teknologi telekonferensi.
Commercial Banks 1. Meetings of the Board of Commissioners shall be
held periodically at least 4 (four) times in 1 (one) year
and shall be attended by all members of the Board of
Commissioners physically at least 2 (two) times in 1
(one) year, preferably in the framework of evaluation or
determination strategic policies and evaluation of the
Bank’s business plan realization. In the event that a Non-
Independent Commissioner is unable to attend the Board
of Commissioners meeting physically, he / she may attend
the Board of Commissioners meeting using teleconference
technology.

2. Jumlah Penyimpangan (Internal Fraud)

Yang dimaksud dengan penyimpangan (internal fraud)
adalah fraud yang dilakukan oleh anggota Direksi,
anggota Dewan Komisaris,pegawai tetap, pegawai
tidak tetap (honorer), dan/atau tenaga kerja alih daya
(outsourcing).

2. Number of Irregularities (Internal Fraud)

Internal fraud is defined as fraud committed by members
of the Board of Directors, members of the Board of
Commissioners, permanent employees, temporary
employees, and / or outsourced workers.

7 SEOJK No.14/ Bank diwajibkan untuk melakukan penilaian sendiri (self- Bank telah melaporkan penilaian
SEOJK.03/2017 tanggal assessment) Tingkat Kesehatan Bank dengan menggunakan TKS Bank secara berkala. (merupakan
17 Maret 2017 tentang pendekatan Risiko (Risk Based Bank Rating/RBBR) baik secara konversi ketentuan)
Penilaian Tingkat individu maupun secara konsolidasi, dengan cakupan
Kesehatan Bank Umum penilaian meliputi faktor profil risiko (risk profile), Tata Kelola, The Bank has regularly reported Bank TKS
rentabilitas (earnings), dan permodalan (capital) untuk assessments. (a conversion condition)
SEOJK No.14 / SEOJK.03 / menghasilkan peringkat komposit Tingkat Kesehatan Bank.
2017 dated March 17th,
2017 concerning Rating of Banks are required to conduct self-assessment of Bank Rating
Bank Commercial Health using Risk Based Bank Rating (RBBR) either individually or
Rating. consolidated, with scope of assessment covering risk profile,
Governance, profitability (Risk Based Bank Rating / RBBR)
earnings), and capital (capital) to produce a composite rating of
Bank Soundness.

85 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

8 SEOJK No.33/ Perubahan daftar kantor cabang Bank yang akan melakukan Bank telah melaporkan daftar kantor
SEOJK.03/2017 tanggal Kegiatan Usaha dalam valuta asing harus dilaporkan kepada cabang Bank yang melakukan kegiatan
7 Juli 2017 tentang Otoritas Jasa Keuangan. usaha dalam valuta asing. (Merupakan
Persyaratan Bank Umum Konversi Ketentuan)
untuk Melakukan Changes in the list of branch offices of a Bank conducting Business
Kegiatan Usaha dalam Activities in foreign currency shall be reported to the Financial The Bank has reported the list of branch
Valuta Asing Services Authority. offices of Banks conducting business
activities in foreign currency. (Conversion
SEOJK No.33 / SEOJK.03 Conversion)
/ 2017 dated July
7th, 2017 concerning
the Requirement of
Commercial Banks
to Conduct Business
Activities in Foreign
Currency
9 SEOJK No.35/ 1. Bank yang telah memiliki sistem pengendalian intern Bank telah menyesuaikan Pedoman
SEOJK.03/2017 tanggal namun belum memenuhi acuan Pedoman Standar Sistem Sistem Pengendalian Intern Bank.
7 Juli 2017 tentang Pengendalian Intern bagi Bank Umum, harus menyesuaikan (merupakan konversi ketentuan)
Pedoman Standar Sistem dan menyempurnakan sistem pengendalian intern Bank
Pengendalian Intern bagi dengan berpedoman pada Lampiran yang merupakan The Bank has adjusted the Bank Internal
Bank Umum bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Control System Guidelines. (a conversion
Keuangan ini condition)
SEOJK No.35 / SEOJK.03 / Banks which already have internal control system but not yet
2017 dated July 7th, 2017 meet the Guidelines of Standards of Internal Control System for
regarding Guidelines Commercial Banks, shall adjust and improve the Bank’s internal
on Standard of Internal control system by referring to Attachment which is an integral
Control System for part of this Circular Letter of Financial Services Authority
Commercial Banks
2. Dalam penyusunan sistem pengendalian intern, Bank
harus mempertimbangkan total aset, produk dan jasa yang
ditawarkan, termasuk produk dan jasa baru, kompleksitas
operasional, jaringan kantor, profil Risiko dari setiap kegiatan
usaha, metode yang digunakan untuk pengolahan data dan
pengukuran Risiko, serta ketentuan terkait.
2. In the preparation of the internal control system, the Bank shall
consider the total assets, products and services offered, including
new products and services, operational complexity, office
network, Risk profile of each business activity, methods used for
data processing and Risk measurement, related terms.
10 PBI No.19/2/PBI/2017 1. Sertifikat Deposito diterbitkan dengan besaran nominal Saat ini Bank Mestika belum
tanggal 16 Maret 2017 paling sedikit Rp10.000.000.000,00 (sepuluh miliar rupiah) menerbitkan sertifikat deposito.
tentang Transaksi atau ekuivalennya dalam valuta asing, dan selanjutnya
Sertifikat Deposito di dengan kelipatan Rp10.000.000.000,00 (sepuluh miliar Currently Bank Mestika has not issued a
Pasar Uang rupiah) atau ekuivalennya dalam valuta asing; certificate of deposit.
1. A Certificate of Deposit is issued with a nominal amount
PBI No.19 / 2 / PBI / 2017 of at least Rp10,000,000,000.00 (ten billion rupiah) or its
dated March 16th, 2017 equivalent in foreign currency, and thereafter with a multiple
concerning Transaction of of Rp10,000,000,000.00 (ten billion rupiah) or its equivalent in
Certificates of Deposit in foreign currency;
Money Market
2. Sertifikat Deposito memiliki tenor paling singkat 1 (satu)
PADG No.19/7/ bulan dan paling lama 36 (tiga puluh enam) bulan, yaitu
PADG/2017 tanggal 1 (satu) bulan, 3 (tiga) bulan, 6 (enam) bulan, 9 (sembilan)
19 Juni 2017 tentang bulan, 12 (dua belas) bulan, 24 (dua puluh empat) bulan,
Transaksi Sertifikat atau 36 (tiga puluh enam) bulan.
Deposito di Pasar Uang
2. Certificates of Deposit shall have a tenure of at least 1 (one)
PADG No.19 / 7 / PADG / month and no later than 36 (thirty six) months, namely 1 (one)
2017 dated June 19th, 2017 month, 3 (three) months, 6 (six) months, 9 (nine) months, 12
concerning Transaction of (twelve) months, 24 (twenty four) months, or 36 (thirty six)
Certificates of Deposit in months.
Money Market

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 86

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

11 PBI No.19/3/PBI/2017 1. penyempurnaan pengaturan mengenai agunan dimana Saat ini Bank Mestika belum pernah
tanggal 11 April 2017 antara lain ditambahkan jenis aset surat berharga yang dapat mengajukan fasilitas Pinjaman Likuiditas
perihal Pinjaman diterima sebagai agunan PLJP yaitu Sertifikat Deposito Bank Jangka Pendek (PLJP) ini.
Likuiditas Jangka Pendek Indonesia (SDBI) serta penyempurnaan mengenai kriteria
Bagi Bank Umum surat berharga dan aset kredit/aset pembiayaan; Currently Bank Mestika has never proposed
Konvensional a Short Term Liquidity Loan Facility (PLJP)
1. the improvement of the collateral arrangement whereby facility.
PBI No.19 / 3 / PBI / 2017 among others the types of securities assets that may be accepted
dated April 11, 2017 as collateral of PLJP, namely Certificates of Deposit of Bank
concerning Short-term Indonesia (SDBI) as well as improvements on the criteria of
Liquidity Credit for securities and assets of credit / financing assets;
Conventional Commercial
Banks 2. Bank mengajukan plafon PLJP berdasarkan perkiraan
jumlah kebutuhan likuiditas sampai dengan bank memenuhi
PADG No.19/6/ GWM primer dalam rupiah;
PADG/2017 tanggal
31 Mei 2017 perihal 2. Bank filed PLJP ceiling based on estimated amount of liquidity
Pinjaman Likuiditas requirement up to bank fulfill primary reserve in rupiah;
Jangka Pendek Bagi Bank
Umum Konvensional 3. penyempurnaan mekanisme PLJP meliputi antara lain
mekanisme permohonan PLJP, pencairan PLJP, penggantian
PADG No.19 / 6 / PADG agunan PLJP, pembatasan pencairan PLJP, penghentian
/ 2017 dated May 31, pencairan PLJP, perpanjangan jangka waktu PLJP,
2017 regarding Short penambahan atau penurunan plafon PLJP, pelaporan selama
Term Liquidity Loans for periode PLJP, pelunasan PLJP, dan eksekusi agunan PLJP
Conventional Commercial
Banks 3. Improvement of PLJP mechanism include PLJP application
mechanism, PLJP redemption, replacement of PLJP collateral,
PLJP redemption restriction, termination of PLJP redemption,
extension of PLJP period, addition or decrease of PLJP ceiling,
reporting during PLJP period, PLJP repayment and execution of
PLJP collateral
4. Bank Indonesia mengenakan bunga secara harian
kepada bank atas baki debet PLJP yang dihitung dengan
menggunakan tingkat suku bunga sebesar repurchase
agreement rate (tingkat suku bunga lending facility)
ditambah margin sebesar 400 basis poin;

4. Bank Indonesia charges daily interest to the bank on

outstanding debts of PLJP calculated using the interest rate of the
repurchase agreement rate plus the margin of 400 basis points;

5. penyempurnaan pengaturan atas larangan dan

pembatasan kegiatan selama periode pemberian PLJP atau
selama bank belum melunasi kewajiban PLJP;

5. improvement of regulation on prohibition and limitation of

activity during the period of PLJP granting or as long as the bank
has not paid off PLJP’s obligations;

6. Biaya yang timbul sehubungan dengan proses PLJP

menjadi beban bank

6. The costs incurred in connection with the PLJP process shall be

12 PBI No.19/5/PBI/2017
tanggal 12 April 2017
tentang Sertifikasi Tresuri
dan Penerapan Kode Etik
Pasar
PBI No.19 / 5 / PBI / 2017
dated April 12th, 2017
regarding Certification of
Treasury and Application
of Market Ethics Code
borne by the bank
1. Kode Etik Pasar yang menjadi pedoman Direksi dan Pelaksanaan Sertifikat tresuri
Pegawai Pelaku Pasar yang berdasarkan prinsip konvensional direncanakan akan dilaksanakan di
dalam melaksanakan aktivitas tresuri mengacu pada kode tahun 2018.
etik yang diterbitkan oleh asosiasi profesi dan/atau asosiasi/
komite industri jasa keuangan konvensional. The implementation of the treasury
certificate is planned to be implemented
1. Market Code of Ethics that guides the Board of Directors and in 2018.
Market Operators based on conventional principles in conducting
treasury activities referring to the code of ethics issued by
professional associations and / or conventional financial services
industry associations / committees.

87 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE


PADG No.19/5/
PADG/2017 tanggal
28 April 2017 tentang
Pelaksanaan Sertifikasi
Tresuri dan Penerapan
Kode Etik Pasar
PADG No.19 / 5 / PADG
/ 2017 dated April 28th,
2017 regarding the
Implementation of
Treasury Certification and
Application of Market
Ethical Code
13 PBI No.19/6/PBI/2017
tanggal 17 April 2017
tentang Perubahan
Kelima atas PBI No.15/15/
PBI/2013 tentang Giro Wajib
Minimum dalam Rupiah
dan Valuta Asing bagi Bank
Umum Konvensional
PBI No.19 / 6 / PBI / 2017 dated
April 17th, 2017 regarding the
Fifth Amendment to PBI No.15
/ 15 / PBI / 2013 concerning 2. Pemenuhan GWM Primer secara harian dan GWM LFR dihitung dengan
Statutory Reserves in Rupiah membandingkan posisi saldo Rekening Giro Rupiah Bank di Bank Indonesia setiap
and Foreign Currency for akhir hari dalam 2 (dua) masa laporan terhadap rata-rata harian jumlah DPK dalam
Conventional Banks
PADG No.19/4/PADG/2017
tanggal 28 April 2017
tentang Giro Wajib
Minimum dalam Rupiah
dan Valuta Asing bagi Bank
Umum Konvensional
PADG No.19 / 4 / PADG /
2017 dated April 28th, 2017
concerning Statutory Reserves
in Rupiah and Foreign
Currency for Conventional
Commercial Banks
BANK MESTIKA
ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS
2. Pelaku Pasar wajib memiliki prosedur internal untuk memastikan Direksi
dan Pegawai memahami dan menerapkan Kode Etik Pasar.
2. Market participants shall have internal procedures to ensure that the Board
of Directors and Employees understand and apply the Market Code of Conduct.
3. Pelaku Pasar berbentuk Bank berdasarkan prinsip konvensional harus
memiliki prosedur internal untuk memastikan Direksi dan Pegawai menjadi
anggota asosiasi profesi Tresuri konvensional.
3. Bank Players in the form of a Bank based on conventional principles shall
have internal procedures to ensure that the Board of Directors and Employees
become members of the conventional Treasury profession association.
4. Pelaku Pasar wajib memastikan Direksi dan Pegawai memiliki Sertifikat
Tresuri sesuai dengan klasifikasi dan tingkatan Sertifikat Tresuri yang diatur
berdasarkan jenjang jabatan.
4. Market players are required to ensure that the Directors and Employees have
Treasury Certificates in accordance with the classification and degree of Treasury
Certificates that are regulated on the basis of the rank of position.
Perubahan dari peraturan tersebut adalah : Bank telah mengeimplementasikan
1. GWM Primer sebesar rata-rata 6,5% dari DPK dalam rupiah selama masa sesuai dengan ketentuan.
laporan tertentu yang dipenuhi :
a. secara harian 5%; The Bank has implemented in accordance
b. secara rata - rata untuk masa laporan tertentu sebesar 1,5%; with the provisions.
Changes to these rules are:
1. Primary Statutory Reserves at an average of 6.5% of DPK in rupiah over a given
reporting period:
a. daily 5%;
b. on average for a given reporting period of 1.5%;
rupiah dalam 2 (dua) masa laporan pada 4 (empat) masa laporan sebelumnya.
2. Fulfillment of the Primary Statutory Reserves on a daily basis and the LFR Statutory
Reserves shall be calculated by comparing the position of the balance of the Rupiah
Account of the Bank at Bank Indonesia at the end of each day within 2 (two) periods of
the report against the daily average of the number of Third Party
3. Pemenuhan GWM Primer secara rata - rata dihitung dengan membandingkan
rata - rata posisi saldo Rekening Giro Rupiah Bank di Bank Indonesia setiap akhir
hari dalam 2 (dua) masa laporan terhadap rata-rata harian jumlah DPK dalam
rupiah dalam 2 (dua) masa laporan pada 4 (empat) masa laporan sebelumnya.
3. Primary Statutory Reserves shall be calculated on average by comparing the average
balance position of the Rupiah Account of the Bank at Bank Indonesia at the end of
each day within 2 (two) reporting periods against the daily average of the number of
Third Party Funds in the Rupiah within 2 (two) at 4 (four) prior reporting period.
4. Pemenuhan GWM Sekunder dihitung dengan membandingkan jumlah SBI,
SDBI, dan/atau SBN setiap akhir hari dalam 2 (dua) masa laporan terhadap rata-
rata harian jumlah DPK dalam rupiah dalam 2 (dua) masa laporan pada 4 (empat)
masa laporan sebelumnya.
Penambahan dari peraturan tersebut adalah :
– Pemenuhan GWM Primer dikecualikan bagi bank yang menerima pinjaman
likuiditas jangka pendek;
– Bank yang menerima pinjaman likuiditas jangka pendek wajib memenuhi GWM
Primer secara harian sebesar 6,5% dari DPK dalam rupiah.
4. Secondary Statutory Reserves shall be calculated by comparing the total of SBIs, SDBI
and / or SBN at the end of each day within 2 (two) reporting periods against the daily
average of deposits in rupiah within 2 (two) previous.
The addition of these rules are:
- Primary Statutory Reserves are exempted for banks that receive short-term liquidity
loans;
- Banks receiving short-term liquidity loans are required to meet the Primary Statutory
Reserves daily by 6.5% of Deposits in rupiahs.
MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 88
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

14 PBI No.19/9/PBI/2017
tanggal 19 Juli 2017
tentang Penerbitan dan
Transaksi Surat Berharga
Komersial di Pasar Uang
PBI No.19 / 9 / PBI / 2017
dated July 19th, 2017
concerning Commercial
Paper Issuance and
Transaction in Money
Market
1. Surat Berharga Komersial harus diterbitkan dan ditatausahakan dalam Saat ini Bank belum menerbitkan Surat
bentuk tanpa warkat (scripless). Berharga Komersial.
1. Commercial Paper must be issued and administered in scripless form. Currently the Bank has not issued
Commercial Paper.
2. Korporasi Non-Bank harus memenuhi persyaratan sebagai berikut:
– memiliki laporan keuangan yang memperoleh pendapat wajar tanpa
modifikasian (WTM) secara berturut-turut dari akuntan publik terdaftar
di Bank Indonesia untuk periode
3 (tiga) tahun terakhir atau sejak Korporasi Non-Bank beroperasi untuk
Korporasi Non-Bank yang beroperasi kurang dari 3 (tiga) tahun;
– tidak pernah mengalami kondisi gagal bayar selama 3 (tiga) tahun
terakhir sampai dengan tanggal pengajuan permohonan pendaftaran
penerbitan Surat Berharga Komersial atau tidak pernah mengalami
kondisi gagal bayar untuk Korporasi Non-Bank yang beroperasi kurang
dari 3 (tiga) tahun;
2. Non-Bank Corporations must meet the following requirements:
- having financial statements that have received unqualified opinion (WTM)
in a row from a public accountant registered with Bank Indonesia for the last
3 (three) years or since the Non-Bank Corporation has operated for Non-Bank
Corporations that operate for less than 3 (three) years;
- has not experienced a default condition for the last 3 (three) years up to
the date of submission of a Commercial Securities issuance registration
application or has not experienced a default condition for a Non-Bank
Corporation operating for less than 3 (three) years;
- Non-Bank Corporations that have experienced default shall be able to issue
Commercial Paper at least 3 (three) years after the date of the statement of
the settlement of the default as long as the settlement is done fairly;
- have management with a good track record;
- have guidance on the application of prudential principles and risk
management; and
- meet the administrative requirements stipulated by Bank Indonesia.

15 PBI No.19/14/PBI/2017 1. Pengiriman instruksi setelmen dana oleh Peserta Sistem BI-RTGS harus didukung dengan Saat ini Bank belum pernah
tanggal 27 Desember dana yang cukup; menggunakan Fasilitas Likuiditas
2017 tentang Perubahan Intrahari (FLI).
Kedua atas PBI No.17/18/ 1. The delivery of fund settlement instruction by the BI-RTGS System
PBI/2015 tentang Participant must be supported with sufficient funds; Currently, the Bank has never used the
Penyelenggaraan Intraday Liquidity Facility (FLI).
Transaksi, Penatausahaan 2. Perubahan cakupan fasilitas likuiditas intrahari antara lain:
Surat Berharga, dan – Untuk kelancaran Setelmen dana dalam Sistem BIRTGS, Bank Peserta Sistem BI-
Setelmen Dana Seketika RTGS dapat menggunakan FLI yang disediakan oleh Penyelenggara.
– FLI digunakan pada saat dana yang terdapat pada Rekening Setelmen Dana
xPBI No.19 / 14 / PBI / dalam rupiah milik Bank Peserta Sistem BI-RTGS tidak mencukupi untuk melakukan
2017 dated December Setelmen dana.
27th, 2017 regarding the – FLI yang dapat digunakan yaitu sebesar kekurangan dana pada Rekening
Second Amendment to Setelmen Dana untuk melakukan Setelmen dana.
PBI No.17 / 18 / PBI / 2015 d. Penggunaan FLI sebagaimana dimaksud pada ayat (3) dilakukan berdasarkan
concerning Transaction kecukupan nilai Surat Berharga yang tersedia pada rekening FLI.
Administration, Securities
Administration, and Fund 2. Changes in coverage of the intraday liquidity facility include:
Settlement Instantly - For the smooth settlement of Funds in the BIRTGS System, BI-RTGS System Member
Banks may use the FLI provided by the Operator.
- FLI is used when the funds contained in the Fund Fund Settlement Account in the
Bank’s BI-RTGS System Participating Bank are insufficient to conduct Fund settlement.
- FLI that can be used that is amount of fund deficiency in Fund Settlement Account
to conduct Fund settlement.
- The use of FLI as referred to in paragraph (3) shall be based on the adequacy of the
Securities value available in the FLI account.

3. Bank Peserta Sistem BI-RTGS yang akan menggunakan FLI harus menyediakan Surat
Berharga dalam rekening FLI dimana surat berharga tersebut harus memenuhi persyaratan
Surat Berharga yang dapat ditransaksikan secara repurchase agreement (repo) dengan
Bank Indonesia dalam lending facility atau financing facility.

3. A BI-RTGS System Participant Bank which shall use FLI shall provide Securities in an FLI account
whereby the securities must meet the Securities requirements which may be transacted by
repurchase agreement (repo) with Bank Indonesia in a lending facility or financing facility.

89 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

4. Perubahan pengaturan FLI yang semula harus di-cover dengan agunan dan
dikenakan biaya (priced and collateralized) menjadi tetap harus di-cover dengan
agunan namun tidak dikenakan biaya (free but collateralized)

4. Changes to FLI arrangements that must be covered by collateral and charged

(collateralized and fixed) must be covered by collateral but not free of charge
(collateralized)
5. Penggunaan FLI dalam Sistem BI-RTGS dilakukan dengan mekanisme repo atas
Surat Berharga yang dimiliki oleh Bank Peserta Sistem BI-RTGS pada rekening FLI.

5. The use of FLI in the BI-RTGS System shall be conducted by means of a repo mechanism
of Securities owned by a Bank Participant of the BI-RTGS System in an FLI account.
PBI No.19/15/PBI/2017 1. Total dana yang dimiliki Peserta untuk memenuhi Bank telah menyesuaikan Penyediaan
16 tanggal 27 Desember kewajiban dalam Layanan Kliring Warkat Debit dan/atau Prefund dalam Penyelenggaraan
2017 tentang Perubahan Layanan Penagihan Reguler bersumber dari: Transfer Dana dan Kliring Berjadwal
Kedua atas PBI No.17/9/ – confirmed outgoing yaitu DKE Warkat Debit atau DKE oleh Bank Indonesia sesuai dengan
PBI/2015 tentang Penagihan kepada Peserta lain yang tidak diretur dan ketentuan.
Penyelenggaraan didukung oleh dana yang cukup dari Peserta lain tersebut;
Transfer Dana dan Kliring dan/atau The Bank has adjusted the Provision of
Berjadwal oleh Bank – dana tunai (cash Prefund) yang disediakan dalam Prefund Prefund in the Implementation of Fund
Indonesia Debit Transfer and Scheduled Clearing by
Bank Indonesia in accordance with the
PBI No.19 / 15 / PBI / 1. The total funds held by the Participant to fulfill the obligations provisions.
2017 dated December in the Clearing Items Clearing Service and / or Regular Billing
27th, 2017 on the Second Services are sourced from:
Amendment to PBI No.17 - confirmed outgoing the EFD or the EFD Billing to other
/ 9 / PBI / 2015 on the Participants not returned and supported by sufficient funds from
Implementation of Fund other such Participants; and / or
Transfer and Scheduled - cash prefund provided in Prefund Debit
Clearing by Bank Indonesia
2. Prefund Debit dan Kredit hanya berupa Dana Tunai (Cash
PADG No.19/21/ Prefund)
PADG/2017 tanggal 29
Desember 2017 tentang 2. Prefund Debit and Credit is only Cash Prefund (Cash Prefund)
Penyediaan Prefund
dalam Penyelenggaraan 3. Peserta wajib menyediakan Prefund Debit paling sedikit
Transfer Dana dan Kliring sebesar jumlah dari hasil netting Layanan Kliring Warkat debit
Berjadwal oleh Bank yang bersaldo negatif dan hasil netting layanan penagihan
Indonesia reguler yang bersaldo debit (negatif ).

PADG No.19 / 21 / PADG 3. Participants are required to provide Prefund Debit of at least
/ 2017 dated December the amount of the proceeds of a Negotiable Clearing Clearing
29th, 2017 on Provision Clearing Clearing Services Clearing Services and the result of
of Prefund in the netting of regular collection services with debit (negative) balance.
Implementation of Fund
Transfer and Scheduled 4. Minimum Prefund Debit yang disediakan peserta dan
Clearing by Bank Indonesia Penambahan Prefund Debit dalam hal minimum

4. Minimum Prefund Debit provided by Participants and Addition

of Prefund Debit in minimum

5. peserta yang dikenaka sanksi administratif berupa

kewajiban membayar ,tetap dapat ikut serta dalam Layanan
Kliring Warkat debit dan Layanan Penagihan Reguler.
Ketentuan berupa :
1. PBI No.19/15/PBI/2017 berlaku tanggal 1 Januari 2019
2. PADG No.19/21/PADG/2017 berlaku tanggal 1 Januari 2019

5. a participant who is liable to administrative sanctions in the

form of a financial penalty, may also participate in the Clearing
Clearing Clearing Service and the Regular Billing Service.
Conditions include:
1. PBI No.19 / 15 / PBI / 2017 valid from January 1, 2019
2. PADG No.19 / 21 / PADG / 2017 valid from January 1st, 2019

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 90

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

17 PADG No.19/2/ 1. Dalam hal Peserta Lelang mengajukan penawaran lelang SBSN Bank telah menjalankan sesuai dengan
PADG/2017 tanggal 16 dalam Rupiah untuk dan atas nama diri sendiri dan/atau melalui ketentuan.
Maret 2017 tentang Peserta Lelang lain maka penawaran dapat dilakukan dengan cara
Perubahan atas PADG Penawaran Pembelian Kompetitif (Competitive Bidding) dan/atau The Bank has performed in accordance
No.19/1/PADG/2017 Penawaran Pembelian Nonkompetitif (Non-competitive Bidding). with the provisions.
tentang Pelaksanaan
Lelang Surat Berharga 1. In the event that the Bidder submits SBSN auction offerings in Rupiah
Negara di Pasar Perdana for and on behalf of himself and / or through other Bidders, bids may
be made by means of a Competitive Bidding and / or Non-competitive
PADG No.19 / 2 / PADG / Bidding, .
2017 dated March 16th,
2017 on Amendment 2. Dalam hal Peserta Lelang mengajukan penawaran lelang SBSN
to PADG No.19 / 1 / dalam Rupiah untuk dan atas nama pihak lain selain Bank Indonesia
PADG / 2017 concerning dan/atau LPS maka penawaran dilakukan dengan persyaratan
Implementation of State pengajuan penawaran pada lelang SBSN Jangka Pendek dilakukan
Securities Auction in dengan cara Penawaran Pembelian Kompetitif (Competitive
Primary Market Bidding) dan/atau Penawaran Pembelian Nonkompetitif (Non-
competitive Bidding).

2. In the event that the Bidder submits SBSN auction offerings in Rupiah
for and on behalf of other parties other than Bank Indonesia and / or
LPS then bids shall be made on the terms of bidding at Short-term SBSN
auction by means of Competitive Bidding and / or Non-competitive
Bidding.
18 PADG No.19/3/ Beberapa tambahan ketentuan yang meliputi pengaturan setelmen Bank akan merujuk pada ketentuan
PADG/2017 tanggal 30 atas: Bank Indonesia terkini, yang terkait
Maret 2017 tentang Tata 1. hasil Lelang SBSN dalam valuta asing yang diselenggarakan oleh dengan pengaturan setelmen.
Cara Penatausahaan Bank Indonesia;
Surat Berharga Negara 2. hasil penjualan SBSN dalam valuta asing dengan cara Private The Bank will refer to the latest Bank
Placement; Indonesia regulation, related to the
PADG No.19 / 3 / PADG 3. hasil penjualan SBN dalam valuta asing dengan cara settlement arrangement.
/ 2017 dated March Bookbuilding;
30th, 2017 concerning 4. hasil transaksi SUN Secara Langsung dalam valuta asing; dan
the Procedures for 5. hasil Lelang Buyback SBN dalam valuta asing.
Administration of
Government Securities Some additional provisions covering the settlement setting above:
1. SBSN Auction results in foreign currency held by Bank Indonesia;
2. SBSN sales proceeds in foreign currency by Private Placement;
3. SBN sales proceeds in foreign currency by means of Bookbuilding;
4. the direct result of SUN transactions in foreign currency; and
5. SBN Buyback Auction results in foreign currency.

19 PADG No.19/9/
PADG/2017 tanggal 4
September 2017 tentang
Lembaga Pendukung
Pasar Uang yang
Melakukan Kegiatan
Terkait Surat Berharga
Komersial di Pasar Uang
PADG No.19 / 9 / PADG
/ 2017 dated September
4th, 2017 concerning
Money Market Supporting
Institutions Conducting
Commercial Money
Market Commercial
Activity in Money Market
1. Bank sebagai penata laksana (arranger) penerbitan memiliki tugas: Saat ini Bank bukan sebagai Bank
a. membantu calon Penerbit atau Penerbit dalam proses penerbitan arranger penerbitan melainkan sebagai
Surat Berharga Komersial, meliputi: pembeli/ penjual instrumen yang
– mempersiapkan dokumen penerbitan; ditransaksikan di pasar sekunder.
– struktur penawaran;
– jadwal waktu penerbitan; Currently, the Bank is not a Bank arranger
– penentuan target investor; issuing but as a buyer / seller of instruments
– pemasaran; dan transacted in the secondary market.
– distribusi Surat Berharga Komersial.
1. Bank as the publisher arranger has the duty:
a. assisting Issuers or Issuers in the process of issuing Commercial Paper,
including:
- preparing publication documents;
- the structure of supply;
- publishing time schedule;
- targeting of investors;
- marketing; and
- Commercial Securities distribution.
b. coordinate with all supporting institutions and professions involved; and
c. perform any other tasks required in order to manage the issuance of
Commercial Paper.

91 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

2. Bank yang akan menjadi penata laksana (arranger)

penerbitan yang terdaftar di Bank Indonesia harus
mengajukan surat permohonan kepada Bank Indonesia dan
dilengkapi dokumen pendukung

2. A Bank to be an arranger of a publication registered with Bank

Indonesia shall submit a letter of application to Bank Indonesia and
supplemented with supporting documents.
20 PADG No.19/18/ 1. Penambahan sandi jenis pengecualian Pinjaman Luar Bank telah menyesuaikan pelaporan
PADG/2017 tanggal 28 Negeri (PLN) pada Form 407 : Posisi Saldo Harian Pinjaman LHBU sesuai dengan ketentuan.
Desember 2017 tentang Luar Negeri Jangka Pendek Bank, dengan rincian sandi jenis
Laporan Harian Bank pengecualian sebagai berikut:
Umum a. Sandi 76 - Special Purpose Non Resident Account (SNA) Bank has adjusted LHBU reporting in
Rupiah untuk kepentingan pelaksanaan LCS, dan accordance with the provisions.
PADG No.19 / 18 / PADG b. Sandi 77 - Pinjaman langsung (direct borrowing) dari Bank
/ 2017 dated December ACCD Negara Mitra untuk kepentingan pelaksanaan LCS.
28th, 2017 regarding
Commercial Bank Daily 1.Penambahan sandi jenis pengecualian Pinjaman Luar Negeri
Report (PLN) pada Form 407 : Posisi Saldo Harian Pinjaman Luar Negeri
Jangka Pendek Bank, dengan rincian sandi jenis pengecualian
sebagai berikut:
a. Sandi 76 - Special Purpose Non Resident Account (SNA)
Rupiah untuk kepentingan pelaksanaan LCS, dan
b. Sandi 77 - Pinjaman langsung (direct borrowing)
dari Bank ACCD Negara Mitra untuk kepentingan
pelaksanaan LCS.

21 POJK No.13/
POJK.03/2017 tanggal
27 Maret 2017 tentang
Penggunaan Jasa
Akuntan Publik dan
Kantor Akuntan Publik
dalam Kegiatan Jasa
Keuangan
Pihak yang Melaksanakan Kegiatan Jasa Keuangan wajib Bank telah menggunakan AP dan KAP
menggunakan AP dan KAP yang terdaftar di OJK dan yang terdaftar di OJK.
memiliki kompetensi sesuai dengan kompleksitas usahanya.
Bank has used AP and KAP registered in
The Party Carrying on Financial Services Activity shall use AP and OJK.
KAP registered in OJK and have competence in accordance with
the complexity of its business.

POJK No.13 / POJK.03 /

2017 dated March 27, 2017
regarding Use of Public
Accountant Services and
Public Accountant Firm in
Financial Services Activity

SEOJK No.36/
SEOJK.03/2017 tanggal
11 Juli 2017 tentang
Tata Cara Penggunaan
Jasa Akuntan Publik dan
Kantor Akuntan Publik
dalam Kegiatan Jasa
Keuangan

SEOJK No.36 / SEOJK.03 /

2017 dated July 11, 2017
on Procedures for Use of
Public Accountant Services
and Public Accountant
Firm in Financial Services
Activities

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 92

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

Pasar Modal Capital Market:

No Regulasi Regulation Keterangan Description Kajian Study

1 10/POJK.04/2017 tentang Perubahanatas Peraturan yang baru ini mengatur Bank telah mengimplementasikan
POJK tentang Rencana dan mengenai persentase kuorum dalam peraturan terbaru tersebut pada RUPS
Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang RUPS dan prosesur pelaporan KAP Perseroan tahun 2017.
Saham Perusahaan Terbuka dan AP yang ditunjuk Perseroan untuk
mengaudit laporan keuangan. The Bank has implemented the latest
10 / POJK.04 / 2017 concerning POJK Changes regulation at the GMS of the Company in
on the Plan and Implementation of the Open This new regulation regulates the 2017.
Company General Meeting of Shareholders percentage of quorum in the GMS and
the reporting process of the Company’s
designated Firm and AP to audit the
financial statements.
2 11/POJK.04/2017 tentang Laporan Peraturan ini mengatur mengenai Bank akan melakukan pelaporan apabila
Kepemilikan atau Setiap Perubahan kewajiban pelaporan apabila terdapat terdapat perubahan kepemilikan saham
Kepemilikan Saham Perusahaan perubahan kepemilikan saham yang yang dimiliki oleh susunan pengurus
dimiliki oleh Direksi dan Dewan Perseroan.
11 / POJK.04 / 2017 regarding Ownership Komisaris Perseroan.
Report or Any Changes in the Company’s Share The Bank will report if there is any change
Ownership This Regulation stipulates reporting of ownership of shares owned by the
obligations if there is a change of Company’s management.
ownership of shares owned by the Board
of Directors and Board of Commissioners
of the Company.

5.8. PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI, ALASAN DAN DAMPAKNYA

TERHADAP LAPORAN KEUANGAN
Changes Of Financial Policies, Reason And Impact To Financial Report

Dewan Standar Akuntansi Keuangan - Ikatan Akuntan Indonesia
(DSAK-IAI) telah menerbitkan standar baru dan revisi atas beberapa
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) dan interpretasi
Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) yang berlaku efektif pada tanggal
1 Januari 2017 sebagai berikut :
• PSAK No. 1 (Amandemen) : “Penyajian Laporan Keuangan” tentang
Prakarsa Pengungkapan
• PSAK No. 3 (Amandemen) : “Laporan Keuangan interim”
• PSAK No. 24 (Penyesuaian 2016) : “Imbalan Kerja”
• PSAK No. 58 (Penyesuaian 2016) : “Aset Tidak Lancar yang Dimiliki
untuk Dijual dan Operasi yang Dihentikan”
• PSAK No. 60 (Penyesuaian 2016) : “Instrumen Keuangan:
Pengungkapan”
• PSAK No. 102 (Amandemen) : “Akuntansi Murabahah”
• PSAK No. 103 (Amandemen) : “Akuntansi Salam”
• PSAK No. 104 (Amandemen) : “Akuntansi Istishna”
• PSAK No. 107 (Amandemen) : “Akuntasi Ijarah”
• PSAK No. 108 (Amandemen) : “Akuntansi Transaksi Asuransi
Syariah”
• ISAK No. 32, “Definisi dan Hierarki Standar Akuntansi Keuangan”.
The Financial Accounting Standards Board - The Indonesian Institute
of Accountants (DSAK-IAI) has issued new standards and revisions to
several Statements of Financial Accounting Standards (PSAK) and the
interpretation of Financial Accounting Standards (ISAK) effective on 1
January 2017 as follows:
• PSAK No. 1 (Amendment): “Presentation of Financial Statements” on
the Disclosure Initiative
• PSAK No. 3 (Amendment): “Interim Financial Report”
• PSAK No. 24 (Adjustment 2016): “Employee Benefits”
• PSAK No. 58 (2016 Adjustment): “Non-Current Assets Held for Sale
and Discontinued Operations”
• PSAK No. 60 (2016 Adjustment): “Financial Instruments: Disclosures”
• PSAK No. 102 (Amendment): “Murabahah Accounting”
• PSAK No. 103 (Amendment): “Accounting Greetings”
• PSAK No. 104 (Amendment): “Istishna Accounting”
• PSAK No. 107 (Amendment): “Ijarah Accounting”
• PSAK No. 108 (Amendment): “Accounting for Sharia Insurance
Transactions”
• ISAK No. 32, “Definition and Hierarchy of Financial Accounting
Standards”.

Manajemen masih mengevaluasi dampak dari revisi dan penerbitan Management is still evaluating the impact of the revised and issuance of
standar akuntansi keuangan baru diatas dan belum dapat menentukan the new financial accounting standards above and has not been able to
dampak yang timbul terkait dengan hal tersebut terhadap laporan determine the impacts arising in relation thereto to the Group’s financial
keuangan Grup. statements.

93 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
ANALISIS PEMBAHASAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT DISCUSSION ANALYSIS

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 94

 TINJAUAN
MANAJEMEN
MANAGEMENT OVERVIEW

HUMAN CAPITAL
HUMAN CAPITAL

SATUAN KERJA KEPATUHAN

COMPLIANCE UNIT

ANTI PENCUCIAN UANG DAN PENCEGAHAN

PENDANAAN TERORIS
ANTI-MONEY LAUNDERING AND COMBATING THE
FINANCING OF TERRORISM

TEKNOLOGI INFORMASI
INFORMATION TECHNOLOGY

KOMITE DIBAWAH DIREKSI:

- KOMITE KEBIJAKAN
PERKREDITAN
- KOMITE MANAJEMEN RISIKO
- KOMITE PENGARAH IT
- KOMITE ALCO
COMMITTEE UNDER BOARD OF DIRECTORS
- CREDIT POLICY COMMITTEE
- RISK MANAGEMENT COMMITTEE
- INFORMATION TECHNOLOGY STEERING
COMMITTEE
- ALCO COMMITTEE
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TINJAUAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT REVIEW

6.1. SUMBER DAYA MANUSIA

Human Capital

Pada akhir tahun 2017, jumlah keseluruhan karyawan Bank Mestika At the end of 2017, Bank Mestika’s number of employee was about 1,175
sebesar 1.175 orang, menurun sebesar 2,41% dari tahun 2016. employees, decreased by 2.14% from 2016.

Jumlah karyawan dan deskripsi sebaran tingkat pendidikan.

Total employees and description by education level.
PENDIDIKAN EDUCATION DEGREE 2017 2016
2017 2016
800 Magister & Doktor
791 37 36
Magister & Doctor
Sarjana
791 800
Bachelor
193
127 131 131 Diploma
37 36 127 131
27 34 Diploma
Sekolah Menengah Umum
Magister Sarjana Diploma SMU SMP 193 131
Senior High School
& Doktor Bachelor Diploma Senior Junior
Magister High High Sekolah Menengah Pertama
School School 27 34
& Doctor Junior High School
Jumlah Total 1.175 1.204

Jumlah karyawan masing-masing gender

Total employees by gender
JENIS KELAMIN GENDER 2017 2016
2017 2016
Wanita 711 710
711 710
Female
464 494
Pria 464 494
Male
Jumlah Total 1.175 1.204
Wanita Pria
Female Male

Jumlah karyawan masing-masing tingkat usia

Total employees by age
USIA AGE 2017 2016
596
538 <20 tahun <20 years old 16 11
2017 2016
20-29 tahun 20-29 years old 538 596
370
30-39 tahun 30-39 years old 370 346
346
40-49 tahun 40-49 years old 174 181
174 181 ≥50 tahun ≥50 years old 77 70

16 11
77 70 Jumlah Total 1.175 1.204

n un un un n
tahu 9 tah tah 9 tah tahu
<20 rs old 20-2 ears old 30-39 ars old 40-4 ears old ≥50 rs old
0 y e a 9 y ye 9 y 0 y e a
<2 20-2 9 40-4 ≥5
30-3
GOLONGAN GROUP 2017 2016
Pembina Governing Board 7 4
Jumlah karyawan berdasarkan golongan
Total employees by group Direktur Senior Senior Director 2 2
561 Direktur Junior Junior Director 3 3
511
2017 2016 Asisten Direktur Assistant Director 8 7
365 340
Manager Senior Senior Manager 36 35
Manager Junior Junior Manager 12 15
125 124 Asisten Manajer Assistant Manager 125 124
7 4 2 2 3 3 8 7
36 35
12 15 Senior Staf Senior Staff 365 340
Junior Staf Junior Staff 511 561
a r r r r r r f f
binBoard enio unio rektu enio unio naje r Sta r Sta
Peovmerning ktuirreSctor kturtoJr en Dcitor agergeSr agergeJr en Mgear Senio Junio Non Staf Non-Staff 106 113
e e t t a
G
DSirenior D Dirior Direc Asitsant DireMaonr Mana Maonr Mana Asinst Man or Staff ior Staff Jumlah Total 1.175 1.204
Jun Ass
is
Sen
i
Jun
i ista Sen
i
Jun
Ass

97 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE


Pengawasan dan implementasi pengembangan SDM ditangani
langsung oleh Bagian Pendidikan dan Pengembangan SDM yang
diawasi langsung oleh Divisi Human Capital.
Bagian Pendidikan dan Pengembangan SDM atau yang lebih
dikenal sebagai Akademi Mestika bertanggungjawab penuh dalam
merencanakan pengembangan SDM kedepannya antara lain
melakukan pemetaan keseimbangan keahlian dan pengetahuan
pegawai dengan tuntutan tugas yang dihadapi, sebagai dasar untuk
melakukan rekruitmen, mutasi, dan promosi.
Sesuai dengan Surat Keputusan internal nomor 15 tahun 2014,
tanggungjawab Akademi Mestika ialah:
1. Melakukan analisa kebutuhan pelatihan sebagai bagian dari
perencanaan tahunan,
2. Menyelenggarakan pendidikan bagi karyawan / calon karyawan
melalui :
a. Public Training; pelatihan yang diselenggarakan oleh pihak
luar.
b. In-house Training; pelatihan yang diadakan di lingkungan
kantor Bank Mestika dengan mengundang pihak luar
(ataupun bekerja sama dengan provider training).
c. Internal Training; kegiatan yang dilaksanakan oleh internal
Bank Mestika untuk sesama karyawan.
3. Melakukan seleksi bagi calon pejabat Bank Mestika, mulai dari
tingkat Kepala Unit sampai dengan Pemimpin Cabang,
4. Mengadakan program management development, yang
diperuntukkan bagi calon pimpinan bank, peserta berasal
dari karyawan yang sudah ada dan / atau rekrutmen baru
(freshgraduate),
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
TINJAUAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT REVIEW
Supervision and implementation of human resource development is
handled directly by the Human Resources Education and Development
Division directly supervised by the Human Capital Division.
The Education and Human Resource Development Division, better
known as the Mestika Academy, is fully responsible for planning future
human resources development, among others, to mapping the balance
of expertise and employee knowledge with task demands faced, as a
basis for recruitment, transfer and promotion.
According to the internal decree no. 15 in 2014, Mestika Academy is
responsible to :
1. Making analysis of training needs as a part of annual planning,
2. Providing education to employees / potential employees
through :
a. Public Training; program held by external team.
b. In-house Training; Training program held by Bank Mestika
by inviting the external team ( or collaborating with training
provider ).
c. Internal Training; activity held by Bank Mestika Internal team for
each employee.
3. Selection of Bank Mestika Officer candidates, starting from the
Head unit to Branch Manager,
4. Holding a management development program for the Banks
manager candidate, participant from existing employee and /
or new recruitment ( Fresh-graduate ).
5. Coordinating the implementation of certification risk
management competency rules, in which by enrolling
BANK MESTIKA 98
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TINJAUAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT REVIEW
5. Mengkoordinasikan pelaksanaan kewajiban sertifikasi
kompetensi manajemen risiko, di antaranya: mendaftarkan para
peserta secara kolektif untuk mengikuti pelatihan persiapan
dan ujian pada lembaga sertifikasi profesi yang diakui oleh
pemerintah serta mengkoordinasikan pemeliharaan sertifikat
kompetensi.
Wewenang dan fungsi Akademi Mestika , antara lain sebagai berikut :
1. Metode/mekanisme pemilihan Calon Pimpinan Bank
2. Kebutuhan sarana yang diperlukan dalam menunjang
Akademi.
3. Menentukan materi serta pengajar, baik dari internal mau
pun eksternal.
4. Menentukan kualitas / hasil akhir yang dibutuhkan dari hasil
pendidikan/pelatihan
5. Menyusun anggaran untuk kebutuhan akademi
6. Merancang sistim /jenjang/strata/kurikulum Akademi
khususnya untuk Calon Pimpinan Bank dan Calon Staf Bank
Mestika.
Pengembangan Kompetensi Pegawai
Bank secara konsisten menyelenggarakan berbagai program strategis
dalam rangka memenuhi kebutuhan pengembangan SDM berupa
pembentukan karakter, pemahaman institusi, penguasaan kompetensi
perilaku dan kepemimpinan serta penguasaan kompetensi teknis
sesuai dengan bidang tugas masing-masing secara berjenjang.Bentuk
pengembangan kompetensi pegawai tersebut diantarannya dilaksanakan
melalui program pembinaan dan pengembangan pegawai.
Program pembinaan dilaksanakan oleh Bank melalui pendidikan,
pelatihan dan studi banding, baik secara internal ( in house training )
maupun secara eksternal.
Fokus Pengembangan Sumber Daya Manusia
Pengembangan karyawan pada tahun 2017 berfokus pada persiapan
kaderisasi melalui jenjang karir dan pelatihan. Untuk itu pemahaman
dan pendalaman Visi dan Misi serta Nilai-nilai Perusahaan dilaksanakan
secara berkelanjutan, guna membentuk budaya perusahaan yang
mendasari pelaksanaan tugas dan tanggung jawab setiap karyawan.
Pengembangan SDM meliputi pengembangan secara menyeluruh,
yaitu secara teori dan praktik, antara lain meliputi program pelatihan
terkait : materi pelayanan serta peningkatan hubungan nasabah,
proses pemberian kredit, manajemen dan operasional.
Program-program pendidikan dan pelatihan telah dirancang dengan
tujuan menyediakan pelatihan yang mendukung terciptanya
SDM yang berkualitas sesuai dengan kebutuhan perseroan dan
menjadikan pelatihan sebagai referensi dalam career planning.
Diseluruh level organisasi Perusahaan, setiap pegawai memiliki
kesempatan yang setara dalam proses pengembangan karir sesuai
dengan kinerja, kompetensi, pengalaman dan kriteria lainnya yang
ditetapkan serta kesempatan dalam mendapatkan pendidkan
dan pelatihan.Bank Mestika secara konsisten menyelenggarakan
berbagai program strategis dalam rangka memenuhi kebutuhan
pengembangan SDM sesuai prosedur dan petunjuk teknis
pelaksanaan Akademi Mestika yang tertuang dalam Surat Edaran
No.071/SE-BMD/DIR/2014.
Pencapaian Kinerja Akademi Mestika
Pada tahun 2017, Akademi Mestika telah menyelenggarakan
berbagai pelatihan kepada 1175 orang pegawai dari segala posisi
jabatan dengan frekuensi penyelenggaraan training sebanyak 573
kali. Total biaya yang dihabiskan sebesar Rp 8,11 milyar, atau sekitar
85 % dari dana yang dicadangkan.
99 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
participants collectively to attend preparatory training and
examinations at professional certification bodies recognized
by the government and coordinate the maintenance of
competency certificates.
The Duties and Responsibilities of Mestika Academy i.e. :
1. Methods / Mechanism in choosing the candidate of next Bank
Manager.
2. The needs to support Academy.
3. To determine materials and teacher, both from internal and
external.
4. To determine quality / results needed from education / training.
5 Develop budgets for academy needs.
6. Designs system / ladder / strata / Academy curriculum especially
for Bank Manager Candidate and Bank Mestika Staff Candidate.
Employees’ Competency Improvement
The Bank consistently conducts various strategic programs in order
to meet the needs of human resource development in the form of
character building, understanding of the institution, the control of
the competence of behavior and leadership as well as the mastery of
technical competence in accordance with their respective duty area. The
form of the development of the competence of the employees is carried
out through the coaching program and employee development.
The coaching program is implemented by the Bank through education,
training and comparative studies, both internally (in house training) and
externally.
Focus on improving Human Resource
Employee development in 2017 focuses on preparation of cadre through
career and training. For that understanding and deepening Vision
and Mission and Corporate Values carried out continuously, to form
a corporate culture that underlies the implementation of duties and
responsibilities of each employee.
Human Resource Development covers the overall development, ie
theoretically and practically, including the related training programs:
service materials as well as improvement of customer relationships,
lending process, management and operations.
Educational and training programs have been designed with the aim
of providing training that supports the creation of qualified human
resources in accordance with the needs of the company and make
training as a reference in career planning.
Through all levels of the Company's organization, every employee has
equal opportunity in the career development process in accordance with
the performance, competence, experience and other criteria established
as well as opportunities in obtaining education and training.Bank
Mestika consistently organizes various strategic programs in order to
meet human resource development needs accordingly procedures and
technical guidelines for the implementation of Mestika Academy as
stated in Circular Letter No.071 / SE-BMD / DIR / 2014.
The Achievement of Mestika Academy Performance
In 2017, the Mestika Academy has conducted various trainings to 1175
employees from all positions with the frequency of organizing training
as much as 573 times. Total cost of Rp 8.11 billion, or about 85% of the
reserved funds.
 BANK MESTIKA
TINJAUAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT REVIEW

Bank telah melaksanakan program pelatihan internal maupun
pelatihan eksternal bagi pegawai untuk setiap jenjang jabatan. Jenis
pelatihan internal yang diselenggarakan antara lain berkaitan dengan
operasional, kredit, manajerial dan pengembangan karakter.
Pelatihan yang diberikan pada tahun 2017 mencakup :
The Bank has implemented internal training programs as well as external
training for employees for each level of position. The types of internal
training held are related to operational, credit, managerial and character
development.
The training provided in 2017 includes:

IN HOUSE TRAINING EXTERNAL TRAINING

• Analisa Kredit Credit Analyst
• PSAK 50/55 (IHT) PSAK 50/55 (IHT)
• Banking Knowledge Banking Knowledge
• IT Training IT Training
• Talent Management Talent Management
• Int. Financial Report System
Int. Financial Report System
• Basel II Basel II
• Management Trainee Management Trainee
• Lainnya Others
• Hukum perkreditan Credit Law
• Sertifikasi & Refreshment Manajemen Risiko
Certification & Risk Management Refreshment
• Manajemen Kredit Bermasalah Non-Performing Loan Management
• Pimpinan Cabang Branch Manager
• Account Officer Account Officer
• Pimpinan Capem Supporting Branch Manager
• PSAK 50/55 (ET) PSAK 50/55 (ET)
• LBU Basel II LBU Basel II
• Analisa Kredit Corporate Corporate Credit Analyst
• Analisa Kredit Kecil Micro Credit Analyst
• Lainnya Others

6.2. KEPATUHAN
Compliance

Melihat perkembangan tantangan dan risiko usaha Bank yang
semakin meningkat, diperlukan berbagai macam upaya untuk
memitigasi risiko tersebut. Upaya-upaya tersebut dapat bersifat
preventif (ex-ante) maupun kuratif (ex-post). Kompleksitas kegiatan
usaha Bank yang semakin meningkat tersebut mengakibatkan
tantangan dan eksposur risiko yang dihadapi juga semakin besar.
Oleh karena itu diperlukan adanya peningkatan peran dan Fungsi
Kepatuhan serta satuan kerja kepatuhan dalam pengelolaan Risiko
Kepatuhan.
Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank berpedoman pada Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan No.46/POJK.03/2017 tanggal 12 Juli 2017
tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum.
Given the increasing challenges and risks of the Bank's business, it is
necessary to take various measures to mitigate these risks. Such efforts
can be both preventive (ex-ante) and curative (ex-post). The increasing
complexity of the Bank's business activities has resulted in greater
challenges and risk exposures. Therefore it is necessary to increase the
role and Compliance Function as well as the compliance work unit in the
management of Compliance Risk.
Implementation of Bank Compliance Function is guided by Regulation of
the Financial Services Authority No.46 / POJK.03 / 2017 dated July 12nd,
2017 on the Implementation of Commercial Bank Compliance Function.

Tugas dan tanggungjawab Direktur yang membawahkan Fungsi
Kepatuhan, mencakup :
a. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya Budaya
Kepatuhan Bank.
b. Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip-prinsip
kepatuhan yang akan ditetapkan oleh Direksi.
c. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang digunakan
untuk menyusun ketentuan dan pedoman internal Bank.
d. Memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem,
dan prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan Bank
telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan
ketentuan peraturan perundang-undangan.
e. Meminimalkan Risiko Kepatuhan Bank.
f. Melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan dan/atau
keputusan yang diambil Direksi Bank atau pimpinan kantor
cabang dari bank yang berkedudukan di luar negeri tidak
menyimpang dari ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan
ketentuan peraturan perundang-undangan.
g. Melakukan tugas lain yang terkait dengan Fungsi Kepatuhan.
Duties and responsibilities of the Director in charge of the Compliance
Function, including :
a. Formulate trategies to encourage the creation of bank
Compliance Culture.
b. Propose a compliance policy or compliance principles to be
determined by the Board of Directors.
c. Establish compliance systems and procedures used to develop
Internal Bank rules and guidelines.
d. Ensure all policies, regulations, systems, procedures and business
activities conducted by the Bank are in compliance with the
provisions of the Financial Services Authority and the provisions
of laws and regulations.
e. Minimize Bank Compliance Risk.
f. Take precaution in order that policies and / or decisions taken by
the Board of Directors of Bank or the head of a branch office of
a bank domiciled abroad do not deviate from the provisions of
the Financial Services Authority and the provisions of laws and
regulations.
g. Perform other tasks related to the Compliance Function.

Direktur yang membawahi fungsi kepatuhan wajib melaporkan
pelaksanaan tugas dan tanggungjawabnya kepada Direktur Utama
dengan tembusan kepada Dewan Komisaris secara triwulan dan
menyampaikan Laporan Kepatuhan ke Otoritas Jasa Keuangan
dengan tembusan kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris
per semester. Dewan Komisaris Bank juga turut berperan dalam
The Director in charge of the compliance function shall report the
execution of its duties and responsibilities to the President Director with
copies to the Board of Commissioners on a quarterly basis and submit
the Compliance Report to the Financial Services Authority with a copy
to the President Director and Board of Commissioners per semester. The
Board of Commissioners of the Bank also plays a role in exercising active

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 100

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TINJAUAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT REVIEW
melakukan pengawasan aktif terhadap pelaksanaan Fungsi
Kepatuhan Bank. Pengawasan aktif yang dilakukan oleh Dewan
Komisaris Bank antara lain:
• Mengevaluasi pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank paling
kurang 2 (dua) kali dalam satu tahun.
• Memberikan saran-saran dalam meningkatkan Kualitas
Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank.
Realisasi pelaksanaan tugas dan tanggung jawab bagian kepatuhan
tahun 2017:
• Melakukan Review dan memberikan rekomendasi atas
rencana produk dan aktivitas baru, untuk memastikan
bahwa produk yang akan dibuat dan aktivitas baru yang
akan dilakukan telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
• Melakukan kajian terhadap kebijakan, prosedur dan aktivitas
Bank dengan ketentuan Bank Indonesia, Otoritas Jasa
Keuangan, dan peraturan perundang-undangan lainnya
yang berlaku oleh unit kerja Kepatuhan.
• Pengecekan kepatuhan terhadap aspek-aspek penting
dalam aktivitas usaha dan Operasional dan Bank antara
lain penerapan kepatuhan terhadap perkreditan Bank dan
Operasional Bank.
• Melakukan monitoring terhadap penyampaian pelaporan ke
Bank Indonesia, dan Otoritas Jasa Keuangan.
• Melakukan pemantauan terhadap pengenaan sanksi/denda
dari Regulator.
• Melakukan koordinasi dengan bagian SKMR dalam hal profil
risiko kepatuhan.
• Bank menyelenggarakan pelatihan internal terkait dengan
kepatuhan kepada karyawan baru untuk memberikan
pengetahuan tentang pelaksanaan dari fungsi kepatuhan di
Bank serta ketentuan dan peraturan perundang-undangan
yang berlaku.
• Mengikut sertakan SDM di SKK pada berbagai pelatihan/
training, seminar, atau sosialisasi dalam rangka meningkatkan
kualitas Sumber Daya Manusia.
• Mengadakan Rapat Kepatuhan sebagai sarana untuk
membahas dan menginformasikan isu kepatuhan yang
terkait dengan kegiatan perbankan.
• Memberikan informasi kepada Departemen terkait
dan Direksi mengenai setiap penerbitan Peraturan
Bank Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan, dan Regulator
lainnya. Bagian Kepatuhan akan melakukan sosialisasi dan
mendiskusikan setiap adanya peraturan baru departemen
terkait.
• Melaksanakan fungsi sebagai contact person terkait dengan
pertanyaan kepatuhan dari unit kerja atau cabang, baik
melalui telepon, mms, dan email.
• Melakukan pemantauan komitmen atas temuan
pemeriksaan Otoritas Jasa Keuangan dan menindaklanjuti
permintaan data oleh Otoritas Jasa Keuangan.
Rencana kerja kepatuhan tahun 2018:
• Melakukan pengkajian/rekomendasi terhadap kebijakan
dan prosedur terkait kegiatan usaha Bank yang diusulkan
oleh bagian Business Alliance agar sesuai dengan ketentuan
internal Bank dan Ketentuan Otoritas Jasa Keuangan /Bank
Indonesia serta peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
• Melakukan pengelolaan mengenai risiko kepatuhan yang
dihadapi dalam rangka penerapan manajemen risiko Bank.
• Melakukan kajian /review aspek kepatuhan kredit dengan
memperhatikan aspek kehati-hatian Bank dengan limit
kumulatif kredit ≥ Rp.10 Milyar keatas & penyediaan dana
bagi pihak terkait > Rp.1 Milyar.
• Melakukan kajian/review secara berkala atas aspek
kepatuhan operasional yang dipandang perlu dan aspek
kepatuhan sosialisasi ketentuan internal Bank.
• Memonitoring pemenuhan komitmen Bank atas laporan
101 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
oversight of the implementation of the Bank's Compliance Function.
Active supervision conducted by the Board of Commissioners of the Bank
among others :
• Evaluate the implementation of Bank Compliance Function at
least 2 (two) times in one year.
• Providing suggestions on improving the Quality of Bank
Compliance Function Implementation.
Actual implementation of duties and responsibilities of compliance
section in 2017 :
• Reviewing and recommending new product and activity plans,
to ensure that the products to be manufactured and new
activities to be performed are in compliance with applicable
regulations.
• Review the Bank's policies, procedures and activities with the
provisions of Bank Indonesia, the Financial Services Authority,
and other laws and regulations applicable to the Compliance
work unit.
• Checking of compliance with key aspects of business activities
and Operations and Banks, among others, implementation of
compliance with Bank lending and Bank Operations.
• Monitoring the delivery of reporting to Bank Indonesia, and the
Financial Services Authority.
• Monitoring the imposition of sanctions / penalties from the
Regulator.
• Coordinate with the SKMR section in terms of compliance risk
profile Coordinate with the SKMR section in terms of compliance
risk profile.
• The Bank conducts internal training related to compliance to
new employees to provide knowledge on the implementation of
the Bank's compliance function as well as applicable laws and
regulations.
• Include HR in SKK on various training / training, seminar, or
socialization in order to improve the quality of Human Resources.
• Holding a Compliance Meeting as a means to discuss and
inform compliance issues related to banking activities.
• Provide information to relevant Ministries and Directors on
any issuance of Bank Indonesia Regulation, Financial Services
Authority, and other Regulators. The Compliance Section will
disseminate and discuss any new departmental regulations.
• Implement the function as a contact person related to
compliance questions from work units or branches, either by
phone, mms, and email.
• Monitoring of commitments on audit findings of the Financial
Services Authority and following up on data requests by the
Financial Services Authority.
Compliance Work Projection in 2018 :
• Conduct a review / recommendation on policies and procedures
related to the Bank's business activities proposed by the Business
Alliance section to comply with the Bank's internal regulations
and the Provisions of the Financial Services Authority / Bank
Indonesia as well as applicable laws and regulations.
• To manage the compliance risks faced in the implementation of
risk management of the Bank.
• Reviewing credit compliance aspects by taking into account the
prudential aspects of the Bank with cumulative credit limit ≥ IDR
10 Billion and above & provision of funds to related parties > IDR
1 Billion.
• Conduct periodic review / review of operational compliance
aspects that are deemed necessary and compliance aspects of
socialization of internal Bank provisions.
• Monitoring the fulfillment of the Bank's commitment to the
audit reports of the Financial Services Authority and / or other

pemeriksaan Otoritas Jasa Keuangan dan /atau otoritas
pengawas lain yang berwenang.
• Pemantauan rutin terhadap kewajiban Peloporan oleh Unit
Kerja terkait dalam rangka memastikan kepatuhan Bank
dalam penyampaian Laporan secara tepat waktu agar
terhindar dari sanksi administratif dan denda.
• Melakukan pemantauan secara berkala atas ketentuan dan
peraturan Regulator serta perundang –undangan lainnya
yang baru diterbitkan serta melakukan sosialisasi ketentuan
tersebut kepada unit kerja terkait, untuk selanjutnya menjadi
acuan/dasar bagi unit kerja terkait dalam melaksanakan
kegiatan usaha.
• Mengikutsertakan sumber daya manusia di Satuan Kerja
Kepatuhan dalam berbagai pelatihan/training, seminar,
sosialisasi peraturan dari regulator dan juga mengikuti
sertifikasi kepatuhan yang diselenggarakan oleh LSPP/BSMR
dalam rangka meningkatkan kualitas.
• Penyampaian materi sosialisasi Budaya Kepatuhan baik
melalui program pendidikan dan pelatihan ataupun dengan
kunjungan ke Kantor Cabang.
• Melakukan koordinasi dalam penyediaan data/dokumen
terkait pemeriksaan internal dan eksternal.
• Melaksanakan fungsi sebagai contact person terkait dengan
pertanyaan kepatuhan dari unit kerja atau cabang, baik
melalui telepon, mms, dan email.
• Melakukan Tugas-tugas lainnya yang terkait dengan Fungsi
kepatuhan
Pelatihan yang didapat bagian Satuan Kerja Kepatuhan pada tahun
2017:
• Sosialisasi Pengenalan Kantor
• Sosialisasi Kesehatan : Low-Back Pain & Penyebabnya
Sosialisasi Mengenai Pelaporan dan Perizinan Transaksi
Partisipasi Risiko
• Outbond Team Building
• Sosialisasi Ketentuan Bank Umum
• Sosialisasi PBI dan PADG tentang Gerbang Pembayaran
Nasional
• Workshop Optimalisasi Peran dan Fungsi Kepatuhan Bank
Dalam Mengelola Risiko Kepatuhan Secara Efektif
• Training Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 LSPP
• Leadership In Me To Be Stronger
• Sosialisasi Kanker, Tumor dan Diabetes
• Training Merger / Akuisisi
• Sosialisasi Ketentuan SLIK (POJK dan Rancangan SE OJK)
• Ketentuan Bank Indonesia Tentang Transaksi Sertifikat
Deposito Di Pasar Uang
• Training Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 BSMR
• Training Persiapan Implementasi PSAK 71 Serta Simulasi
Impact Analysis Terhadap P/L dan Permodalan
• Sosialisasi Laporan Harian Pemantauan Kepatuhan (LHPK)
Peserta Sistem Pembayaran Bank Indonesia (SPBI) dan Kantor
Pengrlola Daftar Hitam Nasional (KPDHN) Tahun 2017
Rencana Pengembangan pelatihan bagian Satuan Kerja Kepatuhan
pada tahun 2018:
• Governance , Risk Management and Compliance.
• Training Strategic.
• Microsoft Office Basic Package.
• Training Banking.
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
TINJAUAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT REVIEW
regulatory authorities.
• Regular monitoring of the Pioneering obligations by the relevant
Working Units in order to ensure the Bank's compliance with
the Report in a timely manner in order to avoid administrative
sanctions and penalties.
• Conduct periodic monitoring of the regulations and regulations
of the newly issued Regulators and legislation and disseminate
such provisions to the relevant work units, to further become
a reference / basis for the relevant work units in carrying out
business activities.
• Including human resources in the Compliance Unit in various
training / training, seminars, regulatory socialization of the
regulator and also following the compliance certification held by
LSPP / BSMR in order to improve the quality.
• Submission of socialization material of Compliance Culture
either through education and training program or by visit to
Branch Office.
• Coordinate in the provision of data / documents related to
internal and external examination.
• Implement the function as a contact person related to
compliance questions from work units or branches, either by
phone, mms, and email.
• Perform other Tasks related to the Compliance Function.
The training obtained by the Compliance Unit in 2017 :
• Sosialisasi Pengenalan Kantor
• Sosialisasi Kesehatan : Low-Back Pain & Penyebabnya
• Sosialisasi Mengenai Pelaporan dan Perizinan Transaksi
Partisipasi Risiko
• Outbond Team Building
• Sosialisasi Ketentuan Bank Umum
• Sosialisasi PBI dan PADG tentang Gerbang Pembayaran Nasional
• Workshop Optimalisasi Peran dan Fungsi Kepatuhan Bank
Dalam Mengelola Risiko Kepatuhan Secara Efektif
• Training Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 LSPP
• Leadership In Me To Be Stronger
• Sosialisasi Kanker, Tumor dan Diabetes
• Training Merger / Akuisisi
• Sosialisasi Ketentuan SLIK (POJK dan Rancangan SE OJK)
• Ketentuan Bank Indonesia Tentang Transaksi Sertifikat Deposito
Di Pasar Uang
• Training Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 BSMR
• Training Persiapan Implementasi PSAK 71 Serta Simulasi Impact
Analysis Terhadap P/L dan Permodalan
• Sosialisasi Laporan Harian Pemantauan Kepatuhan (LHPK)
Peserta Sistem Pembayaran Bank Indonesia (SPBI) dan Kantor
Pengrlola Daftar Hitam Nasional (KPDHN) Tahun 2017
Development Plan of the Training of the Compliance Unit section in 2018 :
• Governance , Risk Management and Compliance.
• Training Strategic.
• Microsoft Office Basic Package.
• Training Banking.
BANK MESTIKA 102
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TINJAUAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT REVIEW
6.3. ANTI PENCUCIAN UANG & PENCEGAHAN PENDANAAN TERORISME
Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism
Implementasi Penerapan Program APU dan PPT 2017
Bank sangat rentan terhadap kemungkinan digunakannya dan
dimanfaatkan sebagai media pencucian uang dan/ atau pendanaan
terorisme karena tersedianya banyak pilihan produk, jasa maupun
layanan transaksi, untuk itu diperlukan penerapan program APU dan
PPT yang konsisten, optimal dan efektif pada seluruh produk dan/
atau aktivitas usaha Bank. Penerapan program APU dan PPT oleh Bank
tidak saja penting untuk pemberantasan pencucian uang, melainkan
juga untuk mendukung penerapan prudential banking yang dapat
melindungi Bank dari berbagai risiko yang mungkin timbul antara lain
risiko kepatuhan, risiko hukum, risiko reputasi dan risiko operasional.
Penerapan program APU dan PPT selalu berpedoman pada Peraturan
OJK No.12/POJK.01/2017 dan Surat Edaran OJK No. 32/SEOJK.03/2017
tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan
Pendanaan Terorisme di Sektor Perbankan, Undang-Undang Nomor
8 tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak
Pidana Pencucian Uang, Undang-Undang Nomor 9 Tahun 2013
tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pendanaan
Terorisme dan Peraturan yang dikeluarkan oleh Pusat Pelaporan dan
Analisis Transaksi Keuangan (PPATK).
Penerapan program APU dan PPT meliputi :
A. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi
Dalam rangka mendukung pelaksanaan Program Anti
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
(APU dan PPT), selain dibutuhkan awareness dari Dewan
Komisaris dan Direksi, Bank telah membentuk Bagian Anti
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
yang bertanggung jawab atas penerapan Program APU dan
PPT tersebut.
Peran aktif Dewan Komisaris dan Direksi sangat diperlukan
dalam menciptakan efektivitas penerapan Program APU dan
PPT, mengingat peranan Dewan Komisaris dan Direksi akan
mempengaruhi tingkat pencapaian tujuan organisasi dalam
penerapan Program APU dan PPT. Selain itu, peranan Dewan
Komisaris dan Direksi juga dapat memotivasi karyawan dan
unit kerja dalam mendorong terbentuknya budaya kepatuhan
di seluruh jajaran organisasi. Terbentuknya kerangka kerja
tata kelola perusahaan (corporate governance) yang kuat
dalam organisasi akan mendukung pengawasan terhadap
pelaksanaan Program APU dan PPT.
B. Kebijakan dan Prosedur
Kebijakan dan Prosedur Tertulis (KPT) dan Standard Operating
Procedure (SOP) Bank Mestika tentang Penerapan Program
Anti Pencucian Uang Dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
(APU dan PPT) telah memuat aspek-aspek yang tercantum
dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 12/
POJK.01/2017 tentang Penerapan Program Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme di Sektor
Jasa Keuangan dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan
Nomor 32/ SEOJK.03/2017 Tentang Penerapan Program Anti
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Di
Sektor Perbankan. Kebijakan ini menjadi acuan yang wajib
diterapkan oleh semua Staf dan Pejabat Bank yang terkait,
termasuk Dewan Komisaris dan Direksi secara konsisten.
Untuk tetap menjaga efektivitas pelaksanaan Program APU
dan PPT, Bank harus melakukan kajian berkala (priodical
review) dengan menyesuaikan Kebijakan Internal dengan
ketentuan terkini yang bersumber dari Regulator yang terkait
tentang Penerapan Program APU dan PPT.
103 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
IMPLEMENTATION OF APU AND PPT 2017 PROGRAM APPLIANCE
The Bank is highly vulnerable to the possibility of its use and used as a
money laundering and / or financing media for terrorism due to the
availability of a large selection of products, services and transaction
services, therefore it is necessary to implement a consistent, optimal and
effective APU and PPT program on all products and / or business activities
Bank. The implementation of the Bank's Anti-Money Laundering and
Counter-Terrorism Financing Program is not only important for the
eradication of money laundering, but also to support the application
of prudential banking that can protect the Bank against various risks
that may arise such as compliance risk, legal risk, reputation risk and
operational risk. The implementation of APU and PPT programs is always
guided by OJK Regulation No.12 / POJK.01 / 2017 and OJK Circular
Letter no. 32 / SEOJK.03 / 2017 on the Implementation of Anti Money
Laundering and Counter-Terrorism Financing Program in Banking
Sector, Law Number 8 Year 2010 on Prevention and Eradication of Money
Laundering Act No. 9 of 2013 on Prevention and Eradication of Crime
Terrorism Funding and Regulations issued by the Financial Transaction
Reporting and Analysis Center (PPATK).
APU AND PPT PROGRAM APPLIANCE :
A. Active observation of Board of Commissioners and Directors
In order to support the implementation of Anti Money
Laundering and Counter-Terrorism Prevention Program (APU
and PPT), in addition to the awareness required from the Board
of Commissioners and the Board of Directors, the Bank has
established an Anti-Money Laundering and Counter -Terrorism
Financing Division that is responsible for the implementation of
the APU and PPT Program.
The active role of the Board of Commissioners and the Board
of Directors is crucial in creating the effectiveness of the
implementation of the APU and PPT Program, as the role of
the Board of Commissioners and the Board of Directors will
affect the level of achievement of the organization's objectives
in the APU and PPT Program implementation. In addition, the
roles of BOC and BOD can also motivate employees and work
units in encouraging the formation of a culture of compliance
throughout the organization. The establishment of a corporate
governance framework within the organization will support the
oversight of the implementation of the APU and PPT Program.
B. Policy and Procedure
Written Policy and Procedure (KPT) and Standard Operating
Procedure (SOP) of Bank Mestika on the Implementation of Anti
Money Laundering and Counter Terrorism Financing Program
(APU and PPT) contained aspects contained in Regulation
of the Financial Services Authority Number 12 / POJK.01 /
2017 on the Implementation of Anti Money Laundering and
Counter Terrorism Financing Program in Financial Service
Sector and Circular of Financial Services Authority Number
32 / SEOJK.03 / 2017 About Implementation of Anti Money
Laundering Program and Prevention of Terrorism Financing in
Banking Sector. This Policy shall become a reference that shall
be applied by all relevant Bank Officers and Officials, including
Board of Commissioners and Board of Directors consistently. In
order to maintain the effectiveness of the APU and PPT Program
implementation, the Bank shall conduct a periodic review by
adjusting the Internal Policies to the latest provisions stemming
from the relevant Regulators on APU and PPT Program
Implementation.

Kebijakan dan Prosedur ini meliputi :
a. Identifikasi dan Verifikasi Calon Nasabah, Nasabah, WIC (Walk
In Customer) dan BO (Beneficial Owner).
b. Pengelompokan Nasabah dan WIC (Walk in Customer)
c. Penutupan Hubungan Usaha atau Penolakan Transaksi
d. Area Berisiko Tinggi dan Politically Exposed Person (PEP)
e. Pendekatan berdasarkan risiko (Risk Based Approach)
f. On Going Management (Pengkinian dan Pemantauan)
g. Kebijakan Anti Tipping Off
h. Sistem Informasi Manajemen dan Sistem Pengendalian
Internal
i. Sumber Daya Manusia (SDM) dan Pelatihan Karyawan
j. Penatausahaan Dokumen dan Pelaporan
C. Pengendalian Intern
Sistem pengendalian internal memastikan bahwa penerapan
program APU dan PPT oleh Bagian Anti Pencucian Uang dan
Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU dan PPT) dan unit
kerja terkait telah sesuai dengan kebijakan dan prosedur yang
ditetapkan, serta memastikan bahwa Bagian Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU dan PPT)
telah :
1. Menerapkan pengawasan internal dengan baik, tepat dan
efektif,
2. Memberikan pelatihan yang memadai bagi seluruh pegawai
di unit kerja operasional.
Sistem pengendalian internal ini diharapkan mampu secara
tepat waktu mendeteksi kelemahan dan penyimpangan
yang terjadi dalam penerapan Program APU dan PPT.
D. Sistem Informasi Manajemen
Bank melakukan pemantauan terhadap profil dan transaksi
Nasabah dengan sistem informasi yang dapat menelusuri,
mengidentifikasi, menganalisa, memantau dan menyediakan
laporan secara efektif mengenai transaksi yang dilakukan
oleh Nasabah. Dalam mendukung hal tersebut, Bank memiliki
dan memelihara data profil Nasabah secara terpadu (single
customer identification file/ CIF) yang mencakup informasi
seluruh produk dan jasa yang digunakan oleh Nasabah
seperti tabungan, giro, deposito, kredit/ pembiayaan, dll.
Selain data Nasabah, Bank juga senantiasa memelihara dan
melakukan pengecekan/ screening pangkalan data DTTOT
(Daftar Terduga Teroris dan Organisasi Teroris) serta DPPSPM
(Daftar Pendanaan Proliferasi Senajata Pemusnah Massal)
yang dikeluarkan oleh Kepala Kepolisian Negara Republik
Indonesia maupun PPATK.
E. Sumber daya manusia dan pelatihan
Dalam rangka meningkatkan pemahaman karyawan terkait
program APU dan PPT, Bank telah melakukan pelatihan/
sosialisasi kepada karyawan secara berkesinambungan
dan melakukan evaluasi serta tindak lanjut atas pelatihan/
sosialisasi tersebut.
Rencana Penerapan Program APU dan PPT 2018
Langkah-langkah yang akan ditempuh Bank untuk meningkatkan
pelaksanaan program APU dan PPT untuk tahun 2018 adalah
melakukan dan/atau mendesain pengawasan terhadap pelaksanaan
program APU dan PPT, senantiasa memenuhi kewajiban pelaporan
baik kepada PPATK, OJK maupun Otoritas terkait, memantau
realisasi pengkinian data Nasabah, meningkatkan kualitas SDM
dalam pemahaman terkait penerapan program APU dan PPT,
senantiasa mengikuti dan menyesuaikan dengan perkembangan
dan ketentuan terkini terkait program APU dan PPT, melakukan
pemantauan transaksi yang berpotensi mencurigakan (red-
flag) maupun penyempurnaan infrastruktur IT serta melakukan
pengecekan dalam database atas identitas individu (orang) dan
entitas (korporasi) DTTOT dan Daftar Pendanaan Proliferasi Senjata
Pemusnah Massal setiap adanya update terbaru dari Kepolisian
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
TINJAUAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT REVIEW
These Policies and Procedures include :
a. Identification and Verification of Prospective Customers, Customers,
WIC (Walk In Customer) and BO (Beneficial Owner).
b. Customer Grouping and WIC (Walk in Customer)
c. Closure of Business Relation or Rejection of Transaction
d. High Risk Area and Politically Exposed Person (PEP)
e. A risk based approach (Risk Based Approach)
f. On Going Management (Updating and Monitoring)
g. Anti Tipping Off Policy
h. Management Information System and Internal Control System
i. Human Resources (HR) and Employee Training
j. Document Administration and Reporting
C. Intern Control
The internal control system ensures that the APU and PPT
program implementation by the Anti-Money Laundering and
Counter-Terrorism Financing Division (APU and PPT) and related
work units are in compliance with established policies and
procedures, and ensures that the Anti-Money Laundering and
Counter-Terrorism Financing Division (APU and PPT):
1. Menerapkan pengawasan internal dengan baik, tepat dan
efektif,
2. Memberikan pelatihan yang memadai bagi seluruh pegawai di
unit kerja operasional.
This internal control system is expected to timely detect the
weaknesses and irregularities that occur in the application of
APU and PPT Program.
D. System Information Management
The Bank monitors Customer profiles and transactions with
information systems that can track, identify, analyze, monitor
and provide reports effectively on transactions conducted by
the Customer. In support of this, the Bank owns and maintains
a single customer identification file (CIF) data that includes
information on all products and services used by the Customer
such as savings, demand deposits, deposits, credit / financing,
etc.
In addition to the Customer's data, the Bank also maintains
and conducts DTTOT database checks and DPPSPM (List of
Proliferation Funding Senajata Destruction Mass) issued by the
Chief of Police of the Republic of Indonesia and PPATK.
E. Human Resource and Training
In order to improve employee understanding related to APU and
PPT program, the Bank has conducted continuous training /
socialization to the employees and conducting evaluation and
follow up on the training / socialization.
APU AND PPT 2018 PROGRAM APPLIANCE PLAN
The steps to be taken by the Bank to improve the implementation of
the APU and PPT program for 2018 are to undertake and / or design
oversight of the implementation of the APU and PPT programs, always
fulfill the reporting obligations to PPATK, OJK or the relevant Authorities,
monitor the realization of Customer data updating, improve the quality of
human resources in understanding the implementation of APU and PPT
programs, constantly follow and adapt to the latest developments and
provisions related to APU and PPT programs, monitor potential red-flag
transactions as well as improve IT infrastructure and conduct checks on
databases of individual identities (persons) and DTTOT entities (DTTOT)
and List of Funds for the Proliferation of Weapons of Mass Destruction on
the latest updates of the Indonesian National Police, PPATK, OJK and Bank
Indonesia.
Development of APU and PPT sections (The training gained and training
BANK MESTIKA 104
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TINJAUAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT REVIEW
Negara Republik Indonesia, PPATK, OJK maupun Bank Indonesia.
Pengembangan Bagian APU dan PPT (Pelatihan yang didapat dan
rencana pengembangan pelatihan Bagian APU dan PPT tahun
berikutnya)
Bagian APU dan PPT sebagai perangkat dan kerangka pengawasan
penerapan program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan
Pendanaan Terorisme pada Bank senantiasa meningkatkan kualitas
(continual improvement) melalui pelatihan-pelatihan, seminar dan
sosialisasi. Adapun beberapa pelatihan-pelatihan yang telah diikuti
pada tahun 2017 :
a. Implementasi UU RI nomor 25 tahun 2003 perubahan atas
UU no. 15 tahun 2002 tentang Tindak Pidana Pencucian
Uang dan UU no. 8 tahun 2010 tentang Pencegahan dan
Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang.
b. Pelatihan regular FKDKP dengan topik : Perlunya Prinsip
Kehati-hatian Bagi Pelaksana Bisnis Perbankan.
c. Focus Group Discussion dengan tema : Penguatan Identifikasi
dan Analisis Transaksi Keuangan berkaitan dengan Tindak
Pidana di Bidang Kehutanan (khusunya illegal logging),
Korupsi serta Pencucian Uang Wilayah Sumut.
d. Diseminasi Kebijakan dan Regulasi di Bidang Pencegahan
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal.
e. Seminar “Penilaian Mutual Evaluation Review terhadap
Indonesia oleh APG (Asian Passific Group) dan Penilaian Risiko
Tindak Pidana Pencucian Uang dan Tindak Pidana Pedanaan
Terorisme di Indonesia).
f. Kegiatan Knowledge Sharing Pencegahan dan
Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang dan Tindak
Pidana Pendanaan Terorisme.
g. Workshop Money Laundering & Terrorism Financing Risk
Assessment.
h. Training Anti Money Laundering terkait transfer USD, Risiko
dan Regulasinya.
Adapun rencana pengembangan Bagian APU dan PPT di tahun 2018
adalah melalui pelatihan (identifikasi red-flag transaction, pendekatan
berdasarkan risiko, transaksi valas, dll) serta sertifikasi-sertifikasi yang
berkaitan dengan penerapan program APU dan PPT tersebut.
105 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
plan for APU and PPT Part of the following year)
The APU and PPT sections as a tool and supervisory framework for the
implementation of Anti Money Laundering and Counter-Terrorism
Prevention Program at Bank always improve the quality (continual
improvement) through training, seminar and socialization. As for some of
the trainings that have been followed in 2017:
a. Implementation of Law No. 25 of 2003 changes to Law no. 15 of
2002 on Crime of Money Laundering and Law no. 8 of 2010 on
Prevention and Eradication of Money Laundering Crime.
b. FKDKP regular training on the topic: The Need for Prudential
Principles for Banking Business Executives.
c. Focus Group Discussion with the theme: Strengthening
Identification and Analysis of Financial Transactions related to
Criminal Acts in the Forestry Sector (especially illegal logging),
Corruption and Money Laundering of North Sumatra Region.
d. Dissemination of Policies and Regulations in the Field of the
Prevention of the Proliferation of Weapons of Mass Destruction.
e. Seminar on "Mutual Evaluation Review Review of Indonesia
by APG (Asian Passific Group) and Risk Assessment of Money
Laundering and Terrorism Crime Crime Act in Indonesia).
f. Activities Knowledge Sharing Prevention and Eradication of
Crime of Money Laundering and Criminal Acts of Terrorism
Funding.
g. Money Laundering & Terrorism Workshop Financing Risk
Assessment.
h. Anti Money Laundering Training related to USD transfer, Risk and
Regulation.
The development plan of APU and PPT Part in 2018 is through training
(identification of red-flag transactions, risk-based approaches, forex
transactions, etc.) as well as certifications relating to the implementation
of the APU and PPT programs.

6.4. TEKNOLOGI INFORMASI
Information Technology
TUGAS dan TANGGUNGJAWAB
Penerapan teknologi informasi (TI) yang handal, aman, cepat,
dan efektif merupakan kebutuhan utama bagi Bank Mestika guna
menunjang keberhasilan visi dan misi serta bisnis perusahaan.
Sebagai perusahaan yang bergerak di bidang jasa keuangan
perbankan dan selalu mengedepankan unsur kehati-hatian
serta kemudahan layanan bagi nasabah, keberadaan teknologi
informasi di lingkungan Perseroan sangat penting.
Selain menjalankan operasional teknologi informasi serta
menjaga performansi aplikasi agar layanan perbankan selalu
dapat berjalan baik dan lancar, Bagian Teknologi Informasi tetap
melakukan pengembangan dan penyempurnaan sistem aplikasi
untuk melayani kebutuhan bisnis yang selalu berkembang
secara dinamis.
Berikut ini merupakan uraian tugas dan tanggung jawab dari
Bagian Teknologi Informasi, sebagai berikut:
a. merumuskan kebijakan, rencana, dan anggaran TI;
b. mengoordinasikan pengembangan TI Bank sesuai
dengan rencana strategis yang telah ditetapkan;
c. menerapkan semua kebijakan, standar, dan prosedur TI
serta rencana yang telah ditetapkan oleh Direksi;
d. memberikan dukungan pemberian jasa TI kepada satuan
kerja pengguna TI untuk mencapai target bisnis secara
responsif dan tepat waktu;
e. memastikan setiap informasi yang dimiliki oleh satuan
kerja pengguna TI mendapatkan perlindungan yang baik
terhadap semua gangguan yang dapat menyebabkan
kerugian akibat bocornya data atau informasi penting;
f. memastikan kecukupan dan efektivitas kebijakan,
prosedur TI, dan penerapan manajemen risiko untuk
mengidentifikasi, mengukur, menilai, dan mengawasi
risiko TI;
g. memastikan adanya pengawasan yang memadai dalam
setiap pengembangan atau modifikasi sistem TI;
h. menyampaikan kepada Direksi mengenai laporan
pelaksanaan TI secara berkala.
i. menilai kinerja dari layanan TI di Bank, misalnya
persentase berapa lama sistem mati (downtime
error), pelanggaran keamanan, perkembangan proyek,
dan penerapan perjanjian tingkat layanan (Service Level
Agreement/SLA) antara satuan kerja TI dan satuan kerja
pengguna atau pihak penyedia jasa TI;
j. memastikan tindakan yang tepat telah dilakukan
untuk memperbaiki temuan audit baik dari auditor
intern maupun auditor ekstern atau berdasarkan laporan
hasil pemeriksaan pihak Regulator;
k. memastikan kecukupan SDM baik dalam
penyelenggaraan TI maupun dalam penerapan
manajemen risiko serta menjamin terpeliharanya SDM
pada posisi TI yang bersifat kritikal dalam mendukung
kelangsungan operasional dan pengembangan TI;
l. memastikan bahwa kontrak tertulis antara Bank dengan
pihak penyedia jasa TI mencakup hal-hal yang diatur bagi
penggunaan pihak penyedia jasa TI.
REALISASI KINERJA TAHUN 2017 (mencakup 3 komponen;
organisasi/manajemen, aplikasi, infrastruktur)
Sepanjang tahun 2017, Bagian TI melaksanakan program-
program penerapan di bidang Teknologi Informasi baik
pengembangan teknologi, SDM dan proses diantaranya sebagai
berikut :
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
TINJAUAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT REVIEW
DUTY AND RESPONSIBILITY
The implementation of information technology (IT) that is reliable, safe,
fast and effective is a major requirement for Bank Mestika to support
the success of vision and mission as well as company business. As a
company engaged in banking financial services and always prioritize
the element of prudence and ease of service for customers, the existence
of information technology within the Company is very important.
In addition to running the operation of information technology and
maintain the performance of the application so that banking services
can always run well and smoothly, the Information Technology
Department continues to develop and refine the application system to
serve the needs of a business that is always growing dynamically.
Berikut ini merupakan uraian tugas dan tanggung jawab dari Bagian
Teknologi Informasi, sebagai berikut:
a. formulate IT policies, plans and budgets;
b. coordinate the Bank's IT development in accordance with the
established strategic plan;
c. apply all IT policies, standards and procedures and plans
established by the Board of Directors;
d. provide IT service delivery support to IT user work units to
achieve business goals in a responsive and timely manner;
e. ensure that any information owned by the IT user's workforce is
well-protected against any disruption that may result in loss of
data or important information;
f. ensure the adequacy and effectiveness of policies, IT procedures,
and implementation of risk management to identify, measure,
assess, and monitor IT risks;
g. ensure adequate supervision in any development or
modification of IT systems;
h. submit to the Board of Directors on the IT implementation
report periodically.
i. assessing the performance of IT services in the Bank, such as the
percentage of how long the system is dead (downtime error),
security breaches, project progress, and the implementation of
the Service Level Agreement (SLA) between the IT work unit and
the user's work unit or the IT service provider ;
j. ensure that appropriate action has been taken to improve audit
findings from both internal auditors and external auditors or on
the basis of regulatory review reports;
k. ensuring the adequacy of human resources both in the
implementation of IT and in the implementation of risk
management and ensure the maintenance of human resources
in a critical IT position in support of operational sustainability
and development of IT;
l. ensure that written contracts between the Bank and IT service
providers include matters governed by the use of IT service
providers.
REALIZATION OF PERFORMANCE IN 2017 (includes 3 components:
organization / management, application, infrastructure)
Throughout the year 2017, the IT Department implemented application
programs in the field of Information Technology both technological
development, human resources and processes including the following :
BANK MESTIKA 106
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TINJAUAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT REVIEW

1. Penguatan infrastruktur, teknologi senantiasa dijaga dan
ditingkatkan kualitasnya untuk menjamin ketersediaan,
integritas, kehandalan, efektifitas, efisien, kepatuhan
dan kerahasiaan data dan sistem yang mendukung
operasional dan bisnis, meliputi : meningkatkan
kemampuan dan ketersediaan sistem, konektifitas
jaringan untuk menjamin kelancaran operasional
perbankan, ketersediaan infrastruktur teknologi yang
prima dan juga melakukan simulasi Business Continuiy
Plan dan Disaster Recovery Plan secara berkala untuk
memastikan seluruh backup sistem dan infrastrukturnya
dapat beroperasi dengan baik apabila terjadi bencana.
2. Pengembangan aplikasi yang terkait nasabah, berbagai
sistem dan fitur-fitur e-Channel yaitu internet banking,
virtual account, pembelian pulsa Telkomsel, Indosat
Ooredoo, Smartfren dan BPJS.
3. Peningkatan security untuk pengamanan sistem Bank.
4. Melakukan pemeliharaan secara berkala terhadap
infrastruktur TI untuk menjaga performansi sistem Bank.
5. Bank Mestika berkomitmen untuk tanggap terhadap
peraturan dan ketentuan terbaru dari Regulator.
1. Strengthening of infrastructure, technology is always maintained
and enhanced to ensure the availability, integrity, reliability,
effectiveness, efficiency, compliance and confidentiality of data
and systems that support operations and business, including:
improving the ability and availability of systems, network
connectivity to ensure smooth banking operations , availability
of excellent technological infrastructure and also simulates
Business Continuous Plan and Disaster Recovery Plan on a
regular basis to ensure all system and infrastructure backups can
operate properly in the event of a disaster.
2. Development of customer related applications, e-Channel
systems and features of internet banking, virtual account,
Telkomsel credit purchase, Indosat Ooredoo, Smartfren and
BPJS.
3. Increased security for Bank system security.
4. Perform periodic maintenance of IT infrastructure to maintain
the performance of the Bank system.
5. Bank Mestika is committed to responding to the latest
regulations and regulations of the Regulator.

PENGEMBANGAN SDM BAGIAN TI HUMAN RESOURCE IMPROVEMENT IN INFORMATION TECHNOLOGY

Peningkatan kapasitas dan kapabilitas sumber daya manusia
di Bagian Teknologi Informasi merupakan salah satu agenda
prioritas yang rutin dilakukan Perseoran setiap tahun.
Selama tahun 2017, Bagian Teknologi Informasi Bank Mestika
telah menyelenggarakan berbagai pelatihan dan pendidikan
terkait bidang teknologi informasi dalam bentuk inhouse
training. Selain itu, Manajemen juga mengirim karyawannya
untuk mengikuti pendidikan dan pelatihan di luar agenda
rutin yang dilaksanakan oleh Perseroan. Berikut ini adalah data
pelatihan yang telah diikuti oleh SDM Teknologi Informasi Bank
Mestika :
Capacity building and human resource capability in the Information
Technology Section is one of the priority agenda that is regularly
conducted by Perseoran every year.
During 2017, the Information Technology Division of Bank Mestika
has organized various training and education related to information
technology field in the form of inhouse training. In addition, Management
also sends its employees to attend education and training beyond
the routine agenda undertaken by the Company. The following is the
training data that has been followed by Human Resources Information
Technology Bank Mestika:

PELATIHAN TENTANG TI
PELATIHAN PERBANKAN UMUM
TRAINING ABOUT INFORMATION
COMMERCIAL BANKING TRAINING
TECHNOLOGY
As/400 System Operation Fundamental Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1
As/400 System Operation Fundamental Risk Management Certification Level 1
Interconecting Cisco Network Devices (Icnd) Ldp 101 + Change Managent With System Thinking
Interconecting Cisco Network Devices (Icnd) Ldp 101 + Change Managent With System Thinking
Implementing Cisco Ip Routing V2.0
Leadership In Me To Be Stronger Leadership In Me To Be Stronger
Implementing Cisco Ip Routing V2.0
Mimix V8.1 Essentials Mimix V8.1 Pelatihan Tematik Pelaporan Lbu
Essentials The Lbu Reporting Course Training
Oracle Solaris 10 Operating System
Training Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1
Essentials
Risk Management Certification Training Level 1
The Lbu Reporting Course Training
Training Querying Sql Server 2014
Training Marketing 4.0
Oracle Solaris 10 Operating System
Training Marketing 4.0
Essentials
Implementing Cisco Ip Routing V2.0 Seminar Perubahan Di Era Digital
Training Querying Sql Server 2014 Seminar Perubahan Di Era Digital
Pengembangan Mobile Application Sosialisasi Pengenalan Kantor
Pengembangan Mobile Application Socialization of Office Introduction
Programming In Java An Object Sosialisasi Pojk No. 38/Pojk.03/2016 Tentang Penerapan Manajemen Risiko Dalam Penggunaan
Oriented Approach Teknologi Oleh Bank Umum
Programming In Java An Object Oriented Socialization Pojk No. 38 / Pojk.03 / 2016 On the Implementation of Risk Management in the Use of
Approach Technology by Commercial Banks
Implementing Datawarehouse With Sosialasi Se-Ojk No.21/Seojk.03/2017 Tanggal 6 Juni 2017 Tentang Penerapan Manajemen Risiko
Microsoft Sql Server Dalam Penggunaan Teknologi Informasi Oleh Bank Umum
Implementing Datawarehouse With Se-Ojk Socialization No.21 / Seojk.03 / 2017 Date June 6, 2017 On Implementation Of Risk Management
Microsoft Sql Server In The Use Of Information Technology By Commercial Banks

107 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TINJAUAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT REVIEW

Training Comptia Security Training

Sosialisasi Layanan Virtual Account Socialization of Virtual Account Services
Comptia Security
Mastering Vmware Vspehere V6Mastering
Sosialisasi Kanker, Tumor Dan Diabetes Socialization of Cancer, Tumors And Diabetes
Vmware Vspehere V6
Android Studio Android Studio
Atm Maintenance Atm Maintenance
Certified Documentary Credit Specialist
Certified Documentary Credit Specialist
Sosialisasi Kesehatan : Low-Back Pain & Penyebabnya Health Socialization: Low-Back Pain & Its Causes
Team Building & Challenge Team Building & Challenge
Training Refreshment Bsmr
Training Refreshment Bsmr
Customer Security Program (Csp)Customer Security Program (Csp)
Dispute Management System (Dms) Atm Bersama Debit
Dispute Management System (Dms) Atm Bersama Debit
Seminar Peran Strategis Manajemen Dokumen Di Era Digital
Seminar The Strategic Role of Document Management In the Digital Age
Sosialisasi Debit Domestik Socialization of Domestic Debit
Sosialisasi Peraturan Menteri Keuangan Nomor 96/Pmk.05/2017 Tentang Tata Cara Pembayaran
Atas Transaksi Pengembalian Penerimaan Negara Dan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 32/
Pmk.05/2014 Tentang Sistem Penerimaan Negara Secara Elektronik
Socialization of Regulation of the Minister of Finance No. 96 / Pmk.05 / 2017 Regarding Payment
Procedures for the Transaction of State Revenue and Regulation of the Minister of Finance No. 32 /
Pmk.05 / 2014 on Electronic State Revenue System
Sosialisasi Rencana Pemulihan Teknologi Informasi Bank Indonesia
Socialization of Bank Indonesia Information Technology Recovery Plan
Sosialisasi Roadmap Ojk Dan Implementasi Sistem
Socialization Roadmap Ojk And Implementation System
Training Pengoperasian Guest Bank Sknbi Training of Guest Bank Sknbi Operations
Training Persiapan Implementasi Psak 71 Serta Simulasi Impact Analysis Terhadap P/L Dan
Permodalan
Training Preparation Implementation Psak 71 And Simulation Impact Analysis Of P / L And Capital
Sosialisasi Pbi No.19/8/Pbi/2017 Dan Padg No.19/10/Padg/2017 Tentang Gerbang Pembayaran
Nasional (Gpn)/National Payment Gateway (Npg)
Socialization of Pbi No.19 / 8 / Pbi / 2017 And Padg No.19 / 10 / Padg / 2017 About National Payment
Gateway (Gpn) / National Payment Gateway (Npg)

Tahun 2018, Bank Mestika berkomitmen untuk terus meningkatkan
kemampuan Teknologi Informasi melalui penambahan fasilitas
layanan kepada nasabah yang berbasis digital banking, peningkatan
infrastruktur teknologi informasi, pengembangan aplikasi yang
dilakukan secara inhouse atau eksternal, pengembangan fitur-fitur
baru di layanan e-Channel, menyediakan fasilitas video conference
untuk menjembatani komunikasi antara kantor cabang ke kantor
cabang/Pusat, menjalin kerjasama dengan salah satu lembaga
switching dalam hal proses pembayaran, melakukan enhancement
layanan internet banking, implementasi layanan mobile banking dan
e-Money, serta mewujudkan komitmen konvergensi International
Financial Reporting Standards (IFRS) terkait Standar Akuntasi
Keuangan 71 dan program kerja lainnya.
In 2018, Bank Mestika is committed to continuously improve its
Information Technology capabilities through the addition of
service facilities to customers based on digital banking, upgrading
of information technology infrastructure, in-house or external
application development, development of new features in e-Channel
service, video conference to bridge communications between
branch offices to branch offices / centers, establish cooperation
with one of the switching agencies in terms of payment processing,
enhancement of internet banking services, implementation of
mobile banking services and e-Money, and realize the convergence
of International Financial Reporting Standards IFRS) related to the
Financial Accounting Standards 71 and other work programs.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 108

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TINJAUAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT REVIEW

6.5. KOMITE DIBAWAH DIREKSI

Committees Under Board Of Directors

Direksi Perseroan dalam tugasnya memiliki komite yang dibawahi
langsung oleh Direksi sebagai pendukung dalam tugas dan
tanggungjawab Direksi kepada Perseroan. Secara umum, tugas
komite tersebut ialah memberikan saran dan rekomendasi yang
dapat dijadikan acuan para Direksi dalam pengambilan keputusan.
The Board of Directors of the Company in its duties has a committee
directly supervised by the Board of Directors as supporting in the duties and
responsibilities of the Board of Directors to the Company. In general, the task
of the committee is to provide suggestions and recommendations that can
be used as a reference of the Board of Directors in decision making.

Perseroan memiliki 4 (empat) komite dibawah Direksi yakni Komite The Company has 4 (four) committees under the Board of Directors: Credit
Kebijakan Perkreditan, Komite Manajemen Risiko, Komite Pengarah Policy Committee, Risk Management Committee, IT Steering Committee
TI dan Komite ALCO. and ALCO Committee.

6.5.2. KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN 6.5.2. CREDIT POLICY COMMITTEE

a. Struktur keanggotaan a. Membership Structure

KOMITE
KEBIJAKAN
JABATAN USIA
PERKREDITAN
POSITION AGE
CREDIT POLICY
COMMITTEE
Ketua Chairman Presiden Direktur President Director 57 tahun 57 years old
Anggota Member Wakil Presiden Direktur Vice President Director 62 tahun 62 years old
Direktur Operasional Operational Director 53 tahun 53 years old
Direktur Kepatuhan Compliance Director 50 tahun 50 years old
Kepala Divisi Kredit Head of Credit Division 46 tahun 46 years old
Kepala Divisi Marketing Corporate Commercial Head of Corporate Commercial Marketing Division 39 tahun 39 years old
Kepala Divisi Marketing Consumer & SME Head of Consumer & SME Marketing Division 41 tahun 41 years old
Kepala Divisi Satuan Kerja Audit Internal Head of Internal Audit Division 44 tahun 44 years old
Kepala Bagian Kredit Review Head of Credit Department Review 34 tahun 34 years old
Kepala Bagian Kredit Admin Head of Admin Credit Department 39 tahun 39years old
Kepala Bagian Manajemen Risiko Head of Risk Management Department 34 tahun 34 years old
Kepala Bagian Remedial Head of Remedial Department 49 tahun 49 years old
Kepala Bagian Kepatuhan Head of Compliance Department 41 tahun 41 years old
Kepala Bagian Marketing Corporate Commercial Head of Corporate Commercial Marketing Department 52 tahun 52 years old
Kepala Bagian Marketing Consumer & SME Head of Consumer & SME Marketing Department 48 tahun 48 years old
Kepala Bagian Pengembangan Produk Lending Head of Lending Product Improvement Department 34 tahun 34years old

b. Tugas dan tanggungjawab b. Duty and Responsibility

• Memberikan masukan kepada Direksi dalam penyusunan
Kebijakan Perkreditan Bank, terutama yang berkaitan dengan
perumusan prinsip kehati-hatian dalam perkreditan,
• Mengawasi agar Kebijakan Perkreditan Bank dapat diterapkan
dan dilaksanakan secara konsekuen dan konsisten serta
merumuskan pemecahan dalam hal terdapat hambatan
atau kendala dalam penerapan Kebijakan Perkreditan Bank,
• Melakukan kajian secara berkala terhadap Kebijakan
Perkreditan Bank dan memberikan saran kepada Direksi
dalam hal diperlukan perubahan atau perbaikan Kebijakan
Perkreditan Bank,
• Memantau dan mengawasi:
- Perkembangan dan kualitas portofolio perkreditan secara
keseluruhan,
- Kebenaran pelaksanaan kewenangan memutus kredit,
- Kebenaran proses pemberian, perkembangan dan kualitas
• Providing input to the Board of Directors in the preparation
of the Credit Policy of the Bank, in particular in relation to
the formulation of prudential principles in credit,
• Monitoring that Bank Credit Policy can be implemented
and implemented consistently and consistently and
formulate solutions in the event of obstacles or obstacles
in the implementation of the Credit Policy Bank,
• Conduct periodic review of the Bank's Credit Policy and
advise the Board of Directors in the event of changes or
improvements to the Credit Policy of the Bank,
• Monitor and monitor:
- The development and quality of the loan portfolio as a
whole,
- The truth of the execution of the authority to decide on
credit,
- The truth of the process of granting, development and

109 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TINJAUAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT REVIEW

kredit yang diberikan kepada pihak terkait dengan Bank dan
debitur besaran tertentu,
- Kebenaran pelaksanaan ketentuan BMPK,
- Ketaatan terhadap ketentuan peraturan perundang-
undangan dan peraturan lain dalam pelaksanaan pemberian
kredit,
- Penyelesaian kredit bermasalah sesuai dengan yang
ditetapkan dalam kebijakan perkreditan bank,
- Upaya bank dalam memenuhi kecukupan jumlah penyisihan
penghapusan kredit.
c. Guidelines or charter of committees
c. Pedoman atau piagam komite
Pedoman kerja Komite Kebijakan Perkreditan telah tertuang
dalam Surat Keputusan nomor 002/SK-BMD/2016 tanggal 07
Januari 2016.
Periode dan masa jabatan komite mengikuti masa jabatan
Direksi.
credit quality provided to related parties with certain
Banks and debtors,
- The truth of the implementation of LLL provisions,
- Adherence to the provisions of legislation and other regulations
in the implementation of lending,
- The settlement of nonperforming loans in accordance with
those stipulated in the bank's credit policy,
- Bank efforts to meet the adequacy of the allowance for
possible losses on loans.
The work guidelines of the Credit Policy Committee have been
contained in Decree number 002 / SK-BMD / 2016 dated January
7, 2016.
The committee period and term of office follow the term of office
of the Board of Directors.

d. Uraian singkat pelaksanaan tugas komite pada tahun buku d. A brief description of the execution of committee duties in the
Komite Kebijakan Perkreditan telah melaksanakan rapat fiscal year The Credit Policy Committee has conducted 3 (three)
sebanyak 3 (tiga) kali yakni: meetings, ie :

KOMITE KEBIJAKAN JUMLAH

PERKREDITAN JABATAN RAPAT KEHADIRAN PERSENTASE
CREDIT POLICY POSITION TOTAL ATTENDANCE PERCENTAGE
COMMITTEE MEETING
Ketua Chairman Presiden Direktur President Director 3 3 100%
Anggota Member Wakil Presiden Direktur Vice President Director 3 1 33,33%
Direktur Operasional Operational Director 3 2 66,66%
Direktur Kepatuhan Compliance Director 3 3 100%
Direktur Umum General Affair Director 3 1 33,33%
Kepala Divisi Kredit Head of Credit Division 3 3 100%
Kepala Divisi Marketing Corporate Commercial
3 3 100%
Head of Corporate Commercial Marketing Division
Kepala Divisi Marketing Consumer & SME
3 3 100%
Head of Consumer & SME Marketing Division
Kepala Divisi Satuan Kerja Audit Internal Head of Internal Audit Division 3 1 33,33%
Kepala Bagian Kredit Review Head of Credit Department Review 3 2 66,66%
Kepala Bagian Kredit Admin Head of Admin Credit Department 3 3 100%
Kepala Bagian Manajemen Risiko Head of Risk Management Department 3 2 66,66%
Kepala Bagian Remedial Head of Remedial Department 3 2 66,66%
Kepala Bagian Kepatuhan Head of Compliance Department 3 2 66,66%
Kepala Bagian Marketing Corporate Commercial
3 3 100%
Head of Corporate Commercial Marketing Department
Kepala Bagian Marketing Consumer & SME
3 3 100%
Head of Consumer & SME Marketing Department
Kepala Bagian Pengembangan Produk Lending
3 2 66,66%
Head of Lending Product Improvement Department
Kepala Seksi Portofolio Head of Portfolio Section 3 3 100%

e. Pendidikan atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun
buku
Pendidikan atau pelatihan yang diikuti oleh anggota komite
merupakan pelatihan yang mendukung pelaksanaan
tugas dan tanggung jawab masing-masing jabatan dalam
Perseroan. Tidak ada pelatihan khusus anggota komite yang
diberikan sepanjang tahun 2017.
e. Education or training that has been followed in the book year
Education or training which is attended by committee members
is a training that supports the implementation of duties and
responsibilities of each position within the Company. No special
training committee members are provided throughout 2017.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 110

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TINJAUAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT REVIEW

111 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TINJAUAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT REVIEW

6.5.3. KOMITE MANAJEMEN RISIKO 6.5.2. 3. RISK MANAGEMENT COMMITTEES

a. Struktur keanggotaan a. Membership Structure
KOMITE
MANAJEMEN
JABATAN USIA
RISIKO
POSITION AGE
MANAGEMENT RISK
COMMITTEE
Ketua Chairman Direktur Umum President Director 63 tahun 63years old
Wakil Ketua 57 tahun 57years old
Presiden Direktur Vice President Director
Vice Chairman
Anggota Tetap Wakil Presiden Direktur Operational Director 62 tahun 62years old
Member Direktur Operasional Compliance Director 53 tahun 53years old
Direktur Kepatuhan General Affair Director 50 tahun 50years old
Kepala DIvisi Satuan Kerja Audit Internal Head of Credit Division 44 tahun 44years old
Kepala Divisi Marketing Corporate Commercial 39 tahun 39years old
Head of Corporate Commercial Marketing Division
Kepala Divisi Marketing Consumer & SME 41 tahun 41years old
Head of Consumer & SME Marketing Division
Kepala Divisi Operasional Head of Operational Division 40 tahun 40years old
Kepala Divisi Human Capital Head of Internal Audit Division 48 tahun 48years old
Kepala Divisi Kredit Head of Credit Department Review 46 tahun 46years old
Kepala Bagian Manajemen Risiko Head of Admin Credit Department 34 tahun 34years old
Kepala Bagian Kepatuhan Head of Risk Management Department 41 tahun 41years old
Kepala Bagian Akuntansi Head of Accountant Department 48 tahun 48years old
Kepala Bagian Teknologi Informasi Head of Information Technology 47 tahun 47years old

Keanggotaan tidak tetap adalah seluruh Kepala Bagian eksekutif Non-permanent memberships are all other Chief Executive Officers who
lainnya yang belum termasuk di dalam anggota tetap. are not included in the permanent members.

b. Tugas dan tanggungjawab b. Duty and Responsibility

1. Penetapan kebijakan Manajemen Risiko dan contingency
plan untuk mengantisipasi terjadinya kondisi tidak normal.
2. Baik secara berkala maupun insidentil melakukan perbaikan
atau penyempurnaan penerapan Manajemen Risiko
dikarenakan suatu perubahan kondisi internal maupun
eksternal Bank yang mempengaruhi kecukupan permodalan
dan profil risiko bank atas dasar hasil evaluasi terhadap
efektivitas penerapan manajemen risiko.
3. Menetapkan justifikasi atas hal – hal yang terkait dengan
keputusan – keputusan bisnis yang menyimpang dari
prosedur, kebijakan, dan rencana bisnis bank.
c. Pedoman atau piagam komite
Pedoman kerja Komite manajemen risiko telah tertuang
dalam Surat Keputusan nomor 016/SK-BMD/DIR/2017
tanggal 21 Juni 2017.
Periode dan masa jabatan komite mengikuti masa jabatan
Direksi.
d. Uraian singkat tugas komite pada tahun buku
Selama tahun 2017 Komite Manajemen Risiko telah
melaksanakan rapat sebanyak 4 (empat) kali dengan
melakukan pembahasan mengenai, yaitu: Perkembangan
Profil Risiko, Tingkat Kesehatan Bank dan ICAAP, rasio Non
Performing Loan (NPL) dan Debitur Inti, Perkembangan
rasio kecukupan pemenuhan modal minimum (KPMM),
Penyempurnaan Penilaian KPMR (Kualitas Penerapan
Manajemen Risiko), Kondisi Eksposur Risiko selama Tahun
2017, dan Kebijakan Manajemen Risiko tahun 2018.
1. Determination of Risk Management policy and contingency
plan to anticipate the occurrence of abnormal condition.
2. Neither periodically nor incidentally makes improvements to the
implementation of the Bank affecting the adequacy of capital
and bank risk profile on the basis of evaluation results on the
effectiveness of risk management implementation.
3. Establish justification for matters relating to business decisions
that deviate from bank procedures, policies, and business plans.
c. Guidelines or charter of commitees
Working guidance of the Risk Management Committee has been
set forth in the Decree number 016 / SK-BMD / DIR / 2017 dated
June 21, 2017.
The committee period and term of office follow the term of office
of the Board of Directors.
d. A brief description of the execution of committee duties in the
fiscal year
During 2017, the Risk Management Committee has conducted
4 (four) meetings with discussions on: Risk Profile Development,
Bank Rating and ICAAP, Non-Performing Loan (NPL) and Core
Debtor, Minimum Capital Adequacy Ratio (Capital Adequacy
Ratio) KPMM), Improvement of KPMR Assessment (Quality of
Risk Management Implementation), Conditions of Risk Exposure
during 2017, and Risk Management Policy 2018.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 112

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TINJAUAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT REVIEW

ANGGOTA KOMITE JUMLAH RAPAT KEHADIRAN % KEHADIRAN

MEMBER OF COMMITTEE TOTAL MEETING ATTENDANCE % PERCENTAGE
Direktur Umum (Ketua Komite) General Affair Director (Chairman of Committee) 4 100%
Presiden Direktur President Director 3 75%
Wakil Presiden Direktur Vice President Director 4 100%
Direktur Kepatuhan Compliance Director 4 100%
Direktur Operasional Operational Director 3 75%
Kadiv. SKAI Head of SKAI 4 100%
Kadiv. Marketing Commercial & Corporate 3 75%
Head of Commercial & Corporate Marketing Division
Kadiv. Marketing Consumer & SME 1 25%
Head of Consumer & SME Marketing Division 4

Kadiv. Operasional Head of Operational Division 2 100%

Kadiv. Human Capital Head of Human Capital Division 2 100%
Kadiv. Kredit Head of Credit Division 2 66%
Kabag. SKMR Head of SKMR Department 4 100%
Kabag. Kepatuhan Head of Compliance Department 4 100%
Kabag. Akuntansi Head of Accountant Department 2 100%
Kabag. Teknologi Informasi Head of Information Technology Department 2 100%
Kabag, Treasury Head of Treasury Department 1 50%

e. Pendidikan atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun
buku
Pendidikan atau pelatihan yang diikuti oleh anggota komite
merupakan pelatihan yang mendukung pelaksanaan
tugas dan tanggung jawab masing-masing jabatan dalam
Perseroan. Tidak ada pelatihan khusus anggota komite yang
diberikan sepanjang tahun 2017.
e. Education or training that has been followed in the book year
Education or training which is attended by committee members
is a training that supports the implementation of duties and
responsibilities of each position within the Company. No special
training committee members are provided throughout 2017.

6.5.4. KOMITE KOMITE PENGARAH TI 6.5.4. IT SUPPORT COMMITTEE

Komite Pengarah Teknologi Informasi (Information Technology
Steering Committee – ITSC) bertanggung jawab memberikan
rekomendasi kepada Direksi terkait rencana strategis dari pemanfaatan
teknologi informasi untuk pencapaian tujuan kegiatan usaha Bank.
a. Struktur keanggotaan
The Information Technology Steering Committee (ITSC) is
responsible for providing recommendations to the Board of Directors
regarding the strategic plan of utilizing information technology for
the achievement of the Bank's business objectives.
a. Membership Structure

KOMITE
JABATAN USIA
PENGARAH TI
POSITION AGE
IT SUPPORT COMMITTEE
Ketua Chairman Direktur Operasional Operational Director 53 Tahun 53years old
Wakil Ketua Vice Chairman Direktur Kepatuhan Compliance Director 50 Tahun 50years old
Penyelenggara TI Bagian Teknologi Informasi
48 tahun 48years old
IT Organizer Information Technology Department
Anggota Tetap Member Presiden Direktur President Director 57 Tahun 57years old
Wakil Presiden Direktur Vice President Director 62 Tahun 62years old
Direktur Umum General Affair Director 63 Tahun 63years old
Kepala Divisi Human Capital Head of Human Capital Division 48 Tahun 48years old
Kepala Divisi Operasional Head of Operational Division 47 tahun 47years old
Kepala Divisi Audit Internal Head of Internal Audit Division 44 tahun 44years old
Kepala Bagian Akuntansi Head of Accountant Department 48 tahun 48years old
Kepala Bagian SKMR Head of SKMR Department 34 tahun 34years old
Kepala Bagian Kepatuhan Head of Compliance Department 41 tahun 41years old

113 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TINJAUAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT REVIEW

b. Tugas dan tanggungjawab b. Duty and Responsibility

Tugas dan tanggung jawab Komite Pengarah Teknologi Infomasi
adalah memberikan rekomendasi kepada Direksi, antara lain:
1. Rencana Strategis Teknologi Informasi yang sejalan dengan
rencana strategis kegiatan usaha Bank;
2. Perumusan kebijakan, standar, dan prosedur Teknologi
Informasi yang utama;
3. Kesesuaian antara proyek Teknologi Informasi yang disetujui
dengan Rencana Strategis Teknologi Informasi;
4. Kesesuaian antara pelaksanaan proyek Teknologi Informasi
dengan rencana proyek yang disepakati (project charter);
5. Kesesuaian antara Teknologi Informasi dengan kebutuhan
sistem informasi manajemen serta kebutuhan kegiatan
usaha Bank;
6. Efektivitas langkah-langkah dalam meminimalkan risiko atas
investasi Bank pada sektor Teknologi Informasi agar investasi
Bank pada sektor Teknologi Informasi memberikan kontribusi
terhadap pencapaian tujuan bisnis Bank;
7. Pemantauan atas kinerja Teknologi Informasi dan upaya
peningkatan kinerja Teknologi Informasi
8. Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait Teknologi
Informasi
9. Kecukupan dan alokasi sumber daya yang dimiliki Bank.
c. Pedoman atau piagam komite
Pedoman kerja komite pengarah TI telah dicantumkan dalam
Surat Keputusan Direksi Nomor 012/SK-BMD/DIR/2017 tanggal 6
April 2017.
Periode dan masa jabatan komite mengikuti masa jabatan Direksi.
The duties and responsibilities of the Information Technology Steering
Committee are to provide recommendations to the Board of
Directors, among others:
1. The Information Technology Strategic Plan is in line with the Bank's
strategic business plan;
2. Formulation of key Information Technology policies, standards and
procedures;
3. The suitability of an Information Technology project approved by
the Information Technology Strategic Plan;
4. Conformity between the implementation of the Information
Technology project with the project charter plan;
5. Compliance between Information Technology with management
information system needs and Bank business needs;
6. The effectiveness of measures to minimize risks to the Bank's
investment in the Information Technology sector so that the Bank's
investment in the Information Technology sector contributes to the
achievement of the Bank's business objectives;
7. Monitoring on the performance of Information Technology and
Information Technology performance improvement efforts
8. Efforts to solve various problems related to Information Technology
9. Adequacy and allocation of resources owned by the Bank.
c. Guidelines and Charter of Committee
Guidelines for the work of the IT steering committee have been set
forth in the Decree of the Board of Directors Number 012 / SK-BMD
/ DIR / 2017 dated April 6, 2017.
The committee period and term of office follow the term of office of
the Board of Directors.

d. Uraian singkat pelaksanaan tugas komite pada tahun buku
Komite Kebijakan Perkreditan telah melaksanakan rapat
sebanyak 2 (dua) kali rapat yang membahas mengenai
Perubahan Susunan Anggota Komite Pengarah Teknologi
Informasi dan Perubahan Struktur Organisasi Bagian
Teknologi Informasi pada tanggal 5 April 2017 serta Rencana
Pengembangan Teknologi Informasi Tahun 2018 pada
tanggal 30 Oktober 2017.
d. A brief description of the execution of committee duties in the fiscal
year
The Credit Policy Committee has conducted two meetings
which discussed the Change of Composition of IT Information
Technology Steering Committee and Organizational Structure
Change of Information Technology Division on April 5th, 2017 and
Information Technology Development Plan of 2018 on October
30th, 2017.

JUMLAH
KOMITE PENGARAH TI JABATAN KEHADIRAN FREKUENSI
RAPAT
IT SUPPORT COMMITTEE POSITION ATTENDANCE FREQUENCY
TOTAL MEETING
Ketua Chairman Direktur Operasional Operational Director 2 2 100 %
Wakil Ketua Vice Chairman Direktur Kepatuhan Compliance Director 2 2 100 %
Penyelenggara TI Bagian Teknologi Informasi
2 2 100 %
IT Organizer Information Technology Department
Anggota Tetap Member Presiden Direktur President Director 2 2 100 %
Wakil Presiden Direktur Wakil President Director 2 2 100 %
Direktur Umum General Affair Director 2 2 100 %
Kepala Divisi Human Capital Head of Human Capital Division 2 2 100 %
Kepala Divisi Operasional Head of Operational Division 2 2 100 %
Kepala Divisi Audit Internal Head of Internal Audit Division 2 2 100 %
Kepala Bagian Akuntansi Head of Accountant Department 2 2 100 %
Kepala Bagian SKMR Head of SKMR Department 2 2 100 %
Kepala Bagian Kepatuhan Head of Compliance Department 2 2 100 %

e. Pendidikan atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku
Pendidikan atau pelatihan yang diikuti oleh anggota komite
merupakan pelatihan yang mendukung pelaksanaan
tugas dan tanggung jawab masing-masing jabatan dalam
Perseroan. Tidak ada pelatihan khusus anggota komite yang
diberikan sepanjang tahun 2017.
e. A brief description of the execution of committee duties in the fiscal
year
Education or training which is attended by committee members
is a training that supports the implementation of duties and
responsibilities of each position within the Company. No special
training committee members are provided throughout 2017.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 114

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TINJAUAN MANAJEMEN
ANNUAL REPORT 2017 MANAGEMENT REVIEW

6.5.5. KOMITE ALCO DAN ASG 6.5.5. ALCO AND ASG COMMITTEE

a. Struktur keanggotaan a. Membership Structure

Mengacu pada surat keputusan internal nomor 002/SK-BMD/2016, Referring to internal decree number 002 / SK-BMD / 2016, committee
telah ditetapkan kepengurusan komite, yakni : stewardship has been established, ie :

KOMITE ALCO DAN ASG JABATAN USIA

ALCO AND ASG COMMITTEE POSITION AGE
Ketua Chairman Presiden Direktur President Director 57 tahun 57years old
Wakil Ketua Vice Chairman Wakil Presiden Direktur Vice President Director 62 tahun 62years old
Sekretaris Secretary Kepala Bagian Treasury Head of Treasury Department 47 tahun 47years old
Anggota Tetap Direktur Umum General Affair Director 63 tahun 63years old
Member Direktur Kepatuhan Compliance Director 50 tahun 50years old
Direktur Operasional Operational Director 53 tahun 53years old

b. Tugas dan tanggung jawab Komite b. Duty and Responsibility of Committee

1. Menetapkan kebijakan dan pedoman pelaksanaan Asset and
Liability Management (ALMA)
2. Membuat keputusan Asset and Liability Management
(ALMA)
3. Mengevaluasi atas hasil kegiatan Bank
4. Mengadakan rapat, dengan frekuensi minimal 1 bulan sekali
atau menurut kebutuhan Manajemen.
1. Establish policies and guidelines for the implementation of Asset
and Liability Management (ALMA)
2. Make a decision Asset and Liability Management (ALMA)
3. Evaluate the results of Bank activities
4. Hold meetings, with a minimum frequency of 1 month or
according to management needs.

Tugas dan Wewenang Asset and Liability Committee (ALCO)
Bank Mestika
1. Menetapkan tujuan Asset and Liability Management (ALMA).
2. Menetapkan Kebijakan dan pedoman Asset and Liability
Management (ALMA).
3. Memberikan keputusan-keputusan Asset and Liability
Management (ALMA).
4. Memantau pelaksanaan keputusan dan hasil kegiatan Bank.
Duties and Powers of the Asset and Liability Committee (ALCO)
of Bank Mestika
1. Setting objectives of Asset and Liability Management (ALMA).
2. Establishing Asset and Liability Management (ALMA) Policies
and Guidelines.
3. Providing decisions of Asset and Liability Management (ALMA).
4. Monitor implementation of decisions and results of Bank
activities.

c. Pedoman atau piagam komite c. Guidelines or charter of committees

Sesuai dengan ketentuan internal Bank melalui Surat
Keputusan No. 002/SK-BMD/2016 tanggal 07 Januari 2016
tentang Pembentukan ALCO dan ASG (ALCO Supporting
Group) PT Bank Mestika Dharma Tbk.
Periode dan masa jabatan komite mengikuti masa jabatan
Direksi.
In accordance with the internal provisions of the Bank through
Decision Letter no. 002 / SK-BMD / 2016 dated January 7,
2016 concerning the Establishment of ALCO and ASG (ALCO
Supporting Group) of PT Bank Mestika Dharma Tbk.
The committee period and term of office follow the term of office
of the Board of Directors.

d. Uraian singkat pelaksanaan tugas komite pada tahun buku

Sepanjang Tahun 2017, Komite ALCO telah
menyelenggarakan rapat ALCO sebanyak 11 kali. Dalam
rapat tersebut memutuskan beberapa hal yakni Keputusan
stratejik yang harus diambil ALCO serta pemaparan kondisi
bank, antara lain: Portofolio Asset dan Liability, Strategi &
penetapan pricing dalam bidang lending dan funding,
Strategi &pencapaian income/pendapatan Bank, Pengelolaan
cashflow/arus kas dan likuiditas intra hari (intraday liquidity
risk), Manajemen Gap/Maturitas, Posisi Aset Likuid Bank, Data
Portofolio per masing-masing Cabang, Tindak Lanjut Rapat
Sebelumnya, Financial Markets, Informasi Lainnya.
d. A brief description of the execution of committee duties in the fiscal year
Throughout the year 2017, the ALCO Committee has held 11
ALCO meetings. In the meeting decided on several things namely
strategic decisions that must be taken ALCO and exposure of
bank conditions, among others: Asset and Liability Portfolio,
Strategy & pricing in the field of lending and funding, Strategy &
achievement of income / income Bank, Cashflow management
/ cash flow and liquidity intraday liquidity risk, Gap / Maturity
Management, Bank Liquid Asset Position, Portfolio Data per
each Branch, Follow Up Preparation, Financial Markets, Other
Information.

115 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TINJAUAN MANAJEMEN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
MANAGEMENT REVIEW

JUMLAH
KOMITE ALCO DAN ASG JABATAN KEHADIRAN PERSENTASE
RAPAT
ALCO AND ASG COMMITTEE JABATAN ABESNCE ABESNCE
TOTAL MEETING
Ketua Chairman Presiden Direktur President Director 10 90,91%
Wakil Ketua Wakil Presiden Direktur Vice President Director
9 81,82%
Vice Chairman
Sekretaris Secretary Kepala Bagian Treasury Head of Treasury Department 11 11 100 %
Anggota Member Direktur Umum General Affair Director 9 81,82%
Direktur Kepatuhan Compliance Director 11 100%
Direktur Operasional Operational Director 11 100%

e. Pendidikan atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun
buku
Pendidikan atau pelatihan yang diikuti oleh anggota komite
merupakan pelatihan yang mendukung pelaksanaan
tugas dan tanggung jawab masing-masing jabatan dalam
Perseroan. Tidak ada pelatihan khusus anggota komite yang
diberikan sepanjang tahun 2017.
e. Education or training that has been followed in the book year
Education or training which is attended by committee members
is a training that supports the implementation of duties and
responsibilities of each position within the Company. No special
training committee members are provided throughout 2017.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 116

 TATA KELOLA
BOARD OF DIRECTORS SISTEM MANAJEMEN RISIKO YANG
BOARD OF DIRECTORS DITERAPKAN EMITEN
RISK MANAGEMENT SYSTEM APPLIED BY
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM TAHUNAN ISSUERS
(RUPST)
Annual General Meeting of Shareholders (AGMS) PERKARA PENTING YANG DIHADAPI OLEH
PERSEROAN
CORPORATE GOVERNANCE

DEWAN KOMISARIS MAJOR ISSUES FACED BY THE COMPANY

BOARD OF COMMISSIONER
INFORMASI TENTANG SANKSI
TATA KELOLA
PENGUNGKAPAN HUBUNGAN AFILIASI ADMINISTRATIF PERSEROAN
ANTARA ANGGOTA DIREKSI, DEWAN INFORMATION ABOUT THE ADMINISTRATIVE
KOMISARIS DAN PEMEGANG SAHAM SANCTIONS OF THE COMPANY
PENGENDALI
DISCLOSURE OF AFFILIATE RELATIONSHIPS KODE ETIK
BETWEEN MEMBERS OF THE BOARD OF CODE OF ETHICS
DIRECTORS, BOARD OF COMMISSIONERS AND
CONTROLLING SHAREHOLDERS KEBIJAKAN ANTI KORUPSI
ANTI-CORRUPTION POLICY
KOMITE AUDIT
AUDIT COMMITTEE URAIAN MENGENAI PROGRAM
KEPEMILIKAN SAHAM OLEH KARYAWAN
KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI DESCRIPTION ABOUT EMPLOYEE STOCK
NOMINATION AND REMUNERATION OPTIONS PROGRAM
COMMITTEE
URAIAN SISTEM PELAPORAN
KOMITE PEMANTAU RISIKO PELANGGARAN
RISK MONITORING COMMITEE WHISTLE BLOWING SYSTEM

SEKRETARIS PERUSAHAAN KEBIJAKAN MENGENAI KEBERAGAMAN

CORPORATE SECRETARY KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
POLICY ABOUT DIVERSITY OF BOARD OF
SATUAN KERJA AUDIT INTERNAL COMMISIONERS AND BOARD OF DIRECTORS
INTERNAL AUDIT WORKING UNIT
PENERAPAN ATAS PEDOMAN TATA KELOLA
AKUNTAN PUBLIK PERUSAHAAN TERBUKA
PUBLIC ACCOUNTANT IMPLEMENTATION OF GOOD CORPORATE
GOVERNANCE
URAIAN MENGENAI SISTEM
PENGENDALIAN INTERNAL EMITEN LITERASI KEUANGAN
DESCRIPTION OF THE ISSUER’S INTERNAL FINANCIAL LITERACY
CONTROL SYSTEM
AKSES INFORMASI PERSEROAN
ACCESS TO COMPANY’S INFORMATION
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE
7.1. DEWAN DIREKSI
Board of Directors
Berdasarkan Undang-undang Perseroan Terbatas nomor 40 tahun
2007 tentang perseroan terbatas, Direksi adalah Organ Perseroan
yang berwenang dan bertanggung jawab penuh atas pengurusan
Perseroan untuk kepentingan Perseroan, sesuai dengan maksud dan
tujuan Perseroan serta mewakili Perseroan, baik di dalam maupun di
luar pengadilan sesuai dengan ketentuan anggaran dasar..
Dalam mendukung kinerjanya, Direksi memiliki pedoman dan tata
tertib dalam menjalankan tanggungjawabnya. Pedoman kerja ini
mengatur beberapa hal yakni :
a. Kelembagaan Direksi
Mencakup dasar hukum pengangkatan Direksi, persyaratan,
keanggotaan, masa jabatan dan program pengenalan serta
peningkatan kapabilitas Direksi,
b. Tugas dan tanggungjawab Direksi,
Mencakup tugas-tugas Direksi terhadap kelangsungan
Bank, keterbukaan dan kerahasiaan informasi, etika berusaha
dan anti korupsi, hubungan dengan stakeholders, sistem
akuntansi dan pembukuan,
c. Etika Direksi,
Mencakup etika kerja untuk menghindari benturan
kepentingan, tidak mengambil keuntungan pribadi, patuh
terhadap perundang-undangan, keteladanan serta etika kerja,
d. Kebijakan pengelolaan perusahaan,
Mencakup prinsip-prinsip kebijakan pengelolaan Bank,
pendelegasian wewenang dengan sesama anggota Direksi,
pembagian tugas serta pengunduran diri Direksi,
e. Komite-komite dibawah Direksi
Komite kerja yang membantu memberikan saran professional
Direksi terhadap kelangsungan bisnis Bank.
f. Frekuensi rapat Direksi
Mengatur mengenai jadwal, prosedur kehadiran, prosedur
pembahasan masalah serta pengambilan keputusan oleh Direksi.
g. Waktu kerja Direksi
Mengatur mengenai prosedur pengambilan cuti Direksi.
h. Self assesstment
Mengatur mengenai penilaian kinerja Direksi.
Pedoman tersebut menjadi acuan dalam melakukan
tugasnya sehingga yang dilakukan terukur, sistematis,
terstruktur, serta dapt dilakukan secara konsisten.
Tugas dan tanggungjawab Direksi secara umum ialah :
a. Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan
kepengurusan Bank,
b. Direksi wajib mengelola Bank sesuai dengan kewenangan
dan tanggungjawabnya sebagaimana diatur dalam
anggaran dasar dan peraturan perundang-undangan yang
berlaku,
c. Direksi wajib melaksanakan prinsip-prinsip good corporate
governance (GCG) dalam setiap kegiatan usaha bank pada
seluruh tingkatan atau jenjang organisasi,
d. Direksi wajib menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi
dari satuan kerja audit intern bank, auditor eksternal, dan
hasil pengawasan regulator yaitu Otoritas Jasa Keuangan
atau Bank Indonesia,
119 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
Based on Limited Company Law number 40 year 2007 regarding limited
liability company, the Board of Directors is the Company's organ of
authority and fully responsible for the maintenance of the Company
for the interest of the Company, in accordance with the purposes and
objectives of the Company and representing the Company, both inside
and outside the court in accordance with provisions of articles of
association.
In support of its performance, the Board of Directors has guidance and
discipline in carrying out its responsibilities. This work guide sets out
several things i.e. :
a. Institutional Board of Directors
Includes the legal basis for the appointment of the Board
of Directors, requirements, membership, term of office and
program of recognition and enhancement of the Board of
Directors' capabilities,
b. Duties and responsibilities of the Board of Directors,
Includes the Board of Directors' duties on the Bank's continuity,
disclosure and confidentiality of information, business
ethics and anti-corruption, relationships with stakeholders,
accounting and bookkeeping systems,
c. Ethics of the Board of Directors,
Includes work ethics to avoid conflicts of interest, not taking
personal advantage, complying with legislation, exemplary and
work ethic,
d. Company management policy,
Includes Bank management policy principles, delegation of
authority with fellow members of the Board of Directors, division
of duties and resignation of the Board of Directors,
e. Committees under the Board of Directors
Working committees that provide professional advice to the
Board of Directors on the Bank's business continuity.
f. The frequency of meetings of the Board of Directors
Arranging on schedule, attendance procedures, problem
discussion procedures and decision making by the Board of
Directors.
g. The working time of the Board of Directors
Regulates the procedure for taking the Board of Directors leave.
h. Self assessment
Arranging the performance of the Board of Directors.
Guidelines are a reference in doing their duties so that
measurable, systematic, structured, and dapt be done
consistently.
The duties and responsibilities of the Board of Directors in general are :
a. The Board of Directors shall be fully responsible for the execution
of the Bank's management,
b. The Board of Directors shall manage the Bank in accordance
with its authorities and responsibilities as regulated in the
articles of association and prevailing laws and regulations,
c. The Board of Directors shall implement the principles of good
corporate governance (GCG) in every business activity of the
bank at all levels or levels of the organization,
d. The Board of Directors shall follow up the audit findings and
recommendations of the bank's internal audit work units,
 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

e. Direksi wajib mempertanggungjawabkan pelaksanaan
tugasnya kepada pemegang saham melalui Rapat Umum
Pemegang Saham,
f. Direksi wajib mengungkap kepada pegawai Bank yang
bersifat strategis di bidang kepegawaian,
g. Direksi wajib menyediakan data dan informasi yang akurat,
relevan dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris,
h. Direksi wajibmenumbuhkan dan mewujudkan terlaksananya
budaya kepatuhan pada semua tingkatan organisasi dan
kegiatan usaha bank,
i. Direksi wajib memastikan terlaksananya fungsi kepatuhan
bank.
external auditors, and regulatory oversight results of the Financial
Services Authority or Bank Indonesia,
e. The Board of Directors shall be responsible for performing its duties
to shareholders through the General Meeting of Shareholders,
f. The Board of Directors shall disclose to the Bank employees who are
strategic in the field of personnel,
g. The Board of Directors shall provide accurate, relevant and timely
data and information to the Board of Commissioners,
h. The Board of Directors shall develop and realize the implementation
of a culture of compliance at all levels of the organization and
business activities of the bank,
i. The Board of Directors shall ensure the fulfillment of the bank's
compliance function.

Secara spesifik, masing-masing anggota Direksi memiliki tugas dan Specifically, each member of the Board of Directors has the duties and
tanggungjawab sesuai dengan yang diembannya, yakni : responsibilities in accordance with which it is assigned, i.e. :

JABATAN TUGAS & TANGGUNGJAWAB

Position Duty & Responsibility
Presiden Direktur • Memiliki wewenang atas seluruh kegiatan operasional bank.
President Director Having the authority of entire operational activity.
• Memimpin dan mengelola bank agar dalam perkembangannya senantiasa berada dalam koridor prinsip-
prinsip good corporate governance (GCG) serta peraturan perundang-undangan yang mengatur mengenai
perbankan maupun pasar modal.
Leading and managing Bank in its growth, always in the good corporate governance principles and the regulation
of banking and capital market.
Wakil Presiden Direktur Bertanggungjawab atas segala hal yang terkait dengan kegiatan pemberian kredit, posisi likuiditas, kegiatan
Vice President Director devisa dan pengembangan perusahaan.
Responsible to everything that is related to loan distribution, liquidity position, foreign exchange and company’s
development.
Direktur Operasional Bertanggungjawab atas kegiatan yang berhubungan dengan seluruh kegiatan operasional Bank dan
Operational Director penggunaan Teknologi Informasi.
Responsible to activity which is related to operational activity and information technology usage.
Direktur Umum Bertanggungjawab atas segala hal yang terkait dengan kebijakan Bank atas pengembangan SDM, Logistik dan
General Affairs Director general affair.
Responsible to everything that is related to Bank’s policy in human resource, logistic and general affair development.
Direktur Kepatuhan Bertanggungjawab atas kepatuhan bank dalam mengimplementasikan seluruh peraturan atau perundang-
Compliance Director undangan yang berlaku pada seluruh kegiatan atau aspek bisnis bank.
Responsible to Bank Compliance in implementing the rules or regulation in every business aspects.

Dalam melaksanakan tugas dan tanggungjawabnya, Direksi juga
harus mempedomani kebijakan pengelolaan bank yang berpegang
pada prinsip-prinsip :
1. Memahami kondisi lingkungan bisnis, ekonomi, dan industri
Perbankan dimana Bank beroperasi, termasuk bagaimana
dampak perubahan lingkungan terhadap bisnis, produk,
teknologi dan jaringan kantor bank.
2. Mengukur kekuatan dan kelemahan Bank terkait posisi
daya saing, posisi bisnis bank di industri perbankan, dan
kinerja keuangan, struktur organisasi dan manajemen risiko,
infrastruktur untuk kebutuhan bisnis saat ini dan masa
mendatang, kemampuan manajerial, serta ketersediaan dan
keterbatasan sumber daya bank,
3. Menganalisa seluruh alternatif strategi yang tersedia setelah
mempertimbangkan tujuan stratejik serta toleransi risiko
bank. Kedalaman dan cakupan analisa harus sejalan dengan
skala dan kompleksitas kegiatan usaha Bank.
In carrying out its duties and responsibilities, the Board of Directors must
also guide the bank's management policy that adheres to the principles :
1. Understand the business, economic, and industrial environment
conditions Banks in which the Bank operates, including how
the impact of environmental changes on business, products,
technology and network of bank offices
2. Measuring the Bank's strengths and weaknesses on
competitiveness positions, banking business position in the
banking industry, and financial performance, organizational
structure and risk management, infrastructure for current and
future business needs, managerial capabilities, and availability
and limitations of bank resources,
3. Analyze all available strategy alternatives after considering
strategic objectives and bank risk tolerance. The depth and scope
of the analysis should be in line with the scale and complexity of
the Bank's business activities.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 120

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE
Komposisi Dan Pernyataan Independensi Direksi
Pada tahun 2017, komposisi Direksi Bank Mestika terdiri dari 5 (lima)
orang, yaitu :
Presiden Direktur Achmad S. Kartasasmita
Wakil Presiden Direktur Hendra Halim
Direktur Kepatuhan Andy
Direktur Operasional Harun Ansari
Direktur Umum Yusri Hadi
Susunan Direksi Bank Mestika menyangkut jumlah, komposisi, kriteria
telah sesuai dengan ukuran dan kompleksitas Bank.
Begitu juga dengan independensi Direksi, selain Wakil Presiden
Direktur yang merupakan Direktur terafiliasi, 4 (empat) anggota
Direksi lainnya telah memenuhi kriteria independensi yaitu tidak
mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun tidak langsung
serta hubungan afiliasi hingga derajat kedua dengan perseroan,
anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris atau dengan entitas
induk.
Seluruh anggota Direksi berdomisili di Indonesia. Masing-masing
anggota Direksi memiliki integritas, kompetensi dan reputasi yang
baik serta telah lulus dalam penilaian kemampuan dan kepatutan
sesuai dengan ketentuan dari Otoritas Jasa Keuangan dan Bank
Indonesia.
Anggota Direksi Bank telah memenuhi kriteria dan persyaratan Direksi
yang tertuang dalam pedoman kerja Direksi yakni :
1. Integritas
a. Memiliki akhlak dan moral yang baik
b. Cakap melakukan perbuatan hukum
c. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan perundang-
undangan yang berlaku
d. Memiliki komitmen yang tinggi terhadap pengembangan
operasional Bank yang sehat,
e. Tidak termasuk dalam Daftar Tidak Lulus (DTL)
f. Memiliki komitmen untuk tidak akan melakukan dan/atau
mengulangi perbuatan dan/atau tindakan yang mengindikasikan
permasalahan integritas dan/atau kelayakan keuangan, meliputi:
• Tindakan –tindakan baik secara langsung maupun tidak
langsung berupa menyembunyikan dan/atau mengaburkan
pelanggaran dari suatu ketentuan atau kondisi keuangan
dan/atau transaksi yang sebenarnya; memberikan
keuntungan secara tidak wajar kepada pemegang saham,
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau pihak
lain yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan
bank; melanggar prinsip kehati-hatian di bidang perbankan
dan asas-asas perbankan yang sehat.
• Terbukti melakukan tindak pidana tertentu yang telah
diputus oleh pengadilan dan mempunyai kekuatan hukum
tetap.
• Terbukti menyebabkan bank mengalami kesulitan yang
membahayakan kelangsungan usahanya atau dapat
membahayakan industri perbankan,
• Terbukti tidak melaksanakan perintah regulator untuk
melakukan dan/atau tidak melakukan tindakan tertentu.
• Terbukti menolak memberikan komitmen dan/atau tidak
memenuhi komitmen yang telah disepakati dengan
regulator atau Pemerintah.
2. Kompetensi
a. Pengetahuan di bidang Perbankan yang memadai dan relevan
dengan jabatannya,
b. Pengalaman dan keahlian di bidang perbankan dan/atau bidang
keuangan,
c. Kemampuan untuk melakukan pengelolaan strategis dalam
rangka pengembangan Bank yang sehat,
121 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
Composition and Statement Independence's Board of Director
Based on the conclusion of RUPS in 2016, the composition of Bank Mestika
Directors is 5(five) people below:
President Director Achmad S. Kartasasmita
Vice President Director Hendra Halim
Compliance Director Andy
Operational Director Harun Ansari
General Affairs Director Yusri Hadi
The composition of the Board of Directors of Bank Mestika concerns the
amount, composition, criteria according to the size and complexity of the
Bank.
Likewise with the independence of the Board of Directors, in addition
to the Vice President Director who is an affiliated Director, 4 (four) other
members of Board of Directors have fulfilled the independence criteria
ie no direct or indirect business relationship and affiliation relationship
up to the second degree with the company, members of the Board of
Directors, Commissioner or with the parent.
All members of the Board of Directors are domiciled in Indonesia. Each
member of the Board of Directors has good integrity, competence and
reputation and has passed the fit and proper test in accordance with the
provisions of the Financial Services Authority and Bank Indonesia.
Members of the Board of Directors of the Bank have met the criteria and
requirements of the Board of Directors as stipulated in the guidelines of
the Board of Directors :
1. Integrity
a. Have good morals and morals
b. Proficient in performing legal actions
c. Have commitment to comply with applicable laws and regulations
d. Have a high commitment to the development of healthy Bank
operations,
e. Not included in the Unsecured List (DTL)
f. Commit to not to commit and / or repeat actions and / or actions
that indicate integrity and / or financial feasibility issues, including:
• Acts either directly or indirectly in the form of concealing and
/ or obscuring infringement of an actual terms or condition
of financial and / or transactions; provide unfair advantage
to shareholders, members of the Board of Commissioners,
members of the Board of Directors, and / or other parties who
may harm or reduce the bank's profits; violating the prudential
principles in banking and sound banking principles.
• It is proven that certain crimes have been severed by the court
and have permanent legal powers.
• Proven to cause the bank experiencing difficulties that endanger
the continuity of its business or may endanger the banking
industry,
• Proven not executing regulator orders to perform and / or not
perform certain actions.
• Proven to refuse to commit and / or not fulfill commitments
agreed with regulator or Government.
2. Competency
a. Knowledge in the field of Banking adequate and relevant to his
position,
b . Experience and expertise in banking and / or finance,
c. Ability to undertake strategic management in the framework of
development of a sound Bank,
 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

d. Mayoritas anggota Direksi wajib berpengalaman dalam
operasional bank sekurang-kurangnya 5 (lima) tahun sebagai
Pejabat Eksekutif pada Bank.
e. Untuk calon Direktur yang membawahi fungsi Kepatuhan Wajib
memiliki integritas dan pengetahuan yang memadai mengenai
ketentuan perbankan dan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
d. The majority of members of the Board of Directors shall have
experience in bank operations for at least 5 (five) years as Executive
Officers at the Bank.
e. For a candidate Director who oversees the Compulsory Compliance
function has adequate integrity and knowledge of banking regulations
and prevailing laws and regulations.

3. Reputasi Keuangan 3. Financial Reputation

a. Tidak termasuk dalam kredit macet
b. Tidak pernah dinyatakan pailit atau menjadi Direksi yang
dinyatakan bersalah menyebabkan suatu Perseroan
dinyatakan pailit dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum
dicalonkan.
a. Not included in bad credit
b. It has never been declared bankrupt or a Board of Directors
declared guilty of causing a Company to be declared bankrupt
within 5 (five) years before being nominated.

Prosedur Penerapan Remunerasi

REMUNERATION APPLIANCE PROCEDURE
Penetapan remunerasi anggota Direksi dan Dewan Komisaris
The remuneration of members of the Board of Directors and Board of
direkomendasikan oleh Komite Remunerasi dan Nominasi dan
Commissioners is recommended by the Remuneration and Nomination
ditetapkan melalui Rapat Umum Pemegang Saham.
Committee and determined through the General Meeting of Shareholders.
JUMLAH DITERIMA DALAM TAHUN 2017
TOTAL RECEIVED IN 2017
JENIS REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN DEWAN KOMISARIS DEWAN DIREKSI
NO.
TYPES OF REMUNERATION AND OTHER FACILITIES BOARD OF COMMISSIONERS BOARD OF DIRECTORS
ORANG JUTAAN RUPIAH ORANG JUTAAN RUPIAH
PERSON MILLION RUPIAH PERSON MILLION RUPIAH
1 Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan
fasilitas lainnya dalam bentuk non-natural).
4 4.129 5 12.151
Remuneration (salary, bonus, Periodic allowance and other
facilities in non-natural form).
2 Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transpor
tasi, asuransi kesehatan dan sebagainya) yang*):
a.dapat dimiliki;
b. tidak dapat dimiliki.
- - - 275
Other facilities in natura form (housing, transportation,
health insurance, etc):
a. can be owned;
b. can not be owned.
Total Total 4 4.129 5 13.192

JUMLAH REMUNERASI PER JUMLAH JUMLAH

ORANG DALAM TAHUN 2017 DIREKSI KOMISARIS
TOTAL REMUNERATION PER PERSON IN 2017 TOTAL DIRECTORS TOTAL COMMISSIONERS
Di atas Rp. 2 Milyar. Above IDR 2 Billion. 2 -
Di atas Rp. 1 Milyar s.d Rp. 2 Milyar. Above IDR 1 Million to IDR 2 Billion. 3 3
Di atas Rp. 500 Juta s.d Rp. 1 Milyar. Above IDR 500 Million to IDR 1 Billion. - 1
Rp. 500 Juta ke bawah. Under IDR 500 Billion. - -

Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah (per bulan) Highest and Lowest Salary Ratio (per month)

• Rasio gaji pegawai yang tertinggi dan terendah adalah 26,17 • The highest and lowest salary ratio of employees is 26.17 to 1,
berbanding 1, • The highest and lowest Board of Directors salary ratio was 1.92
• Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah adalah 1,92 versus 1,
berbanding 1, • The highest and lowest Commissioner's salary ratio is 1.56 to 1,
• Rasio gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah adalah 1,56 • The highest salary ratio of the Board of Directors and the highest
berbanding 1, employee is 2.18 to 1.
• Rasio gaji Direksi tertinggi dan pegawai tertinggi.adalah 2,18
berbanding 1.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 122

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

Kebijakan frekuensi rapat Direksi POLICY OF BOARD OF DIRECTORS MEETING FREQUENCY

Kebijakan frekuensi rapat Direksi telah diatur dalam pedoman kerja
Direksi yang berisikan bahwa :
• Direksi wajib mengadakan rapat Direksi secara berkala paling
kurang 1 (satu) kali dalam setiap bulan,
• Rapat Direksi dapat dilangsungkan apabila dihadiri mayoritas
dari seluruh anggota Direksi,
• Direksi wajib mengadakan rapat Direksi bersama Dewan
Komisaris secara berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam 4
(empat) bulan,
• Rapat Direksi diadakan setiap waktu atas permintaan
seseorang atau lebih anggota Direksi, seorang atau lebih
anggota Komisaris, seorang atau lebih pemegang saham
yang bersama-sama mewakili 1/10 bagian saham Perseroan.
The frequency policy of the Board of Directors 'meetings has been set forth
in the Board of Directors' working guidance which contains that :
• The Board of Directors shall hold a meeting of the Board of Directors
periodically at least 1 (one) time in each month,
• A meeting of the Board of Directors may be held if it is attended by a
majority of all members of the Board of Directors,
• The Board of Directors shall hold a meeting of the Board of Directors
with the Board of Commissioners periodically at least once every 4
(four) months,
• A meeting of the Board of Directors shall be held at any time at
the request of one or more members of the Board of Directors, one
or more members of the Board of Commissioners, one or more
shareholders who jointly represent 1/10 shares of the Company.

Dalam pelaksanaan rapat, mayoritas Direksi wajib hadir dalam setiap In the execution of the meeting, the majority of the Board of Directors
rapat Direksi yang diadakan. shall be present in every meeting of the Board of Directors held.

Rapat Direksi Board of Directors Meeting

NAMA DIREKSI JABATAN JUMLAH RAPAT JUMLAH PERSENTASE
DIRECTOR POSITION KESELURUHAN KEHADIRAN KEHADIRAN
OVERALL MEETING TOTAL PECENTAGE OF
ATTENDANCE ATTENDANCE
Achmad S. Kartasasmita Presiden Direktur President Director 11 91,67%
Hendra Halim Wakil Presiden Direktur Vice President Director 12 100%
Andy Direktur Kepatuhan Compliance Director 12 12 100%
Harun Ansari Direktur Operasional Operational Director 12 100%
Yusri Hadi Direktur Umum General Affair Director 12 100%

Agenda Rapat Direksi Board of Directors Meeting Agenda

NO TANGGAL RAPAT AGENDA RAPAT
DATE OF MEETING MEETING AGENDA
1 25 Januari 2017 Kinerja Kantor Cabang per 31 Desember 2017; Kenaikan Gaji Tahun 2017; RUPST Bank Mestika; Perkembangan
25th January 2017 Service Quality; Self Assessment GCG Semester II Tahun 2016.
Performance of Branch Offices as of December 31, 2017; Wage Increase Year 2017; AGM of Bank Mestika; Service Quality
Improvement; GCG Self Assessment Semester II Year 2016.
2 28 Februari 2017 Kinerja Kantor Cabang per 31 Januari 2017; Posisi NPL; Rencana Divestasi; HUT Bank Mestika ke 62; Evaluasi Fungsi
28th February 2017 Kepatuhan.
Performance of Branch Offices as of 31 January 2017; NPL Position; Divestment Plans; Bank Mestika's 62nd Anniversary;
Evaluation of Compliance Function.
3 30 Maret 2017 Kinerja Kantor Cabang per 28 Februari 2017; Penilaian GCG Bank Mestika; Wafatnya Corporate Secretary; Rencana
30th March 2017 Perubahan Struktur Organisasi; Transparasi Kondisi Keuangan.
Performance of Branch Offices as per February 28, 2017; Assessment of GCG of Bank Mestika; The Death of Corporate
Secretary; Organizational Structure Change Plan; Transparency of Financial Condition.
4 25 April 2017 Kinerja Kantor Cabang per 31 Maret 2017; Penunjukan Pejabat Definitif Corporate Secretarty; Pemisahan UKPN;
25th April 2017 Kerjasama dengan Grab; Penurunan Status KCP Kedungdoro & RMI; Fungsi Audit Intern.
Performance of Branch Offices as of March 31, 2017; Appointment of Definitive Corporate Secretarty Official; Separation
of UKPN; Cooperation with Grab; Decline in KCP Kedungdoro & RMI Status; Internal Audit Function.
5 19 Mei 2017 Kinerja Kantor Cabang per 30 April 2017; Pembukaan Kantor Cabang Palembang; Pembagian THR; HUT Bank
19th May 2017 Mestika; Pembagian Wilayah Area Manager & Penempatan Pimpinan Capem.
Performance of Branch Offices as of April 30, 2017; Opening of Palembang Branch Office; THR Distribution; Mestika Bank
Anniversary; Division Area Manager & Capem Leadership Placement.
6 19 Juni 2017 Kinerja Kantor Cabang per 31 Mei 2017; Penjualan Bancassurance; Penurunan Status Kcp.Yanglim; Soft Launching
19th June 2017 Internet Banking dan Layanan Virtual Account; Mutasi, Promosi dan Demosi; Action Plan Penerapan Program APU
& PPT.
Performance of Branch Offices as of May 31, 2017; Bancassurance Sales; Decreased Status of Kcp.Yanglim; Soft Launching of Internet
Banking and Virtual Account Services; Mutation, Promotion and Demotion; Action Plan of APU & PPT Program Implementation.
7 27 Juli 2017 Kinerja Kantor Cabang per 30 Juni 2017; Pencapaian KC Palembang; Analisa CASA Bank Mestika; Rencana
28thJuly 2017 Korporasi dan RBB; Action Plan Penerapan Program APU & PPT; Pelaksanaan Tugas & Tanggung Jawab Direksi.
Performance of Branch Offices as of June 30, 2017; Achievement of KC Palembang; Analysis of CASA Bank Mestika; Corporate Plan
and RBB; Action Plan of APU & PPT Program Implementation; Implementation of Duties & Responsibilities of the Board of Directors.

123 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

8 18 Agustus 2017 Kinerja Kantor Cabang per 31 Juli 2017; Persetujuan Aktivitas Baru (PT Avrist Assurance); NPL & Demosi; Fungsi
18 th August 2017 Kepatuhan Bank.
Performance of Branch Offices as of July 31, 2017; Approval of New Activities (PT Avrist Assurance); NPL & Demotion;
Bank Compliance Function.
9 20 September 2017 Kinerja Kantor Cabang per 31 Agustus 2017; Sosialisasi Back Bone oleh Pihak RS Columbia Asia; Trip Reward Semester I 2017;
20th September 2017 Pengangkatan Kabag Business Alliance; Pengunduran Diri Sdr.Jasin Suwandi; Fungsi Manajemen Risiko dan Pengendalian Intern.
Performance of Branch Offices as of August 31, 2017; Socialization of Back Bone by the Columbia Columbia Asian Parties; Trip Reward
Semester I 2017; Appointment of Kabag Business Alliance; Resignation Br. Jasin Suwandi; Risk Management and Internal Control functions.
10 31 Oktober 2017 Kinerja Kantor Cabang per 30 September 2017; Customer Gathering; Kcp.Cirebon Berhenti Operasi; Pembukaan
31st October 2017 Kantor Kas Hessa, Kisaran; Pencapaian Target 2017; Meeting dengan EY; Fungsi Audit Intern Bank & Ekstern Bank;
Action Plan Penerapan Program APU & PPT.
Performance of Branch Offices as of 30 September 2017; Customer Gathering; Kcp.Cirebon Stop Operation; Opening
of Hessa's Cash Office, Range; Achieving Target 2017; Meeting with EY; Bank Internal & External Bank Internal Audit
Function; Action Plan of APU & PPT Program Implementation.
11 15 November 2017 MMDP (Mestika Marketing Development Program); CRO (Customer Relationship Officer); Pencapaian Target Funding &
15th November 2017 Lending Posisi Oktober 2017; Prinsip Kehati-hatian dalam Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait dan Debitur Besar.
MMDP (Mestika Marketing Development Program); CRO (Customer Relationship Officer); Achievement of Target Funding & Lending
Position October 2017; Prudential Principles in Provision of Funds to Related Parties and Large Borrowers.
12 15 Desember 2017 Kinerja Kantor Cabang per 30 November 2017; Pemindahan Kantor Kas Sun Plaza; Rencana Penambahan Jaringan Kantor;
15th Desember 2017 Peningkatan Fee Based Income; Evaluasi Tugas & Tanggung Jawab Direksi; Action Plan Penerapan Program APU & PPT.
Performance of Branch Offices as of November 30, 2017; Transfer of Sun Plaza Cash Office; Office Network Addition Plans; Increased
Fee Based Income; Evaluation of Duties & Responsibilities of the Board of Directors; Action Plan of APU & PPT Program Implementation.

Rapat Gabungan Direksi dengan Dewan Komisaris Joint Meeting of Board of Directors and Board of Commissioner
JUMLAH PERSENTASE
JUMLAH RAPAT
NAMA JABATAN KEHADIRAN KEHADIRAN
KESELURUHAN
NAME POSITION TOTAL PERCENTAGE OF
OVERALL MEETING
ATTENDANCE ATTENDANCE
Witarsa Oemar Presiden Komisaris President Commissioner 9 100%
Indra Halim Komisaris Commissioner 9 100%
Katio Komisaris Independen Independence Commissioner 6 66,66%
Gardjito Heru Komisaris Independen Independence Commissioner 9 100%
Achmad S. Kartasasmita Presiden Direktur President Director 9 9 100%
Hendra Halim Wakil Presiden Direktur Vice President Director 9 100%
Andy Direktur Kepatuhan Compliance Director 9 100%
Harun Ansari Direktur Operasional Operational Director 7 77,77%
Yusri Hadi Direktur Umum General Affair Director 8 88,88%

Agenda Rapat Gabungan Direksi dengan Dewan Komisaris Joint Meeting Agenda of Board of Directors and Board of Commissioner
TANGGAL RAPAT AGENDA RAPAT
NO
Name Name
Kinerja Bank Tahun 2016; Perkembangan NPL dan penyelesaiannya; Laporan SKAI ke Manajemen; Kebijakan
Remunerasi Variabel (RV); Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) Bank Mestika; Hasil Rapat dengan
OJK mengenai BPSK Batu Bara tanggal 16 Jan 2017; Peraturan Jasa Keuangan No.56/POJK.03/2016 tentang
Kepemilikan Saham Bank Umum; Perkembangan Service Quality di Bank Mestika; Self Assessment & Kinerja
25 Jan 2017 Dewan Direksi Semester II Tahun 2016.
1
25th Jan 2017 Bank Performance 2016; NPL development and its completion; SKAI to Management Report; Variable Remuneration
Policy (RV); The Annual General Meeting of Shareholders (AGMS) of Bank Mestika; Results of Meeting with OJK on
BPSK Coal dated 16 Jan 2017; Regulation of Financial Services No.56 / POJK.03 / 2016 concerning Commercial Bank
Ownership of Shares; Development of Service Quality at Bank Mestika; Self Assessment & Performance of Board of
Directors Semester II of 2016.
Laporan Kinerja Bank Januari Tahun 2017; Strategi pencapaian DPK dan Kredit; Perkembangan NPL dan
28 Feb 2017 penyelesaiannya; Rencana Divestasi Bank Mestika; HUT Bank Mestika ke-62.
2
28th Feb 2017 Bank Performance Report January 2017; Strategy of Achieving Third Party Funds and Credit; NPL development and its
completion; Mestika Bank Divestment Plans; Bank Mestika's 62nd Anniversary.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 124

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

Laporan Kinerja Bank Februari Tahun 2017; Perkembangan NPL dan penyelesaiannya; Penilaian GCG Bank Mestika;
Rencana Divestasi Bank Mestika; Wafatnya Corporate Secretary Bank, Bapak Irwansyah Lubis dan Penunjukan
30 Mar 2017 Pejabat Sementara; Rencana Perubahan Struktur Organisasi.
3
30th Mar 2017 Bank Performance Report February 2017; NPL development and its completion; Assessment of GCG of Bank Mestika;
Mestika Bank Divestment Plans; The Death of Corporate Secretary Bank, Mr. Irwansyah Lubis and Appointment of Acting
Official; Organizational Change Plan.
Laporan Kinerja Bank Maret Tahun 2017; Perkembangan NPL dan penyelesaiannya; Strategi dalam Meningkatkan
Kinerja Bank; Revisi RBB (Rencana Bisnis Bank); Rencana Divestasi; Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Bank
25 Apr 2017 Mestika; Pengganti Corporate Secretary Bank Mestika; Rencana Perubahan Struktur Organisasi.
4
25th Apr 2017 Bank Performance Report March 2017; NPL development and its completion; Strategy in Improving Bank Performance;
Revision of RBB (Bank Business Plan); Divestment Plans; General Meeting of Shareholders (AGM) of Bank Mestika;
Substitute Corporate Secretary of Mestika Bank; Organizational Change Plan.
Laporan Kinerja Bank sd Mei 2017; Perkembangan NPL dan penyelesaiannya; Revisi Rencana Bisnis Bank (RBB);
20 Jun 2017 Penggantian Pimpinan Cabang R.Prapat dan Surabaya.
5
20thJun 2017 Bank Performance Report until May 2017; NPL development and its completion; Revised Bank Business Plan (RBB);
Replacement of Branch Manager of R.Prapat and Surabaya.
Laporan Kinerja Bank sd Juni 2017; Perkembangan NPL dan penyelesaiannya; Analisa CASA Bank Mestika;
27 Jul 2017 Remunerasi Variabel; Rekomendasi dari Bapak Gardjito Heru.
6
20th Jun 2017 Bank Performance Report until June 2017; NPL development and its completion; Analysis of CASA Bank Mestika; Variable
Remuneration; Recommendations from Mr. Gardjito Heru.
Laporan Kinerja Bank sd Agustus 2017; Perkembangan NPL dan penyelesaiannya; Saran dari Dewan Komisaris
20 Sep 2017 Bapak Gardjito Heru; Perkembangan Rencana Divestasi.
7
20th Jun 2017 Bank Performance Report until August 2017; NPL development and its completion; Advice from the Board of
Commissioners Mr. Gardjito Heru; Development of Divestment Plan.
Laporan Kinerja Bank sd September 2017; Perkembangan NPL dan penyelesaiannya; Rekomendasi dari Bapak Garjito
Heru mewakili Komite Pemantau Risiko; Surat OJK No. S-187/KR.051/2017 tanggal 29 September 2017 dan Sosialisasi
PSAK 71; Apresiasi Dewan Komisaris kepada Dewan Direksi diwakili oleh Bapak Gardjito Heru.
27 Okt 2017
8 Bank Performance Report until September 2017; NPL development and its completion; Recommendations from Mr.
20th Jun 2017
Garjito Heru on behalf of the Risk Oversight Committee; OJK Letter No. S-187 / KR.051 / 2017 dated 29 September 2017
and Socialization of PSAK 71; Appreciation of the Board of Commissioners to the Board of Directors is represented by Mr.
Gardjito Heru.
Laporan Kinerja Bank sd Oktober 2017; Perkembangan NPL dan penyelesaiannya; Penyampaian Hasil dan Kesimpulan
Market Research serta tanggapan dari Direksi dan Komisaris; Rekomendasi dari Bapak Garjito Heru mewakili Komite
Pemantau Risiko; Perkembangan Rencana Divestasi; Rencana Bisnis Bank (RBB) tahun 2018 – 2020.
30 Nov 2017
9 Bank Performance Report sd October 2017; NPL development and its completion; Submission of Results and Market
20th Jun 2017
Research Conclusions and responses from the Board of Directors and Commissioners; Recommendations from Mr.
Garjito Heru on behalf of the Risk Oversight Committee; Development of Divestment Plans; Business Plan Bank (RBB)
in 2018 - 2020.

125 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

7.2. RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM TAHUNAN (RUPST)

Annual General Meeting Of Shareholders (AGMS)

Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan telah diatur
dalam peraturan Otoritas Jasa Keuangan nomor 31/POJK.04/2017
tentang Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka dan
disempurnakan kembali dengan peraturan Otoritas Jasa Keuangan
nomor 10/POJK.04/2017 tentang Perubahan atas Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan nomor 32/POJK.04/2014 tentang rencana dan
penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan
Terbuka dan tertuang dalam anggaran dasar Perseroan.
The implementation of the Annual General Meeting of Shareholders has
been regulated in the Financial Services Authority regulation number
31 / POJK.04 / 2017 on the Company's Open Shareholders Meeting
and is refined by the Regulation of the Financial Services Authority
number 10 / POJK.04 / 2017 on Amendment to the Rules of the Service
Authority Finance number 32 / POJK.04 / 2014 concerning the plan and
implementation of the Company's General Meeting of Shareholders and
set forth in the Company's articles of association.

Pada tahun 2017, Perseroan telah melakukan 1 (satu) kali Rapat Umum
Pemegang Saham yakni Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
yang dilaksanakan pada tanggal 18 Mei 2017. Proses pelaporan
terkait pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan ini
telah dilakukan sesuai dengan peraturan yang berlaku, yakni :
In 2017, the Company has conducted 1 (one) General Shareholders
Meeting namely Annual General Meeting of Shareholders held on May
18th, 2017. The reporting process related to the Annual General Meeting
of Shareholders has been conducted in accordance with the prevailing
regulations, i.e. :

TANGGAL
JADWAL PELAPORAN KETENTUAN
NO PELAPORAN
Report Schedule Terms
Report Date
Pemberitahuan rencana RUPS 5 hari kerja sebelum pengumuman pelaksanaan RUPS di media cetak 4 April 2017
1
Notification of the GMS plan 5 working days before the announcement of GMS implementation in print media April 4th, 2017
Iklan pengumuman RUPST 14 hari kerja sebelum panggilan RUPS di media cetak 11 April 2017
2
announcement of AGM 14 business days before the GMS call in print media April 11th, 2017
Iklan panggilan RUPST 21 hari kerja sebelum pelaksanaan RUPS 26 April 2017
3
Invitationof AGM 21 Invitation of AGM 21 working days prior to GMS implementation April 26th, 2017
18 Mei 2017
4 Pelaksanaan RUPST Implementation of AGMS
May 18th, 2017
Laporan dan iklan hasil RUPST
2 hari kerja setelah RUPS dilaksanakan 19 Mei 2017
5 Reports and Result's Advertisements
2 working days after the GMS is held May 19th, 2017
of The AGM

Pengumuman, pemanggilan dan hasil RUPST kepada pemegang The announcement, summons and results of AGMS to shareholders are
saham dilakukan melalui : made through :
1. (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia 1. (one) Indonesian language daily newspaper with national
berperedaran Nasional, circulation,
2. Website Bursa Efek Indonesia, dan 2. Bursa Efek Indonesia’s Website, and
3. Website Perseroan 3. Company’s Website

Dalam RUPST tahun 2017, mata acara yang dibahas dan diambil
keputusannya adalah :
1. Persetujuan Laporan Tahunan Direksi dan Pengesahan
Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang
berakhir pada tgl 31 Desember 2016,
2. Penetapan penggunaan laba Perseroan untuk tahun buku
yang berakhir pada tgl 31 Desember 2016,
3. Penyampaian Rencana Bisnis Bank Perseroan Tahun 2017
oleh Direksi (dalam agenda ini tidak diambil keputusan),
4. Pemberian wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan
untuk menunjuk Akuntan Publik Independen untuk
mengaudit laporan keuangan Perseroan untuk tahun buku
yang berakhir pada tgl 31 Desember 2017 serta pemberian
wewenang kepada Direksi Perseroan untuk menetapkan
honorarium Akuntan Publik yang akan ditunjuk tersebut,
5. Penetapan Remunerasi (Gaji dan Tunjangan Lainnya) serta
Tantiem Direksi dan Dewan Komisaris.
At the AGM of 2017, the agenda of the event discussed and its decision
is made :
1. Approval of the Annual Report of the Board of Directors and
Ratification of the Company's Financial Statements for the
financial year ended on 31 December 2016,
2. Determination of the Company's use of profit for the financial
year ended on 31 December 2016,
3. Submission of the Business Plan of the Bank of the Year 2017 by
the Board of Directors (in this agenda is not taken),
4. The grant of authority to the Board of Commissioners of the
Company to appoint an Independent Public Accountant to
audit the financial statements of the Company for the fiscal year
ending on 31 December 2017 as well as granting authority to the
Board of Directors of the Company to determine the honorarium
of the appointed Public Accountant,
5. Determination of Remuneration (Salary and Other Allowances)
and Tantiem of Board of Directors and Board of Commissioners.

Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan ini dihadiri oleh para
pemegang saham dan kuasa pemegang saham yang mewakili
3.843.871.100 saham atau 93,98% dari 4.090.090.000 saham yang
merupakan seluruh saham yang dikeluarkan oleh Perseroan.
Mekanisme pengambilan keputusan telah dilakukan sesuai dengan
peraturan yang berlaku.
The Annual General Meeting of Shareholders is attended by shareholders
and shareholder representatives of 3,843,871,100 shares or 93.98% of
4,090,090,000 shares representing all shares issued by the Company.
The decision-making mechanism has been carried out in accordance
with applicable regulations.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 126

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

INFORMASI MENGENAI RUPS TAHUN 2016 Information About 2016's AGMS

AGENDA RAPAT STATUS REALISASI KETERANGAN
MEETING AGENDA REALIZATION STATUS DESCRIPTION
Agenda I
Persetujuan Laporan Tahunan Direksi dan Pengesahan Laporan Keuangan
Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tgl 31 Desember 2015
Agenda I
Laporan keuangan audited
Approval of the Annual Report of the Board of Directors and Ratification of the Company's
perseroan yang berakhir pada
Financial Statements for the financial year ended on December 31st, 2015
tanggal 31 Desember 2015
telah diaudit oleh Kantor
Akuntan Publik Leonard, Mulia
Hasil :
& Richard yang beralamat Jl.
1. Menerima baik dan menyetujui Laporan Tahunan Direksi mengenai keadaan
Hayam Wuruk No.3 W - 3 V
dan jalannya Perseroan selama tahun buku 2015, serta laporan Pengawasan
Jakarta sebagaimana dalam
Dewan Komisaris untuk tahun buku 2015,
laporan tgl 21 Maret 2016
2. Menerima dan mengesahkan Laporan Keuangan tahun buku 2015 yang
No. 22/C/AR-16, dan telah
termasuk didalamnya Neraca dan Perhitungan Laba Rugi yang telah di Audit
dilaporkan kepada Otoritas
oleh Kantor Akuntan Publik Leonard, Mulia & Richard yang beralamat Jl.
Jasa Keuangan dan BEI.
Hayam Wuruk No.3 W - 3 V Jakarta sebagaimana dalam laporan tgl 21 Maret
Telah terealisasi
2016 No. 22/C/AR-16,
Realized
3. Memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya
The audited financial
kepada Dewan Direksi dan Komisaris atas pengurusan dan pengawasan yang
statements of the company
telah dijalankan selama tahun buku sepanjang tindakan-tindakan tersebut
ending on December 31st,
tercermin dalam laporan keuangan.
2015 have been audited by
Results :
Leonard, Mulia & Richard Public
1. Accepting and approving the Board of Directors Annual Report on the circumstances
Accounting Firm having their
and progress of the Company during the fiscal year 2015, and the Supervisory Report of
address at Jl. Hayam Wuruk
the Board of Commissioners for the fiscal year 2015,
No.3 W - 3 V Jakarta as reported
2. Accept and ratify the Financial Statements of the fiscal year 2015 which includes the
on March 21st, 2016. 22 / C / AR-
Balance Sheet and Profit and Loss Calculation which have been audited by the Public
16, and has been reported to
Accounting Firm Leonard, Mulia & Richard which is located at Jl. Hayam Wuruk No.3
the Financial Services Authority
W - 3 V Jakarta as reported on March 21st, 2016. 22 / C / AR-16,
and BEI.
3. Providing full redemption and waiver of responsibility to the Board of Directors and
Commissioners for the management and supervision that have been carried out during
the financial year as long as such actions are reflected in the financial statements.

Agenda II
Penetapan penggunaan laba Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tgl 31
Desember 2015
Agenda II
Determination of the Company's use of profit for the financial year ended on 31 December 2015.

Hasil :
1. Lebih kurang sebesar Rp 60,000,000,000,- akan digunakan untuk pembagian dividen
kepada Pemegang Saham sebanyak 4,090,090,000 lembar saham, dengan demikian
Bank telah mengumumkan
pembagian dividen untuk per lembar saham adalah Rp 60,000,000,000,- : 4,090,090,000
jadwal pembagian dividen
lembar saham = Rp 14.67 per-lembar saham,
pada media cetak dan telah
2. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan untuk mengatur tatacara
melakukan pembayaran
dan pelaksanaan pembayaran dividen tunai serta selanjutnya mengumumkannya
dividen tunai kepada
sesuai ketentuan yang berlaku,
pemegang saham pada
3. Menyetujui sisa laba Perseroan akan digunakan untuk keperluan memperkuat rasio
Telah terealisasi tanggal 24 Juni 2016.
modal, rencana pengembangan jaringan kantor, renovasi gedung, perlengkapan/
Realized
peralatan kantor yang dianggap perlu, peningkatan perangkat IT termasuk biaya
The Bank has announced
promosi dan pengembangan produk serta kebutuhan penambahan tenaga kerja
the schedule of dividend
terutama di bidang sales.
distribution to the print media
Results :
and has paid cash dividends
1. More than Rp 60,000,000,000 will be used for the distribution of dividends to the Shareholders
to shareholders on June 24th,,
of 4,090,090,000 shares, thus the dividend distribution per share is IDR 60,000,000,000; -:
2016.
4,090,090,000 shares = IDR 14.67 per share,
2. Provide power and authority to the Board of Directors of the Company to regulate the
procedures and implementation of cash dividend payments and further publicize it in
accordance with applicable regulations,
3. To approve the remaining profits of the Company to be used for the purpose of
strengthening the capital ratio, office network development plan, building renovation,
necessary office equipment / equipment, upgrading of IT equipment including promotion
and product development costs and the need for additional manpower especially in sales.

127 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

Agenda III RBB tahun 2016 telah dilaporkan

Penyampaian Rencana Bisnis Bank Perseroan Tahun 2016 oleh Direksi kepada Otoritas Jasa Keuangan dan
(dalam agenda ini tidak diambil keputusan) Bank Indonesia pada tanggal 30
Telah terealisasi
Agenda III November 2015.
Realized
Submission of Business Plan of the Bank of the Year 2016 by the Board of Directors The RBB of 2016 has been reported to
(on this agenda is not taken) the Financial Services Authority and
Bank Indonesia on November 30, 2015.
Agenda IV
Pemberian wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menunjuk Akuntan
Publik Independen untuk mengaudit laporan keuangan Perseroan untuk tahun buku
yang berakhir pada tgl 31 Desember 2016 serta pemberian wewenang kepada Direksi
Perseroan untuk menetapkan honorarium Akuntan Publik yang akan ditunjuk tersebut.
Agenda IV
The grant of authority to the Board of Commissioners of the Company to appoint an Independent
Public Accountant to audit the financial statements of the Company for the fiscal year ending on
Laporan keuangan dan
31 December 2016 and grant authority to the Board of Directors of the Company to determine the
laporan tahunan telah
honorarium of the appointed Public Accountant.
dilaporakan kepada Otoritas
Hasil :
Jasa Keuangan dan Bursa Efek
Indonesia.
1. Menyetujui usulan Dewan Komisaris untuk penunjukan kembali Kantor Akuntan Telah terealisasi
Publik “Akuntan Publik Leonard, Mulia & Richard” yang beralamat di Jl. Hayam Wuruk Realized
The financial statements and
No. 3W-3V Jakarta, untuk mengaudit laporan keuangan Perseroan untuk tahun buku
annual reports have been
yang berakhir tanggal 31 Desember 2016,
reported to the Financial
2. Memberikan wewenang kepada Direksi Perseroan untuk menetapkan honorarium
Services Authority and the
Akuntan Publik yang kembali ditunjuk tersebut.
Indonesia Stock Exchange.
Hasil :
1. To approve the proposal of the Board of Commissioners for the reappointment
of Public Accounting Firm "Leonard, Mulia & Richard, Public Accountant" located
at Jl. Hayam Wuruk No. 3W-3V Jakarta, to audit the financial statements of the
Company for the financial year ending December 31st, 2016,
2. Provide authority to the Board of Directors of the Company to determine the
honorarium of the appointed Public Accountant.

1. Bapak Gardjito Heru

telah membantu
Agenda V
Perseroan sejak Februari
Perubahan Susunan Dewan Direksi dan/atau Dewan Komisaris Perseroan :
2016, terhitung sejak
Agenda V
surat hasill keputusan
Changes in the composition of the Board of Directors and / or the Board of Commissioners of the
uji kemampuan
Company :
dan kepatutan atas
pencalonan komisaris
Hasil :
independen diterima
1. Menyetujui usulan untuk mengangkat dan menetapkan Bp. Gardjito Heru
oleh perseroan.
sebagai Komisaris Independen PT Bank Mestika Dharma Tbk yang telah
lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit & Proper Test) sesuai dengan
1. Mr. Gardjito Heru has
Surat Keputusan Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit & Proper Test) atas
assisted the Company
pencalonan Komisaris Independen PT Bank Mestika Dharma Tbk tgl 8 Januari
since February 2016,
2016 No.SR/4/D.03/2016 efektif sejak diputuskan dalam Rapat ini,
effective from the date of
2. Menyetujui pembayaran honorarium Bp.Gardjito Heru yang telah dibayarkan
Telah terealisasi issuance of a decree on the
oleh Perseroan terhitung sejak Februari 2016 sampai dengan diambilnya
Realized ability of the independent
keputusan dalam RUPS Tahun 2016,
commissioners to be
3. Menyetujui usulan dan menetapkan atas perubahan Susunan Dewan Direksi
received by the company.
dan/atau Dewan Komisaris Perseroan menjadi yaitu :
2. Bank telah melakukan
Results :
kewajiban dalam hal
1. Approve the proposal to appoint and assign Mr. Gardjito Heru as Independent
pembayaran honorarium
Commissioner of PT Bank Mestika Dharma Tbk who has passed the Fit & Proper
Bapak Gardjito Heru
Test in accordance with the Fit & Proper Test Decree on the nomination of
terhitung sejak Februari
Independent Commissioner of PT Bank Mestika Dharma Tbk dated January 8,
2016.
2016 No.SR/4/D.03/2016 effective since it was decided in this Meeting,
2. The Bank has performed
2. To approve the payment of honorarium of Mr. Gardjito Heru which has been paid by
obligations in respect
the Company effective from February 2016 until the decision of GMS 2016,
of Mr. Gardjito Heru's
3. To approve the proposal and to stipulate the change in the composition of the Board
honorarium payment as of
of Directors and / or the Board of Commissioners of the Company into that is :
February 2016.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 128

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

Dewan Direksi Perseroan

Dewan Komisaris Perseroan :
Company’s Board of Director :
Company’s Board of Commissioner
Presiden Direktur
: Achmad S. Kartasasmita
PresidenKomisaris President Director
Witarsa Oema
President Commissioner Wakil Presiden Direktur
: Hendra Halim
Vice President Director
Komisaris Commissioner Indra Halim
Direktur Kepatuhan
: Andy
Komisaris Independen Compliance Director
Katio
Independence Commissioner Direktur Operasional
: Harun Ansari
Operational Director
Komisaris Independen
Gardjito Heru Direktur Umum
: Yusri Hadi
Independence Commissioner General Affair Director
3. Susunan Dewan
Sehingga masa jabatan tersebut akan berlaku efektif sampai dengan ditutupnya rapat Komisaris dan Direksi
Umum Pemegang Saham Tahunan yang akan diselenggarakan tahun 2020 (dua ribu telah dilaporkan
dua puluh) dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan mereka kepada Kemenkumham
sewaktu-waktu dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang dengan No. AHU-
berlaku. AH.01.03.0056342.

Menyetujui pemberian Kuasa dan Wewenang kepada Direksi Perseroan dengan 3. The composition of the
Hak Subtitusi untuk melakukan segala tindakan yang diperlukan berkaitan dengan Board of Commissioners
keputusan agenda ini sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku, and the Board of Directors
termasuk untuk menyatakan dalam Akta Notaris tersendiri dan memberitahukan has been reported to
susunan Dewan Komisaris dan Dewan Direksi Perseroan kepada Kementerian Hukum Kemenkumham with no.
dan HAM Republik Indonesia. AHU-AH.01.03.0056342.
Therefore, the term of office shall be effective until the closing of the Annual General Meeting
of Shareholders to be held in 2020 (two thousand twenty) without prejudice to the right of
the GMS to dismiss them at any time by observing the prevailing laws and regulations.

Approving the granting of Authority and Authority to the Board of Directors of the Company
with the Substitution Right to perform all necessary actions related to this agenda decision
in accordance with applicable laws and regulations, including to state in a separate Notary
Deed and notify the composition of the Board of Commissioners and Board of Directors of
the Company to the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia.

Agenda VI
Penetapan Remunerasi (Gaji dan Tunjangan Lainnya) serta Tantiem Direksi dan
Dewan Komisaris :
Agenda VI
1. Bank telah menjalankan
Determination of Remuneration (Salary and Other Allowances) and Tantiem of Board of
kewajiban atas
Directors and Board of Commissionerss :
pembayaran honorarium
seluruh anggota Dewan
Hasil :
Komisaris sesuai dengan
1. Menetapkan budget honorarium seluruh Anggota Dewan Komisaris sebesar
hasil keputusan RUPS.
Rp 183,939,000,- (seratus delapan puluh tiga juta sembilan ratus tiga puluh
sembilan ribu rupiah) per-bulan, pajak ditanggung oleh perusahaan serta
1. The Bank has performed
memberikan kuasa dan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk
the obligation to pay
menentukan besarnya Tantiem/Bonus dan menetapkan pembagiannya bagi
the honorarium of all
masing-masing anggota Dewan Komisaris yang berlaku sampai dengan
members of the Board
diputuskan lain dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan berikutnya
of Commissioners in
( Pasal 96 ayat 1, 2 dan 3 UU Perseroan No.40 Tahun 2007),
accordance with the
2. Memberikan wewenang dan kekuasaan kepada Dewan Komisaris untuk dan
resolution of the GMS.
atas nama rapat menetapkan gaji, tantiem/bonus dan tunjangan lainnya bagi Telah terealisasi
masing-masing anggota Direksi Perseroan sampai dengan diputuskan lain Realized
2. Dewan Komisaris telah
dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan berikutnya ( Pasal 96 ayat 1,
melaksanakan tugas
2 dan 3 UU Perseroan No.40 tahun 2007).
dalam hal menetapkan
gaji, tantiem/bonus dan
Results :
tunjangan lainnya pada
1. Determining the honorarium budget of all members of the Board of
rapat Dewan Komisaris.
Commissioners amounting to IDR 183,939,000, - (one hundred and eighty three
million nine hundred and thirty nine thousand rupiah) per month, the tax is
2. The Board of Commissioners
borne by the company and grants the authority and authority to the Board of
has performed its duties
Commissioners of the Company to determine the amount of Tantiem / Bonus and
in determining salaries,
settle the dividend for each member of the Board of Commissioners to the extent
bonuses and other
that it is decided otherwise in the next Annual General Meeting of Shareholders
benefits at the Board of
(Article 96 paragraphs 1, 2 and 3 of Company Law No.40 of 2007).
Commissioners' meeting.
2. To grant powers and powers to the Board of Commissioners for and on behalf of the
meeting to determine salaries, bonuses and other allowances for each member of the
Board of Directors of the Company until otherwise decided in the next Annual General
Meeting of Shareholders (Article 96 paragraphs 1, 2 and 3 Company Law No.40 of 2007).

129 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

INFORMASI MENGENAI RUPS 2017 Information About 2017's AGMS

AGENDA RAPAT STATUS REALISASI KETERANGAN
MEETING AGENDA REALIZATIONSTATUS DESCRIPTION
Agenda I
Persetujuan Laporan Tahunan Direksi dan Pengesahan Laporan Keuangan
Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tgl 31 Desember 2016
Agenda I
Approval of the Annual Report of the Board of Directors and Ratification of the Company's Laporan keuangan audited
Financial Statements for the financial year ended on 31 December 2016 perseroan yang berakhir pada
tanggal 31 Desember 2016
Hasil : telah diaudit oleh Kantor
1. Menerima baik dan menyetujui Laporan Tahunan Direksi mengenai keadaan Akuntan Publik Leonard, Mulia
dan jalannya Perseroan selama tahun buku 2016, serta laporan Pengawasan & Richard yang beralamat Jl.
Dewan Komisaris untuk tahun buku 2016, Hayam Wuruk No.3 W - 3 V
2. Menerima dan mengesahkan Laporan Keuangan tahun buku 2016 yang Jakarta sebagaimana dalam
termasuk didalamnya Neraca dan Perhitungan Laba Rugi yang telah di Audit laporan tgl 20 Maret 2017
oleh Kantor Akuntan Publik Leonard, Mulia dan Richard yang beralamat Jl. No. 23/C/AR-17, dan telah
Hayam Wuruk No. 3W-3V Jakarta sebagaimana dalam laporan tanggal 20 dilaporkan kepada Otoritas
Maret 2017 No. 23/C/AR-17, Jasa Keuangan dan BEI.
Telah terealisasi
3. Memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya
Realized
kepada Direksi dan Dewan Komisaris atas pengurusan dan pengawasan yang The audited financial
telah dijalankan selama tahun buku sepanjang tindakan-tindakan tersebut statements of the company
tercermin dalam laporan keuangan. ending on December 31st,
2016 have been audited by
Results : Leonard, Mulia & Richard Public
1. Accepting and approving the Annual Report of the Board of Directors regarding Accounting Firm having their
the circumstances and the course of the Company during the fiscal year 2016, and address at Jl. Hayam Wuruk
the Supervisory Report of the Board of Commissioners for the fiscal year 2016, No.3 W - 3 V Jakarta as reported
2. Receive and ratify the Financial Statements of the fiscal year 2016 which includes on March 20, 2017. 23 / C / AR-
the Balance Sheet and Profit and Loss Calculation that have been audited by 17, and has been reported to
the Public Accounting Firm Leonard, Mulia and Richard are located at Jl. Hayam the Financial Services Authority
Wuruk No. 3W-3V Jakarta as of March 20, 2017, no. 23 / C / AR-17, and BEI.
3. Provide full redemption and waiver of responsibility to the Board of Directors and
Board of Commissioners for the management and supervision carried out during
the financial year as long as such actions are reflected in the financial statements.

Agenda II
Penetapan penggunaan laba Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada
tgl 31 Desember 2016
Agenda II
Determination of the Company's use of profit for the financial year ended on December
31st, 2016
Hasil :
1. Lebih kurang sebesar Rp 60.000.000.000,- akan digunakan untuk pembagian
dividen kepada Pemegang Saham sebanyak 4,090,090,000 lembar saham, Perseroan telah
dengan demikian pembagian dividen untuk per lembar saham adalah Rp mengumumkan jadwal
60.000.000.000 : 4,090,090,000 lembar saham = Rp 14,67 per-lembar saham, pembagian dividen pada
2. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan untuk mengatur media cetak dan telah
tata cara dan pelaksanaan pembayaran dividen tunai serta selanjutnya melakukan pembayaran
mengumumkannya sesuai ketentuan yang berlaku, dividen tunai kepada
3. Menyetujui sisa laba Perseroan akan digunakan untuk keperluan memperkuat pemegang saham pada
Telah terealisasi
rasio modal, rencana pengembangan jaringan kantor, renovasi gedung, tanggal 15 Juni 2017.
Realized
perlengkapan/peralatan kantor yang dianggap perlu, peningkatan perangkat
IT termasuk biaya promosi dan pengembangan produk serta kebutuhan The Company has announced
penambahan tenaga kerja terutama di bidang sales. the schedule of dividend
Results : distribution to print media
1. More than IDR 60,000,000,000 will be used for the distribution of dividends to the and has paid cash dividends
Shareholders of 4,090,090,000 shares, thereby dividend distribution per share is IDR to shareholders on June 15th,
60,000,000,000: 4,090,090,000 shares = IDR 14.67 per share , 2017.
2. Provide authorization and authority to the Board of Directors of the Company
to regulate the procedures and implementation of cash dividend payments and
subsequently announce it in accordance with applicable regulations,
3. To approve the remaining profits of the Company to be used for the purpose
of strengthening the capital ratio, office network development plan, building
renovation, necessary office equipment / equipment, upgrading of IT equipment
including promotion and product development costs and the need for additional
manpower especially in sales.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 130

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

Agenda III RBB tahun 2017 telah dilaporkan

Penyampaian Rencana Bisnis Bank Perseroan Tahun 2017 oleh Direksi kepada Otoritas Jasa Keuangan dan
(dalam agenda ini tidak diambil keputusan) Bank Indonesia pada tanggal 30
Telah terealisasi
November 2016.
Realized
Agenda III
Submission of Business Plan of the Bank of the Year 2017 by the Board of Directors The RBB of 2017 has been reported to the
(on this agenda is not taken) Financial Services Authority and Bank
Indonesia on November 30th, 2016.

Agenda VI
Penetapan Remunerasi (Gaji dan Tunjangan Lainnya) serta Tantiem Direksi dan
Dewan Komisaris :
Agenda IV
The grant of authority to the Board of Commissioners of the Company to appoint an
Independent Public Accountant to audit the financial statements of the Company for the
fiscal year ending on 31 December 2017 and granting authority to the Board of Directors of
the Company to determine the honorarium of the appointed Public Accountant Laporan penunjukan
Hasil : Akuntan Publik Independen
1. Menunjuk Akuntan Publik Independen, telah dilaporkan kepada
Akuntan Publik : Evan Kanel Otoritas Jasa Keuangan
Nama Kantor Akuntan Publik : Drs. Herman Dody Tanumihardja & Rekan dan Bursa Efek Indonesia
Nomor Izin Usaha : KEP-256/KM.06/2004 pada tanggal 24 Mei 2017,
Alamat : Gedung GP Plaza Lantai 15 Unit 17 menunjuk POJK Nomor 10/
Jl. Gelora II No. 1, Palmerah - Jakarta Pusat 10270 POJK.04/2017 tanggal 14
Golongan : Konvensional Maret 2017.
Telah terealisasi
Untuk mengaudit laporan keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir
Realized
pada tanggal 31 Desember 2017, The report of the appointment
2. Pemberian wewenang kepada Direksi Perseroan untuk menetapkan of Independent Public
honorarium Akuntan Publik yang ditunjuk tersebut. Accountants has been reported
to the Financial Services
Hasil : Authority and the Indonesia
1. Appoint Independent Public Accountant, Stock Exchange on May
Public Accountant : Evan Kanel 24, 2017, appointing POJK
The Office of Public Accountant : Drs. Herman Dody Tanumihardja & Rekan Number 10 / POJK.04 / 2017
Business License Number : KEP-256/KM.06/2004 dated March 14, 2017.
Address : Gedung GP Plaza Lantai 15 Unit 17
Jl. Gelora II No. 1, Palmerah - Jakarta Pusat 10270
Class : Konvensional
To audit the financial statements of the Company for the financial year ended on
December 31st, 2017,
2 The grant of authority to the Board of Directors of the Company to determine the
honorarium of the appointed Public Accountant

Agenda V
Penetapan Remunerasi (Gaji dan Tunjangan Lainnya) serta Tantiem Direksi dan Dewan Komisaris 1.Bank telah menjalankan
Agenda V kewajiban atas pembayaran
Determination of Remuneration (Salary and Other Allowances) and Tantiem of Board of Directors and Board of honorarium seluruh anggota
Commissioners Dewan Komisaris sesuai
dengan hasil keputusan RUPS.
Hasil :
1. Menetapkan budget honorarium seluruh Anggota Dewan Komisaris sebesar Rp 193.135.950,- per- 1.Bank telah menjalankan
bulan, pajak ditanggung oleh perusahaan serta memberikan kuasa dan wewenang kepada Dewan kewajiban atas pembayaran
Komisaris Perseroan untuk menentukan besarnya Tantiem/Bonus dan menetapkan pembagiannya honorarium seluruh anggota
bagi masing-masing anggota Dewan Komisaris yang berlaku sampai dengan diputuskan lain Dewan Komisaris sesuai
dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan berikutnya (Pasal 96 ayat 1, 2 dan 3 UU Perseroan dengan hasil keputusan RUPS.
Terbatas No. 40 Tahun 2007),
Telah terealisasi
2. Memberikan wewenang dan kekuasaan kepada Dewan Komisaris untuk dan atas nama rapat 2.Dewan Komisaris telah
Realized
menetapkan gaji, tantiem/bonus dan tunjangan lainnya bagi masing-masing anggota Direksi melaksanakan tugas dalam
Perseroan sampai dengan diputuskan lain dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan hal menetapkan gaji, tantiem/
berikutnya (Pasal 96 ayat 1, 2 dan 3 UU Perseroan Terbatas No. 40 tahun 2007). bonus dan tunjangan lainnya
Results : pada rapat Dewan Komisaris.
1. Determine the honorarium budget of all members of the Board of Commissioners amounting to Rp
193,135,950, - per month, the tax is borne by the company and authorize the Board of Commissioners of 2.Dewan Komisaris telah
the Company to determine the amount of the Tantiem / Bonus and determine the distribution for each melaksanakan tugas dalam
member of the Board of Commissioners shall be effective until the other is decided in the next Annual hal menetapkan gaji, tantiem/
General Meeting of Shareholders (Article 96 paragraph 1, 2 and 3 of the Company Law No. 40 of 2007), bonus dan tunjangan lainnya
2. To grant powers and powers to the Board of Commissioners for and on behalf of the meeting to determine pada rapat Dewan Komisaris.
salaries, bonuses and other allowances for each member of the Board of Directors of the Company until
otherwise decided in the next Annual General Meeting of Shareholders (Article 96 paragraphs 1, 2 and 3
Company Law No. 40 of 2007).

131 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

Penilaian terhadap kinerja komite yang mendukung Assessment of the performance of the committees that support the
pelaksanaan tugas Direksi implementation of the duties of the Director

Dalam melaksanakan tugas dan tanggungjawabnya, Direksi
membentuk 4 (empat) komite yang memiliki tugas dan
tanggungjawab masing-masing untuk membantu Direksi dalam
memberikan rekomendasi-rekomendasi yang dibutuhkan dalam
pengelolaan bisnis bank. Direksi menilai bahwa seluruh komite telah
menjalankan tugas dan tanggungjawabnya dengan baik.
Komite-komite yang dibentuk tersebut ialah :
In executing its duties and responsibilities, the Board of Directors
shall establish 4 (four) committees which have their respective duties
and responsibilities to assist the Board of Directors in providing the
recommendations required in managing the bank's business. The Board
of Directors considers that all committees have performed their duties
and responsibilities well.
The established committees are :

DIREKSI
BOARD OF DIRECTOR

KOMITE KOMITE
KOMITE KOMITE
PENGARAH TI KEBIJAKAN
MANAJEMEN RISIKO ALCO & ASG
IT Support Committee PERKREDITAN
Risk Management Committee ALCO & ASG Committee
Credit Policy Committee

Bertugas membantu Direksi
dalam menyusun kebijakan
manajemen risiko serta
perubahannya termasuk
strategi manajemen risiko
dan contigency plain ketika
kondisi eksternal bank sedang
tidak normal.
Assigned to assist Board of Directors
in formulating risk management
policies and changes including
risk management and contigency
plain strategies when bank
external conditions are abnormal.
Bertugas membantu Direksi
dalam menetapkan kebijakan
dan pedoman pelaksanaan
ALMA serta mengevaluasi hasil
kegiatan Bank.
Assigned to assist the Board
of Directors in establishing
policies and guidelines for the
implementation of ALMA and
to evaluate the results of Bank
activities.
Bertugas membantu Direksi
dalam menyusun rencana
strategis TI, merumuskan
kebijakan dan prosedur TI serta
memantau dan mengevaluasi
pemanfaatan TI.
Assigning the Board of Directors
in developing IT strategic plans,
formulating IT policies and
procedures and monitoring and
evaluating IT utilization
Bertugas membantu Direksi
dalam memberikan masukan
dalam rangka penyusunan
kebijakan perkreditan bank.
Assigned to assist the Board of
Directors in providing input in
the framework of bank lending
policy formulation.

7.3. DEWAN KOMISARIS

Board of Commisioners

DEWAN KOMISARIS THE BOARD OF COMMISSIONERS

Dewan Komisaris bertanggung jawab kepada pemegang saham
dengan tugas meningkatkan kinerja Bank, melindungi kepentingan
stakeholders, meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan
perundang-undangan serta nilai-nilai etika yang berlaku umum.
Fungsi Dewan Komisaris antara lain:
- Memastikan terselenggaranya pelaksanaan Good Corporate
Governance dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh
tingkatan atau jenjang organisasi.
- Melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas
dan tanggung jawab Direksi, mengarahkan, memantau
dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis Bank
serta memberikan nasihat kepada Direksi. Termasuk dalam
hal ini adalah pengawasan dan evaluasi sesuai pedoman
penerapan manajemen risiko, sistem pengendalian internal,
kepatuhan dan rencana stratejik teknologi informasi,
menelaah kebijakan dan prosedur manajemen risiko terkait
penggunaan teknologi oleh Bank.
- Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti temuan
audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja Audit Intern Bank,
auditor eksternal, hasil pengawasan Bank Indonesia / Otoritas
Jasa Keuangan dan/atau hasil pengawasan otoritas lain.
- Mengajukan calon akuntan publik kepada Rapat Umum
The Board of Commissioners is responsible to shareholders with the
task of improving the Bank's performance, protecting the interests of
stakeholders, promoting compliance with applicable legislation and
ethical values. The functions of the Board of Commissioners are among
others :
- Ensuring the implementation of Good Corporate Governance
in every Bank's business activities at all levels or levels of the
organization.
- Implement supervision on the implementation of the duties and
responsibilities of the Board of Directors, directing, monitoring
and evaluating the implementation of the Bank's strategic
policy and providing advice to the Board of Directors. These
include supervision and evaluation in accordance with risk
management implementation guidelines, internal control
systems, compliance and strategic plans for information
technology, reviewing risk management policies and procedures
related to the use of technology by the Bank.
- Ensure that the Board of Directors has followed up on audit
findings and recommendations from the Bank Internal Audit
Work Unit, external auditors, supervisory results of Bank
Indonesia / Financial Services Authority and / or other authorities
supervision results.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 132

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

Pemegang Saham. - Applying for a public accountant to the General Meeting of

- Menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas
dan tanggungjawabnya secara optimal.
- Dalam menjalankan tugasnya, Dewan Komisaris berhak
memperoleh informasi dan penjelasan yang memadai dari
Direksi atau setiap anggota Direksi tentang segala hal yang
diperlukan oleh Dewan Komisaris terkait pengelolaan Bank.
- Memberitahukan kepada Bank Indonesia / Otoritas
Jasa Keuangan paling lambat 7 (tujuh) hari kerja sejak
ditemukannnya:
o Pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang
keuangan dan perbankan.
o Keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat membahayakan
kelangsungan usaha Bank.
- Untuk mendukung efektifitas pelaksanaan tugas dan
tanggungjawab, Dewan Komisaris wajib membentuk
sekurangnya:
o Komite Audit
o Komite Pemantau Risiko
o Komite Remunerasi dan Nominasi
- Memastikan bahwa komite yang telah dibentuk memiliki
pedoman dan tata tertib kerja serta menjalankan tugasnya
secara efektif.
- Melakukan evaluasi dan memutuskan permohonan atau
usulan Direksi yang berkaitan dengan transaksi atau kegiatan
usaha yang membutuhkan persetujuan Dewan Komisaris
secara kolegial.
Shareholders.
- Provide sufficient time to carry out their duties and responsibilities
optimally.
- In performing its duties, the Board of Commissioners shall be
entitled to obtain sufficient information and explanations from
the Board of Directors or each member of the Board of Directors
on all matters required by the Board of Commissioners regarding
the management of the Bank.
- Notify Bank Indonesia / Financial Services Authority no later
than 7 (seven) working days after founding:
o Violations of legislation in the field of finance and banking.
o The circumstances or estimates of circumstances that may
compromise the viability of the Bank's business.
- To support the effectiveness of performance of duties and
responsibilities, the Board of Commissioners shall establish at
least the following:
o Audit Committee
o Risk Monitoring Committee
o Remuneration and Nomination Committee
- Ensure that established committees have guidelines and work
order and perform their duties effectively.
- Evaluate and decide on the application or proposal of the
Board of Directors relating to transactions or business activities
requiring the approval of the Board of Commissioners in a
collegial manner.

Komisaris Independen Independence Commissioner

Komposisi Anggota Dewan Komisaris Bank terdiri dari 4 (empat) orang
dan 2 (dua) orang merupakan Komisaris Independen. Komposisi
Anggota Dewan Komisaris ini telah sesuai dengan ketentuan yang
berlaku, yakni Komisaris Independen wajib mencapai 50% dari
keseluruhan keanggotaan Dewan Komisaris.
Composition of the Bank's Board of Commissioners consists of 4 (four) persons
and 2 (two) persons are Independent Commissioners. The composition
of the members of the Board of Commissioners is in accordance with the
applicable provisions, namely Independent Commissioner must reach 50%
of the total membership of the Board of Commissioners.

Pernyataan Independensi Komisaris Independen The Independency Statement of Independence Commissioner

Komisaris Independen Bank, yakni Bapak Katio dan Bapak Gardjito
Heru adalah Pihak Independen sehingga tidak memiliki hubungan
keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan / atau hubungan
keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan / atau Pemegang
Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank yang dapat
mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.
Kebijakan Frekuensi Rapat Dewan Komisaris
Kebijakan pelaksanaan tentang frekuensi Rapat Dewan Komisaris
diatur dalam Surat Keputusan Internal No.18/SK-BMD/DIR/2016.
Sepanjang tahun 2017, Dewan Komisaris melaksanakan 11 (sebelas)
kali rapat yang terdiri dari 10 (sepuluh) kali rapat temu muka dan 1
(satu) kali rapat sirkuler. Adapun topik pembahasan dan frekuensi
kehadiran Rapat Dewan Komisaris, yakni:
The Independent Commissioner of the Bank, Mr. Katio and Mr. Gardjito
Heru are Independent Parties so that they do not have financial,
management, share ownership and / or family relationships with the
BoC, BoD and / or Controlling Shareholders or any relationship with the
Bank that may affect its ability to act independent.
The Frequency Policy of Board of Commissioner Meeting
The implementation policy on the frequency of Meetings of the Board
of Commissioners is regulated in Internal Decree No.18 / SK-BMD / DIR
/ 2016. Throughout 2017, the Board of Commissioners conducted 11
(eleven) meetings consisting of 10 (ten) meetings and 1 (one) round
circular meeting. The topic of discussion and frequency of attendance of
the Board of Commissioners Meeting, i.e.:

Nama Dewan Jumlah Persentase

Jumlah Rapat
Komisaris Jabatan Agenda Rapat Kehadiran Kehadiran
Keseluruhan
Board of Position Meeting Agenda Total Attendance
Overall Meeting
Commissioners Attendance Percentage
Presiden Komisaris Laporan Direksi tentang kinerja dan isu penting, penerapan dan pelaksanaan
Witarsa Oemar 11 100%
President Commissioner manajemen risiko, penerapan dan pelaksanaan Good Corporate Governance
(GCG), Pelaksanaan APUPPT, Evaluasi Fungsi Kepatuhan, Evaluasi Fungsi Audit
Komisaris Intern, Penunjukkan KAP untuk Laporan Keuangan Bank Tahun Buku 2017,
Indra Halim 11 100%
Commissioner dan pembinaan – pembinaan dari Otoritas Jasa Keuangan
Report of the Board of Directors on key performance and issues, 11
Komisaris Independen
Katio implementation and implementation of risk management, implementation 8 72,72%
Independence Commissioner
and implementation of Good Corporate Governance (GCG), Implementation
of APUPPT, Compliance Function Assessment, Internal Audit Function
Komisaris Independen Evaluation, Appointment of KAP for Financial Report of Bank Fiscal Year 2017
Gardjito Heru 11 100%
Independence Commissioner and coaching of the Financial Services Authority

133 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

Kebijakan Penilaian Kinerja Anggota Dewan Komisaris
Bank telah memiliki kebijakan self assessment kinerja Dewan
Komisaris yang ditetapkan melalui Surat Keputusan Internal No.
008/SK-BMD/DIR/2017. Self assessment kinerja Dewan Komisaris
dilakukan secara berkala, satu kali dalam satu tahun, dilakukan pada
triwulan pertama setelah berakhirnya tahun bersangkutan dan
dilakukan secara kolegial dalam Rapat Dewan Komisaris.
Penilaian Self Assessment kinerja Dewan Komisaris meliputi 8
(delapan) faktor penilaian antara lain:
- Landasan Hukum dan Ketentuan / Underlying Provisions and
Regulations.
- Organisasi dan Keanggotaan / Organization and Membership.
- Independensi / Independency.
- Tugas dan Wewenang / Duties and Authorities.
- Etika Kerja / Code of Ethics.
- Benturan Kepentingan dan Transparansi / Conflict of Interest
and Transparency
- Rapat / Meeting.
- Program Peningkatan Kompetensi & Evaluasi Kinerja /
Appropriate Competency Enhancement Program and
Performance Evaluation.
Hasil penilaian self assessment kinerja Dewan Komisaris untuk tahun
2017 menunjukkan hasil “Baik”.
The Performance Appraisal Policy of Members of the Board of Commissioners
The Bank has established a performance self-assessment policy of the
Board of Commissioners stipulated through its Internal Decree No. 008
/ SK-BMD / DIR / 2017. Self-assessment of the performance of the Board
of Commissioners shall be conducted periodically, once a year, in the first
quarter after the end of the year and shall be conducted collegally in the
Board of Commissioners' Meeting.
Assessment Self Assessment of the performance of the Board of
Commissioners includes 8 (eight) assessment factors, among others :
- Landasan Hukum dan Ketentuan / Underlying Provisions and
Regulations.
- Organisasi dan Keanggotaan / Organization and Membership.
- Independensi / Independency.
- Tugas dan Wewenang / Duties and Authorities.
- Etika Kerja / Code of Ethics.
- Benturan Kepentingan dan Transparansi / Conflict of Interest
and Transparency
- Rapat / Meeting.
- Program Peningkatan Kompetensi & Evaluasi Kinerja /
Appropriate Competency Enhancement Program and
Performance Evaluation.
The results of the performance assessment of the Board of Commissioners'
performance for 2017 show results “Good”.

Penilaian terhadap kinerja Komite-Komite dibawah Dewan Komisaris
Sepanjang tahun 2017, Dewan Komisaris menilai kinerja dari Komite-
Komite sudah memadai dan sangat membantu fungsi Dewan
Komisaris dalam mengawasi pelaksanaan kegiatan usaha Bank.
Evaluasi Komite-Komite dibawah Dewan Komisaris telah dilaksanakan
pada Rapat Dewan Komisaris pada tanggal 19 Desember 2017,
Komite-komite dibawah Dewan Komisaris secara aktif memberikan
rekomendasi- rekomendasi perbaikan dan peningkatan kualitas
pelaksanaan aktifitas operasional dan fungsional Bank. Komite
dibawah Dewan Komisaris terdiri dari Komite Audit, Komite Pemantau
Risiko dan Komite Remunerasi dan Nominasi. Selama tahun 2017
Komite Audit telah melaksanakan 12 (dua belas) kali rapat dengan
memberikan 15 (lima belas) rekomendasi, Komite Pemantau Risiko
melaksanakan rapat sebanyak 11 (sebelas) kali dengan memberikan
28 (dua puluh delapan) rekomendasi dan Komite Remunerasi dan
Nominasi sebanyak 4 (empat) kali dengan memberikan 11 (sebelas)
rekomendasi.
Assessment of the performance of the Committees under the Board of
Commissioners
Throughout the year 2017, the Board of Commissioners considered that
the performance of the Committees was adequate and greatly assisted
the Board of Commissioners in overseeing the implementation of the
Bank's business activities. Evaluation of the Committees under the Board
of Commissioners was held at the Board of Commissioners' Meeting on
December 19, 2017, the Committees under the Board of Commissioners
actively provided recommendations on improving and improving the
quality of implementation of the Bank's operational and functional
activities. The committees under the Board of Commissioners consist of
the Audit Committee, Risk Monitoring Committee and Remuneration
and Nomination Committee. During 2017, the Audit Committee has
conducted 12 (twelve) meetings with 15 (fifteen) recommendations, the
Risk Monitoring Committee conducted 11 (eleven) meetings with 28
(twenty eight) recommendations and 4 Remuneration and Nomination
Committee (four) times by giving 11 (eleven) recommendations.

PENGUNGKAPAN HUBUNGAN AFILIASI ANTARA ANGGOTA Disclosure Of Affiliated Relationship Between The Board Of Directors,
DIREKSI, DEWAN KOMISARIS DAN PEMEGANG SAHAM Board Of Commissioners And Controlling Shareholders
PENGENDALI

Hubungan Keuangan dengan Hubungan Keluarga dengan Hubungan Kepengurusan dengan Hubungan Kepemilikan dengan
Financial Relation with Family Relation with Authority Relation with Ownership Relation with
Pemegang Pemegang Pemegang Pemegang
Dewan Dewan Dewan Dewan
Direksi Saham Direksi Saham Direksi Saham Direksi Saham
Komisaris Komisaris Komisaris Komisaris
Board of Pengendali Board of Pengendali Board of Pengendali Board of Pengendali
Board of Board of Board of Board of
Director Controlling Director Controlling Director Controlling Director Controlling
Commissioner Commissioner Commissioner Commissioner
Shareholder Shareholder Shareholder Shareholder
Dewan Komisaris Board of Commissioner
Witarsa Oemar × × × × × × x x x x x x
Indra Halim × × × × √ √ x √ √ x √ √
Katio × × × × × × x x x x x x
Gardjito Heru × × × × × × x x x x x x
Direksi Board of Director
Achmad S. × × × × × × x x x x x x
Kartasasmita
Hendra Halim × × × √ × √ √ x √ √ x √
Yusri Hadi × × × × × × x x x x x x
Andy × × × × × × x x x x x x
Harun Ansari x x x x x x x x x x x x

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 134

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

7.4. KOMITE AUDIT

Audit Committee

Struktur Keanggotaan Komite Audit Audit Committee Membership Structure

Komite Audit beranggotakan 3 (tiga) orang yakni 1 (satu) orang Ketua
dan 2 (dua) orang Anggota. Sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia,
Komite Audit Bank diketuai oleh seorang Komisaris Independen yakni
Bapak Katio, sedangkan anggota Komite Audit lainnya adalah pihak-
pihak Independen yang memiliki kompetensi dan keahlian pada
bidang keuangan dan akuntansi yakni Bapak Adanan Silaban dan
pada bidang perbankan yakni Bapak Armen Lora.
Penetapan Keanggotaan Komite Audit dilakukan dengan Surat
Keputusan Internal No. 017/SK-BMD/2014. Periode dan masa jabatan
anggota Komite Audit tidak melebihi masa jabatan Dewan Komisaris.
The Audit Committee consists of 3 (three) members: 1 (one) Chairman
and 2 (two) Members. In accordance with Bank Indonesia's provisions,
the Bank's Audit Committee is chaired by an Independent Commissioner,
Mr. Katio, while other Audit Committee members are competent and
skilled in finance and accounting, Mr. Adanan Silaban and in banking,
Mr. Armen Lora .
Determination of Membership of Audit Committee is done by Internal
Decision Letter no. 017 / SK-BMD / 2014. The period and term of the
members of the Audit Committee shall not exceed the term of office of the
Board of Commissioners.

Ketua : Pendidikan Formal Formal Education : :

Katio 1999 : S-2 Magister Manajemen
Warga Negara Indonesia, 74 tahun.
2017 : Proses penyelesaian program S-3
Chairman : Pengalaman Kerja Career history :
KATIO
Citizen of Indonesia •1965-1971 : Pemeriksa pada Kantor Akuntan Negara Departemen Keuangan
74 years old •1971-1983 : Kepala Seksi Bidang Agraris pada DJPKN/BPKP
•1984-2008 : Dosen Tetap Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi USU Medan
•1984-sekarang : Pimpinan Kantor Akuntan Publik Drs.Katio & Rekan
•1995-1999 : Anggota Dewan Audit Bank Mestika
•2007-sekarang : Ketua Komite Audit PT Bank Mestika Dharma Tbk
•2009-sekarang : Ketua Komite Remunerasi & Nominasi PT Bank Mestika Dharma Tbk
•2000-2013 : Komisaris PT Bank Mestika Dharma
Anggota: Pendidikan Formal Formal Education : :
Adanan Silaban 2009 : S-3 Akuntansi
Warga Negara Indonesia
54 tahun Pengalaman Kerja Career history :
•1987-sekarang : Dosen di Universitas Nomensen Sumatera Utara
Member :
ADANAN SILABAN •2007-sekarang : Anggota Komite Audit PT Bank Mestika Dharma Tbk
Citizen of Indonesia •2007-sekarang : Anggota Komite Komite Pemantau Risiko PT Bank Mestika Dharma Tbk
54 years old
•1987-sekarang : Dosen di Universitas Nomensen Sumatera Utara
•2007-sekarang : Anggota Komite Audit PT Bank Mestika Dharma Tbk
•2007-sekarang : Anggota Komite Komite Pemantau Risiko PT Bank Mestika Dharma Tbk
1999 : S-2 Magister of Management
Anggota: Pendidikan Formal Formal Education ::
Armen Lora 1975 : SMA
Warga Negara Indonesia
61 tahun Pengalaman Kerja career history :
•1976-1982 : Staff Adm.Unit Rekening Koran PT Bank Surya Nusantara
Member :
ARMEN LORA •1982-1989 : Staff Adm.Unit Kredit PT Bank Surya Nusantara
Citizen of Indonesia •1989-1990 : Staff Pengawasan Intern PT Bank Surya Nusantara
61 years old
•1990-1992 : Pimpinan PT Bank Mestika Dharma Capem Gatot Subroto Medan
•1992-1994 : Asisten Kepala Bagian Audit& Sistem PT Bank Mestika Dharma
•1994-1995 : Wakil Pimpinan PT Bank Mestika Dharma Cabang Kisaran
•1996-1997 : Wakil Pimpinan PT Bank Mestika Dharma Cabang P.Siantar
•1997-2004 : Asisten Kepala Satuan Kerja Audit Internal PT Bank Mestika Dharma
•2004-2012 : Kepala Satuan Kerja Audit Internal PT Bank Mestika Dharma
•2013-sekarang : Anggota Komite Audit PT Bank Mestika Dharma Tbk

135 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

Pernyataan Independensi Komite Audit Indepencence Statement of the Audit Committee

Seluruh anggota Komite Audit adalah Pihak Independen sehingga
tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan
saham dan / atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris,
Direksi dan / atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan
dengan Bank yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk
bertindak independen.
All members of the Audit Committee are Independent Parties and
therefore have no financial, management, share ownership and / or
family relationships with the BoC, BoD and / or Controlling Shareholders
or any relationship with the Bank that may affect its ability to act
independently.

Kebijakan Pelaksanaan Rapat Komite Audit
Bank telah memiliki Audit Committee Charter yang ditetapkan
dengan Surat Keputusan Internal No. 003/SK-BMD/DIR/2016 yang
menjadi pedoman bagi Komite Audit dalam melaksanakan tugasnya.
Pada tahun 2017 Komite Audit melakukan rapat sebanyak 12 (dua
belas) kali. Dari total frekwensi tersebut, rapat temu-muka diadakan
11 (sebelas) kali dan rapat secara sirkuler diadakan 1 (satu) kali dengan
perincian kehadiran sebagai berikut:
Implementation Policy of Audit Committee Meetings
The Bank already has an Audit Committee Charter stipulated by Decision
Letter No. Internal. 003 / SK-BMD / DIR / 2016 which guides the Audit
Committee in performing its duties. In 2017, the Audit Committee
conducts 12 (twelve) meetings. Of the total frequency, meetings are held
11 (eleven) times and circular meetings are held 1 (one) time with the
following attendance details:

Jabatan Nama Jumlah % Kehadiran

Position Name Kehadiran % Attendance
Total Attendance
Ketua Chairman Katio 12 100%
Anggota Member Adenan Silaban 12 100%
Anggota Member Armen Lora 12 100%

Pelatihan yang Diikuti Komite Audit Training Followed by the Audit Committee

Jabatan Nama
Name Name
Katio Leadership in me to be stronger, Refreshment BSMR
Adenan Silaban Refreshment BSMR
Armen Lora Refreshment BSMR

Pelaksanaan Kegiatan Komite Audit
Komite Audit memantau dan mengevaluasi pelaksanaan fungsi audit
serta perkembangannya melalui proses tanya-jawab dan diskusi
dengan Tim SKAI dalam rapat. Agenda dan hasil rapat dituangkan
secara jelas dalam Notulen Rapat Komite, dan sepanjang tahun
2017 terdapat 15 (lima belas) butir rekomendasi yang disampaikan
ke Dewan Komisaris. Adapun topik pembahasan dalam rapat, antara
lain: mengevaluasi rencana audit, mengevaluasi pelaksanaan tugas
SKAI, Evaluasi Kesesuaian Hasil Pemeriksaan Audit Laporan Keuangan
oleh KAP, Rekomendasi mengenai penunjukan KAP untuk Tahun
Buku 2017, Evaluasi terhadap Sistem Pengendalian Internal Bank dan
isu lainnya.
Implementation of the Activities of the Audit Committee
The Audit Committee monitors and evaluates the implementation of audit
function and its development through question and answer process and
discussion with SKAI Team in the meeting. The agenda and outcome of
the meeting are clearly stated in the Minutes of Committee Meetings, and
throughout 2017 there are 15 (fifteen) point recommendations submitted
to the Board of Commissioners. The topic of discussion in the meeting,
among others: evaluate the audit plan, evaluate the implementation
of duties SKAI, Evaluation of Conformity Audit Results Audit Financial
Statements by KAP, Recommendation on appointment of KAP for the Year
Book 2017, Evaluation of Bank Internal Control System and other issues.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 136

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

7.5. KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI

Nomination And Remuneration Committee

Struktur keanggotaan Komite Nominasi dan Remunerasi
Komite Nominasi dan Remunerasi diketuai oleh Komisaris
Independen, beranggotakan 2 (dua) orang yaitu Komisaris terafiliasi
dan Kepala Divisi Human Capital.
Masa jabatan komite tidak melebihi masa jabatan Dewan Komisaris.
MEMBERSHIP STRUCTURE OF THE NOMINATION AND REMUNERATION COMMITTEE
The Nomination and Remuneration Committee is chaired by an
Independent Commissioner, consisting of 2 (two) members, namely
affiliated Commissioner and Head of Human Capital Division.
The term of office of the committee shall not exceed the term of office of
the Board of Commissioners.

Ketua : Pendidikan Formal Formal Education :

Katio 1999 : S-2 Magister Manajemen
Warga Negara Indonesia, 74 tahun.
2017 : Proses penyelesaian program S-3
Chairman : Pengalaman Kerja Career history :
KATIO
Citizen of Indonesia •1965-1971 : Pemeriksa pada Kantor Akuntan Negara Departemen Keuangan
74 years old •1971-1983 : Kepala Seksi Bidang Agraris pada DJPKN/BPKP
•1984-2008 : Dosen Tetap Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi USU Medan
•1984-sekarang : Pimpinan Kantor Akuntan Publik Drs.Katio & Rekan
•1995-1999 : Anggota Dewan Audit Bank Mestika
•2007-sekarang : Ketua Komite Audit PT Bank Mestika Dharma Tbk
•2009-sekarang : Ketua Komite Remunerasi & Nominasi PT Bank Mestika Dharma Tbk
•2000-2013 : Komisaris PT Bank Mestika Dharma
Anggota: Pendidikan Formal Formal Education :
Indra Halim 1978 : Diplom Ingeneur (Sarjana)
Warga Negara Indonesia
65 tahun 1974 : Vor Diplom (Sarjana Muda)
Pengalaman Kerja Career history :
Member :
Indra Halim •1982 – 1984 : Direktur PT Adipoetra
Citizen of Indonesia •1986-1994 : Direktur PT Cahaya Pharmin Pulau Siberut
65 years old
•1978 – 2013 : Komisaris PT Bank Mestika Dharma
•2013-sekarang : Komisaris PT Bank Mestika Dharma, Tbk.
Anggota: Pendidikan Formal Formal Education :
Rita Ana 2003 : S-1 Ekonomi Manajemen
Warga Negara Indonesia
48 tahun Pengalaman Kerja Career history :
•1999-2000 : Sekretaris Direksi PT Bank Mestika Dharma
Member:
RITA ANA •2000-2013 :
Citizen of Indonesia Kepala Bagian Human Resource and General Affair PT Bank Mestika Dharma, Tbk.
48 years old •2013 - sekarang : Kepala Divisi Human Capital PT Bank Mestika Dharma, Tbk.

Komite Remunerasi dan Nominasi ditunjuk sesuai dengan ketentuan The Remuneration and Nomination Committee is appointed in accordance
internal Bank melalui Surat Keputusan No. 12/SK-BMD/2009 tanggal with the Bank's internal regulations through its Decision Letter no. 12 / SK-
6 Oktober 2009 tentang Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite BMD / 2009 dated October 6th, 2009 concerning the Remuneration and
Remunerasi dan Nominasi. Nomination Committee's Working Guidelines and Code of Conduct.

Tugas dan Tanggungjawab Komite Remunerasi dan Nominasi. The Duties and Responsibilities of Remuneration
I. Terkait dengan Kebijakan Remunerasi, yakni: and Nomination Committee
a. Membantu Dewan Komisaris dalam melakukan evaluasi I. Related to the Remuneration Policy, namely:
terhadap kebijakan remunerasi, a. Assisting the Board of Commissioners in evaluating the
b. Membantu Dewan Komisaris memberikan rekomendasi remuneration policy,
mengenai: b. Assist the Board of Commissioners with recommendations on:
– Kebijakan Remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi - Remuneration Policy for Board of Commissioners and Board of
untuk disampaikan pada Rapat Umum Pemegang Saham, Directors to be submitted at the General Meeting of Shareholders,
– Kebijakan Remunerasi bagi Pejabat Eksekutif dan pegawai - Remuneration Policy for Executive Officers and employees as a
secara keseluruhan untuk disampaikan kepada Direksi. whole to be submitted to the Board of Directors.
II. Terkait dengan Kebijakan Nominasi, yakni: II. Related to the Nomination Policy, namely:
a. Membantu Dewan Komisaris dalam menyusun dan a. Assisting the Board of Commissioners in formulating and

137 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

memberikan rekomendasi mengenai sistem serta prosedur
pemilihan dan/atau penggantian anggota Dewan Komisaris
dan Direksi untuk disampaikan pada Rapat Umum Pemegang
Saham,
b. Membantu Dewan Komisaris dalam memberikan
rekomendasi mengenai calon anggota Dewan Komisaris
dan/atau Direksi untuk disampaikan pada Rapat Umum
Pemegang Saham,
c. Membantu Dewan Komisaris dalam memberikan
rekomendasi mengenai Pihak Independen yang akan
menjadi anggota komite-komite lainnya,
d. Komite Remunerasi dan Nominasi wajib memastikan bahwa
kebijakan remunerasi dan nominasi paling kurang sesuai
dengan:
• Kinerja keuangan dan pemenuhan cadangan sebagaimana
diatur dalam peraturan perundang-undangan yang the prevailing laws and regulations,
berlaku,
• Prestasi kerja individual,
• Kewajaran dengan peer group,
• Pertimbangan sasaran dan strategi jangka panjang Bank di
bidang Sumber Daya Manusia.
providing recommendations on the system and procedures for
the selection and / or replacement of members of the Board of
Commissioners and Board of Directors to be submitted at the
General Meeting of Shareholders,
b. Assisting the Board of Commissioners in providing
recommendations on the candidates for the Board of
Commissioners and / or the Board of Directors to be submitted
at the General Meeting of Shareholders,
c. Assisting the Board of Commissioners in providing
recommendations on Independent Parties that will become
members of other committees,
d. The Remuneration and Nomination Committee shall ensure
that the remuneration and nomination policies are at least in
accordance with:
• Financial performance and reserve fulfillment as regulated in
• Individual work achievement,
• Fairness with peer group,
• Consideration of Bank's long term goals and strategy in the
field of Human Resources.

Independensi Komite Remunerasi dan Nominasi
Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi, dan salah satu anggota
Komite adalah pihak independen sehingga tidak memiliki hubungan
keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan
keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang
Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank yang dapat
mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.
Remuneration and Nomination Independence Committee
The Chairman of the Remuneration and Nomination Committee, and
one of the members of the Committee is independent and therefore has
no financial, management, share ownership and / or family relationship
with the BoC, BoD and Controlling Shareholders or any relationship with
the Bank that may affect its ability to act independent.

Pelaksanaan kegiatan Komite Remunerasi dan Nominasi sepanjang Implementation of the activities of the Remuneration and Nomination
tahun 2017 dan pelaksanaan rapat. Committee throughout 2017 and the implementation of the meeting.
Jumlah
Nama Jabatan Agenda Rapat Kehadiran % Kehadiran
Name Position Meeting Agenda Total % Attendance
Attendance
1. Usulan Bonus. Bonus suggestion.
Ketua
Katio 2. Usulan Remunerasi Komisaris & Direksi; Perpanjangan Kerjasama Asuransi Kesehatan Karyawan; 4 100 %
Chairman
Pemberian THR. Proposed Remuneration of Commissioners & Directors; Extension of Employee
Health Insurance Cooperation; Giving THR.
Anggota 3. Program Asuransi Kesehatan Karyawan; Perubahan UMP (Upah Minimum Provinsi) Tahun 2018;
Indra Halim 4 100 %
Member dan Pemberian THR. Employee Health Insurance Program; Changes in UMP (Province Minimum
Wage) Year 2018; and THR Giving.
4. Usulan Penyesuaian Gaji terhadap UMK Setempat ; Usulan Penyesuaian Gaji Tahun 2018;
Usulan Penyesuaian Gaji Tahun 2018; Sylabus MMDP Bank Mestika; Evaluasi Penyesuaian Skala Gaji
Anggota 2017; Evaluasi Premi Asuransi Generali. Proposal of Salary Adjustment to Local UMK; Proposed
Rita Ana 4 100 %
Member Payout Adjustment Year 2018; Proposed Payout Adjustment Year 2018; Sylabus MMDP Bank Mestika;
Evaluation of Salary Scale Adjustment 2017; Evaluation of Generali Insurance Premium.

Ketentuan mengenai pelaksanaan frekwensi Rapat Komite
Remunerasi & Nominasi diatur melalui Surat Keputusan Internal
No.12/SK-BMD/2009 perihal Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite
Remunerasi & Nominasi. Adapun ketentuan mengenai pelaksanaan
rapat Komite Remunerasi & Nominasi sebagai berikut:
I. Rapat Komite Remunerasi & Nominasi diselenggarakan
minimal 2 (dua) kali dalam setahun atau sesuai dengan
kebutuhan Bank,
II. Rapat Komite Remunerasi & Nominasi hanya dapat
dilaksanakan apabila dihadiri oleh paling kurang 51%
(lima puluh satu perseratus) dari jumlah anggota termasuk
seorang Komisaris Independen dan Pejabat Eksekutif yang
membawahi sumber daya manusia atau perwakilan pegawai,
III. Keputusan Rapat Komite Remunerasi & Nominasi dilakukan
berdasarkan musyawarah mufakat. Dalam hal tidak terjadi
musyawarah mufakat, pengambilan keputusan dilakukan
dengan suara terbanyak,
IV. Segala keputusan Komite Remunerasi & Nominasi adalah
bersifat mengikat bagi seluruh anggota Komite.
Provisions concerning the implementation of the frequency of the
Remuneration & Nomination Committee Meetings are regulated through
Internal Decree No.12 / SK-BMD / 2009 concerning the Remuneration &
Nomination Committee's Rules and Code of Conduct. The provisions
regarding the implementation of the Remuneration & Nomination
Committee meetings as following :
I. Remuneration & Nomination Committee Meetings are held
at least 2 (two) times a year or according to the needs of the
Bank,
II. The Remuneration & Nomination Committee meetings may
only be held when attended by at least 51% (fifty one percent) of
the total members including an Independent Commissioner and
an Executive Officer in charge of human resources or employee
representation,
III. The Remuneration & Nomination Committee's decision is
based on consensus deliberation. In the absence of consensus
deliberation, decision making is conducted with the most votes,
IV. All decisions of the Remuneration & Nomination Committee are
binding on all members of the Committee.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 138

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

7.6. KOMITE PEMANTAU RISIKO

Risk Monitoring Committee
Struktur keanggotaan Komite Pemantau Risiko RISK OBSERVER COMMITTEE MEMBERSHIP STRUCTURE

Ketua : Pendidikan Formal Formal Education :

Gardjito Heru 1998 : S-2 Magister Manajemen
Warga Negara Indonesia, 65 tahun.
Pengalaman Kerja Career history :
Chairman : • 1982-1989 : Staff UKK (Usaha Kredit Kecil)
GARDJITO HERU
Citizen of Indonesia • 1995-1999 : Pemeriksa pada Kantor Akuntan Negara Departemen Keuangan
65 years old • 1999-2001 : Pimpinan Bank Indonesia di Ambon
• 2001-2004 : Deputi Direktur Direktorat Pengedaran Uang Bank Indonesia
• 2004-2006 : Wakil Pimpinan Cabang Bank Indonesia Medan
• 2006-2007 : Kepala Biro Keamanan (Deputi Direktorat Logistik & Keamanan) Bank Indonesia
• 2007-2012 : Direktur Niaga Perum PERURI
• 2016-Sekarang : Komisaris PT Bank Mestika Dharma Tbk
Anggota: Pendidikan Formal Formal Education :
Adanan Silaban 2009 : S-3 Akuntansi
Warga Negara Indonesia
54 tahun Pengalaman Kerja Career history :
• 1987-Sekarang : Dosen di Universitas Nomensen Sumatra Utara
Member :
ADANAN SILABAN • 2007-Sekarang : Anggota Komite Audit
Citizen of Indonesia • 2007-Sekarang : Anggota Komite Pemantau Risiko
54 years old

Anggota: Pendidikan Formal Formal Education :

Kiki Farida Ferine • 2006 : S-2 Ekonomi Manajemen
Warga Negara Indonesia
58 tahun • 2016 : S-3 Ilmu Manajemen di Universitas Persada Indonesia Jakarta
Pengalaman Kerja Career history :
Member :
KIKI FARIDA FERINE • 1982-1986 : BNI 1946 Jakarta
Citizen of Indonesia • 1986-1988 : PT Swadharma Bhakti Sedaya Jakarta / Medan
58 years old
• 1991-1994 : PT Asuransi Jiwa Dharmala Manulife Medan
• 1996-2001 : CV Tifa Prima Lestari Medan
• 2002-sekarang : Dosen STIE Harapan Medan
• 2007-sekarang : Anggota Komite Pemantau Risiko
Anggota : Pendidikan Formal Formal Education :
Rusdy Usman 1987 : S-1 Universitas Dharma Agung
Warga Negara Indonesia
58 tahun Pengalaman Kerja Career history :
• 1978-1979 : Administrasi keuangan PT First Nirwana Photo Co.
Member :
RUSDY USMAN • 1979-1981 : Asisten Kepala Bagian Akuntansi PT RGM Medan
Citizen of Indonesia • 1981-1984 : Kepala Bagian Akuntansi PT RGM Medan
58 years old
• 1984-1986 : Supervisor Akuntansi Holding Company (RGM Group)
• 1986-1987 : Kepala Bagian Akuntansi PT Supra Matra Abadi
• 1987 : Management Trainee Uni Bank Cabang Medan, staff audit PT RGM (Group, staff
keuangan PT RGM Panel dan staff procurement PT RGM Panel
• 1995-1996 : Menager Operasional PT Paper Aid Indonesia
• 1997 : Kepala BAgian Akuntansi PT Jakarta Elektronic Centre
• 1997-1999 : Staf SKAI PT Bank Mestika Dharma, Tbk.
• 2001-2003 : Kepala Bagian Akuntansi PT Sari Makmur Tunggal Mandiri
• 2003-2007 : Finance dan HRD Officer PT Security Group Indonesia

139 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE


Dasar penunjukkan sesuai dengan ketentuan Internal Bank melalui
Surat Keputusan No.03/SK-BMD/DIR/2017 tanggal 16 Januari 2017
tentang Komite Pemantau Risiko.
Masa jabatan anggota komite tidak melebihi masa jabatan Dewan
Komisaris.
Tugas dan Tanggungjawab Komite Pemantau Risiko
• Membantu Dewan Komisaris dalam proses pemberian
persetujuan kebijakan Manajemen Risiko,
• Membantu Dewan Komisaris dalam hal evaluasi tentang
kesesuaian kebijakan Manajemen Risiko dengan pelaksanaan
kebijakan tersebut,
• Membantu Dewan Komisaris memantau dan mengevaluasi
pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan
Kerja Manajemen Risiko,
• Membantu Dewan Komisaris mengevaluasi permohonan
Direksi yang berkaitan dengan transaksi yang memerlukan
persetujuan Dewan Komisaris,
• Membantu Dewan Komisaris menyusun laporan-laporan
yang dibutuhkan.
Independensi Komite Pemantau Risiko
Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko berasal dari pihak
yang independen sehingga tidak memiliki hubungan keuangan,
kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga
dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham
Pengendali atau hubungan dengan Bank yang dapat mempengaruhi
kemampuannya untuk bertindak independen. Komposisi, kualifikasi
dan independensi Komite Pemantau Risiko telah sesuai dengan
Peraturan Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan.
Pelaksanaan kegiatan Komite Pemantau Risiko sepanjang
tahun 2017 dan pelaksanaan rapat.
Sepanjang tahun 2017, Komite Pemantau Risiko melaksanakan
rapat sebanyak 11 (sebelas) kali. Pembahasan dalam Komite
Pemantau Risiko antara lain: Evaluasi Profil Risiko, Tingkat Kesehatan
Bank dan ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process),
Perkembangan Rasio CAR, Perkembangan NPL dan Debitur Inti,
Perkembangan Kinerja Bank, Dampak Penerapan IFRS 9, Evaluasi
Eksposur Risiko tahun 2017, Evaluasi Pelaksanaan Tugas Satker dan
Komite Manajemen Risiko serta Evaluasi Kesesuaian Kebijakan
Manajemen Risiko.
Jabatan Nama
Position Name
Total Attendance
Ketua
Gardjito Heru
Chairman
Adanan Silaban
Anggota
Kiki Farida Ferine
Member
Rusdy Usman
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE
Basis of appointment in accordance with the provisions of Internal Bank
through Decree No.03 / SK-BMD / DIR / 2017 dated January 16, 2017
regarding Risk Monitoring Committee.
The term of office of committee member shall not exceed the term of
office of the Board of Commissioners.
Duties and Responsibilities of Risk Oversight Committee
• Assist the Board of Commissioners in the approval process of Risk
Management policy,
• Assist the Board of Commissioners in terms of evaluating the
conformity of Risk Management policy with the implementation
of the policy,
• Assist the Board of Commissioners to monitor and evaluate
the performance of the Risk Management Committee and Risk
Management Working Unit,
• Assist the Board of Commissioners to evaluate the application
of the Board of Directors in connection with transactions that
require the approval of the Board of Commissioners,
• Assist the Board of Commissioners to prepare the required
reports.
INDEPENDENCE OF THE RISK MONITORING COMMITTEE
All members of the Risk Oversight Committee are independent and
therefore have no financial, management, share ownership and / or
family relationships with the BoC, BoD and / or Controlling Shareholders
or any relationship with the Bank that may affect its ability to act
independently. The composition, qualification and independence of
the Risk Monitoring Committee are in compliance with Bank Indonesia
Regulations and the Financial Services Authority.
IMMPLEMENTATION OF THE ACTIVITIES OF THE RISK OVERSIGHT
COMMITTEE THROUGHOUT 2017 AND THE IMPLEMENTATION OF THE
MEETING.
Throughout 2017, the Risk Oversight Committee conducted 11 meetings
(eleven) times. Discussions in the Risk Monitoring Committee include: Risk
Profile Evaluation, Bank Rating and ICAAP (Internal Capital Adequacy
Assessment Process), CAR Ratio Development, NPL Development and
Core Debtors, Bank Performance Impact, IFRS Implementation Impact
9, Risk Exposure Evaluation 2017, Evaluation of the Implementation of
Duties of Satker and Risk Management Committee and Evaluation of
Conformance of Risk Management Policy.
Jumlah % Kehadiran
Kehadiran % Attendance
11 100 %
11 100 %
7 63,63 %
11 100 %
BANK MESTIKA 140
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

7.7. SEKRETARIS PERUSAHAAN

Corporate Secretary

AFIF
Corporate Secretary

Warga negara Indonesia, 55 tahun, domisili di Citizen of Indonesia, 55 years old, domicile in Medan,
Medan, Sumatera Utara. Memperoleh gelar Sarjana North Sumatera. Obtained his Bachelor of Economics
Ekonomi dari Universitas Sumatera Utara pada from Universitas Sumatera Utara in 1988.
tahun 1988.

Ditunjuk sebagai Corporate Secretary dengan Appointed as Corporate Secretary with the provisions
ketentuan Internal Bank (SK No. 009/SK- of Internal Bank (SK No. 009 / SK-BMD / DIR / 2017
BMD/DIR/2017 tanggal 4 April 2017) tentang dated April 4, 2017) regarding the replacement of
penggantian Corporate Secretary. Corporate Secretary.

PENGALAMAN KERJA
CAREER HISTORY
1984-1986 Front Office staf Polonia Hotel, Medan Front Office Staff at Polonia Hotel, Medan
1989-1990 Staf Kliring di Bank Danamon Indonesia, Medan Clearing Staff at Bank Danamon Indonesia, Medan
Staf Kliring, Current Account, Financial Control dan Internal Control Officer Standard Chartered Bank, Medan
1990-1995
Clearing Staff, Current Account, Financial Control and Internal Control Officer at Standard Chartered Bank, Medan
Sebagai Trade Services Officer, Senior Officer pada Payment Centre dan Counter and Support Manager pada
Trade Services Department, Standard Chartered, Jakarta
1995-1996
As Trade Services Officer, Senior Officer on Payment Centre and Counter and Support Manager at Trade Services
Department, Standard Chartered, Jakarta
Sebagai Operation Manager, Working Capital TOPS (Trade Finance, Operations, Payment and Services) Unit Head, Working
Capital CFA (Cash Flow Advisory) Unit Head and Transactional Banking (TB) Operations Unit Head, ABN AMRO Bank, Medan
1997-2006
As Operation Manager, Working Capital TOPS (Trade Finance, Operations, Payment and Services) Unit Head, Working Capital
CFA (Cash Flow Advisory) Unit Head and Transactional Banking (TB) Operations Unit Head, ABN AMRO Bank, Medan
Sebagai Branch Operations Manager pada ABN AMRO Bank dan Royal Bank of Scotland (RBS), Medan.
2006-2010
As Branch Operations Manager at ABN AMRO Bank and Royal Bank of Scotland (RBS), Medan.
Sebagai Branch Champion pada PT. ANZ Panin Bank, Surabaya
Juni 2010-September 2010
As Branch Champion at PT. ANZ Panin Bank, Surabaya
Head of Branch Operations pada PT Bank Rabobank Internasional Indonesia
Oktober 2010-November 2010
Head of Branch Operations at PT Bank Rabobank Internasional Indonesia
Kepala Bagian Business Alliance PT Bank Mestika Dharma, Tbk, Kantor Pusat Operasional (KPO), Medan
2011 - April 2016
Head of Business Alliance Division at PT Bank Mestika Dharma, Tbk, Operational Head Office, Medan
Corporate Secretary PT Bank Mestika Dharma, Tbk, Kantor Pusat Operasional (KPO), Medan
April 2016 - saat ini
Corporate Secretary at PT Bank Mestika Dharma, Tbk, Operational Head Office, Medan

Uraian tugas dan tanggungjawab Descriptions of Duties and Responsibilities

Dalam peraturan Otoritas Jasa Keuangan nomor 35/POJK/2014 telah
dijelaskan bahwa tugas dan tanggung jawab sekretaris perusahaan adalah :
1. Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya peraturan
perundang-undangan yang berlaku di bidang pasar modal,
2. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan Komisaris
untuk mematuhi ketentuan peraturan perundang-undangan
di bidang pasar modal,
3. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam pelaksanaan
tata kelola perusahaan yang meliputi:
a. Keterbukaan informasi kepada masyarakat, termasuk
ketersediaan informasi pada situs Web Perseroan,
b. Penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan tepat waktu,
c. Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Umum Pemegang
Saham Tahunan,
d. Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat Direksi dan/atau
Dewan Komisaris,
e. Pelaksanaan program orientasi terhadap perusahaan bagi
Direksi dan/atau Dewan Komisaris.
In the regulation of the Financial Services Authority number 35 / POJK / 2014 it has
been explained that the duties and responsibilities of the company secretary are:
1. Following the development of the Capital Market in particular
the prevailing laws and regulations in the field of capital markets,
2. Provide input to the Board of Directors and Board of
Commissioners to comply with the provisions of laws and
regulations in the capital market,
3. Assist the Board of Directors and Board of Commissioners in the
implementation of corporate governance which includes:
a. Disclosure of information to the public, including the availability
of information on the Company's Web site,
b. Submission of reports to the Financial Services Authority on time,
c. The holding and documentation of the Annual General Meeting
of Shareholders,
d. Implementation and documentation of meetings of the Board
of Directors and / or Board of Commissioners,
e. Implementation of corporate orientation program for Board of
Directors and / or Board of Commissioners.

141 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE


4. Sebagai penghubung antara Perseroan dengan pemegang
saham,Otoritas Jasa Keuangan, dan pemangku kepentingan.
Selain itu, sekretaris perusahaan juga berperan dalam :
1. Perencana dan pelaksana kegiatan Corporate Social Responsibility
yang merupakan kewajiban perusahaan.
2. Perencana dan pelaksana kegiatan Literasi Keuangan yang
diinisiasi oleh Otoritas Jasa Keuangan seperti yang telah
ditegaskan dalam surat edaran Otoritas Jasa Keuangan nomor 30/
SEOJK.07/2017.
Realisasi pelaksanaan tugas sekretaris perusahaan
1. Telah mengikuti perkembangan pasar modal khususnya peraturan
perundang-undangan yang berlaku di bidang pasar modal. Pada
tahun 2017, OJK telah menerbitkan 27 (dua puluh tujuh) POJK
dan 7 (tujuh) SEOJK terkait pasar modal, hanya ada 2 (dua) POJK
yang berkaitan langsung dengan Bank Mestika sebagai Emiten
dan Bank telah mengimplementasikan POJK tersebut,
2. Telah memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan Komisaris
untuk mematuhi ketentuan peraturan perundang-undangan di
bidang pasar modal,
3. Telah membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam pelaksanaan
tata kelola perusahaan,
4. Telah mengkoordinir penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat
Umum Pemegang Saham Tahunan yang telah diadakan pada
tanggal 18 Mei 2017,
5. Telah menjalankan peran sebagai penghubung antara Perseroan
dengan pemegang saham, Otoritas Jasa Keuangan dan
pemangku kepentingan,
6. Telah mengawasi dan memastikan keterbukaan informasi kepada
masyarakat tersedia dalam website Perseroan serta penerbitan
berita pada mefia cetak berperedaran Nasional maupun lokal.
Terdapat 36 (tiga puluh enam) berita terkait Bank Mestika yang
beredar di media cetak dan media daring. Berita yang terbit
tersebut berasal dari release yang dikeluarkan Bank dan juga
berasal dari opini/penilaian yang dilakukan oleh media cetak
tersebut. Berita tersebut merupakan berita positif yang turut
meningkatkan citra Bank Mestika ke khalayak ramai,
7. Highlight pelaksanaan CSR pada tahun 2017 adalah “Kesehatan”,
Bank melakukan kegiatan bakti sosial donor darah serentak
di seluruh jaringan Kantor Cabang Bank. Khususnya di kota
Padang, Bank Mestika mendapatkan penghargaan dari Gubernur
Sumatera Barat sebagi “Instansi penggerak donor darah sukarela”.
Pada tahun 2017, Bank telah melakukan 57 (lima puluh tujuh)
kali penyaluran bantuan kepada yang membutuhkan, dilakukan
menyeluruh baik di KPO sendiri maupun di jaringan kantor
cabang,
8. Literasi keuangan merupakan kewajiban Bank yang harus
dilakukan sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
nomor 76/POJK.07/2016 dan telah ditegaskan kembali dalam
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan nomor 30/SEOJK.04/2017.
Bank telah melakukan 13 (tiga belas) kali edukasi keuangan
dengan sasaran edukasi yakni pelajar dengan berbagai tingkatan
SD, SMP, SMA, di sekolah-sekolah berbagai kota.
Pelatihan sepanjang tahun 2017 Training througout 2017
Tanggal Pelatihan Date of Training Judul Pelatihan Training
9 Mei 2017 Mei 9 , 2017
th
Merger/Akuisisi
14 Mei 2017 Mei 14 , 2017
th
Leadership in Me to be Stronger
18 Juli 2017 Juli 18th, 2017 Training CASA Roadmap Workshop
2 September 2017 September 2nd, 2017 Human Capital Management Program
6 September 2017 September 6th, 2017 Sosialisasi POJK No. 13 dan POJK No. 51
6 Oktober 2017 Oktober 6th, 2017 Program Kerja Literasi Keuangan Tahun 2019
10 Oktober 2017 Oktober 10 , 2017
th
Perubahan di Era Digital
10 Oktober 2017 Oktober 10th, 2017 Marketing 4.0
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE
4. As a liaison between the Company and its shareholders, the
Financial Services Authority, and stakeholders.
In addition, the corporate secretary also plays a role in :
1. Planner and implementer of Corporate Social Responsibility
activities which is the company's obligation.
2. Planners and executors of Financial Literacy activities initiated
by the Financial Services Authority as defined in Circular of the
Financial Services Authority number 30 / SEOJK.07 / 2017.
Actual execution of the duties of corporate secretary
1. Having followed the development of the capital market in
particular the prevailing laws and regulations in the field of
capital markets. In 2017, OJK has issued 27 (twenty seven) POJK
and 7 (seven) SEOJK related to the capital market, there are only
2 (two) POJK directly related to Bank Mestika as Issuer and Bank
has implemented the POJK,
2. Has provided input to the Board of Directors and Board of
Commissioners to comply with the provisions of the laws and
regulations in the capital market,
3. Has assisted the Board of Directors and Board of Commissioners
in the implementation of corporate governance,
4. Having coordinated the organization and documentation of
the Annual General Meeting of Shareholders held on May 18th,
2017,
5. Has served as a liaison between the Company and its
shareholders, the Financial Services Authority and its
stakeholders,
6. Has supervised and ensured public disclosure of information
available on the Company's website as well as publication of
news on printed circuits nationally and locally. There are 36
(thirty six) news related to Bank Mestika circulating in print
media and online media. The published news comes from
the release issued by the Bank and also comes from opinions
/ assessments made by the print media. The news is a positive
news that helped improve the image of Bank Mestika to the
public,
7. Highlight of CSR implementation in 2017 is "Health", Bank
conducts simultaneous social donation of blood donor
activities in all branches of Bank Branch Offices. Particularly in
the city of Padang, Bank Mestika was awarded by the Governor
of West Sumatra as "voluntary blood donor agency". In 2017, the
Bank has undertaken 57 (fifty seven) times the distribution of
assistance to the needy, conducted thoroughly both at the KPO
itself and in the branch network,
8. Financial Literacy is a Bank's obligation to be performed in
accordance with the Financial Services Authority Regulation
number 76 / POJK.07 / 2016 and has been reaffirmed in Circular
Letter of Financial Services Authority number 30 / SEOJK.04 /
2017. The Bank has conducted 13 (thirteen) times of financial
education with educational targets namely students with
different levels of elementary, junior high school, high school, in
various city schools.
Penyelenggara Organizer
PPM Managemen
Yasier A. Utama
TBTC
I-Management
Bursa Efek Indonesia
Otoritas Jasa Keuangan
Markplus
Markplus
BANK MESTIKA 142
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

SDN 126 - PEKANBARU, RIAU Riau SDN III WONOREJO - SURABAYA, JAWA TIMUR East Java

SDN IV WONOREJO - SURABAYA, JAWA TIMUR East Java Literasi Keuangan di Universitas Negeri Padang - Padang, Sumatera Barat
West Sumatra

SD Xaverius - Padangsidimpuan Padangsidimpuan

Yayasan Pendidikan Kartini - Medan, Sumatera Utara North Sumatra

143 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

SD Nursholih - Medan, Sumatera Utara North Sumatra SDN 006 - Batam, Kepulauan Riau Riau

SDN 032 Kualu - Pekanbaru, Riau Riau SMPN 25 - Batam, Kepulauan Riau Riau

MTS Addinussyarifiah - Rantauprapat Rantauprapat

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 144

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

7.8. SATUAN KERJA AUDIT INTERNAL (SKAI)

SKAI Division

Profil Kepala Divisi Satuan Kerja Audit Internal

Head of SKAI Division’s Profile

LIMIN
Warga Negara Indonesia, 44 tahun. Beliau diangkat menjadi Kepala Divisi SKAI sejak tanggal 2 Februari
2012 melalui surat pengangkatan nomor 014/SP/BMD/KPO/2012
Citizen of Indonesia, 44 Years Old . Promoted as Head of SKAI Division since February 2nd, 2012 through letter
of promotion No. 014/SP/BMD/KPO/2012

PENDIDIKAN FORMAL
FORMAL EDUCATION
2011 S-2 Magister Manajemen S-2 Magister of Management
2013 Certified Fraud Examiner Certified Fraud Examiner

PENGALAMAN KERJA
CAREER HISTORY
1994 - 1997 Account Officer PT Intan Tangguharta Finance Medan Account Officer at PT Intan Tangguharta Finance Medan
1997 - 1998 Staff Exim BCA Medan Staff at Exim BCA Medan
1998 - 2002 Staff PSO ABN AMRO Bank Medan Staff at PSO ABN AMRO Bank Medan
2003 - 2004 Auditor PT Bank Mestika Dharma Auditor at PT Bank Mestika Dharma
2004 - 2005 Risk Management Officer PT Bank Mestika Dharma Risk Management Officer at PT Bank Mestika Dharma
2005 - 2006 Kasie Risk Management Unit PT Bank Mestika Dharma Kasie Risk Management Unit at PT Bank Mestika Dharma
Kasie Managemen Risiko dan Kepatuhan PT Bank Mestika Dharma Kasie Risk dan Compliance Management at PT Bank
2006 - 2008
Mestika Dharma
Kepala Bagian Manajemen Risiko dan Kepatuhan PT Bank Mestika Dharma Head of Risk and Compliance Management at PT
2009 - 2011
Bank Mestika Dharma Head of Risk Management Working Unit at PT Bank Mestika Dharma
Kepala Bagian Satuan Kerja Manajemen Risiko PT Bank Mestika Dharma Head of Risk Management Working Unit at PT Bank
2011 - 2012
Mestika Dharma
Kepala Divisi Satuan Kerja Audit Intern PT Bank Mestika Dharma Head of Audit Intern Working Unit at PT Bank Mestika
2012 - 2013
Dharma
Kepala Divisi Kepala Divisi Satuan Kerja Audit Intern PT Bank Mestika Dharma Tbk Head of Audit Intern Working Unit Division
2013 - sekarang
at PT Bank Mestika Dharma Tb

Tugas dan Tanggung Jawab Satuan Kerja Audit Internal
• Melaksanakan pemeriksaan / audit berbasis Governance, Risk
dan Control (GRC) terhadap jalannya aktifitas fungsional dan
operasional Bank melalui penyajian pelaporan sesuai standar
yang ditetapkan.
• Melakukan evaluasi dan validasi terhadap sistem pengendalian,
pengelolaan, pemantauan efektifitas serta efisiensi sistem dan
prosedur untuk setiap unit organisasi Bank.
• Memastikan proses tata kelola dan kepatuhan Bank telah sesuai
dengan visi dan misi Bank, serta sejalan dengan ketentuan
lainnya yang diatur oleh Otoritas Perbankan dan lembaga
berwenang lainnya.
• Mengidentifikasi kelemahan dan penyimpangan secara dini,
potensi risiko, melakukan analisa risiko, memberi solusi /
rekomendasi / alternatif perbaikan atas kelemahan yang timbul
dan atau pengendalian yang dibutuhkan, sesuai perkembangan
kompleksitas dan usaha Bank, baik di area operasional, fungsional
dan penggunaan sistem teknologi informasi, yang akan menjadi
fokus audit.
The Duties and Responsibilities of Internal Audit Working Unit
• Carry out audits based on Governance, Risk and Control (GRC)
on the course of functional and operational activities of the
Bank through the presentation of reporting in accordance with
established standards.
• Evaluate and validate the system of control, management,
monitoring of effectiveness and efficiency of system and
procedure for each unit of organization of Bank.
• Ensure that the Bank's governance and compliance processes
are in compliance with the Bank's vision and mission, and in line
with other provisions regulated by the Banking Authority and
other competent authorities.
• Identify early weaknesses and irregularities, potential risks,
perform risk analysis, provide solutions / alternatives to
improvements over emerging weaknesses and / or controls
required, in line with the complexity and development of
the Bank's operations, both in operational, functional and
information technology systems, which will be the focus of the
audit.

145 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

• Melakukan monitoring dan evaluasi atas hasil-hasil temuan audit
serta menyampaikan saran perbaikan terhadap penyelenggaraan
kegiatan dan sistem / kebijakan / peraturan yang sesuai dengan
persyaratan, peraturan perundang-undangan, regulasi yang
berlaku.
• Berperan sebagai narasumber dalam aspek pengendalian dalam
hal Bank melakukan pengembangan penyelenggaraan aktvitas
operasional dan fungsional serta teknologi sistem informasi
Bank.
• Mengidentifikasi dan menilai kembali kewajaran kebijakan dan
prosedur yang ada di Bank secara berkesinambungan.
• Menyampaikan hasil audit yang telah dilaksanakan kepada
Presiden Direktur dengan tembusan kepada Dewan Komisaris
dan Direktur Kepatuhan.
• Melaksanakan tugas khusus dalam lingkup pengendalian intern
sesuai ketentuan yang berlaku atau sesuai penugasan dari
Direksi dan Dewan Komisaris.
• Monitoring and evaluating the audit findings and making
suggestions for improvements to the implementation of
activities and systems / policies / regulations in accordance with
the requirements, laws and regulations, regulations that apply.
• Serves as a resource in controlling aspects in the case of a Bank
conducting the development of operational and functional
operational activities as well as the Bank's information system
technology.
• Identify and reassess the fairness of existing policies and
procedures in the Bank on an ongoing basis.
• Submit the results of the audit that has been conducted to the
President Director with copies to the Board of Commissioners
and the Compliance Director.
• Carry out special duties within the scope of internal control
in accordance with applicable provisions or in accordance
with the assignment of the Board of Directors and Board of
Commissioners.

STRUKTUR ORGANISASI SKAI

THE STRUCTURE OF SKAI ORGANIZATION

DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioner

DIREKTUR KEPATUHAN PRESIDEN DIREKTUR KOMITE AUDIT

Compliance Director President Director Auditor Committee

KADIV SKAI
Head of SKAI

QUALITY ASSURANCE
Quality Assurance

AUDITOR SENIOR AUDITOR SENIOR AUDITOR SENIOR AUDITOR SENIOR AUDITOR SENIOR
Senior Auditor Senior Auditor Senior Auditor Senior Auditor Senior Auditor

AUDITOR JUNIOR AUDITOR JUNIOR AUDITOR JUNIOR AUDITOR JUNIOR AUDITOR JUNIOR
& BRANCH AUDITOR & BRANCH AUDITOR & BRANCH AUDITOR & BRANCH AUDITOR & BRANCH AUDITOR
Junior Auditor Junior Auditor Junior Auditor Junior Auditor Junior Auditor
& Branch Auditor & Branch Auditor & Branch Auditor & Branch Auditor & Branch Auditor

Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) Bank Mestika bertanggungjawab
langsung kepada Presiden Direktur dan berfungsi sebagai kepanjangan
tangan Manajemen untuk menilai efektifitas dan efisiensi dari pelaksanaan
struktur pengendalian internal Bank, kemudian memberikan hasil berupa
saran dan rekomendasi serta memberi nilai tambah bagi Manajemen
yang akan dijadikan landasan untuk pengambilan keputusan. Kepala
Divisi SKAI membawahi:
• 1 (satu) orang Quality Assurance & Improvement,
• 10 (sepuluh) orang Auditor Senior,
• 2 (dua) orang Auditor Junior,
• 12 (dua belas) orang Branch Auditor.
Dalam melaksanakan aktifitasnya, SKAI berpedoman pada
Piagam Audit Internal (Internal Audit Charter) dan Pedoman
Pelaksanaan Audit sebagaimana ditetapkan dalam Surat
Keputusan Direksi nomor No. 004/SK-BMD/DIR/2015 yang
disusun berdasarkan Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern
Bank (SPFAIB) dari Bank Indonesia dan standar pengawasan
lainnya.
The Mestika Internal Audit Work Unit (SKAI) is directly responsible to
the President Director and serves as an extension of the Management
to assess the effectiveness and efficiency of the Bank's internal control
structure and provide results in the form of recommendations and
recommendations and add value to the Management that will be used
as the basis for decision-making. Head of Division of SKAI oversees :
• 1 (one) person Quality Assurance & Improvement,
• 10 (ten) persons Senior Auditor,
• 2 (two) persons Junior Auditor,
• 12 (twelve) persons Branch Auditor.
In conducting its activities, SKAI is guided by the Internal Audit
Charter and the Audit Implementation Guidelines as stipulated
in the Decree of the Board of Directors No. 004 / SK-BMD /
DIR / 2015 prepared based on Bank Internal Audit Function
Implementation Standard (SPFAIB) from Bank Indonesia and
other supervisory standards.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 146

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE
7.8.1. PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SKAI
Selama pemeriksaan tahun 2017, SKAI senantiasa memberikan saran
dan masukan serta rekomendasi perbaikan terkait dengan kelemahan
kelemahan yang ditemukan khususnya dalam hal peningkatan
pelaksanaan aktivitas Bank berlandaskan tata kelola yang baik, risk minded
dan berorientasi terhadap ketentuan yang berlaku.
Sepanjang Tahun 2017 SKAI telah merealisasikan 52 (lima puluh dua)
program pemeriksaan dari 52 (lima puluh dua) program pemeriksaan
yang direncanakan. Adapun rincian pelaksanaan pemeriksaan yang
dilaksanakan SKAI mencakup, yakni:
• emeriksaan tahunan terhadap 10 (sepuluh) Kantor Cabang dan
Capemnya.
• Pemeriksaan tahunan terhadap 24 (dua puluh empat) Kantor
Cabang Pembantu Area Medan.
• Evaluasi dan pemeriksaan terhadap 15 (lima belas) proses
Manajemen Bisnis Bank.
• Surprise Audit Khasanah sebanyak 568 (lima ratus enam puluh
delapan) kali pada Khasanah Kantor – Kantor Cabang dan
Capem.
• Sosialisasi Anti Fraud dan Good Practice Guide kepada karyawan
Bank.
7.8.2. PENINGKATAN KOMPETENSI SKAI
Adapun sampai dengan Tahun 2017, berikut sertifikasi profesi yang telah
direalisasikan SKAI, yakni: realized SKAI, i.e.:
• Sertifikasi Profesi (Internasional & Nasional)
Sertifikasi SKAI & BRANCH AUDITOR Certification SKAI & BRANCH AUDITOR
Certified Investment Management Banking Analys (CIMBA)
Certified Network Defender (CND)
Certified Ethical Hacker (CEH)
Ec- Council Certified Incident Handler ( ECIH )
Computer Hacking Forensic Investigator ( CHFI)
Certified Information System Auditor ( CISA )
Certified Fraud Examiner ( CFE )
147 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
7.8.1. The Responsibility of SKAI Duties and Responsibilities
During the examination in 2017, SKAI continues to provide suggestions
and suggestions and recommendations for improvements related to the
weaknesses found especially in terms of improving the implementation
of Bank activities based on good governance, risk minded and oriented
to prevailing regulations.
Throughout Year 2017, SKAI has realized 52 (fifty two) inspection
programs of 52 (fifty two) planned inspection programs. The details of
the implementation of inspections carried out by the Internal Audit Unit
include, that is:
• Annual inspection of 10 (ten) Branch Offices and Capacity.
• Annual inspection of 24 (twenty four) Medan Area Branch
Offices.
• Evaluation and examination of 15 (fifteen) Bank Business
Management processes.
• Surprise Audit Khasanah counted 568 (five hundred sixty eight)
times at Khasanah Branch Offices and Capem.
• Socialization of Anti Fraud and Good Practice Guide to Bank
employees.
7.8.1. The Improvement of SKAI Competency
As for the year 2017, the following certification of profession has been
• Profession Certification (Internasional & Nasional)
PESERTA Participant
9 (Sembilan) Orang Auditor
6 (Enam) Orang Auditor
4 (Empat) Orang Auditor
3 (Tiga) Orang Auditor
3 (Tiga) Orang Auditor
2 (Dua) Orang Auditor
1 ( Satu ) Orang Auditor
 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

Sertifikasi SKAI & Branch Auditor

Certification SKAI & BRANCH AUDITOR

9
9

7 6
6

5 4 4
3 3
4

3 2

2 1

0
Certified Investment Certified Network Certified SECURE Ec - Council Certified Computer Hacking Certified Information
Certified Ethical Certified Fraud
Management Banking Defender COMPUTER Incident Handler Forensic Investigator System Auditor
Hacker (CEH) Examiner ( CFE )
Analys ( CIMBA ) (CDN) USER (CSCU) ( ECIH ) ( CHFI ) ( CISA )

• Sertifikasi Manajemen Risiko • Risk Management Certification

- BSMR -BSMR

BADAN SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO PESERTA

Risk Management Certification Agency Participant
BSMR Level 1 BSMR Level 1 1(Satu) Orang Auditor 1 (one) Auditor
BSMR Level 2 BSMR Level 2 11 (Sebelas) Orang Auditor 11(eleven) Auditors
BSMR Level 3 BSMR Level 3 3 (Tiga) Orang Auditor 3 (three) Auditors
BSMR Level 4 BSMR Level 4 1(Satu) Orang Auditor 1 (one) Auditor

BADAN SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO

Risk Management Certification Agency

11
12

10

6
3

4
1 1
2

0 BSMR LEVEL 1 BSMR LEVEL 2 BSMR LEVEL 3 BSMR LEVEL 4

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 148

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE
• LSPP
LEMBAGA SERTIFIKASI PROFESI PERBANKAN (LSPP)
Banking Profession Certification Institution
LSPP LEVEL 3 LSPP Level 3
LSPP LEVEL 4 LSPP Level 3
LEMBAGA SERTIFIKASI PROFESI PERBANKAN ( LSPP )
Banking Profession Certification Institution
5
5
4
0 LSPP LEVEL 3
7.9. AKUNTAN PUBLIK
Public Accountant
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tahun 2017 telah
memutuskan untuk mengganti Kantor Akuntan Publik (KAP) Leonard
Mulia dan Richard sebagai akuntan publik yang mengaudit laporan
keuangan Perseroan. Hal ini disebabkan karena telah berakhirnya
periode penugasan profesional KAP tersebut yang telah mengaudit
laporan keuangan Perseroan sejak tahun 2012 hingga tahun 2016.
Untuk itu, Rapat Umum Pemegang Saham tahun 2017 telah
menunjuk Kantor Akuntan Publik yang baru untuk mengaudit
laporan keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada
tanggal 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut :
Akuntan Publik : Evan Kanel
Nama Kantor Akuntan Publik : Drs. Herman Dody Tanumihardja
& Rekan
Nomor Izin Usaha : KEP-256/KM.06/2004
Alamat : Gedung GP Plaza Lantai 15 Unit 17
Jl. Gelora II No. 1,
Palmerah - Jakarta Pusat 10270
Golongan : Konvensional
Independensi Auditor Eksternal
Dalam melaksanakan auditnya, Kantor Akuntan Publik telah
mengikuti standar audit yang ditetapkan oleh Ikatan Akuntan
Publik Indonesia, yang mengharuskan mematuhi ketentuan etika
serta merencanakan dan melaksanakan audit untuk memperoleh
keyakinan memadai tentang apakah laporan keuangan telah bebas
dari kesalahan penyajian material.
Opini Akuntan Publik
Opini Akuntan Publik atas laporan keuangan Bank Mestika yang
berakhir pada tahun buku 2017 telah disajikan secara wajar dan telah
sesuai dengan standar akuntansi keuangan di Indonesia.
Kisaran Biaya
Besaran biaya jasa auditor untuk mengaudit laporan keuangan yang
berakhir pada tahun buku 2017 berkisar Rp 380.000.000,-
149 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
• LSPP
PESERTA
Participant
5 (Lima) Orang Auditor 5 (five) Auditors
4 (Empat) Orang Auditor 4 (four) Auditors
4
LSPP LEVEL 4
The Annual General Meeting of Shareholders of 2017 has decided to
replace the Public Accounting Firm (KAP) Leonard Mulia and Richard as
a public accountant auditing the financial statements of the Company.
This is due to the expiry of the professional term of the KAP which has
audited the Company's financial report from 2012 to 2016.
Therefore, the General Meeting of Shareholders of 2017 has appointed
a new Public Accounting Firm to audit the financial statements of
the Company for the financial year ended on 31 December 2017 is as
following :
Public Accountant : Evan Kanel
Public Accountant’s Office : Drs. Herman Dody Tanumihardja
& Rekan
Business License Number : KEP-256/KM.06/2004
Address : Gedung GP Plaza Lantai 15 Unit 17
Jl. Gelora II No. 1,
Palmerah - Jakarta Pusat 10270
Group : Konvensional
The Independency of External Auditor
In conducting its audit, the Public Accounting Firm has followed the
audit standards established by the Indonesian Institute of Certified Public
Accountants, which requires compliance with ethical requirements
and plans and conducts audits to obtain reasonable assurance about
whether the financial statements are free from material misstatement.
The Opinions of Public Accountant
Public Accountants' opinion on the financial statements of Bank Mestika
ending in fiscal year 2017 has been presented fairly and in accordance
with Indonesian financial accounting standards.
THE RANGE OF COST
Audit fees for auditing financial statements ending in fiscal year 2017
range from Rp 380.000.000, -

7.10. URAIAN MENGENAI SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL
Description of The Issuer's Internal Control System
Sistem Pengendalian Internal
Sistem Pengendalian Intern Bank Mestika telah mengacu pada Surat
Edaran OJK No. 35/SEOJK.03/2017 tanggal 7 Juli 2017 perilah Pedoman
Standar Sistem Pengendalian Intern bagi Bank Umum yang mencakup
5 (lima) komponen antara lain:
• Pengawasan oleh Manajemen dan Budaya pengendalian,
• Identifikasi dan Penilaian Risiko,
• Kegiatan Pengendalian dan Pemisahan Fungsi,
• Sistem Akuntansi, Informasi dan Komunikasi,
• Kegiatan Pemantauan dan Tindakan Koreksi Penyimpangan
Kelima komponen tersebut sejalan dengan Internal Control-
Integrated Framework yang dikembangkan oleh The
Committee of Sponsoring Organization of the Treadway
Commission (COSO).
Pelaksanaan Pengendalian Intern
Pelaksanaan Pengendalian Internal Bank mencakup:
• Pengendalian Keuangan, dengan:
- Bank telah menyusun Rencana Bisnis Bank secara keseluruhan
dan penetapan strategi telah memperhitungkan dampak
terhadap permodalan Bank.
- Bank telah melaksanakan proses pengendalian keuangan
melalui upaya pemantauan realisasi dibandingkan dengan
budget keuangan yang dilakukan secara berkala dan senantiasa
dibahas dalam Rapat Direksi maupun Rapat Gabungan antara
Dewan Komisaris dan Direksi.
• Pengendalian Operasional
- Bank telah memiliki struktur organisasi yang cukup memadai
dengan kondisi bisnis Bank, yang juga dilengkapi dengan unit
pengawasan/pengendalian.
- Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur yang
didokumentasikan secara tertulis.
- Bank menerapkan proses dual control, pemisahan fungsi, dan
senantiasa menghindari pemberian wewenang dan tanggung
jawab yang dapat menimbulkan benturan kepentingan.
- Bank melakukan pemantauan secara berkala terhadap aktivitas
operasional dan senantiasa melakukan tindakan koreksi atas
penyimpangan/kelemahan yang ditemukan.
• Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-Undangan
- Bank memiliki Komitmen yang kuat untuk mematuhi peraturan
dan perundang - undangan yang berlaku.
- Bank memiliki Satuan Kerja Kepatuhan yang bersifat
independen terhadap Satuan kerja Operasional dalam
melaksanakan fungsi kepatuhan.
- Satuan Kerja Kepatuhan Bank membuat Laporan secara
triwulanan yang disampaikan kepada Dewan Komisaris dan
Direksi.
Sistem Pengendalian Intern Bank menjadi tanggung jawab semua pihak
karyawan Bank antara lain Dewan Komisaris, Direksi, Satuan Kerja Audit
Intern, serta semua pejabat dan pegawai Bank.
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) Bank bertugas untuk melakukan review
atas penerapan efektivitas Sistem Pengendalian Intern Bank secara
berkala. Hasil review SKAI disampaikan dalam bentuk Laporan Hasil
Audit kepada Komite Audit, Direksi, dan dengan tembusan kepada
Dewan Komisaris.
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE
Internal Control System
Internal Control System of Bank Mestika has been referring to OJK Circular
INTERNAL CONTROL SYSTEM
Letter no. 35 / SEOJK.03 / 2017 dated July 7, 2017, revise the Standard
Guidelines for Internal Control System for Commercial Banks covering 5
(five) components, among others :
• Supervision by Management and Culture of control,
• Risk Identification and Assessment,
• Activity Control and Separation Functions,
• Accounting, Information and Communications Systems,
• Monitoring Activities and Corrective Action Measures
These five components are in line with the Internal Control-
Integrated Framework developed by The Committee of
Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO).
Implementation of Internal Control
Implementation of Bank Internal Control includes :
• Financial Control, with:
- The Bank has developed the Bank Business Plan as a whole and
the strategy setting has taken into account the impact on the
Bank's capital.
- The Bank has implemented the financial control process through
the monitoring of the realization compared to the financial
budget conducted periodically and is always discussed in the
Board of Directors Meeting or the Joint Meeting between the
Board of Commissioners and the Board of Directors.
• Operational Control
- The Bank already has sufficient organizational structure with
business conditions of the Bank, which is also equipped with a
supervisory / control unit.
- The Bank already has its policies and procedures documented in
writing.
- The Bank implements a dual control process, segregation
of functions, and constantly avoids granting powers and
responsibilities that may create a conflict of interest.
- The Bank conducts periodic monitoring of its operational
activities and constantly performs corrective actions on
deviations / weaknesses found.
• Compliance with Legislation
- The Bank has a strong commitment to comply with applicable
laws and regulations.
- The Bank has an Independent Compliance Unit which is
independent of the Operational Unit in performing the
compliance function.
-- The Compliance Work Unit of the Bank prepares a quarterly
Report submitted to the Board of Commissioners and the Board
of Directors.
The Bank Internal Control System is the responsibility of all employees
of the Bank, among others, the Board of Commissioners, the Board of
Directors, the Internal Audit Unit, and all Bank officials and employees.
The Bank Internal Audit Unit (SKAI) is responsible for reviewing the
effectiveness of the Bank Internal Control System on a regular basis. The
results of the SKAI review are submitted in the form of Audit Result Report
to the Audit Committee, Board of Directors, and with a copy to the Board
of Commissioners.
BANK MESTIKA 150
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE
7.11. SISTEM MANAJEMEN RISIKO
Risk Management System
Penerapan manajemen risiko Bank mengacu pada Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan nomor 18/POJK.03/2016 tanggal 22 Maret 2016 dan
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 34/SEOJK.03/2016 tanggal
1 September 2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank
Umum. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan nomor 4/POJK.03/2016
tanggal 26 Januari 2016 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan
Bank Umum dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan nomor 14/
SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang Penilaian Tingkat
Kesehatan Bank Umum.
Manajemen menetapkan framework strategi manajemen risiko yang
mencakup kebijakan, prosedur dan limit risiko, proses manajemen
risiko, risk response dan risk treatment,business process review, risk
analytic dan report (pelaporan). Manajemen risiko Bank diterapkan
pada seluruh aktivitas fungsional dari seluruh Divisi/ Bagian
yang terekspos risiko, hal tersebut dilakukan dalam upaya untuk
mengendalikan, memitigasi dan meminimalkan potensi kerugian
yang dapat terjadi dengan desain pengendalian yang efektif dan
efisien, serta diterapkan secara konsisten dengan didukung oleh
seluruh lini organisasi baik oleh risk taker maupun risk control.
Peningkatan kualitas penerapan manajemen risiko dan sistem
pengendalian internal terus dilakukan untuk mengakomodir
kompleksitas usaha dan struktur organisasi yang dimiliki oleh Bank,
mengingat bahwa pelaksanaan manajemen risiko memegang peran
penting dalam indikator keberhasilan organisasi untuk mencapai
tujuannya. Peningkatan kualitas penerapan manajemen risiko tersebut
mencakup peningkatan tata kelola, kerangka, proses manajemen
risiko, Sumber Daya Manusia (SDM), Sistem Informasi Manajemen
(SIM) dan sistem pengendalian risiko. Sistem pengendalian internal
merupakan tanggung jawab dari setiap SDM dari seluruh lini
organisasi yang didesain agar mampu untuk mengakomodir setiap
kegiatan usaha dalam kondisi yang wajar maupun kahar (disaster).
Tahap akhir dalam pelaksanaan manajamen risiko, permodalan
memiliki peran penting sebagai bentuk antisipasi atas potensi
kerugian yang dapat terjadi, sehubungan dengan hal tersebut
penilaian kewajiban penyediaan modal minimum sesuai dengan
profil risiko Bank (ICAAP) terus dilakukan secara konsisten untuk
mengetahui kemampuan permodalan Bank dalam mengahadapi
eksposur risiko. Dengan rasio CAR sebesar 34.62% posisi Desember
2017 maka dapat disimpulkan bahwa Bank memiliki permodalan
yang kuat dan mampu untuk mengkover seluruh risiko dalam
keadaan normal maupun disaster serta mendukung ekspansi usaha
ke depan.
Manajemen Risiko senantiasa mengalami continual improvement, hal
tersebut dilakukan untuk menjaga dan memastikan efektivitas serta
konsistensi dari penerapan mitigasi/ pengendalian atas eksposur
risiko yang dapat timbul. Selama tahun 2017, beberapa hal dilakukan
dalam kaitannya dengan continual improvement tersebut seperti
penyempurnaan tools pengukuran dan penilaian risiko, penambahan
metode dan skenario stress testing yaitu multiply stress test untuk
risiko kredit yang disebabkan pergerakan NPL terhadap ketahanan
modal pada saat terjadi disaster.
7.11.1. Profil Resiko
Mengacu pada ketentuan yang diatur dalam Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan No. 18/POJK.03/2016 dan Surat Edaran Otoritas Jasa
Keuangan No. 34/SEOJK.03/2016 mengenai Penerapan Manajemen
Risiko bagi Bank Umum, berikut adalah hasil penilaian Profil Risiko
151 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
The implementation of risk management of the Bank refers to the
Regulation of the Financial Services Authority number 18 / POJK.03 / 2016
dated March 22, 2016 and Circular of the Financial Services Authority no.
34 / SEOJK.03 / 2016 dated September 1, 2016 concerning Application
of Risk Management for Commercial Banks. Regulation of the Financial
Services Authority number 4 / POJK.03 / 2016 dated January 26, 2016
concerning Rating of Bank Rating and Circular Letter of Financial Services
Authority number 14 / SEOJK.03 / 2017 dated March 17, 2017 regarding
Rating of Bank Commercial Health Rating.
Management establishes a risk management strategy framework that
includes policies, procedures and risk limits, risk management processes,
risk response and risk treatment, business process review, risk analysis
and reporting. The Bank's risk management is applied to all functional
activities of all risk-exposed Divisions / Sections, in order to control,
mitigate and minimize potential losses that can occur with effective and
efficient control designs, and consistently applied with the support of all
lines organization both by risk taker and risk control.
Improving the quality of risk management and internal control system
is applied to accommodate business complexity and organizational
structure of the Bank, given that the implementation of risk management
plays an important role in the organization's success indicators to
achieve its objectives. Improving the quality of the implementation
of risk management includes improving governance, frameworks,
risk management processes, Human Resources (HR), Management
Information Systems (MIS) and risk control systems. Internal control
system is the responsibility of each HR from all lines of the organization
designed to be able to accommodate every business activity in a
reasonable condition or disaster.
The final stage in the implementation of risk management, capital has an
important role as a form of anticipation of potential losses that can occur,
in this regard the minimum capital adequacy assessment in accordance
with the Bank's risk profile (ICAAP) is consistently carried out to determine
the capital capability of the Bank in facing exposure risk. With a CAR
ratio of 34.62% position in December 2017 it can be concluded that the
Bank has a strong capital and is able to cover all risks under normal
circumstances as well as disasters and support future business expansion.
Risk Management always experiences continual improvement, it is
done to maintain and ensure the effectiveness and consistency of the
implementation of mitigation / control over the risk exposure that can
arise. During 2017, several things are done in relation to the continual
improvement such as improving the measurement and risk assessment
tools, the addition of stress testing methods and scenarios, namely
multiply stress test for credit risk caused by the movement of NPLs to the
resilience of capital in the event of disaster.
7.11.1 Risk Profile
Referring to the provisions stipulated in Regulation of the Financial
Services Authority No. 18 / POJK.03 / 2016 and Circular Letter of the
Financial Services Authority No. 34 / SEOJK.03 / 2016 concerning the
Application of Risk Management for Commercial Banks, the following is
 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

selama tahun 2017 yang dilakukan setiap Triwulanan dan dilaporkan the result of the Risk Profile assessment for each year in 2017 and reported
kepada regulator : to the regulator :

Jenis Risiko TW I 2017 TW II 2017 TW III 2017 TW IV 2017

Type of Risk
Kredit Loan
Pasar Market
Likuiditas Liquidities
Operasional Operational
Hukum Law
Reputasi Reputation
Stratejik Strategic
Kepatuhan Compliance
Komposit Composite
Quarter I 2017 Quarter II 2017
2 2
1 2
1 2
2 2
1 2
1 2
2 3
1 2
2 2
Quarter III 2017 Quarter IV 2017
2 2
2 2
2 2
2 2
2 2
1 1
2 2
1 2
2 2

Keterangan : 1 = Low, 2 = Low to Moderate, 3 = Moderate, 4 = Moderate to High, 5 = High

Description : 1 = Low, 2 = Low to Moderate, 3 = Moderate, 4 = Moderate to High, 5 = High

A. Permodalan
Permodalan Bank Mestika mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan nomor 11/POJK.03/2016 tanggal 2 Februari 2016 tentang
Kewajiban Penyediaan Modal Minimun dan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan nomor 34/POJK.03/2016 tanggal 26 September
2016 tentang Perubahan atas POJK no. 11/POJK.03/2016 tentang
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum serta Surat Edaran Otoritas
Jasa Keuangan nomor 26/SEOJK.03/2016 tanggal 14 Juli 2016
tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Sesuai Profil Risiko
dan Pemenuhan Capital Equivalency Maintained Assets.
Total Modal Bank tercatat sebesar Rp 3.003.618 (dalam jutaan) untuk
periode Desember 2017, dengan struktur dan karakteristik sebagai
berikut :
Total Modal Bank tercatat sebesar Rp 3.020.062 (dalam jutaan) untuk
periode Desember 2017, dengan struktur dan karakteristik sebagai
berikut :
1. Modal Inti (tier 1) sebesar Rp 2.950.620 (dalam jutaan),
dengan persentase sebesar 97.70% dari total Modal. Modal
Inti (tier 1) bersumber dari :
a. Modal Inti Utama sebesar Rp 2.950.620 (dalam jutaan),
dengan persentase sebesar 100% dari total Modal Inti (tier 1).
Modal Inti Utama bersumber dari :
i. Modal disetor sebesar Rp 818.018 (dalam jutaan), dengan
persentase 27,72% dari total Modal Inti Utama;
ii. Cadangan tambahan modal (other disclosed reserves)
sebesar Rp 1.814.454 (dalam jutaan), dengan persentase
61,49% dari total Modal Inti Utama.
b. Bank tidak memiliki Modal Inti Tambahan.
Modal Pelengkap (tier 2) sebesar Rp 69.442 (dalam jutaan
rupiah), dengan persentase sebesar 2,30 % dari total Modal.
Modal Pelangkap (tier 2) bersumber dari Cadangan umum
aset produktif.
A. Capital
Bank Permit Mestika refers to the Financial Services Authority Regulation
number 11 / POJK.03 / 2016 dated February 2nd, 2016 regarding Minimum
Capital Requirement and Financial Services Authority Regulation number
34 / POJK.03 / 2016 dated September 26th, 2016 regarding Amendment
to POJK no. 11 / POJK.03 / 2016 regarding Minimum Capital Adequacy
Requirement and Circular Letter of Authority of Financial Services number
26 / SEOJK.03 / 2016 dated 14 July 2016 regarding Minimum Capital
Adequacy Ratio Subject to Risk Profile and Fulfillment Capital Equivalency
Maintained Assets.
Total Bank Capital is recorded IDR 2,950,620 (in million), with percentage
of 97.70% of total Capital. Core Capital (tier 1) comes from:
a. Core Capital of IDR 2,950,620 (in million), with a percentage
of 100% of the total Core Capital (tier 1). Main Core Capital is
sourced from:
i. Paid up capital of IDR 818,018 (in million), with a percentage of
27.72% of the total Main Core Capital;
ii. Additional disclosed reserves of IDR 1,814,454 (in million), with a
percentage of 61.49% of the total Main Core Capital.
b. The Bank does not have Additional Core Capital.
Capital (tier 2) amounting to IDR 69,442 (in million of rupiah),
with a percentage of 2.30% of the total capital. Capture capital
(tier 2) is sourced from the Reserve of productive assets.

Terdapat 3 (tiga) pendekatan yang digunakan oleh Bank dalam
menilai kecukupan modal untuk mendukung aktivitas yang dilakukan
diantaranya :
a. Penilaian ATMR (Aktiva Tertimbang Menurut Risiko) untuk risiko
kredit, risiko pasar dan risiko operasional (pilar 1 aturan Basel II
Accord) yaitu minimal 8% dari ATMR,
b. Penilaian Profil Risiko Bank yaitu minimal 8% dari ATMR untuk
Profil Risiko peringkat 1, 9% s/d kurang dari 10% dari ATMR untuk
peringkat 2, 10% s/d kurang dari 11% dari ATMR untuk peringkat
3 dan 11% s/d 14% dari ATMR untuk peringkat 4 atau peringkat 5,
c. Penilaian Risiko pada pilar 2 aturan Basel II Accord untuk risiko
konsentrasi kredit, IRRBB (Interest Rate Risk on Banking Book),
risiko likuiditas, risiko hukum, reputasi, stratejik dan kepatuhan.
There are 3 (three) approaches used by the Bank in assessing the adequacy
of capital to support activities undertaken among them:
a. Assessment of risk-weighted assets (Risk-Weighted Assets)
for credit risk, market risk and operational risk (pillar 1 Basel II
Accord) at least 8% of RWA,
b. Assessment of Bank Risk Profile of at least 8% of the Risk Weighted
Risk Profile rating of 1, 9% to less than 10% of the Risk Weighted
Assets for rating 2, 10% to less than 11% of the RR of 3 and 11% s
/ d 14% of RWA for a rating of 4 or 5,
c. Risk Assessment on the 2nd pillar of Basel II Accord rules for credit
concentration risk, IRRBB (Interest Rate Risk on Banking Book),
liquidity risk, legal risk, reputation, strategic and compliance.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 152

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

Tabel 1. Pengungkapan Kuantitatif Struktur Permodalan

Table 1. Quantitative Disclosures Capital Structure Commercial Bank

MODAL INTI (TIER 1) CORE CAPITAL (TIER 1)

1 Modal Inti Utama Common Equity Tier 1 (CET 1)
1.1 Modal disetor Additional paid in Capital
1.2. Cadangan Tambahan Modal Additional capital reserves
1.2.1 Faktor Penambah Surplus Factor
1.2.1.1 Pendapatan komprehensif lainnya Other comprehensive income
1.2.1.1.1 Selisih lebih penjabaran laporan keuangan Difference arising from financial statements
1.2.1.1.2 Potensi keuntungan dari peningkatan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
Potential benefits from the increase in fair value of available-for-sale financial assets
1.2.1.1.3 Saldo surplus revaluasi aset tetap Balance of fixed asset revaluation surplus
1.2.1.2 Cadangan tambahan modal lainnya other disclosed reserves
1.2.1.2.1 Agio Agio
1.2.1.2.2 Cadangan umum General Reserves
1.2.1.2.3 Laba tahun-tahun lalu Last year profit
1.2.1.2.4 Laba tahun berjalan Current profit
1.2.1.2.5 Dana setoran modal Paid in capital
1.2.1.2.6 Lainnya Others
1.2.2 Faktor Pengurang Reducing Factor
1.2.2.1 Pendapatan komprehensif lainnya Other comprehensive income
1.2.2.1.1 Selisih kurang penjabaran laporan keuangan Differences arising from translation of financial statements
1.2.2.1.2 Potensi kerugian dari penurunan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
Potential losses from the impairment in fair value of available-for-sale financial assets
1.2.2.2 Cadangan tambahan modal lainnya other disclosed reserves
1.2.2.2.1 Disagio Disagio
1.2.2.2.2 Rugi tahun-tahun lalu Last year loss
1.2.2.2.3 Rugi tahun berjalan Current loss
1.2.2.2.4 Selisih kurang antara Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) dan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) atas aset produktif
Lower difference between PPA and loss reserves of decrease value on productive assets
1.2.2.2.5 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam Trading Book
Lower difference of total common value and financial instrument adjustment in trading book
1.2.2.2.6 PPA aset non produktif yang wajib dibentuk Asset Removal Allowance (PPA) on non earning assets is calculated
1.2.2.2.7 Lainnya Others
1.3 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan Non-controlling interest
1.4 Faktor Pengurang Modal Inti Utama Reducing factor of main core capital
1.4.1 Perhitungan pajak tangguhan Deferred tax calculation
1.4.2 Goodwill Goodwill
1.4.3 Seluruh Aset tidak berwujud lainnya Other intangible assets
1.4.4 Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor pengurang Considered deduction factor
1.4.5 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi Loss of subordinated insurance company
1.4.6 Eksposur sekuritisasi Securitization exposure
1.4.7 Faktor Pengurang modal inti lainnya Other reducing factor of main core capital
1.4.7.1 Penempatan dana pada instrumen AT 1 dan/atau Tier 2 pada bank lain Placement of fund in AT1 and/or Tier2 instruments with other banks
1.4.7.2 Kepemilikan silang pada entitas lain yang diperoleh berdasarkan peralihan karena hukum, hibah, atau hibah wasiat
Cross ownership in other entities derived based on transition due to law, grant, or grant of wills
2 Modal Inti Tambahan/Additional Tier 1 (AT 1) Additional Tier 1 (AT 1)
2.1 Instrumen yang memenuhi persyaratan AT-1 Instruments that meet AT-1 requirements

153 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

31 DESEMBER 2017 December 31, 2017 31 DESEMBER 2016 December 31, 2016
INDIVIDUAL Individual KONSOLIDASI Consolidation INDIVIDUAL Individual KONSOLIDASI Consolidation
2,664,287 2,664,287
2.950.620 2.950.620 2.664.287 2.664.287
2.950.620 2.950.620 818.018 818.018
818.018 818.018 1.876.168 1.876.168
2.137.318 2.137.318 1.885.091 1.885.091
2.138.936 2.138.936 272.553 272.553
324.482 324.482 0 0

0 0 0 0
0 0 272.553 272.553
324.482 324.482 1.612.538 1.612.538
1.814.454 1.814.454 0 0
0 0 163.604 163.604
163.604 163.604 1.269.673 1.269.673
1.386.610 1.386.610 179.261 179.261
264.640 264.640 0 0
0 0 0 0
0 0 (8.923) (8.923)
(1.618) (1.618) 0 0
0 0 0 0

0 0
0 0
(1.618) (1.618)
0 0
0 0
0 0
(8.923) (8.923)
0 0
0 0
0 0

0 0 (8.552) (8.552)

(371) (371) (371) (371)

0 0
0 0
29.899 29.899
26.604 26.604
0 0
4.716 4.716
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
29.899 29.899
26.604 26.604
0 0
3.295 3.295
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 154

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

Tabel 1. Pengungkapan Kuantitatif Struktur Permodalan

Table 1. Quantitative Disclosures Capital Structure Commercial Bank

2.2 Agio / Disagio Agio / Disagio

2.3 Faktor Pengurang Modal Inti Tambahan Reducing factor of additional core capital
2.3.1 Penempatan dana pada instrumen AT 1 dan/atau Tier 2 pada bank lain Placement of funds in AT-1 and/or Tier 2 instruments with other banks
2.3.2 Kepemilikan silang pada entitas lain yang diperoleh berdasarkan peralihan karena hukum, hibah, atau hibah wasiat
Cross ownership in other entities derived based on transition due to law, grant, or grant of wills
MODAL PELENGKAP (TIER 2) SUPPLEMENTARY CAPITAL (TIER 2)
1 Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi persyaratan Tier 2
Instruments of capital in the form of shares or other that meet the requirements of Tier 2
2 Agio/Disagio Agio/Disagio
3 Cadangan umum PPA atas aset produktif yang wajib dibentuk (paling tinggi 1,25% ATMR Risiko Kredit)
PPA general reserves of required productive assets (highest of 1,25% ATMR Risk Credits)
4 Faktor Pengurang Modal Pelengkap Reducing factor of supplementary capital
4.1 Sinking Fund Sinking Fund
4.2 Penempatan Dana pada instrumen Tier 2 pada bank lain Placement of funds in AT2 instruments with other banks
4.3 Kepemilikan silang pada entitas lain yang diperoleh berdasarkan peralihan karena hukum, hibah, atau hibah wasiat
Cross ownership in other entities derived based on transition due to law, grant, or grant of wills
TOTAL MODAL TOTAL CAPITAL

31 DESEMBER 2017 December 31. 2017 31 DESEMBER 2016 December 31. 2016
INDIVIDUAL KONSOLIDASI INDIVIDUAL KONSOLIDASI
Individual Consolidation Individual Consolidation
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO
ASSETS CONSIDERED BY RISK
ATMR RISIKO KREDIT CREDIT RISK ATMR 7.102.558 7.102.558 6.437.173 6.437.173
ATMR RISIKO PASAR ATMR MARKET RISK 137.580 137.580 28.005 28.005
ATMR RISIKO OPERASIONAL 1.337.196 1.337.196 1.291.820 1.291.820
OPERATING RISK ATMOSPHERE
TOTAL ATMR TOTAL ATMR 8.577.334 8.577.334 7.756.998 7.756.998
RASIO KPMM SESUAI PROFIL RISIKO 9.20 9.20 9.16 9.16
KPMM RATIO ACCORDING TO RISK PROFILE
ALOKASI PEMENUHAN KPMM 9.20 9.20 9.16 9.16
ALLOCATION OF MEETING OF KPMM

Dari CET1 From CET1 8.39 8.39 8.39 8.39

Dari AT1 From AT1 0 0 0 0

Dari Tier 2 From Tier 2 0.81 0.81 0.77 0.77

B. Pengungkapan eksposur risiko dan penerapan B. Disclosure of risk exposure and implementation of risk
manajemen risiko management
Penerapan Manajemen Risiko secara keseluruhan dimulai dari top The implementation of overall Risk Management starts from top
manajemen dan dilanjutkan ke level dibawahnya, hal tersebut management and continues to the level below it, so that all lines of
dilakukan agar seluruh lini organisasi terlibat dan mengerti akan organization are involved and understand the importance of risk
pentingnya penerapan manajemen risiko untuk memaksimalkan management implementation to maximize the achievement of the
hasil pencapaian organisasi. Bank menerapkan standar penerapan organization. The Bank applies the risk management implementation
manajemen risiko mengacu pada ketentuan/ regulasi yang berlaku, standards in accordance with prevailing regulations / regulations, in
khususnya peraturan dari Regulator perbankan dan mengadopsi particular the regulations of the banking regulator and adopts some

155 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

31 DESEMBER 2017 December 31, 2017 31 DESEMBER 2016 December 31, 2016
INDIVIDUAL Individual KONSOLIDASI Consolidation INDIVIDUAL Individual KONSOLIDASI Consolidation

0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0

0 0 0 0
69.442 69.442 59.895 59.895

0 0 0 0
0 0 0 0

69.442 69.442 59.895 59.895

0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0

0 0 0 0
3.020.062 3.020.062 2.724.182 2.724.182

31 DESEMBER 2017 December 31. 2017 31 DESEMBER 2016 December 31. 2016
INDIVIDUAL Individual KONSOLIDASI INDIVIDUAL KONSOLIDASI
Consolidation Individual Consolidation
RASIO KPMM KPMM RATIO

Rasio CET1 CET1 Ratio 34.40 34.40 34.35 34.35

Rasio Tier 1 Tier 1 Ratio 34.40 34.40 34.35 34.35
Rasio Tier 2 Tier 2 Ratio 0.81 0.81 0.77 0.77

Rasio total Total ratio 35.21 35.21 35.12 35.12

CET 1 UNTUK BUFFER (%) 26.01 26.01 19.05 25.96
CET 1 FOR BUFFER (%)
PERSENTASE BUFFER YANG WAJIB
PERCENTAGE OF BUFFER MANDATORY
DIPENUHI OLEH BANK (%) 0 0 0 0
FULFILLED BY BANK (%)
Capital Conservation Buffer 0 0 0 0
Capital Conservation Buffer
Countercyclical Buffer 0 0 0 0
Countercyclical Buffer
Capital Surcharge untuk Bank Sistemik 0 0 0 0
Capital Surcharge for Systemic Banks

beberapa standar internasional terkait lainnya sesuai dengan
kebutuhan.
Penerapan Manajemen Risiko Bank secara umum mencakup 4 (empat)
pilar yaitu :
a) Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi
Dewan Komisaris dan Direksi bertanggungjawab atas efektivitas
penerapan Manajemen Risiko di Bank. Untuk itu Dewan
Komisaris dan Direksi harus memahami risiko-risiko yang dihadapi
Bank dan memberikan arahan yang jelas, melakukan pengawasan
other relevant international standards as required.
Implementation of Bank Risk Management in general includes 4 (four)
pillars namely:
a) Active supervision of the Board of Commissioners and Board of
Directors
The Board of Commissioners and the Board of Directors are
responsible for the effectiveness of the implementation of Risk
Management at the Bank. Therefore, the Board of Commissioners
and the Board of Directors must understand the risks faced by

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 156

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE
dan mitigasi secara aktif serta mengembangkan budaya
Manajemen Risiko di Bank. Selain itu Dewan Komisaris dan Direksi
juga memastikan struktur organisasi yang memadai, menetapkan
tugas dan tanggung jawab yang jelas pada masing-masing
unit, serta memastikan kecukupan kuantitas dan kualitas SDM
untuk mendukung penerapan Manajemen Risiko secara efektif.
Pengawasan aktif oleh Dewan Komisaris dan Direksi dilakukan
dengan :
(1) Komisaris dan Direksi Bank memastikan pemahaman terhadap
manajemen risiko beserta perkembangannya melalui
pemenuhan ketentuan sertifikasi dan penyegaran, mengikuti
perkembangan peraturan dan ketentuan perbankan, serta
mengetahui dan memahami perkembangan karakteristik dan
kompleksitas kegiatan Bank,
(2) Komisaris dan Direksi Bank memastikan para pejabat eksekutif
dan karyawan Bank memahami dan mengimplementasikan
manajemen risiko beserta wewenang/ tanggung-jawab/
budaya risiko melalui berbagai media yang tersedia, seperti
laporan Bank, masukan dari Komite-komite yang ada dalam
bank dan rapat-rapat yang diadakan.
b) Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit
Salah satu pengukuran keefektifan penerapan manajemen risiko
Bank adalah penyusunan kebijakan, prosedur dan limit risiko (risk
appetite dan risk tolerance), untuk itu terdapat beberapa hal yang
menjadi dasar dalam penyusunan kebijakan, prosedur dan limit
risiko oleh Bank, antara lain :
(1) Visi, misi, dan strategi bisnis Bank,
(2) Karakteristik dan kompleksitas bisnis,
(3) Profil risiko, dan
(4) Tingkat risiko yang akan diambil, serta
(5) Peraturan yang ditetapkan otoritas dan/ atau praktek
perbankan yang sehat.
c) Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan
pengendalian risiko serta sistem informasi manajemen risiko
(1) Identifikasi
Satuan Kerja Bank (Risk Taking Unit& Risk Control
Unit) bertanggung-jawab sepenuhnya melakukan
identifikasiterhadap beberapa faktor yang dapat
meningkatkan eksposur risiko Bank yang berpengaruh secara
kuantitatif kepada profit dan permodalan Bank.
Dalam melakukan identifikasi risiko, sumber risiko yang
ditetapkan Bank adalah sebagai berikut:
i. Faktor internal yang meliputi data pokok dan laporan
pembukuan, temuan SKAI, KAP, OJK maupun Bank Indonesia,
RBB, hasil risk assessment/ self assessment dan/ atau masukan
Divisi dan Bagian serta faktor internal lainnya,
ii. Faktor eksternal yang meliputi kemajuan teknologi, globalisasi
pasar, kondisi politik dan ekonomi, tingkat kompetisi serta
faktor eksternal lainnya.
(2) Pengukuran
Sistem pengukuran risiko digunakan untuk mengukur
eksposur risiko yang dihadapi oleh Bank sebagai acuan
dalam melakukan pengendalian. Pengukuran risiko dilakukan
secara berkala baik untuk produk, portofolio maupun seluruh
aktivitas bisnis Bank. Sistem tersebut mengukur:
i. Sensitivitas produk/ aktivitas terhadap perubahan faktor-
faktor yang mempengaruhinya, baik pada kondisi normal
maupun disaster,
ii. Kecenderungan perubahan faktor-faktor dimaksud
berdasarkan fluktuasi yang terjadi dimasa lalu dan korelasinya,
iii. Faktor risiko secara individual,
iv. Eksposur risiko secara keseluruhan maupun per risiko, dengan
mempertimbangkan keterkaitan antar risiko,
v. Seluruh risiko yang melekat pada seluruh transaksi serta
produk perbankan, termasuk produk dan aktivitas baru, dan
dapat diintegrasikan dalam sistem informasi manajemen Bank.
Metode pengukuran risiko dilakukan secara kuantitatif dan/
157 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
the Bank and provide clear guidance, conduct active monitoring
and mitigation and develop a Risk Management culture in the
Bank. In addition, the Board of Commissioners and Board of
Directors also ensure adequate organizational structure, assign
clear duties and responsibilities to each unit, and ensure adequate
quantity and quality of human resources to effectively support the
implementation of Risk Management. Active supervision by the
Board of Commissioners and the Board of Directors is conducted by:
(1) The Board of Commissioners and Board of Directors ensures an
understanding of risk management and its progress through
compliance with certification and refresh provisions, following
the development of banking rules and regulations, and
recognizing and understanding the development of Bank's
characteristics and complexity,
(2) The Board of Commissioners and Board of Directors of the Bank
ensure that the executive officers and employees of the Bank
understand and implement risk management and authority /
responsibility / risk culture through various available media, such
as Bank reports, feedback from the Bank's existing committees
and meetings, meeting held.
b) Adequacy of policies, procedures and limit setting
One of the measurement of the effectiveness of Bank risk
management implementation is the preparation of risk appetite and
risk tolerance policy, therefore there are several things that become
the basis for formulation of policies, procedures and risk limits by the
Bank, among others:
(1) The Bank's vision, mission and business strategy,
(2) Characteristics and complexity of business,
(3) Risk profile, and
(4) The level of risk to be taken, as well as
(5) Regulations stipulated by the authority and / or practice of sound
banking.
c) Adequacy of process identification, measurement, monitoring and risk
control and risk management information system
(1) Identification
The Bank's Risk Taking Units & Risk Control Unit are solely
responsible for identifying factors that may increase the Bank's
risk exposure that affect quantitatively to the Bank's profit and
capital.
In performing risk identification, the risk sources set by the Bank
are as follows:
i. Internal factors covering principal data and accounting reports,
findings of SKAI, KAP, OJK or Bank Indonesia, RBB, outcome of risk
assessment / self assessment and / or Division and Section input
and other internal factors,
ii. External factors include technological advances, market
globalization, political and economic conditions, competition
levels and other external factors.
(2) Scaling
Risk measurement system is used to measure risk exposure faced
by Bank as reference in controlling. Risk measurements are
conducted periodically for both the product, portfolio and all of
the Bank's business activities. The system measures:
i. The sensitivity of the product / activity to the change of factors
influencing it, both in normal condition and disaster,
ii. The tendency to change these factors based on the fluctuations
that occurred in the past and the correlation,
iii. Individual risk factors,
iv. Exposure to risk as a whole as well as per risk, taking into account
the interrelationships between risks,
v. All risks attached to all banking transactions and products,
including new products and activities, and can be integrated
into the Bank's management information system.
The risk measurement method is quantitative and / or qualitative
and adjusted to the characteristics and complexity of the Bank's
business activities.

atau kualitatif dan disesuaikan dengan karakteristik dan
kompleksitas kegiatan usaha Bank.
(3) Pemantauan
Pemantauan risiko dilakukan pada beberapa hal antara lain
eksposur dan toleransi risiko, kepatuhan limit internal, stress
testing dan konsistensi pelaksanaan dan penerapan kebijakan
serta prosedur yang ditetapkan.
(4) Pengendalian risiko
Proses pengendalian risiko diterapkan sesuai dengan eksposur
risiko maupun tingkat risiko yang diambil dan toleransi risiko.
Beberapa pengendalian yang dilakukan oleh Bank seperti
mekanisme penyelesaian kredit bermasalah yang harus terpisah
dari fungsi yang memutuskan penyaluran kredit, review terhadap
surat berharga dan obligasi yang dimiliki secara berkala terhadap
kondisi, kredibilitas dan kemampuan membayar kembali penerbit
surat berharga dan obligasi, serta evaluasi dan pemantauan yang
dilakukan pada seluruh posisi dan komposisi aset likuid berkualitas
tinggi termasuk aset yang telah diikat dan/atau yang tersedia
sebagai agunan.
(5) Sistem informasi manajemen risiko
Pengendalian yang dilakukan terhadap sistem informasi harus
memastikan :
i. Adanya penilaian berkala terhadap pengamanan sistem
informasi, yang disertai dengan tindakan korektif apabila
diperlukan,
ii. Tersedianya prosedur back-up dan rencana darurat untuk
menjamin berjalannya kegiatan operasional Bank, dan
mencegah terjadinya gangguan yang signifikan, yang diuji
secara berkala,
iii. Adanya penyampaian informasi kepada Direksi setelah
dilakukan kaji ulang,
iv. Tersedianya penyimpanan informasi dan dokumen yang
berkaitan dengan analisa, pemrograman, dan pelaksanaan
pemrosesan data,
v. Melakukan updating sistem aplikasi Bank sesuai dengan
kebutuhan Bank.
Sistem informasi manajemen risiko yang digunakan:
i. Menyediakan data secara akurat, lengkap, informatif, tepat
waktu, dan dapat diandalkan mengenai jumlah seluruh
eksposur risiko kredit peminjam individual dan pihak lawan
transaksi, portofolio kredit serta laporan pengecualian
limit risiko kredit agar dapat digunakan Direksi untuk
mengidentifikasi adanya risiko konsentrasi kredit,
ii. Mengakomodasi strategi mitigasi risiko melalui berbagai
macam metode atau kebijakan,
iii. Memfasilitasi stress testing dan what if analysis agar sistem
yang digunakan dapat segera merespon perubahan faktor
pasar yang dapat berdampak negatif pada rentabilitas dan
modal Bank,
iv. Menyajikan Arus kas dan profil maturitas dari aset, kewajiban,
dan rekening administratif,
v. Kepatuhan terhadap kebijakan, strategi, dan prosedur
manajemen risiko,
vi. Menyajikan Laporan profil risiko.
Bank melakukan update terhadap sistem informasi
manajemen risiko yang dimiliki secara berkala untuk
memastikan sistem dapat menyediakan data secara akurat.
d) Sistem pengendalian intern yang menyeluruh
Sistem Pengendalian Intern di Bank yang handal dan efektif menjadi
tanggung jawab semua pihak yang terlibat dalam organisasi Bank, dan
sifat dari Sistem Pengendalian Intern adalah ex-ante dan ex-post. Pihak
yang bertanggung jawab atas pengendalian intern dalam organisasi
Bank ditetapkan sebagai berikut:
(1) Dewan Komisaris Bank mempunyai tugas dan tanggung
jawab melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan
pengendalian intern secara umum, termasuk kebijakan
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE
(3) Observation
Risk monitoring is carried out in several ways including exposure and
risk tolerance, internal limit compliance, stress testing and consistency
of implementation and implementation of established policies and
procedures.
(4) Risk Control
The risk control process is applied in accordance with the risk exposure
as well as the level of risk taken and the risk tolerance. Some controls
performed by the Bank, such as non-performing loan settlement
mechanisms, must be separated from functions that decide on credit
disbursement, regular review of securities and bonds on the condition,
credibility and ability to pay back the issuer of securities and bonds,
as well as the evaluation and monitoring shall be conducted on all
positions and composition of high quality liquid assets including
assets that have been tied up and / or available as collateral.
(5) The System Information of Risk Management
Control of the information system should be ensured :
i. There is a periodic assessment of the security of the information
system, accompanied by corrective action if necessary,
ii. Availability of back-up procedures and contingency plans to ensure
the running of the Bank's operational activities, and to prevent
significant disturbances, which are periodically tested,
iii. The existence of information to the Board of Directors after review,
iv. Availability of information and document storage related to
analysis, programming, and data processing implementation,
v. To update the Bank's application system in accordance with the
needs of the Bank.
The system information of risk management used :
i. Provide accurate, complete, informative, timely and reliable data on
the total amount of credit risk exposure of individual borrowers
and counter-parties, loan portfolios and credit limit limit
exemption statements for the Board of Directors to use to identify
the risk of credit concentration,
ii. Accommodate risk mitigation strategies through a variety of
methods or policies,
iii. Facilitating stress testing and what if analysis to enable the system
to respond immediately to changes in market factors that could
have a negative impact on the Bank's profitability and capital,
iv. Presenting cash flows and maturity profiles of assets, liabilities, and
administrative accounts,
v. Compliance with risk management policies, strategies and
procedures,
vi. Present a risk profile report.
The Bank updates its risk management information system on a
regular basis to ensure the system can provide accurate data
d) Fully Control of Intern System
The Bank's reliable and effective Internal Control System is the responsibility
of all parties involved in the Bank's organization, and the nature of the
Internal Control System is ex-ante and ex-post. The party responsible for
internal control within the Bank organization is set as follows:
(1) The Board of Commissioners of the Bank has the duty and
responsibility to supervise the implementation of internal control
in general, including the policies of the Board of Directors which
stipulates the internal control,
BANK MESTIKA 158
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE
Direksi yang menetapkan pengendalian intern tersebut,
(2) Direksi Bank mempunyai tanggung jawab menciptakan dan
memelihara Sistem Pengendalian Intern yang efektif serta
memastikan bahwa sistem tersebut berjalan secara aman
dan sehat sesuai dengan tujuan pengendalian intern yang
ditetapkan Bank,
(3) Satuan Kerja Audit Intern mampu mengevaluasi dan berperan
aktif dalam meningkatkan efektivitas Sistem Pengendalian
Intern secara berkesinambungan berkaitan dengan
pelaksanaan operasional Bank yang berpotensi menimbulkan
kerugian dalam pencapaian sasaran yang telah ditetapkan
oleh manajemen Bank,
(4) Setiap pejabat dan pegawai Bank wajib memahami dan
melaksanakan Sistem pengendalian Intern yang telah
ditetapkan oleh Manajemen Bank,
(5) Pihak-pihak ekstern Bank antara lain Otoritas Pengawas Bank,
Auditor Ekstern, dan nasabah Bank yang berkepentingan
terhadap terlaksananya Sistem Pengendalian Intern Bank
yang handal dan efektif.
Pengendalian Intern yang ditetapkan terdiri dari lima elemen utama
yang satu sama lain saling berkaitan, yaitu :
(1) Pengawasan oleh Manajemen dan kultur pengendalian,
(2) Identifikasi dan penilaian risiko,
(3) Kegiatan pengendalian dan pemisahan fungsi,
(4) Sistem akuntansi, informasi dan komunikasi,
(5) Kegiatan pemantauan dan tindakan koreksi penyimpangan.
Sistem Manajemen Risiko yang diterapkan dengan output berupa
Laporan profil risiko, Analisa Pengelolaan Risiko, Risk Assessment, ICAAP
dan penilaian atas kualitas penerapan manajemen risiko pada masing-
masing Divisi maupun Bagian serta Kajian-Kajian yang dilakukan oleh
satuan kerja manajemen risiko telah menggambarkan eksposur risiko
pada Bank secara komprehensif, efektif dan berorientasi risiko. Informasi
yang diperoleh dari laporan-laporan tersebut digunakan oleh Dewan
Direksi maupun Dewan Komisaris untuk meningkatkan pengawasan
terhadap penerapan manajemen risiko yang dilaksanakan oleh risk
control unit (unit pengawasan) maupun risk taker unit (unit bisnis).
Penerapan Sistem Manajemen Risiko Bank akan terus ditingkatkan
dan dilakukan update sejalan dengan perkembangan bisnis, regulasi
maupuan standar yang berlaku.
Sebagai gambaran mengenai ekposur risiko dalam pelaksanaan
kegiatan usaha perbankan, Bank melakukan penyusunan dan penilaian
Profil Risiko pada seluruh aktivitas bisnis baik berupa aktivitas bisnis
utama maupun aktivitas penunjang yang mencakup 8 (delapan) risiko
yaitu Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Operasional, Risiko Likuiditas,
Risiko Stratejik, Risiko Kepatuhan, Risiko Hukum, dan Risiko Reputasi.
Penilaian dilakukan berdasarkan analisis secara komprehensif dan
terstruktur terhadap:
a. Risiko yang melekat pada kegiatan bisnis Bank (Risiko Inheren),
dan
b. Kualitas Penerapan Manajemen Risiko, yang mencerminkan
penilaian kecupukan sistem pengendalian risiko.
Mekanisme penilaian profil Risiko dan penetapan tingkat Risiko
serta peringkat profil Risiko mengacu pada penilaian profil Risiko
sebagaimana diatur pada ketentuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
maupun Bank Indonesia mengenai Pedoman Penilaian Tingkat
Kesehatan Bank Umum.
Sebagai wujud pengawasan aktif dari Dewan Komisaris dan Direksi
serta penerapan prinsip-prinsip GCG (Good Corporate Governance)
dalam setiap kegiatan usaha, maka Bank membentuk perangkat yang
berfungsi untuk melakukan pemantauan serta pengelolaan didalam
penerapan Manajemen Risiko tersebut yaitu :
1. Komite Manajemen Risiko, dengan wewenang dan tanggung
jawab :
159 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
(2) The Board of Directors of the Bank has the responsibility
of creating and maintaining an effective Internal Control
System and ensuring that the system is operating safely and in
accordance with the Bank's internal control objectives,
(3) The Internal Audit Unit is able to evaluate and take an active
role in improving the effectiveness of the Internal Control System
on an ongoing basis in relation to the Bank's operational
implementation which has the potential to incur losses in
achieving the targets set by the Bank's management,
(4) Every officer and employee of the Bank shall be obliged to
understand and implement the Internal Control System
established by the Management of the Bank,
(5) The Bank's external parties include the Supervisory Authority of
the Bank, External Auditor, and Bank customers with an interest
in the implementation of a reliable and effective Internal Control
System.
The established Internal Control consists of five main elements which are
mutually related to each other, ie:
(1) Supervision by management and control culture,
(2) Risk identification and assessment,
(3) Activities of control and segregation of functions,
(4) Accounting system, information and communication,
(5) Monitoring activities and corrective action of deviations.
The Risk Management System implemented with output in the form of
Risk profile report, Risk Assessment Analysis, Risk Assessment, ICAAP and
assessment on the quality of risk management implementation in each
Division or Section and Assessments conducted by the risk management
unit have illustrated the risk exposure on Banks are comprehensive,
effective and risk-oriented. The information obtained from these reports
is used by the Board of Directors and Board of Commissioners to improve
supervision on risk management implementation implemented by the
risk control unit or risk taker unit (business unit). The implementation
of the Bank's Risk Management System will continue to be improved
and updated in line with business development, prevailing standard
regulation.
As an illustration of risk exposure in the conduct of banking business
activities, the Bank prepares and assesses the Risk Profile of all business
activities in the form of main business activities and supporting activities
covering 8 (eight) risks: Credit Risk, Market Risk, Operational Risk, Liquidity
Risk, Strategic Risk, Compliance Risk, Legal Risk, and Reputation Risk.
Assessment is based on a comprehensive and structured analysis:
a. Risiko yang melekat pada kegiatan bisnis Bank (Risiko Inheren),
dan
b. Kualitas Penerapan Manajemen Risiko, yang mencerminkan
penilaian kecupukan sistem pengendalian risiko.
Risk profile assessment and risk rating mechanism and Risk profile rating
refers to the Risk profile assessment as stipulated in the provisions of the
Financial Services Authority (OJK) and Bank Indonesia regarding the
Guidelines for Assessment of Commercial Banks Health Level.
As a form of active supervision of the Board of Commissioners and
the Board of Directors and the application of GCG (Good Corporate
Governance) principles in every business activity, the Bank established a
tool that serves to monitor and manage the implementation of the Risk
Management :
1. Risk Management Committee, with authority and responsibility:
a. Together with the relevant Section Head and SKMR prepares Risk

a. Bersama-sama dengan Kepala Bagian yang terkait dan
SKMR melakukan penyusunan Kebijakan Manajemen Risiko
termasuk strategi dan kerangka Manajemen Risiko serta
rencana kontijensi dalam mengantisipasi terjadinya kondisi
yang tidak normal,
b. Melakukan penyempurnaan proses Manajemen Risiko
secara berkala maupun bersifat insidentil sebagai akibat dari
suatu perubahan kondisi eksternal dan internal Bank yang
mempengaruhi kecukupan permodalan dan profil Risiko Bank,
c. Penetapan (justification) atas hal-hal yang terkait dengan
keputusan-keputusan bisnis yang menyimpang dari prosedur
dan kebijakan Bank,
d. Pelaksanaan rapat Komite Manajemen Risiko dilakukan secara
berkala dengan pembahasan terkait manajemen risiko Bank.
2. Komite Pemantau Risiko, dengan wewenang dan tanggung jawab :
a. Membantu Dewan Komisaris memantau dan mengevaluasi
pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan
Kerja Manajemen Risiko, guna memberikan rekomendasi
kepada Dewan Komisaris,
b. Membantu Dewan Komisaris dalam proses pemberian
persetujuan kebijakan manajemen risiko,
c. Membantu Dewan Komisaris dalam hal evaluasi tentang
kesesuaian kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan
kebijakan tersebut,
d. Membantu Dewan Komisaris mengevaluasi permohonan
Direksi yang berkaitan dengan transaksi yang memerlukan
persetujuan Dewan Komisaris,
e. Pelaksanaan rapat Komite Pemantau Risiko dilakukan secara
berkala dengan pembahasan terkait manajemen risiko Bank
termasuk evaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajamen
Risiko.
Selama tahun 2017, telah dilakukan sosialisasi terkait penerapan
manajemen risiko pada seluruh lini organisasi, diantaranya terdiri dari :
a. Sosialisasi melalui media penilaian KPMR (Kualitas Penerapan
Manajemen Risiko) dalam upaya memastikan konsistensi dan
pengembangan dalam pelaksanaan manajemen risiko pada
masing-masing Divisi dan Bagian;
b. Sosialisasi pengisian Risk Assessment sebagai upaya
menumbuhkan budaya sadar risiko (risk awareness) pada
masing-masing Divisi dan Bagian;
c. Sosialisasi ketentuan-ketentuan terbaru kepada Divisi/ Bagian
terkait untuk mengendalikan atau memitigasi eksposur risiko;
d. Sosialisasi Anti Fraud untuk memitigasi terjadinya
penyimpangan baik oleh internal maupun eksternal;
e. Sosialisasi terkait produk dan/ atau aktivitas baru yang akan
dilaksanakan oleh Bank;
f. Sosialisasi kepada Komisaris dan Direksi mengenai kebijakan
dan pedoman manajemen risiko, metode pengukuran dan
pemantauan risiko yang digunakan serta implementasi Basel;
g. Sosialisasi kepada Komisaris dan Direksi mengenai dampak
penerapan PSAK 71 atau IFRS 9 terhadap permodalan Bank;
h. Sosialisasi/ penjelasan kepada pihak eksternal (nasabah)
terkait produk-produk yang dimiliki dan aktivitas-aktivitas
yang dilaksanakan oleh Bank seperti fitur, penggunaan PIN,
prosedur transaksi, dan lainnya..
Eksposur risiko yang dihadapi oleh Bank dan penerapan manajemen
risiko terdiri dari :
A) Risiko Kredit
Risiko kredit adalah risiko kerugian akibat kegagalan pihak lain dalam
memenuhi kewajibannya. Termasuk dalam risiko kredit yaitu risiko
kredit akibat kegagalan debitur, risiko kredit akibat terkonsentrasinya
penyediaan dana (risiko konsentrasi kredit), risiko kredit akibat
kegagalan pihak lawan (counterparty credit risk), risiko kredit akibat
kegagalan settlement (settlement risk), dan risiko kredit akibat country
risk.
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE
Management Policy including Risk Management strategy and
framework and contingency plan in anticipation of abnormal
condition,
b. Performing a periodic or incidental improvement of the Risk
Management process as a result of a change in the Bank's
external and internal conditions affecting the Bank's capital
adequacy and Risk profile,
c. The justification of matters relating to business decisions that
deviate from the Bank's policies and procedures,
d. The implementation of the Risk Management Committee
meetings is conducted periodically with discussions related to
risk management of the Bank.
2. Risk Monitoring Committee, with authority and responsibility:
a. To assist the Board of Commissioners to monitor and evaluate
the performance of the Risk Management Committee and Risk
Management Working Unit, to provide recommendations to the
Board of Commissioners,
b. Assisting the Board of Commissioners in the approval process of
risk management policies,
c. Assisting the Board of Commissioners in terms of evaluating the
conformity of risk management policy with the implementation
of the policy,
d. Assisting the Board of Commissioners to evaluate the application
of the Board of Directors in relation to transactions that require
the approval of the Board of Commissioners,
e. The meeting of the Risk Oversight Committee shall be
conducted periodically with discussions related to the Bank's risk
management including evaluation of the performance of the
Risk Management Committee tasks.
During the year 2017, socialization has been done related to the
implementation of risk management on all lines of the organization,
including consisting of :
a. Socialization through the media assessment of KPMR (Quality
of Implementation of Risk Management) in an effort to ensure
consistency and development in the implementation of risk
management in each Division and Division;
b. Dissemination of Risk Assessment as an effort to foster a risk
awareness culture in each Division and Division;
c. Socialization of the latest provisions to the relevant Division /
Section to control or mitigate risk exposure;
d. Socialization of Anti Fraud to mitigate the occurrence of
irregularities by both internal and external;
e. Socialization related to new products and / or activities to be
implemented by the Bank;
f. Socialization to the Commissioners and Directors on risk
management policies and guidelines, risk measurement and
monitoring methods used and Basel implementation;
g. Socialization to the Commissioners and the Board of Directors
regarding the impact of the application of PSAK 71 or IFRS 9 to
the Bank's capital;
h. Socialization / explanation to external parties (customers)
related to owned products and activities undertaken by the Bank
such as features, use of PIN, transaction procedures, and others.
The risk exposure faced by the Bank and the implementation of risk
management consists of :
A) Credit Risk
Credit risk is the risk of loss due to the failure of the other party in fulfilling
its obligations. Included in credit risk are credit risk due to debtor's failure,
credit risk due to concentration of fund provision (credit concentration
risk), counterparty credit risk, credit risk due to settlement risk, and credit
risk due to country risk.
BANK MESTIKA 160
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE
Dalam mengelola Risiko Kredit, Bank memiliki organisasi yang
bertanggung jawab untuk menangani risiko kredit yang terdiri dari:
a. Unit Bisnis Kredit
Unit yang melaksanakan aktivitas penyaluran dana yang terdapat
pada setiap kantor operasional Bank serta melakukan survey awal
terhadap calon nasabah penerima dana.
b. Divisi Kredit
Divisi Kredit bertugas untuk melakukan review terhadap proposal
kredit yang diajukan nasabah sebelum dilanjutkan kepada Komite
Kredit.
c. Remedial
Bagian remedial melakukan penanganan dan pemulihan terhadap
kredit bermasalah.
d. Satuan Kerja Kepatuhan
SKK melakukan complaince review atas proses pemberian
kredit khususnya dalam hal legalitas usaha, KPMM, BMPK, dan
konsentrasi kredit.
e. Komite Kredit
Berwenang dalam memberikan persetujuan dan perpanjangan
kredit
f. Satuan Kerja Manajemen Risiko
Satuan Kerja Manajemen Risiko melakukan pemantauan dan
analisa terhadap pengelolaan risiko kredit secara berkala.
g. Komite Kebijakan Perkreditan
Berwenang dalam penentuan kebijakan, mengatur limit kredit
yang akan diberikan.
Divisi Kredit wajib menetapkan kerangka penyediaan dana dan
pedoman penyediaan dana yang sehat (prudent) termasuk kebijakan
dan prosedur dalam rangka pengendalian eksposur risiko kredit yang
signifikan.
Kebijakan dan prosedur tersebut mencakup :
(1) Prosedur yang jelas untuk persetujuan penyediaan dana,
termasuk perubahan, pembaruan, dan pembiayaan kembali
untuk mendukung penyediaan dana yang sehat (prudent),
(2) Pemastian bahwa seluruh penyediaan dana dilakukan secara
terkendali (arm’s length basis),
(3) Kebijakan dan prosedur untuk mengidentifikasi adanya risiko
konsentrasi kredit,
(4) Kebijakan mengenai dokumentasi dan administrasi kredit,
(5) Kebijakan mengenai pengawasan kredit dan penyelesaian
kredit bermasalah.
Dalam melakukan pengelolaan risiko konsentrasi kredit baik yang
bersumber dari debitur, sektor usaha maupun kategori portofolio,
Bank melakukan penetapan limit risk appetite dan tolerance yang
diukur dan dipantau secara berkala. Untuk konsentrasi kredit yang
berasal dari debitur, Bank juga senantiasa melakukan pemantauan atas
limit sesuai dengan ketentuan Regulator mengenai Batas Maksimum
Pemberian Kredit dan juga pokok-pokok pengaturan mengenai
pemberian kredit kepada pihak-pihak yang terkait dengan Bank.
Dalam melakukan aktivitas pemberian kredit yang sehat (prudent),
Bank memperhatikan beberapa hal antara lain :
(1) Tujuan kredit dan sumber pembayaran,
(2) Profil risiko debitur dan mitigasinya serta tingkat sensitivitas
terhadap perkembangan kondisi ekonomi dan pasar,
(3) Kemampuan untuk membayar kembali,
(4) Kemampuan bisnis dan kondisi lapangan usaha debitur serta
posisi debitur dalam industri tertentu,
(5) Persyaratan kredit yang diajukan termasuk perjanjian yang
dirancang untuk mengantisipasi perubahan eksposur risiko
161 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
In managing Credit Risk, the Bank has an organization responsible for
handling credit risk consisting of :
a. Credit Business Unit
Units conducting fund distribution activities in each of the Bank's
operational offices and conducting preliminary surveys of prospective
beneficiaries.
b. Credit Division
The Credit Division is tasked with reviewing the credit proposal
submitted by the customer before proceeding to the Credit
Committee.
c. Remedial
Remedial section handling and recovery of non-performing loans
.
d. Compliance Working Unit
SKK complains a crediting process in terms of business legality,
KPMM, BMPK, and credit concentration.
e. Credit Committee
Authorized in granting approval and extension of credit
f. Risk Management Work Unit
The Risk Management Unit performs regular monitoring and
analysis of credit risk management.
g. Credit Policy Committee
Authorized in the determination of the policy, set the credit limit to be
given.
The Credit Division shall establish a prudent framework for the provision
of funds and guidance on the provision of funds, including policies and
procedures for the control of the significant exposure of credit risk.
Such policies and procedures include :
(1) Clear procedures for approval of provision of funds, including
changes, reforms and refinancing to support the provision of
prudent,
(2) Assurance that all provision of funds is controlled (arm's length
basis),
(3) Policies and procedures for identifying the risk of credit
concentration,
(4) Policies on credit documentation and administration,
(5) Policies on credit control and problem solving.
In conducting risk management of credit concentration, both sourced
from the debtor, business sector and portfolio category, the Bank
determines the limit of risk appetite and tolerance that is measured and
monitored periodically. For the concentration of loans originating from
debtors, the Bank also continuously monitors the limits in accordance
with the provisions of the Regulator concerning the Legal Lending Limit
as well as the principal of arrangements concerning lending to parties
related to the Bank.
In a healthy loan providing activity (prudent), Bank notice few things such
as :
(1) The purpose of credit and source of payment,
(2) The risk profile of the debtor and its mitigation as well as the
degree of sensitivity to the development of economic and
market conditions,
(3) Ability to repay,
(4) Business ability and condition of debtor business field and debtor
position in certain industries,
(5) Proposed loan conditions include agreements designed to

debitur di waktu yang akan datang,
(6) Jenis, kriteria dan penilaian kelayakan agunan.
Prinsip prudential dalam perkreditan Bank meliputi :
(1) Jenis kredit yang dipasarkan
Jenis kredit yang dipasarkan terdiri dari dua bagian besar
yaitu pinjaman rekening koran dan kredit akseptasi. Kedua
jenis kredit tersebut, dapat dikembangkan dalam berbagai
jenis variasi yang disesuaikan dengan kondisi dan permintaan
pasar.
(2) Agunan kredit
Semua fasilitas kredit yang diberikan harus memiliki agunan
yang cukup dan jenisnya ditetapkan oleh Bank, kecuali
untuk produk fasilitas kredit tanpa agunan. Ketentuan dalam
pengaturan Loan to Value (LTV) menjadi salah satu screening
mechanism dalam pemberian kredit.
(3) Kebijakan pokok dalam perkreditan
Kebijakan pokok dalam perkreditan mengatur tatacara
pemberian kredit yang sehat, pokok-pokok pengaturan
pemberian kredit kepada pihak yang terkait dengan Bank
dan debitur-debitur besar tertentu, kredit yang mengandung
risiko yang tinggi dan kredit yang perlu dihindari.
Prosedur perkreditan yang sehat meliputi prosedur
persetujuan kredit, penatausahaan dokumentasi kredit,
penatausahaan administrasi kredit dan juga pengawasan
kredit.
(4) Tatacara penilaian kualitas kredit
Penetapan kualitas aktiva produktif ditetapkan sesuai
ketentuan Regulator yang berlaku, yaitu berdasarkan
penilaian atas faktor :
a. Prospek usaha
b. Kinerja debitur
c. Kemampuan membayar
(5) Profesionalisme serta integritas pejabat perkreditan
Faktor-faktor yang perlu diperhatikan dalam proses persetujuan kredit
antara lain :
(1) Konsep hubungan total pemohon kredit,
(2) Penetapan batas wewenang kredit,
(3) Tanggung jawab pejabat pemutus kredit,
(4) Perjanjian kredit dan persetujuan untuk pencairan kredit.
Prosedur analisis, persetujuan, dan administrasi kredit memuat antara
lain:
(1) Pendelegasian wewenang dalam prosedur pengambilan
keputusan penyediaan dana yang harus diformalkan secara jelas,
(2) Pemisahan fungsi antara yang melakukan analisis, persetujuan,
dan administrasi kredit dalam kerangka kerja atau mekanisme
prosedur pendelegasian pengambilan keputusan penyediaan
dana,
(3) Satuan kerja melakukan review secara berkala guna menetapkan
atau mengkinikan kualitas penyediaan dana yang terekspos risiko
kredit,
(4) Penetapan jenis, pengecekan keabsahan dan penyimpanan
dokumen kredit,
(5) Pengembangan sistem administrasi kredit.
Beberapa indikator-indikator yang diidentifikasi dan diukur dalam
risiko kredit untuk penilaian profil risiko antara lain :
(1) Komposisi portofolio aset dan tingkat konsentrasi,
(2) Kualitas penyediaan dana dan kecukupan pencadangan,
(3) Strategi penyediaan dana dan sumber timbulnya penyediaan
dana,
(4) Faktor eksternal.
Pengendalian yang diterapkan oleh Bank untuk risiko kredit secara
umum dibagi kedalam 4 aspek yang terdiri dari :
a. Tata Kelola Risiko
Aspek Tata Kelola Risiko merupakan aspek pengendalian pada
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE
anticipate future changes in the risk exposure of the debtor,
(6) Types, criteria and appraisal of the collateral appropriateness.
The prudential principles in Bank credit include:
(1) Types of credit marketed
Types of marketable loans consist of two major parts, namely
a bank account loan and an acceptance credit. Both types of
credit, can be developed in various types of variations tailored to
the conditions and market demand.
(2) Collateral credit
All credit facilities granted must have sufficient collateral and the
type stipulated by the Bank, except for unsecured credit facility
products. The provisions in the Loan to Value (LTV) arrangement
become one of the screening mechanisms in lending.
(3) The main policy in credit
The key policy in crediting regulates sound crediting
arrangements, the principal of crediting arrangements to parties
relating to Banks and certain large debtors, high risk credit and
credit that need to be avoided.
Healthy credit procedures include credit approval procedures,
credit documentation administration, administration of credit
administration as well as credit supervision.
(4) Credit quality assessment procedure
The determination of the quality of earning assets shall be
determined in accordance with the provisions of the applicable
Regulators, which are based on an assessment of the factors:
a. Business prospect
b. Debtor performance
c. Ability to pay
(5) Professionalism and integrity of credit officers
The must notice factors in credit agreement such as :
(1) The concept of total relation of credit applicant,
(2) Determination of limits on credit authority,
(3) Responsibility of credit breaker officials,
(4) Credit agreement and approval for credit disbursement.
The procedure of analysis, approval, and credit administration includes
among others:
(1) Delegation of authority in decision-making procedures for
provision of funds that must be clearly formalized,
(2) Separation of functions between those conducting analysis,
approval, and credit administration within the framework or
mechanism of delegating procedures for decision-making in the
provision of funds,
(3) The work unit reviews periodically to establish or update the
quality of provision of funds exposed to credit risk,
(4) Type determination, checking the validity and storage of credit
documents,
(5) Development of credit administration system.
Some of the indicators identified and measured in credit risk for risk profile
assessment are among others :
(1) The portfolio composition of the asset and the level of
concentration,
(2) Quality of provision of funds and adequacy of reserves,
(3) Strategy of provision of funds and sources of provision of funds,
(4) External factors.
Controls applied by the Bank for credit risk are generally divided into 4
aspects consisting of :
a. Risk Management
Aspects of Risk Management are aspects of control at the Management
BANK MESTIKA 162
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE
level Manajemen (Direksi dan Dewan Komisaris) yang meliputi :
- Pemantauan dan pengawasan atas penyaluran kredit pada
kualitas, komposisi dan konsentrasi serta penyaluran kredit
pada pihak terkait (BMPK),
- Persetujuan Kebijakan Perkreditan,
- Pengawasan atas permasalahan, penyimpangan/
pelanggaran dalam pelaksanaan aktivitas penyaluran kredit
termasuk penyelesaian kredit bermasalah.
b. Kerangka Manajemen Risiko
Aspek Kerangka Manajemen Risiko merupakan aspek pengendalian
pada Kebijakan, Prosedur dan juga Limit Risiko yang meliputi :
- Terdapatnya fungsi loan review, unit bisnis pelaksanaan
aktivitas penyaluran kredit dan juga unit pemulihan dan
penanganan kredit bermasalah,
- Kebijakan Perkreditan Bank yang merupakan panduan dalam
pelaksanaan seluruh kegiatan perkreditan yang prudent,
- Pedoman Produk Kredit (PPK) yang merupakan pedoman
dalam menilai kriteria kelayakan debitur dan agunan,
persyaratan dokumentasi, target market, spesifikasi dan
deskripsi dari produk kredit yang dimiliki,
- Komite Kredit yang menjalankan fungsi dalam membantu
Direksi untuk melakukan evaluasi dan/ atau memutuskan
permohonan kredit untuk jumlah dan jenis kredit yang
ditetapkan,
- Komite Kebijakan Perkreditan yang merupakan Komite yang
membantu Direksi dalam merumuskan Kebijakan, mengawasi
pelaksanaan Kebijakan, memantau perkembangan dan
kondisi portofolio perkreditan serta memberikan saran-saran
langkah perbaikan,
- Penetapan dan review berkala limit risiko kredit yang
umumnya terdiri dari limit pemberian kredit, LTV, dll,
- Compliance review dan analisa terhadap pengelolaan risiko
kredit secara berkala.
c. Proses Manajemen Risiko, Sistem Informasi dan Sumber
Daya Manusia
Aspek Proses Manajemen Risiko, Sistem Informasi dan Sumber
Daya Manusia merupakan aspek pengendalian dalam memastikan
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pelaporan risiko yang
komprehensif dan terintegrasi serta kualitas dan kuantitas SDM yang
meliputi :
- Ketentuan internal yang mengatur mitigasi kredit yang
terkonsentrasi dan limit penyaluran kredit,
- Pemantauan dan tindak lanjut posisi rasio NPL, Debitur Inti,
Kredit Kualitas Rendah dan Kredit Bermasalah,
- Pemantauan kelangsungan usaha debitur dalam menjaga
kualitas kredit secara berkala,
- Penagihan dan upaya penyelesaian kredit bermasalah
sebagai langkah dalam menurunkan rasio NPL,
- Guidance terdokumentasi pelaksanaan proses taksasi agunan
kredit dan restrukturisasi kredit,
- Analisa portofolio kredit secara berkala berdasarkan sektor
ekonomi, peminjam (debitur), kategori portofolio dan besaran
agregatnya.
d. Kecukupan Sistem Pengendalian Risiko
Aspek Kecukupan Sistem Pengendalian Risiko merupakan aspek
pengendalian dalam memastikan sistem pengendalian intern yang
efektif dalam mendukung pelaksanaan manajemen risiko kredit,
pemeriksaan SKAI baik dari sisi metodologi, frekuensi, kecukupan dan
penerapan SPI termasuk pelaporan kepada Dewan Komisaris dan
Direksi telah memadai.
163 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
level (Board of Directors and Board of Commissioners) covering :
- Monitoring and supervision of credit distribution on quality,
composition and concentration as well as credit distribution to
related parties (BMPK),
- Credit Policy Approval,
- Supervision over issues, irregularities / violations in the
implementation of credit disbursement activities including the
settlement of non-performing loans.
b. Risk Management Framework
The Risk Management Framework Aspect is a controlling aspect of the
Policy, Procedures and Risk Limit which includes:
- The presence of loan review function, business unit
implementation of credit distribution activities as well as the
recovery and handling of non performing loans,
- Bank Credit Policy which is a guide in the implementation of all
prudent credit activities,
- Credit Product Guidelines (KDP) which is a guideline in assessing
the criteria of debtor and collateral eligibility, documentation
requirements, target market, specifications and descriptions of
credit products owned,
- Credit Committee that performs the function of assisting the
Board of Directors to conduct evaluation and / or decide on loan
application for specified amount and type of credit,
- Credit Policy Committee which is a Committee that assists the
Board of Directors in formulating the Policy, overseeing the
implementation of the Policy, monitoring the progress and
condition of the loan portfolio and providing suggestions for
improvement measures,
- Periodic review and review of credit risk limits which generally
consist of credit limit, LTV, etc.,
- Compliance review and analysis of credit risk management on a
regular basis.
c. Risk Management Process, Information Systems
and Human Resources
Aspects of Risk Management Process, Information Systems and
Human Resources are aspects of control in ensuring the identification,
measurement, monitoring and reporting of comprehensive and
integrated risk as well as quality and quantity of human resources
covering:
- Internal provisions governing the mitigation of concentrated
credit and credit distribution limits,
- Monitoring and follow-up position of NPL ratio, Core Debtor,
Low Quality Credit and Problem Credit,
- Monitoring the business continuity of the debtor in maintaining
the quality of credit on a regular basis,
- Billing and troubled debt settlement efforts as a step in lowering
NPL ratio,
- Guidance documented the implementation of the process of
credit collateral and credit restructuring,
- Periodical credit portfolio analysis by economic sector, borrower
(borrower), portfolio category and aggregate quantity.
d. Adequacy of Risk Control Systems
Aspects of Adequacy of Risk Control System is a controlling aspect in
ensuring an effective internal control system in support of credit risk
management implementation, SKAI examination either from the
methodology side, frequency, adequacy and implementation of SPI
including reporting to the Board of Commissioners and Board of Directors
has been adequate.
 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

7.11.2. Kredit Menurut Sektor Ekonomi 7.11.2. Credits by Economic Sector

Penyaluran kredit didominasi oleh sektor industri pengolahan dengan
persentase sebesar 22,27% dari total kredit dengan pertumbuhan sebesar
14,82% (yoy) yang kemudian dilanjutkan dengan sektor rumah tangga
(18,37%) dengan pertumbuhan sebesar 3,84% (yoy) dan sektor perdagangan
besar dan eceran 16,40% dengan pertumbuhan sebesar 17,94% (yoy).
Loan disbursement was dominated by processing industry sector with a
percentage of 22.27% of total loans with growth of 14.82% (yoy) which
was followed by household sector (18.37%) with growth of 3.84% (yoy)
and large and retail trade sector 16.40% with growth of 17.94% (yoy).

25.00%

20.00%
Industri Pengolahan
Rumah Tangga
15.00% Perdagangan
besardan Eceran
10.00%

5.00%

0.00%
2016 2017

7.11.3. Kualitas Kredit 7.11.3. Credit Quality

Kualitas kredit di tahun 2017 mengalami perbaikan, hal tersebut
dapat dilihat dari rasio NPL Gross posisi Desember 2017 sebesar 2,58%
dibandingkan dengan posisi Desember 2016 sebesar 3,59% dan
tingkat pertumbuhan kredit sebesar 7,88% (yoy). Hal ini menunjukkan
bahwa proses pemberian kredit tergolong prudent dan lebih
konservatif pada sektor-sektor yang lebih dikuasai oleh Bank.
Credit quality in 2017 improved, it can be seen from the ratio NPL Gross
position December 2017 of 2.58% compared to December 2016 position of
3.59% and credit growth rate of 7.88% (yoy). This shows that the crediting
process is prudent and more conservative in sectors more controlled by
the Bank.

Tabel 2.a. Pengungkapan Kredit Bermasalah per Sektor Ekonomi Terhadap Total Kredit
Table 2.a. Disclosure of Non-performing Loans by Economic Sectors to Total Loans

KREDIT BERMASALAH PER SEKTOR

SEKTOR EKONOMI EKONOMI TERHADAP TOTAL KREDIT
NO.
Economy Sector Non-Performing Loans By Economic
Sectors To Total Loans By Economic Sector
1 Pertanian, perburuan dan Kehutanan (%) Agriculture, Hunting and Forestry(%) 0,09%
2 Perikanan (%) Fishery(%) 0,00%
3 Pertambangan dan Penggalian (%) Mining and Quarrying(%) 0,00%
4 Industri Pengolahan (%) Processing Industry(%) 0,04%
5 Listrik, Gas dan Air (%) Electricity, Gas and Water(%) 0,00%
6 Konstruksi (%) Construction(%) 0,10%
7 Perdagangan besar dan eceran (%) Wholesale and retail trade (%) 0,54%
8 Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum (%)
0,01%
Provision of accommodation and the provision of food and beverages (%)
9 Transportasi, pergudangan dan komunikasi (%)
0,97%
Transportation, warehousing and communications (%)
10 Perantara keuangan (%) Financial intermediaries(%) 0,00%
11 Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan (%)
0,22%
Real estate, rent services, and construction services (%)
12 Administrasi Pemerintahan, pertahanan dan jaminan sosial wajib (%)
0,00%
Government administration, defense and compulsory social security(%)
13 Jasa Pendidikan (%) Education services (%) 0,00%
14 Jasa kesehatan dan kegiatan social (%) Health services and social activities (%) 0,00%
15 Jasa Kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya (%)
0,05%
Social services, social-cultural, entertainment and other individuals (%)

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 164

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

16 Jasa perorangan yang melayani rumah tangga (%)

-
Individual services that served household (%)
17 Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
-
International agency and Other extra international agency
18 Kegiatan yang Belum Jelas Batasannya Undefined Activities -
19 Rumah Tangga (%) Household (%) 0,54%
20 Rumah Tangga bukan lapangan usaha lainnya (%)
0,00%
Other Non business household (%)

Dari tabel diatas terlihat bahwa penyediaan dana Bank pada sektor
transportasi, sektor rumah tangga, serta sektor perdagangan besar dan
eceran memiliki kontribusi NPL yang relatif lebih tinggi dibandingkan
dengan sektor yang lain namun eksposurnya rendah dan secara
keseluruhan rasio Kredit Bermasalah (NPL Gross) masih berada pada
posisi yang baik sebesar 2,58%, menunjukkan penyediaan dana yang
dilakukan oleh Bank memiliki kualitas yang cukup baik/ prudent.
From the table above shows that the provision of Bank funds in the
transportation sector, the household sector, as well as the large and retail
trade sector has a relatively higher NPL contribution compared to other
sectors but the low exposure and overall NPL Gross ratio a good position
of 2.58%, indicating the provision of funds made by the Bank has a fairly
good quality / prudent.

7.11.3 KECUKUPAN PENCADANGAN 7.11.3 The sufficiency of Budgeting

Pencadangan (CKPN) merupakan salah satu langkah atau upaya yang
dilakukan sebagai mitigasi/ pengendalian risiko kredit. Pencadangan
yang dibentuk pada Desember 2017 tercatat sebesar 2,00% lebih besar
dibandingkan dengan yang dibentuk pada Desember 2016 sebesar 1,83%,
sebagai persiapan Bank dalam menghadapi implementasi IFRS 9 (PSAK 71).
Backup (CKPN) is one of the steps or efforts undertaken as credit risk
mitigation / control. The reserves established in December 2017 are 2%
higher than those established in December 2016 of 1.83%, in preparation
for the Bank in facing the implementation of IFRS 9 (PSAK 71).

165 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE


Pencadangan Backup
CKPN Kredit Kualitas Rendah CKPN Low Quality Credit
CKPN Kredit Bermasalah Non Performing Quality Credit
Tagihan yang telah jatuh tempo merupakan seluruh tagihan yang
telah jatuh tempo lebih dari 90 (Sembilan puluh) hari, baik atas
pembayaran pokok dan/ atau pembayaran bunga sedangkan tagihan
yang mengalami penurunan nilai/ impairment adalah seluruh tagihan
dimana terdapat bukti objektif terjadinya peristiwa yang merugikan
dan berdampak pada estimasi arus kas masa datang sebagai akibat
dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan aset
keuangan atau kelompok aset keuangan tersebut.
Salah satu langkah konkrit yang dilakukan oleh Bank untuk memitigasi
eksposur risiko kredit adalah dengan pembentukan CKPN (Cadangan
Kerugian Penuruan Nilai) baik individual maupun kolektif sesuai dengan
standar akuntansi yang berlaku serta adanya agunan dalam setiap
penyaluran dana yang dilakukan, pendekatan yang digunakan dalam
pembentukan CKPN individual menggunakan metode Discounted Cash
Flow sedangkan utnuk CKPN Kolektif menggunakan metode Migration
dengan data historis 3 (tiga) tahun terakhir yang lebih sensitif dan
akurat dalam menghitung probability of default (PD). Dengan metode
Migration pengelompokan unit bisnis dari perhitungan PD dilakukan per
kantor dan metode perhitungan rata-rata arithmetic dalam perhitungan
lost given default (LGD) menjadi weighted average. PD merupakan
probabilitas wanprestasi dalam penyaluran dana yang akan dihadapi
Bank sedangkan LGD merupakan perkiraan kerugian yang akan diderita
oleh Bank sebagai akibat terjadinya default.
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE
2017 2016
1,74% 1,59%
1,27% 1,41%
Matured invoices represent all claims that have matured more than 90
(Ninety) days, either on principal payments and / or interest payments
while impaired bills are all bills where there is objective evidence of adverse
events occurring and impacts the estimated future cash flows as a result
of one or more events occurring after the recognition of the financial asset
or group of financial assets.
One of the concrete steps taken by the Bank to mitigate credit risk exposure
is the establishment of CKPN (Individual and Collective Loss Reserve) in
accordance with the prevailing accounting standards and the existence
of collateral in every channeling of funds, the approach used in the
formation of individual CKPN using Discounted Cash Flow method while
Collective CKPN use Migration method with historical data last 3 (three)
last year which is more sensitive and accurate in calculating probability
of default (PD). By Migration method, business unit grouping from PD
calculation is done per office and arithmetic mean calculation method
in calculation of lost given default (LGD) to weighted average. PD is the
probability of default in the channeling of funds to be faced by the Bank
while LGD is an estimate of losses to be suffered by the Bank as a result of
default.
BANK MESTIKA 166
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

Tabel 2.1.1 Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah

Table 2.1.1. Disclosure of Net Receivables by Region

31 DESEM
TAGIHAN BE
KATEGORI PORTOFOLIO
NO. Net
Portfolio Category
WILAYAH 1 WILAYAH 2
Region 1 Region 2
1 Tagihan Kepada Pemerintah Receivables on Sovereigns 3.840.927 0
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Receivables on Public Sector Entities 0 0
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
Receivables on Multilateral Development Banks and International Institution 0 0
4 Tagihan Kepada Bank Receivables on Banks 441.057 320
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal Loans Secured by Residential Property 734.559 42.613
6 Kredit Beragun Properti Komersial Loans Secured by Commercial Real Estate 104.838 319
7 Kredit Pegawai/Pensiunan Employee/Retirement Loans 0 104.434
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro. Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
Receivables on Micro. Small Business & Retail Portfolio 459.191 35.969
9 Tagihan Kepada Korporasi Receivables on Corporate 4.397.276 635.548
10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo Mature Receivables 72.944 14.950
11 Aset Lainnya Other Assets 595.667 79.149
Jumlah Total 10.646.459 913.302

Tabel 2.2.1 Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Table 2.2.1 Disclosure Receivables Based on Net Time Period Contract

31 DESEMBER 2017 December 31. 2017

TAGIHAN BERSIH BERDASARKAN SISA JANGKA WAKTU KONTRAK
KATEGORI PORTOFOLIO Net Receivables Based On Contract Time Period
NO.
Portfolio Category > 1 THN S.D 3 > 3 THN S.D 5
≤ 1 TAHUN THN THN > 5 THN
≤ 1 years 1 year until 3 3 year until > 5 Years
years 5 years
1 Tagihan Kepada Pemerintah Receivables on Sovereigns 401.884 307.876 336.400 2.170.849
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Receivables on Public Sector Entities 0 0 0 0
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
Internasional Receivables on Multilateral Development Banks and
International Institution 0 0 0 0
4 Tagihan Kepada Bank Receivables on Banks 289.290 22.276 35.820 36.361
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal
Loans Secured by Residential Property 10.761 67.799 170.267 602.536
6 Kredit Beragun Properti Komersial
Loans Secured by Commercial Real Estate 18.568 66.292 20.297 0
7 Kredit Pegawai/Pensiunan Employee/Retirement Loans 1.374 14.266 19.516 69.278
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro. Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
Receivables on Micro. Small Business & Retail Portfolio 201.414 99.579 75.356 144.343
9 Tagihan Kepada Korporasi Receivables on Corporate 1.987.377 848.632 668.294 1.666.074
10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo Mature Receivables 23.039 13.492 26.554 26.164
11 Aset Lainnya Other Assets 0 0 0 0
Jumlah Total 2.933.707 1.440.212 1.352.504 4.715.605

167 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

MBER 2017 December 31. 2017 31 DESEMBER 2016 December 31. 2016
ERSIH BERDASARKAN WILAYAH TAGIHAN BERSIH BERDASARKAN WILAYAH
t Receiavable By Region Net Receiavable By Region
WILAYAH 3 DST. JUMLAH WILAYAH 1 WILAYAH 2 WILAYAH 3 DST. JUMLAH
Region 3 And So Forth Total Region 1 Region 2 Region 3 And So Forth Total
0 0 3.840.927 3.448.961 0 0 0 3.448.961
0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0
20 0 441.397 241.241 19 1.905 0 243.165
74.191 0 851.363 703.595 49.154 61.297 0 814.046
0 0 105.157 7.755 405 0 0 8.160
0 0 104.434 0 160.040 0 0 160.040

25.532 0 520.692 532.968 42.599 26.880 0 602.447

137.553 0 5.170.377 3.776.153 564.963 125.963 0 4.467.079
1.355 0 89.249 78.952 54.526 3.624 0 137.102
37.237 0 712.053 628.340 72.502 21.661 0 722.503
275.888 0 11.835.649 9.417.965 944.208 241.330 0 10.603.503

(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

31 DESEMBER 2016 December 31. 2016

TAGIHAN BERSIH BERDASARKAN SISA JANGKA WAKTU KONTRAK
Net Receivables Based On Contract Time Period
NON- > 1 THN S.D 3 > 3 THN S.D 5 NON-
KONTRAKTUAL Jumlah ≤ 1 TAHUN THN THN > 5 THN KONTRAKTUAL Jumlah
Non- Total ≤ 1 years 1 year until 3 3 year until > 5 years Non- Total
Contracttual years 5 years Contracttual
623.918 3.840.927 260.297 335.358 176.437 2.166.153 510.716 3.448.961

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0
57.650 441.397 39.132 53.465 28.415 122.153 243.165

0 851.363 10.579 75.447 142.528 585.492 0 814.046

0 105.157 535 1.020 2.501 4.104 0 8.160

0 104.434 1.872 15.703 28.269 114.196 0 160.040

0 520.692 238.951 146.665 75.282 141.549 0 602.447

0 5.170.377 1.593.242 681.985 763.860 1.427.992 0 4.467.079
0 89.249 50.415 25.765 21.270 39.652 0 137.102
712.053 712.053 722.503 722.503
1.393.621 11.835.649 2.195.023 1.335.408 1.238.562 4.479.138 1.355.372 10.603.503

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 168

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

Tabel 2.3. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi

Table 2.3. Disclosure of Net Receivables by Economic Sector

TAGIHAN KEPADA
TAGIHAN
BANK PEMBANGUNAN
KEPADA
TAGIHAN MULTILATERAL TAGIHAN
ENTITAS
KEPADA DAN LEMBAGA KEPADA
SEKTOR EKONOMI SEKTOR
NO. PEMERINTAH INTERNASIONAL BANK
Economy Sector PUBLIK
Receivables On Receivables On Receivables On
Receivables On
Sovereigns Multilateral Development Banks
Public Sector
Banks And International
Entities
Institution

31 Desember 2017 December 31. 2017

1 Pertanian. perburuan dan Kehutanan
Agriculture.Hunting and Forestry 0 0 0 0
2 Perikanan Fishery 0 0 0 0
3 Pertambangan dan Penggalian Mining and Quarrying 0 0 0 0
4 Industri Pengolahan Manufacturing 0 0 0 0
5 Listrik. Gas dan Air Electricity. Gas and Water 0 0 0 0
6 Konstruksi Construction 0 0 0 0
7 Perdagangan besar dan eceran
Wholesale and Retail Trading 0 0 0 0
8 Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum Hotel
and Food & Beverage 0 0 0 0
9 Transportasi. pergudangan dan komunikasi
Transportation.Warehousing and Communications 0 0 0 0
10 Perantara keuangan Financial Intermediary 0 0 0 0
11 Real estate. usaha persewaan dan jasa perusahaan Real
Estate. Rental and Business Services 0 0 0 0
12 Administrasi Pemerintahan. pertahanan dan jaminan sosial
wajib Public Administration. Defense and Compulsory Social
Security 0 0 0 0
13 Jasa Pendidikan Education Services 0 0 0 0
14 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial
Human Health and Social Work Activities 0 0 0 0
15 Jasa Kemasyarakatan. sosial budaya. hiburan dan perorangan
lainnya Social services. socio-cultural. entertainment and other
individuals 0 0 0 0
16 Jasa perorangan yang melayani rumah tangga
Individual services that served household (%) 0 0 0 0
17 Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya
International Institution and Other Extra International Agencies 0 0 0 0
18 Kegiatan yang belum jelas batasannya Undefined Activities 0 0 0 0
19 Bukan Lapangan Usaha Non Business Field 0 0 0 0
20 Lainnya Others 3.840.927 0 0 441.397
Jumlah Total 3.840.927 0 0 441.397

169 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

TAGIHAN KEPADA
KREDIT KREDIT EKSPOSUR DI
USAHA MIKRO.
BERAGUN BERAGUN KREDIT TAGIHAN TAGIHAN UNIT USAHA
USAHA KECIL DAN ASET
RUMAH PROPERTI PEGAWAI/ KEPADA YANG TELAH SYARIAH
PORTOFOLIO RITEL LAINNYA
TINGGAL KOMERSIAL PENSIUNAN KORPORASI JATUH TEMPO (apabila ada)
Receivables On Other
Loans Secured Loans Secured By Employee/ Receivables On Mature Exposures At
Micro. Small Assets
By Residential Commercial Real Retirement Loans Corporate Receivables Syahriah Based
Business & Retail
Property Estate Business (If Any)
Portfolio

0 0 0 14,642 663,574 2,970 0 0

0 0 0 3,469 0 0 0 0
0 0 0 1,912 92,511 94 0 0
0 0 0 26,374 1,479,011 1,055 0 0
0 0 0 0 2,890 0 0 0
0 26,154 0 14,839 386,712 2,735 0 0

0 1,379 0 209,706 862,500 17,964 0 0

0 0 0 2,935 108,526 378 0 0

0 0 0 43,336 429,764 33,235 0 0

0 0 0 1,130 418,161 157 0 0

0 77,624 0 12,376 384,951 11,428 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 1,630 12,551 91 0 0

0 0 0 1,624 42,268 0 0 0

0 0 0 15.678 30.615 1.466 0 0

851.363 0 104.434 170.899 80.934 17.676 0 0

0 0
0 0
0 0
0 0
851.363 105.157
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 142 6 0 0 0
0 0 175.403 0 712.053 0
104.434 520.692 5.170.377 89.249 712.053 0

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 170

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

TAGIHAN KEPADA
TAGIHAN
BANK PEMBANGUNAN
KEPADA
TAGIHAN MULTILATERAL TAGIHAN
ENTITAS
KEPADA DAN LEMBAGA KEPADA
SEKTOR EKONOMI SEKTOR
NO. PEMERINTAH INTERNASIONAL BANK
Economy Sector PUBLIK
Receivables On Receivables On Receivables On
Receivables On
Sovereigns Multilateral Development Banks
Public Sector
Banks And International
Entities
Institution

31 Desember 2016 December 31. 2016

1 Pertanian. perburuan dan Kehutanan
Agriculture.Hunting and Forestry 0 0 0 0
2 Perikanan Fishery 0 0 0 0
3 Pertambangan dan Penggalian Mining and Quarrying 0 0 0 0
4 Industri Pengolahan Manufacturing 0 0 0 0
5 Listrik. Gas dan Air Electricity. Gas and Water 0 0 0 0
6 Konstruksi Construction 0 0 0 0
7 Perdagangan besar dan eceran
Wholesale and Retail Trading 0 0 0 0
8 Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum Hotel
and Food & Beverage 0 0 0 0
9 Transportasi. pergudangan dan komunikasi
Transportation.Warehousing and Communications 0 0 0 0
10 Perantara keuangan Financial Intermediary 0 0 0 0
11 Real estate. usaha persewaan dan jasa perusahaan Real
Estate. Rental and Business Services 0 0 0 0
12 Administrasi Pemerintahan. pertahanan dan jaminan sosial
wajib Public Administration. Defense and Compulsory Social
Security 0 0 0 0
13 Jasa Pendidikan Education Services 0 0 0 0
14 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial
Human Health and Social Work Activities 0 0 0 0
15 Jasa Kemasyarakatan. sosial budaya. hiburan dan perorangan
lainnya Social services. socio-cultural. entertainment and other
individuals 0 0 0 0
16 Jasa perorangan yang melayani rumah tangga
Individual services that served household (%) 0 0 0 0
17 Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya
International Institution and Other Extra International Agencies 0 0 0 0
18 Kegiatan yang belum jelas batasannya Undefined Activities 0 0 0 0
19 Bukan Lapangan Usaha Non Business Field 0 0 0 0
20 Lainnya Others 3.448.961 0 0 243.165
Jumlah Total 3.448.961 0 0 243.165

171 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

TAGIHAN KEPADA
KREDIT KREDIT EKSPOSUR DI
USAHA MIKRO.
BERAGUN BERAGUN KREDIT TAGIHAN TAGIHAN UNIT USAHA
USAHA KECIL DAN ASET
RUMAH PROPERTI PEGAWAI/ KEPADA YANG TELAH SYARIAH
PORTOFOLIO RITEL LAINNYA
TINGGAL KOMERSIAL PENSIUNAN KORPORASI JATUH TEMPO (apabila ada)
Receivables On Other
Loans Secured Loans Secured By Employee/ Receivables On Mature Exposures At
Micro. Small Assets
By Residential Commercial Real Retirement Loans Corporate Receivables Syahriah Based
Business & Retail
Property Estate Business (If Any)
Portfolio

0 0 0 21.460 615.478 6.834 0 0

0 0 0 4.337 1.204 0 0 0
0 0 0 3.367 89.861 1.562 0 0
0 0 0 33.895 1.221.277 35.928 0 0
0 0 0 227 2.312 0 0 0
0 0 0 16.521 320.632 23.187 0 0

0 2.600 0 259.951 649.977 19.405 0 0

0 0 0 3.865 170.798 626 0 0

0 1.908 0 61.358 391.994 21.021 0 0

0 0 0 3.273 356.323 0 0 0

0 3.002 0 22.267 494.699 17.842 0 0

0 0 0 125 0 0 0 0
0 0 0 2.225 7.965 0 0 0

0 0 0 2.354 51.269 0 0 0

0 650 0 20.832 43.564 1.702 0 0

814.046 0 160.040 146.281 49.168 8.995 0 0

0 0
0 0
0 0
0 0
814.046 8.160
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 109 6 0 0 0
0 0 552 0 722.503 0
160.040 602.447 4.467.079 137.102 722.503 0

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 172

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

Tabel 2.4. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah

Table 2.4. Disclosure Receivables and Appropriation by Region

KETERANGAN
NO.
Description

1 Tagihan Receivables
2 Tagihan yang mengalami penurunan nilai (impaired) Impaired Receivables (impaired)
a. Belum jatuh tempo Outstanding
b. Telah jatuh tempo Mature
3 Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) - Individual Reserve for Impairment - Individual
4 Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) - Kolektif Reserve for Impairment - Collective
5 Tagihan yang dihapusbuku Written off Receiveable

Tabel 2.5. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi

Table 2.5. Disclosure Receivables Based on Backup and Economic Sector

SEKTOR EKONOMI
NO.
Economy Sector

31 Desember 2017 December 31. 2017

1 Pertanian. perburuan dan Kehutanan Agriculture. Hunting and Forestry
2 Perikanan Fishery
3 Pertambangan dan Penggalian Mining and Quarrying
4 Industri Pengolahan Manufacturing
5 Listrik. Gas dan Air Electricity. Gas and Water
6 Konstruksi Construction
7 Perdagangan besar dan eceran Wholesale and Retail Trading
8 Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum Hotel and Food & Beverage
9 Transportasi. pergudangan dan komunikasi Transportation. Warehousing and Communications
10 Perantara keuangan Financial Intermediary
11 Real estate. usaha persewaan dan jasa perusahaan Real Estate. Rental and Business Services
12 Administrasi Pemerintahan. pertahanan dan jaminan sosial wajib Public Administration. Defense and Compulsory Social Security
13 Jasa Pendidikan Education Services
14 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial Human Health and Social Work Activities
15 Jasa Kemasyarakatan. sosial budaya. hiburan dan perorangan lainnya Social services. socio-cultural. entertainment and other individuals
16 Jasa perorangan yang melayani rumah tangga Individual services that served household (%)
17 Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya International Institution and Other Extra International Agencies
18 Kegiatan yang belum jelas batasannya Undefined Activities
19 Bukan Lapangan Usaha Non Business Field
20 Lainnya Others
Jumlah Total

173 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

31 DESEMBER 2017 December 31. 2017 31 DESEMBER 2016 December 31. 2016
WILAYAH Region WILAYAH Region
WILAYAH 1 WILAYAH 2 WILAYAH 3 DST. JUMLAH WILAYAH 1 WILAYAH 2 WILAYAH 3 DST. JUMLAH
Region 1 Region 2 Region 3 And So Forth Total Region 1 Region 2 Region 3 And So Forth Total
10.719.455 953.853 280.171 0 11.953.479 9.475.902 986.600 241.095 0 10.703.597
5.666.401 874.384 242.914 0 6.783.699 5.156.808 912.193 219.415 0 6.288.416
5.527.437 841.168 239.953 0 6.608.558 5.030.721 817.945 214.280 0 6.062.946
138.964 33.216 2.961 0 175.141 126.087 94.248 5.135 0 225.470
-30.965 -22.051 -1.485 0 -54.501 -22.919 -210 0 0 -23.129
-59.794 -18.531 -2.809 0 -81.134 -50.497 -40.371 -1.649 0 -92.517
23.164 93.835 1.150 0 118.149 185.091 37.639 0 0 222.730

(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

TAGIHAN YANG MENGALAMI

PENURUNAN NILAI CADANGAN KERUGIAN CADANGAN KERUGIAN
Impaired Receivables PENURUNAN NILAI (CKPN) PENURUNAN NILAI (CKPN) TAGIHAN YANG
TAGIHAN
INDIVIDUAL KOLEKTIF DIHAPUSBUKU
Receivable BELUM JATUH TELAH JATUH Reserved for impairment Reserved for impairment Written off Receivable
TEMPO TEMPO (CKPN) Individual (CKPN) Collective
Outstanding Mature

684.834 678.410 6.424 5.864 3.658 0

3.469 3.469 0 0 0 0
94.671 94.468 203 0 162 0
1.510.933 1.508.304 2.629 1.813 3.063 0
2.891 2.891 0 0 0 0
435.321 428.419 6.902 215 4.929 0
1.112.798 1.075.941 36.857 202 21.203 0
112.299 111.579 720 9 471 0
539.610 474.033 65.577 13.359 19.968 0
441.674 441.335 339 22.043 185 0
490.591 475.385 15.206 10.976 4.061 0
0 0 0 0 0 0
14.614 14.417 197 0 343 0
43.928 43.928 0 0 41 0
49.865 46.674 3.191 6 2.108 0
1.246.053 1.209.157 36.896 14 20.942 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
148 148 0 0 0 0
5.169.780 5.169.780 0 0 0 0
11.953.479 11.778.338 175.141 54.501 81.134 0

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 174

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

Tabel 2.5. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi

Table 2.5. Disclosure Receivables Based on Backup and Economic Sector

SEKTOR EKONOMI
NO.
Economy Sector

31 Desember 2015 December 31. 2016

1 Pertanian. perburuan dan Kehutanan Agriculture. Hunting and Forestry
2 Perikanan Fishery
3 Pertambangan dan Penggalian Mining and Quarrying
4 Industri Pengolahan Manufacturing
5 Listrik. Gas dan Air Electricity. Gas and Water
6 Konstruksi Construction
7 Perdagangan besar dan eceran Wholesale and Retail Trading
8 Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum Hotel and Food & Beverage
9 Transportasi. pergudangan dan komunikasi Transportation. Warehousing and Communications
10 Perantara keuangan Financial Intermediary
11 Real estate. usaha persewaan dan jasa perusahaan Real Estate. Rental and Business Services
12 Administrasi Pemerintahan. pertahanan dan jaminan sosial wajib Public Administration. Defense and Compulsory Social Security
13 Jasa Pendidikan Education Services
14 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial Human Health and Social Work Activities
15 Jasa Kemasyarakatan. sosial budaya. hiburan dan perorangan lainnya Social services. socio-cultural. entertainment and other individuals
16 Jasa perorangan yang melayani rumah tangga Individual services that served household (%)
17 Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya International Institution and Other Extra International Agencies
18 Kegiatan yang belum jelas batasannya Undefined Activities
19 Bukan Lapangan Usaha Non Business Field
20 Lainnya Others
Jumlah Total

Tabel 2.6. Pengungkapan Rincian Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai

Table 2.6. Disclosure of Details of Movements in Allowance for Impairment Losses

KETERANGAN
NO.
Description

1 Saldo awal CKPN Beginning balance CKPN

2 Pembentukan (pemulihan) CKPN pada periode berjalan (Net) Formation ( recovery ) CKPN in the current period ( Net )
2.a Pembentukan CKPN pada periode berjalan CKPN formation in the current period
2.b Pemulihan CKPN pada periode berjalan CKPN recovery in the current period
3 CKPN yang digunakan untuk melakukan hapusbuku atas tagihan pada peride berjalan CKPN used to written off on the receivables at current period
4 Pembentukan (pemulihan) lainnya pada periode berjalan Others formation ( recovery ) in the current period ( Net )
Saldo akhir CKPN Ending Balance CKPN

Bank melakukan perhitungan terhadap ATMR (aktiva tertimbang menurut
risiko) untuk risiko kredit dengan menggunakan pendekatan standar
yang merupakan perkalian antara tagihan bersih dengan bobot risiko.
Bobot risiko yang dimaksud ditetapkan berdasarkan peringkat terkini
dari debitur/pihak lawan. Penggunaan lembaga pemeringkat mengacu
pada ketentuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) mengenai lembaga
pemeringkat dan peringkat yang diakui OJK melalui Surat Edaran OJK No.
The Bank calculates Risk Weighted Assets (Risk-Weighted Assets) for
credit risk using a standardized approach that is the multiplication of net
invoices with risk weight. The weight of the risk is determined based on
the current rating of the debtor / counterparty. The use of rating agencies
refers to the provisions of the Financial Services Authority (OJK) regarding
ratings agencies and ratings recognized by OJK through OJK Circular
Letter no. 37 / SEOJK.03 / 2016 dated 08 September 2016 consisting of

175 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

TAGIHAN YANG MENGALAMI

PENURUNAN NILAI CADANGAN KERUGIAN CADANGAN KERUGIAN
Impaired Receivables PENURUNAN NILAI (CKPN) PENURUNAN NILAI (CKPN) TAGIHAN YANG
TAGIHAN
INDIVIDUAL KOLEKTIF DIHAPUSBUKU
Receivable BELUM JATUH TELAH JATUH Reserved for impairment Reserved for impairment Written off Receivable
TEMPO TEMPO (CKPN) Individual (CKPN) Collective
Outstanding Mature

653.746 642.076 11.670 6.391 5.078 0

5.541 5.541 0 0 0 0
95.781 93.228 2.553 0 991 0
1.315.969 1.256.194 59.775 0 24.909 0
2.539 2.539 0 0 0 0
367.132 337.459 29.673 0 6.832 0
943.566 914.132 29.434 116 11.683 0
175.904 174.922 982 153 481 0
494.148 455.643 38.505 4.201 15.671 0
359.606 359.606 0 59 10 0
541.959 520.152 21.807 11.611 4.111 0
125 125 0 0 0 0
10.193 10.193 0 0 5 0
53.680 53.680 0 0 58 0
68.488 65.825 2.663 586 1.154 0
1.199.924 1.171.517 28.407 12 21.534 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
115 115 0 0 0 0
4.415.181 4.415.181 0 0 0 0
10.703.597 10.478.128 225.469 23.129 92.517 0

(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

31 DESEMBER 2016 December 31. 2017 31 DESEMBER 2015 December 31. 2016
CKPN INDIVIDUAL CKPN KOLEKTIF CKPN INDIVIDUAL CKPN KOLEKTIF
Individual CKPN Collective CKPN Individual CKPN Collective CKPN
-23.129 -92.517 -15.852 -96.790
-67.931 -68.876 -7.277 -218.210
-100.058 -4.775.489 -14.282 -1.381.755
32.127 4.706.613 7.005 1.163.545
36.559 81.590 0 222.730
0 -1.331 0 -247
-54.501 -81.134 -23.129 -92.517

37/SEOJK.03/2016 tanggal 08 September 2016 yang terdiri dari Lembaga
Pemeringkat Internasional (Fitch Ratings, Moody’s Investor Service, Standar
and Poor’s) dan Lembaga Pemeringkat Domestik (PT Fitch Ratings Indonesia,
PT Pemeringkat Efek Indonesia). Untuk saat ini kategori portofolio yang
menggunakan peringkat adalah tagihan kepada Bank.
Tata cara penggunaan peringkat dalam hal debitur, pihak lawan atau instrument
keuangan memiliki peringkat tunggal atau multi peringkat adalah :
the International Rating Agency (Fitch Ratings, Moody's Investor Service,
Standard and Poor's) and the Domestic Rating Agency (PT Fitch Ratings
Indonesia, PT Pemeringkat Efek Indonesia). For now the category of
portfolio that uses ratings is billed to the Bank.
The use of the rating in the case of a debtor, an opponent or a financial
instrument having a single rating or multiple ratings is :

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 176

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

(1) Hanya memiliki 1 (satu) peringkat maka menggunakan hasil
peringkat yang dimaksud,
(2) Memiliki 2 (dua) peringkat dan masing-masing memberikan
bobot risiko yang berbeda maka wajib menggunakan peringkat
yang menghasilkan bobot risiko tertinggi,
(3) Memiliki 3 (tiga) peringkat atau lebih dan memberikan bobot
risiko yang berbeda maka wajib menggunakan peringkat yang
menghasilkan bobot risiko terendah kedua.
(1) Only have 1 (one) rank then use the result of the rank in question,
(2) Having 2 (two) ratings and each assigning different risk weight
shall be obliged to use the rank that yields the highest risk weight,
(3) Having 3 (three) ratings or more and assigning different risk
weight shall be obliged to use the rank that yields the second
lowest risk weight.

Tabel 3.1. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat
Table 3.1. Disclosure Receivable and Net Portfolio By Category Rating Scale

LEMBAGA PEMERINGKAT PERINGKAT JANGKA PANJANG

Ratings Institution Long-term ratings

Standard and Poor’s AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BBB+ s.d BBB-

Fitch Rating AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BBB+ s.d BBB-
KATEGORI PORTOFOLIO
Portfolio Categories Moody’s Aaa Aa1 s.d Aa3 A1 s.d A3 Baa1 s.d Baa3

AA+(idn) s.d A+(idn) s.d BBB+(idn) s.d

PT. Fitch Ratings Indonesia AAA (idn)
AA-(idn) A-(idn) BBB-(idn)
[Idr]AA+ s.d [Idr]A+ s.d [Idr]BBB+ s.d
PT ICRA Indonesia [Idr]AAA
[Idr]AA- [Idr]A- [Idr]BBB-
idAA+ s.d id BBB+ s.d id
PT Pemeringkat Efek Indonesia idAAA idA+ s.d idA-
idAA- BBB-

31 DESEMBER 2017 December 31. 2017

1 Tagihan Kepada Pemerintah
Receivables on Sovereigns 0 0 0 0
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Receivables on Public Sector Entities 0 0 0 0
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
Receivables on Multilateral Development Banks and
International Institution 0 0 0 0
4 Tagihan Kepada Bank
Receivables on Banks 0 129.730 24.017 0
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal
Loans Secured by Residential Property 0 0 0 0
6 Kredit Beragun Properti Komersial
Loans Secured by Commercial Real Estate 0 0 0 0
7 Kredit Pegawai/Pensiunan
Employee/Retirement Loans 0 0 0 0
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro. Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
Receivables on Micro. Small Business & Retail Portfolio 0 0 0 0
9 Tagihan Kepada Korporasi
Receivables on Corporate 0 0 0 0
10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
Mature Receivables 0 0 0 0
11 Aset Lainnya Other Assets 0 0 0 0
Jumlah Total 0 129.730 24.017 0

177 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

Risiko kredit akibat kegagalan pihak lawan (counterparty credit risk) dapat
timbul dari transaksi derivative over the counter (OTC) dan transaksi
repo/ reverse repo, baik pada posisi trading book maupun banking book.
Selama tahun 2017, Bank tidak terekspos risiko kredit aktibat kegagalan
pihak lawan (counterparty credit risk), kegagalan setelmen (settlement
risk) dan Bank juga tidak memiliki unit usaha Syariah.
Credit risk due to counterparty risk may arise from derivative over the
counter (OTC) transactions and repo / reverse repo transactions both in
the trading book and banking book positions. During 2017, the Bank is
not exposed to counterparty credit risk, settlement risk and the Bank also
does not have a Sharia business unit.

(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

TAGIHAN BERSIH Net Receivable

PERINGKAT JANGKA PENDEK
Short-term ratings
Kurang dari
BB+ s.d BB- B+ s.d B- Kurang dari B- A-1 A-2 A-3
A-3
BB+ s.d BB- B+ s.d B- Kurang dari B- F1+ s.d F1 F2 F3 Kurang dari F3
Kurang dari TANPA
Ba1 s.d Ba3 B1 s.d B3 Kurang dari B3 P-1 P-2 P-3 TOTAL
P-3 PERINGKAT
Total
BB+(idn) s.d B+(idn) s.d Kurang dari F1+(idn) s.d Kurang dari Non Ratings
F2(idn) F3(idn)
BB-(idn) B-(idn) B-(idn) F1(idn) F3(idn)
[Idr]BB+ s.d [Idr]B+ s.d [Idr Kurang dari [ldr]A1+ s.d [ldr]A2+ s.d [ldr]A3+ s.d Kurang dari
[Idr]BB- B- [ldr] B- [ldr]A1 [ldr]A2 [ldr]A3 [ldr] A3
id BB+ s.d id Kurang dari Kurang dari
id B+ s.d id B- idA1 idA2 idA3 s.d id A4
BB- id B- idA4

0 0 0 0 0 0 0 3.840.927 3.840.927

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 104.787 0 52.748 130.000 115 441.397

0 0 0 0 0 0 0 851.363 851.363

0 0 0 0 0 0 0 105.157 105.157

0 0 0 0 0 0 0 104.434 104.434

0 0 0 0 0 0 0 520.692 520.692

0 0 0 0 0 0 0 5.170.377 5.170.377

0 0 0 0 0 0 0 89.249 89.249
0 0 0 0 0 0 0 712.053 712.053
0 0 0 104.787 0 52.748 130.000 11.394..367 11.853.649

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 178

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

Tabel 3.1. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat
Table 3.1. Disclosure Receivable and Net Portfolio By Category Rating Scale

LEMBAGA PEMERINGKAT PERINGKAT JANGKA PANJANG

Ratings Institution Long-term ratings

Standard and Poor’s AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BBB+ s.d BBB-

Fitch Rating AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BBB+ s.d BBB-
KATEGORI PORTOFOLIO
Portfolio Categories Moody’s Aaa Aa1 s.d Aa3 A1 s.d A3 Baa1 s.d Baa3

AA+(idn) s.d A+(idn) s.d BBB+(idn) s.d

PT. Fitch Ratings Indonesia AAA (idn)
AA-(idn) A-(idn) BBB-(idn)
[Idr]AA+ s.d [Idr]A+ s.d [Idr]BBB+ s.d
PT ICRA Indonesia [Idr]AAA
[Idr]AA- [Idr]A- [Idr]BBB-
idAA+ s.d id BBB+ s.d id
PT Pemeringkat Efek Indonesia idAAA idA+ s.d idA-
idAA- BBB-

31 DESEMBER 2016 December 31. 2016

1 Tagihan Kepada Pemerintah
Receivables on Sovereigns 0 0 0 0
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Receivables on Public Sector Entities 0 0 0 0
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
Receivables on Multilateral Development Banks and
International Institution 0 0 0 0
4 Tagihan Kepada Bank
Receivables on Banks 52.685 29.196 24.132 5.000
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal
Loans Secured by Residential Property 0 0 0 0
6 Kredit Beragun Properti Komersial
Loans Secured by Commercial Real Estate 0 0 0 0
7 Kredit Pegawai/Pensiunan
Employee/Retirement Loans 0 0 0 0
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro. Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
Receivables on Micro. Small Business & Retail Portfolio 0 0 0 0
9 Tagihan Kepada Korporasi
Receivables on Corporate 0 0 0 0
10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
Mature Receivables 0 0 0 0
11 Aset Lainnya Other Assets 0 0 0 0
Jumlah Total 52.685 29.196 24.132 5.000

Sebagai salah satu wujud mitigasi risiko kredit yang dilakukan, Bank As a form of mitigation of credit risk, the Bank has a policy in assessing the
memiliki kebijakan dalam menilai kelayakan agunan, adapun jenis- feasibility of collateral, as for the types of collateral that can be accepted
jenis agunan yang dapat diterima oleh Bank sesuai dengan KPT by the Bank in accordance with the KPT Credit Bank, among others :
Perkreditan Bank, antara lain :
(1) Tanah dan Bangunan, (1) Land and Building,
(2) Agunan tunai (deposito), (2) Cash collateral (deposits),
(3) Kenderaan Bermotor, (3) Motor Vehicles,
(4) Persediaan (bahan baku, setengah jadi, barang jadi), (4) Inventories (raw materials, semi-finished, finished goods),
(5) Peralatan (alat berat, mesin-mesin) (5) Equipment (heavy equipment, machines)
(6) Surat Berharga (Bank Garansi, Obligasi, Standby L/C). (6) Securities (Bank Guarantee, Bonds, Standby L / C).
Kriteria kelayakan agunan dapat dilihat dari : The criteria for eligibility of collateral can be seen from :
(1) Bentuk agunan, (1) Forms of collateral,
(2) Kondisi agunan, (2) The conditions of collateral,
(3) Kepemilikan agunan dan, (3) The ownership of collateral and,
(4) Asuransi agunan. (4) Insurance of collateral.

179 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

TAGIHAN BERSIH Net Receivable

PERINGKAT JANGKA PENDEK
Short-term ratings
Kurang dari
BB+ s.d BB- B+ s.d B- Kurang dari B- A-1 A-2 A-3
A-3
BB+ s.d BB- B+ s.d B- Kurang dari B- F1+ s.d F1 F2 F3 Kurang dari F3
Kurang dari TANPA
Ba1 s.d Ba3 B1 s.d B3 Kurang dari B3 P-1 P-2 P-3 TOTAL
P-3 PERINGKAT
Total
BB+(idn) s.d B+(idn) s.d Kurang dari F1+(idn) s.d Kurang dari Non Ratings
F2(idn) F3(idn)
BB-(idn) B-(idn) B-(idn) F1(idn) F3(idn)
[Idr]BB+ s.d [Idr]B+ s.d [Idr Kurang dari [ldr]A1+ s.d [ldr]A2+ s.d [ldr]A3+ s.d Kurang dari
[Idr]BB- B- [ldr] B- [ldr]A1 [ldr]A2 [ldr]A3 [ldr] A3
id BB+ s.d id Kurang dari Kurang dari
id B+ s.d id B- idA1 idA2 idA3 s.d id A4
BB- id B- idA4

0 0 0 0 0 0 0 3.448.961 3.448.961

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 66.614 45.425 0 0 20.113 243.165

0 0 0 0 0 0 0 814.046 814.046

0 0 0 0 0 0 0 8.160 8.160

0 0 0 0 0 0 0 160.040 160.040

0 0 0 0 0 0 0 602.447 602.447

0 0 0 0 0 0 0 4.467.079 4.467.079

0 0 0 0 0 0 0 137.102 137.102
0 0 0 0 0 0 0 722.503 722.503
0 0 0 66.614 45.425 0 0 10.380.451 10.603.503

Bank menerapkan kebijakan dalam melakukan peninjauan dan penilaian
agunan antara lain dengan penunjukan penilai internal dan penilai
independen yang tergabung dalam MAPPI (Masyarakat Profesi Penilai
Indonesia/ Indonesian Society of Appraisers).
Untuk total kredit dibawah atau sama dengan 5 milyar rupiah per debitur,
penilaian agunan dapat dilakukan oleh penilai internal Bank sedangkan
untuk total kredit diatas 5 milyar rupiah per debitur maka penilaian agunan
wajib dilakukan oleh lembaga penilai independen (appraisal company)
namun hal tersebut tidak berlaku untuk agunan deposito. Lembaga
penilai yang dapat digunakan oleh debitur adalah yang terdapat dalam
daftar lembaga penilai yang telah disusun oleh Bank. Penilaian Agunan
kredit dilakukan secara periodik oleh penilai internal Bank minimal setiap
1 tahun dan oleh lembaga penilai independen minimal setiap 2 tahun
(berlaku untuk total kredit diatas 5 milyar rupiah per debitur), terhitung
sejak awal pembukaan fasilitas kredit di Bank.
The Bank implements the policy in conducting a review and assessment
of collateral, among others, by appointing internal appraisers and
independent appraisers incorporated in MAPPI (Indonesian Society of
Appraisers Society).
For total credits under or equal to 5 billion rupiahs per debtor, the collateral
valuation may be made by the Bank's internal appraiser while for a total
credit above 5 billion rupiah per debtor the collateral assessment shall be
conducted by an appraisal company but this shall not apply to deposit
collateral. Appraisal agencies which may be used by the debtor are those
contained in the list of appraisal agencies that have been prepared by
the Bank. Assessment Credit collateral is made periodically by the Bank's
internal appraisers at least every 1 year and by an independent appraisal
agency at least every 2 years (applicable for total loans above 5 billion
rupiah per debtor), starting from the beginning of credit facility opening
at the Bank.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 180

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

Kriteria pihak yang dapat diterima Bank sebagai penjamin (pemilik The criteria of parties that can be accepted by the Bank as the guarantor
agunan) untuk debitur perorangan adalah pasangan debitur (suami/ (collateral owner) for the individual debtor are the debtor (spouse) partner,
istri), keluarga yang mempunyai hubungan darah dengan debitur the family having blood relation with the debtor (child or parent). As for
(anak atau orang tua). Sedangkan untuk badan usaha (PT/ CV/ FA/ UD/ the business entity (PT / CV / FA / UD / PD) are shareholders or directors.
PD) adalah pemegang saham atau direksi. Pengecekan atas kelayakan Checking of guarantee collectibility remains via BI-Checking process.
kolektibilitas penjamin tetap dilakukan melalui proses BI-Checking. By using a standard approach, the Bank recognizes the existence of
Dengan menggunakan pendekatan standar, Bank mengakui collateral, guarantee, guarantee or credit insurance as a credit risk
keberadaan agunan, garansi, penjaminan atau asuransi kredit sebagai mitigation technique. The types of collateral recognized in the credit risk
teknik mitigasi risiko kredit. Jenis agunan yang diakui dalam teknik mitigation techniques are as following:
mitigasi risiko kredit adalah sebagai berikut : a. Cash deposited with the Bank,
a. Uang tunai yang disimpan pada Bank, b. Current Accounts, Savings, or Time Deposits issued by the Bank,
b. Giro, Tabungan, atau deposito yang diterbitkan oleh Bank, c. Gold deposited with the Bank,
c. Emas yang disimpan pada Bank, d. SUN (Government Securities) issued by the Government of the
d. SUN (Surat Utang Negara) yang diterbitkan oleh Pemerintah Republic of Indonesia,
Republik Indonesia, e. SBSN (State Sharia Securities),
e. SBSN (Surat Berharga Syariah Negara), f. SBI (Bank Indonesia Certificate) and SBIS (Bank Indonesia Sharia
f. SBI (Sertifikat Bank Indonesia) dan SBIS (Sertifikat Bank Certificate),
Indonesia Syariah), g. Marketable securities rated by rating agencies recognized by
g. Surat-surat berharga yang diperingkat oleh Lembaga Bank Indonesia with a minimum rating of:
Pemeringkat yang diakui oleh Bank Indonesia dengan - Equivalent to BBB-, if it is issued by a party included in
peringkat minimal: Claims on the Government of Other Country,
- Setara dengan BBB-, jika diterbikan oleh pihak yang - Equivalent to BBB-, if issued by a party included in Claims
termasuk dalam Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain, on Public Sector Entities,
- Setara dengan BBB-, jika diterbikan oleh pihak yang - Equivalent to BBB-, if issued by a party included in Claims
termasuk dalam Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik, on Multilateral Development Bank,
- Setara dengan BBB-, jika diterbikan oleh pihak yang - Equivalent to BBB-, if it is issued by a party included in
termasuk dalam Tagihan Kepada Bank Pembangunan Claims on Bank,
Multilateral, - Equivalent to A-, if it is issued by a party included in Claims

181 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE


- Setara dengan BBB-, jika diterbikan oleh pihak yang on behalf of the Corporation,
termasuk dalam Tagihan Kepada Bank,
- Setara dengan A-, jika diterbikan oleh pihak yang termasuk
dalam Tagihan Kepada Korporasi,
- Setara dengan A-2 untuk surat berharga jangka pendek.
h. Instrumen yang mendasari (underlying) atau agunan dari
transaksi reverse repo
Penerbit garansi yang diakui dalam teknik mitigasi risiko kredit adalah :
a. Pihak yang termasuk dalam cakupan kategori portofolio
Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia,
b. Pihak yang termasuk dalam cakupan kategori portofolio
Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain, apabila pihak
tersebut memiliki :
- Bobot risiko lebih rendah dari bobot risiko tagihan yang - Risk weight is lower than the risk weight of guaranteed bills, and
dijamin, dan Peringkat paling rendah BBB- atau yang setara.
c. Bank umum yang berbadan hukum Indonesia, kantor
cabang asing di Indonesia, dan Lembaga Pembiayaan Ekspor
Indonesia yang memiliki bobot risiko lebih rendah dari bobot
risiko tagihan yang dijamin,
d. Bank yang berbadan hukum asing yang tergolong sebagai
prime bank,
e. Lembaga keuangan yang bergerak di bidang penjaminan atau
asuransi yang termasuk dalam cakupan kategori portofolio Tagihan
Kepada Entitas Sektor Publik dan Tagihan Kepada Korporasi.
dari hasil perhitungan ATMR risiko Kredit posisi 31 Desember
2017, sebesar 32,3% bagian yang dijamin dengan agunan
sebagai teknik mitgasi risiko kredit dari total tagihan bersih.
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE
- Equivalent to A-2 for short-term securities.
h. Underlying instruments or collateral from reverse repo
transactions
The recognized publishers of the warranty in credit risk mitigation
techniques are :
a. Parties included in the scope of the Billfill portfolio categories to
the Government of Indonesia,
b. Parties included in the category of portfolio bill to the Government
of another Country, if such party has:
Lowest rating of BBB- or equivalent.
c. Commercial Bank with Indonesian legal entity, foreign branch
office in Indonesia, and Indonesian Export Financing Institution
having risk weight lower than guaranteed risk weight,
d. Banks with foreign legal entities classified as prime banks,
e. Financial institution engaged in guarantee or insurance which is
included in the coverage of kategori portofolio Tagihan Kepada
Entitas Sektor Publik dan Tagihan Kepada Korporasi.
from the calculation of risk-weighted Risk Assets (CMR) Credit
position of December 31st, 2017, amounting to 32.3% part
secured by collateral as a credit risk mitigation technique of total
net bill.
BANK MESTIKA 182
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

Tabel 4.1. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kerdit
Table 4.1. Disclosure Receivable Based on Net Receivable Calculating Risk After Risk Impact Mitigation Bank Cerdit

31 DESEMBER 2017 December 31. 2017

KATEGORI TAGIHAN BERSIH SETELAH MEMPERHITUNGKAN DAMPAK MITIGASI RISIKO KREDIT

Net receivable After Calculating Risk Impact Mitigation Bank Cerdit ATMR
NO PORTOFOLIO
RWA
Portfolio Category LAIN
0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150%
NYA
0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150%
others

A. EKSPOSUR NERACA Balance Sheet Exposure

1 Tagihan Kepada Pemerintah
Receivables on Sovereigns 3.840.927 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Tagihan Kepada Entitas
Sektor Publik Receivables on
Public Sector Entities 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
Receivables on Multilateral
Development Banks and
International Institution 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 Tagihan Kepada Bank
Receivables on Banks 0 388.649 0 0 0 0 0 52.748 0 130.477
5 Kredit Beragun Rumah
Tinggal Loans Secured by
Residential Property 0 0 851.363 0 0 0 0 0 0 297.977
6 Kredit Beragun Properti
Komersial Loans Secured by
Commercial Real Estate 0 0 0 0 0 0 0 105.157 0 105.157
7 Kredit Pegawai/Pensiunan
Employee/Retirement Loans 0 0 0 0 0 104.434 0 0 0 52.217
8 Tagihan Kepada Usaha
Mikro. Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel Receivables
on Micro. Small Business &
Retail Portfolio 0 0 0 0 0 0 517.469 0 0 388.102
9 Tagihan kepada Korporasi
Receivables on Corporate 0 0 0 0 0 0 0 5.098.552 0 5.098.552
10 Tagihan yang Telah Jatuh
Tempo Mature Receivables 0 0 0 0 0 0 0 13.782 75.467 126.983
11 Aset Lainnya Other Assets 0 0 0 0 0 0 0 712.053 0 584.366
Total Eksposur Neraca
Total Balance Sheet Exposure 3.840.927 388.649 851.363 0 0 104.434 517.469 5.982.292 75.467 0 6.783.831

B. EKSPOSUR KEWAJIBAN KOMITMEN/KONTINJENSI PADA TRANSAKSI REKENING ADMINISTRATIF Exposure Commitment / Contingent on Balance Sheet
1 Tagihan Kepada Pemerintah
Receivables on Sovereigns 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Tagihan Kepada Entitas
Sektor Publik Receivables on
Public Sector Entities 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
Receivables on Multilateral
Development Banks and
International Institution 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

183 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

31 DESEMBER 2016 December 31. 2016

BEBAN TAGIHAN BERSIH SETELAH MEMPERHITUNGKAN DAMPAK MITIGASI RISIKO KREDIT BEBAN
MODAL Net Receivable After Calculating Risk Impact Mitigation Bank Cerdit ATMR MODAL
Capital RWA Capital
LAIN
Expenses 0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150% Expenses
NYA
0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150%
others

0 3.448.961 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10.438 0 140.055 0 0 0 50.425 0 52.685 0 105.909 8.473

23.838 0 0 483.006 331.040 0 0 0 0 0 301.467 24.117

8.413 0 0 0 0 0 0 0 8.160 0 8.160 653

4.177 0 0 0 0 0 160.040 0 0 0 80.020 6.402

31.048 0 0 0 0 0 0 602.447 0 0 449.483 35.959

407.884 0 0 0 0 0 0 0 4.467.079 0 4.415.163 353.213

10.159 0 0 0 0 0 0 0 5.989 131.113 202.659 16.213

54.599 0 0 0 0 0 0 0 722.503 0 561.655 44.932

550.556 3.448.961 140.055 483.006 331.040 0 210.465 602.447 5.256.416 131.113 0 6.124.516 489.961

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 184

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

31 DESEMBER 2015 December 31. 2015

KATEGORI TAGIHAN BERSIH SETELAH MEMPERHITUNGKAN DAMPAK MITIGASI RISIKO KREDIT

Net Receivable After Calculating Risk Impact Mitigation Bank Cerdit ATMR
NO PORTOFOLIO
RWA
Portfolio Category LAIN
0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150%
NYA
0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150%
others
4 Tagihan Kepada Bank
Receivables on Banks 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 Kredit Beragun Rumah
Tinggal Loans Secured by
Residential Property 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 Kredit Beragun Properti
Komersial Loans Secured by
Commercial Real Estate 0 0 0 0 0 0 0 6.068 0 6.068
7 Kredit Pegawai/Pensiunan
Employee/Retirement Loans 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 Tagihan Kepada Usaha
Mikro. Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel Receivables
on Micro. Small Business &
Retail Portfolio 3.353 0 0 0 0 0 31.222 0 0 23.417
9 Tagihan kepada Korporasi
Receivables on Corporate 12.625 0 0 0 0 0 0 287.648 0 287.648
10 Tagihan yang Telah Jatuh
Tempo Mature Receivables 0 0 0 0 0 0 0 0 1.063 1.594
Total Eksposur TRA
Total Exposure TRA 15.978 0 0 0 0 0 31.222 293.716 1.063 318.727

C. Eksposur akibat Kegagalan Pihak Lawan Counterparty Credit Risk

1 Tagihan Kepada Pemerintah
Receivables on Sovereigns 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Tagihan Kepada Entitas
Sektor Publik Receivables on
Public Sector Entities 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
Receivables on Multilateral
Development Banks and
International Institution 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 Tagihan Kepada Bank
Receivables on Banks 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 Tagihan Kepada Usaha
Mikro. Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel Receivables
on Micro. Small Business &
Retail Portfolio 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 Tagihan kepada Korporasi
Receivables on Corporate 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Eksposur
Counterparty Credit Risk
Total Eksposur Counterparty
Credit Risk 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

185 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

31 DESEMBER 2014 December 31. 2014

BEBAN TAGIHAN BERSIH SETELAH MEMPERHITUNGKAN DAMPAK MITIGASI RISIKO KREDIT BEBAN
MODAL Net Receivable After Calculating Risk Impact Mitigation Bank Cerdit ATMR MODAL
Capital RWA Capital
LAIN
Expenses 0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150% Expenses
NYA
0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150%
others

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

485 0 0 0 0 0 0 0 748 0 748 60

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.873 0 29.624 0 0 0 7.497 0 0 0 25.427 2.034

23.012 0 261.256 0 0 0 31.098 0 0 0 286.482 22.919

128 0 0 0 0 0 0 0 0 2 2 0

25.498 0 290.880 0 0 0 38.595 0 748 2 312.659 25.013

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 186

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

Tabel 4.2. Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko Kredit
Table 4.2. Disclosure Receivable and Credit Risk Mitigation Techniques

31 DESEMBER 2017 December 31. 2017

BAGIAN YANG DIJAMIN DENGAN
KATEGORI PORTOFOLIO TAGIHAN Parts guaranteed with
NO Portfolio Category BERSIH ASURANSI
Net AGUNAN GARANSI KREDIT
Receivable Collateral Guarantee Credit
Insurance

A Eksposur Neraca Balance Sheet Exposure

1 Tagihan Kepada Pemerintah Receivables on Sovereigns 3.840.927 3.840.927 0 0
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Receivables on Public Sector Entities 0 0 0 0
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
Receivables on Multilateral Development Banks and International Institution 0 0 0 0
4 Tagihan Kepada Bank Receivables on Banks 441.397 0 0 0
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal Loans Secured by Residential Property 851.363 0 0 0
6 Kredit Beragun Properti Komersial Loans Secured by Commercial Real Estate 105.157 0 0 0
7 Kredit Pegawai/Pensiunan Employee/Retirement Loans 104.434 0 0 0
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro. Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
Receivables on Micro. Small Business & Retail Portfolio 520.692 3.223 0 0
9 Tagihan kepada Korporasi Receivables on Corporate 5.170.377 71.825 0 0
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo Mature Receivables 89.249 0 0 0
11 Aset Lainnya Other Assets 712.053 0 0 0
Total Eksposur Neraca Total Balance Sheet Exposure 11.835.649 3.915.975 0 0

B Eksposur Rekening Administratif Exposure Administrative Account

1 Tagihan Kepada Pemerintah Receivables on Sovereigns 0 0 0 0
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Receivables on Public Sector Entities 0 0 0 0
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
Receivables on Multilateral Development Banks and International Institution 0 0 0 0
4 Tagihan Kepada Bank Receivables on Banks 0 0 0 0
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal Loans Secured by Residential Property 0 0 0 0
6 Kredit Beragun Properti Komersial Loans Secured by Commercial Real Estate 6.068 0 0 0
7 Kredit Pegawai/Pensiunan Employee/Retirement Loans 0 0 0 0
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro. Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
Receivables on Micro. Small Business & Retail Portfolio 34.575 3.353 0 0
9 Tagihan kepada Korporasi Receivables on Corporate 300.273 12.625 0 0
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo Mature Receivables 1.063 0 0 0
Total Eksposur Rekening Administratif Total Exposure Administrative Account 341.979 15.978 0 0

C Eksposur Counterparty Credit Risk Exposure Counterparty Credit Risk

1 Tagihan Kepada Pemerintah Receivables on Sovereigns 0 0 0 0
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Receivables on Public Sector Entities 0 0 0 0

187 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

31 DESEMBER 2016 December 31. 2016

BAGIAN YANG DIJAMIN DENGAN
BAGIAN YANG Parts guaranteed with BAGIAN YANG
TAGIHAN
TIDAK TIDAK DIJAMIN
BERSIH ASURANSI
LAINNYA DIJAMIN AGUNAN GARANSI LAINNYA Parts that are not
Net Receivable KREDIT
Others Parts guaranteed Collateral Guarantee Others guaranteed
Credit Insurance

0 3.448.961 3.448.961 0 0 0
0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0
441.397 243.165 0 0 0 243.165
851.363 814.046 0 0 0 814.046
105.157 8.160 0 0 0 8.160
104.434 160.040 0 0 0 160.040

517.469 602.447 3.137 0 0 599.310

5.098.552 4.467.079 51.916 0 0 4.415.163
89.249 137.102 0 0 0 137.102
712.053 722.503 0 0 0 722.503
7.919.647 10.603.503 3.504.014 0 0 7.099.489

0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

0 0
0 0
0 0
6.068 748
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 748
0 0

31.222 37.121 3.220 0 0 33.901

287.648 292.355 5.873 0 0 286.482
1.063 1 0 0 0 1
326.001 330.225 9.093 0 0 321.132

0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 188

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

31 DESEMBER 2017 December 31, 2017

BAGIAN YANG DIJAMIN DENGAN
KATEGORI PORTOFOLIO TAGIHAN Parts guaranteed with
NO Portfolio Category BERSIH ASURANSI
Net AGUNAN GARANSI KREDIT
Receivable Collateral Guarantee Credit
Insurance
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
Receivables on Multilateral Development Banks and International Institution 0 0 0 0
4 Tagihan Kepada Bank Receivables on Banks 0 0 0 0
5 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
Receivables on Micro, Small Business & Retail Portfolio 0 0 0 0
6 Tagihan kepada Korporasi Receivables on Corporate 0 0 0 0
Total Eksposure Counterparty Credit Risk Total Exposure Counterparty Credit Risk 0 0 0 0

Total (A+B+C) Total (A+B+C) 12,177,628 3,931,953 0 0

Mitigasi risiko kredit juga dapat dilakukan melalui aktivitas sekuritisasi
aset, aktivitas sekuritisasi aset harus dilakukan dengan prinsip
kehati-hatian dikarenakan aktivitas tersebut dapat mengakibatkan
Bank menghadapi risiko yang lebih besar. Sekuritisasi aset adalah
penerbitan surat berharga oleh penerbit efek beragun aset yang
didasarkan pada pengalihan aset keuangan dari kreditur asal yang
diikuti dengan pembayaran yang berasal dari hasil penjualan efek
beragun aset (EBA) kepada pemodal.
Credit risk mitigation can also be done through asset securitization
activities, asset securitization activities must be carried out with the
precautionary principle since such activities may result in the Bank facing
greater risks. Asset securitization is the issuance of securities by the asset-
backed securities issuer based on the transfer of financial assets from the
original creditor followed by the payment arising from the sale of asset
backed securities (EBA) to the investor.

Dalam melakukan aktivitas tersebut, terdapat beberapa fungsi yang In that activity, few functions can be used by the Bank consist of :
dapat dilakukan oleh Bank, diantaranya sebagai: (1) Origin Creditor,
(1) Kreditur asal, (2) Support credit provider,
(2) Penyedia kredit pendukung, (3) Liquidity facilities provider,
(3) Penyedia fasilitas likuiditas, (4) Service provider,
(4) Penyedia jasa, (5) Custodian,
(5) Kustodian, (6) Funder.
(6) Pemodal. Throughout 2017, Bank has not done any asset securement
Selama tahun 2017, Bank belum melakukan aktivitas activities.
sekuritisasi aset.

189 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

31 DESEMBER 2016 December 31, 2016

BAGIAN YANG DIJAMIN DENGAN
Parts guaranteed with BAGIAN YANG
BAGIAN YANG TAGIHAN
TIDAK DIJAMIN
TIDAK DIJAMIN BERSIH ASURANSI
LAINNYA AGUNAN GARANSI LAINNYA Parts that are not
Parts guaranteed Net Receivable KREDIT
Others Collateral Guarantee Others guaranteed
Credit Insurance

0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

8,245,675 10,933,728 3,513,107 0 0 7,420,621

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 190

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

Tabel 5.1. Pengungkapan Eskposur Aset di Neraca

Table 5.1 Disclosure exposure in the Balance Sheet Assets

KATEGORI PORTOFOLIO
NO
Portfolio Category

1 Tagihan Kepada Pemerintah Receivables on Sovereigns

2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Receivables on Public Sector Entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional Receivables on Multilateral Development Banks and International Institution
4 Tagihan Kepada Bank Receivables on Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal Loans Secured by Residential Property
6 Kredit Beragun Properti Komersial Loans Secured by Commercial Real Estate
7 Kredit Pegawai/Pensiunan Employee/Retirement Loans
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro. Usaha Kecil dan Portofolio Ritel Receivables on Micro. Small Business & Retail Portfolio
9 Tagihan kepada Korporasi Receivables on Corporate
10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo Mature Receivables
11 Aset Lainnya Other Assets
Total Total

Tabel 5.2. Pengungkapan Eksposur Kewajiban Komitmen/ Kontijensi pada Transaksi Rekening Administratif
Table 5.2. Exposure Disclosure Obligation Commitments / Contingent on the Balance Sheet

KATEGORI PORTOFOLIO
NO
Portfolio Category

1 Tagihan Kepada Pemerintah Receivables on Sovereigns

2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Receivables on Public Sector Entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional Receivables on Multilateral Development Banks and International Institution
4 Tagihan Kepada Bank Receivables on Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal Loans Secured by Residential Property
6 Kredit Beragun Properti Komersial Loans Secured by Commercial Real Estate
7 Kredit Pegawai/Pensiunan Employee/Retirement Loans
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro. Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
Receivables on Micro. Small Business & Retail Portfolio
9 Tagihan kepada Korporasi Receivables on Corporate
10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
Mature Receivables
Total Total

Tabel 5.3 Pengungkapan Total Pengukuran Risiko Kredit (dalam jutaan rupiah)
Table 5.3. Disclosure of Total Credit Risk Measurement (in million rupiah)

31 DESEMBER 2017 31 DESEMBER 2016

December 31. 2017 December 31. 2016
TOTAL ATMR RISIKO KREDIT Total RWA Credit Risk 7.102.558 6.437.173
TOTAL FAKTOR PENGURANG MODAL Total Deduction Capital Factor 0 0

191 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

31 DESEMBER 2017 December 31. 2017 31 DESEMBER 2016 December 31. 2016
TAGIHAN BERSIH ATMR SEBELUM MRK ATMR SETELAH MRK TAGIHAN BERSIH ATMR SEBELUM MRK ATMR SETELAH MRK
Net Receivable RWA before MRK RWA after MRK Net Receivable RWA before MRK RWA after MRK
3.840.927 0 0 3.448.961 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
441.397 130.478 130.477 243.165 105.908 105.908
851.363 297.977 297.977 814.046 301.468 301.468
105.157 105.157 105.157 8.160 8.160 8.160
104.434 52.217 52.217 160.040 80.020 80.020
520.692 390.518 388.102 602.447 451.835 449.483
5.170.377 5.170.377 5.098.552 4.467.079 4.467.079 4.415.163
89.249 126.983 126.983 137.102 202.659 202.659
712.053 0 584.366 722.503 0 561.655
11.835.649 6.273.707 6.783.831 10.603.503 5.617.129 6.124.516

(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

31 DESEMBER 2017 December 31. 2017 31 DESEMBER 2016 December 31. 2016
TAGIHAN BERSIH ATMR SEBELUM MRK ATMR SETELAH MRK TAGIHAN BERSIH ATMR SEBELUM MRK ATMR SETELAH MRK
Net Receivable RWA before MRK RWA after MRK Net Receivable RWA before MRK RWA after MRK
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
6.068 6.068 6.068 748 748 748
0 0 0 0 0 0

34.575 25.931 23.417 37.121 27.840 25.426

300.273 300.273 287.647 292.355 292.355 286.481

1.063 1.595 1.595 1 2 2

341.979 333.867 318.727 330.225 320.945 312.657

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 192

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

B) Risiko Pasar B) Market Risk

Bagian Treasury dan International Banking sebagai risk taking unit
melakukan dan memperhitungkan setiap transaksi yang terekspos
risiko suku bunga (baik posisi trading maupun banking book), risiko
nilai tukar, risiko ekuitas dan risiko komoditas.
Cakupan posisi banking book dan posisi trading book mengacu
pada ketentuan Regulator mengenai kewajiban penyediaan modal
minimum.
Risiko pasar adalah risiko pada posisi neraca dan rekening administratif
termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan secara keseluruhan dari
kondisi pasar, termasuk risiko perubahan harga option.
Dalam mengelola Risiko Pasar, Bank memiliki organisasi yang
bertanggung jawab untuk menangani risiko pasar yang terdiri dari:
a. Unit Bisnis
Unit Bisnis yaitu bagian treasury melakukan monitoring
tingkat suku bunga dan nilai tukar secara harian, serta
memonitoring tingkat PDN (Posisi Devisa Neto) setiap saat.
b. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR)
Satuan Kerja Manajemen Risiko melakukan pemantauan dan
analisis terhadap pengelolaan risiko pasar secara berkala.
c. ALCO (Asset and Liability Committee)
ALCO sebagai komite yang membahas kondisi pasar,
melakukan perhitungan biaya dana dan Net Interest Margin
yang akan diambil.
Jenis risiko pasar terdiri dari risiko harga, risiko translasi nilai tukar dan
risiko ekuitas pada banking book namun dalam hal ini Bank hanya
terekspos risiko translasi nilai tukar yang timbul dari aktivitas atau
transaksi berdenominasi valuta asing.
The Treasury and International Banking section as the risk taking unit
performs and takes into account any transactions that are exposed to
interest rate risk (both trading position and banking book), exchange rate
risk, equity risk and commodity risk.
The scope of the bank book position and the trading book position
refers to the regulatory provisions concerning the minimum capital
requirement.
Market risk is the risk on the balance sheet position and the administrative
account including derivative transactions, due to the overall changes in
market conditions, including the risk of changes in the option price.
In managing Market Risk, the Bank has an organization that is responsible
for handling market risks consisting of :
a. Business unit
The Business Unit of the treasury department monitors the
interest rates and daily exchange rates, and monitors the level of
NOP (Net Open Position) at any time.
b. Risk Management Work Unit (SKMR)
The Risk Management Unit performs regular monitoring and
analysis of market risk management.
c. ALCO (Asset and Liability Committee)
ALCO as a committee discussing market conditions, calculating
the cost of funds and Net Interest Margin to be taken.
The types of market risk consist of price risk, exchange rate risk and equity
risk risk in the banking book but in this case the Bank is only exposed
to exchange rate translation risk arising from activities or transactions
denominated in foreign currency.

Risiko Nilai Tukar Risiko Nilai Tukar

Pergerakan nilai tukar selama tahun 2017 menunjukkan bahwa Rupiah
bergerak stabil terdepresiasi tipis dibandingkan tahun sebelumnya,
rasio PDN terhadap Modal posisi Desember 2017 tercatat sebesar
4,71% yang masih jauh dibawah ketentuan yaitu 20%. Bank senantiasa
menjaga posisi rasio tersebut sebagai mitigasi eksposur risiko pasar
yang timbul dari transaksi Nilai Tukar.
The exchange rate movement during 2017 showed that the Rupiah
steady movement depreciated slightly from the previous year, the ratio of
NOP to Capital position of December 2017 was recorded at 4.71% which
is still far below the 20% requirement. The Bank always maintains its
position as a mitigation of market risk exposures arising from Exchange
Rates transactions.

PDN
5.00 %
4.00 %
3.00 %
2.00 %
1.00 %
0.00 %

T IV TI PDN
2016 T II
2017 T III
2017 T IV
2017
2017

T IV 2016 T I 2017 T II 2017 T III 2017 T IV 2017

PDN 1.04% 1.19% 1.60% 2.14% 4.71%

193 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

Dalam mengelola risiko pasar, Bank memiliki komite manajemen aset In managing market risk, the Bank has an asset and liability
dan kewajiban atau assets and liabilities management committee management committee (ALCO) committee that also manages the
(ALCO) yang juga melakukan pengelolaan likuiditas Bank. Bank's liquidity.

Bank melakukan perhitungan ATMR (aktiva tertimbang menurut
risiko) untuk risiko pasar dengan menggunakan metode standar yang
terdiri dari :
(1) Perhitungan risiko suku bunga, yang dilakukan terhadap
posisi instrumen keuangan dalam trading book yang
terekspos risiko suku bunga, perhitungan risiko suku bunga
meliputi risiko spesfik dan risiko umum,
(2) Perhitungan risiko nilai tukar, yang dilakukan terhadap posisi
valuta asing dalam trading book dan banking book yang
tereskpos risiko nilai tukar,
(3) Perhitungan risiko ekuitas, yang meliputi perhitungan risiko
spesifik dan risiko umum,
(4) Perhitungan risiko komoditas.
The Bank performs the calculation of Risk Weighted Assets (Risk-
weighted Assets) for market risk using standard methods consisting
of:
(1) The calculation of interest rate risk, which is performed on
the position of financial instruments in a trading book that
are exposed to interest rate risk, interest rate risk calculation
includes specific risks and general risks,
(2) The calculation of exchange rate risk, carried out against
foreign currency position in trading book and banking book
exposed to exchange rate risk,
(3) The calculation of equity risk, which includes calculation of
specific risks and general risks,
(4) Calculation of commodity risk.

Metode pengukuran untuk risiko pasar menggunakan metode
sensitivitas untuk mengetahui kemungkinan kerugian yang akan
dialami Bank apabila terjadi peningkatan/ penurunan transaksi nilai
tukar maupun akibat dari pergerakan suku bunga.
Untuk saat ini Bank belum memiliki portofolio dalam trading book
dan pengelolaan untuk portofolio dalam banking book, Bank
menggunakan metode valuasi NII (Net Interest Income) berdasarkan
repricing profile untuk mengetahui potensi kerugian pada rentabilitas
Bank yang timbul akibat pergerakan suku bunga.
Beberapa indikator-indikator yang diidentifikasi dan diukur dalam
risiko pasar untuk penilaian profil risiko antara lain :
(1) Volume dan komposisi portofolio,
(2) Kerugian potensial (potential loss) risiko suku bunga dalam
banking book (interest rate risk in banking book – IRRBB),
(3) Strategi dan kebijakan bisnis (strategi trading dan strategi
bisnis terkait suku bunga pada banking book).
The method of measurement for market risk uses the sensitivity
method to determine the possibility of losses to be experienced by
the Bank in the event of an increase / decrease in the exchange rate
transaction as well as the result of the interest rate movement.
Currently, the Bank does not have a portfolio in trading book and
management for portfolio in banking book, Bank uses Net Interest
Income (NII) valuation method based on repricing profile to know
potential loss in Bank earning arising from interest rate movement.
Some of the indicators identified and measured in market risk for risk
profile assessment are among others:
(1) The volume and composition of the portfolio,
(2) The potential loss of interest rate risk in the banking book
(interest rate risk in the banking book - IRRBB),
(3) Business strategy and strategy (trading strategy and business
strategy related to interest rate on banking book).

Dalam rangka mengantisipasi risiko pasar atas transaksi mata uang
asing, Bank senantiasa memantau dan menjaga posisi devisa netto
(PDN) agar posisi nilai tukar dapat saling tutup atau lindung nilai. Bank
juga melakukan metode stress testing untuk memastikan modal Bank
dapat mengcover eksposur risiko pasar.
In order to anticipate market risk on foreign currency transactions,
the Bank constantly monitors and maintains a net foreign exchange
position (NOP) in order for exchange rate positions to be mutually
closed or hedged. The Bank also conducts stress testing methods to
ensure the Bank's capital can cover market risk exposures.

Tabel 6.1. Pengungkapan Risiko Pasar dengan Menggunakan Metode Standar

Table 6.1. Disclosure of Market Risk by Using Standard Methods
(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

31 DESEMBER 2017 December 31. 2017 31 DESEMBER 2016 December 31. 2016
BANK KONSOLIDASI BANK KONSOLIDASI
Bank Consolidation Bank Consolidation
JENIS RISIKO
NO BEBAN BEBAN BEBAN BEBAN
Risk Type
MODAL ATMR MODAL ATMR MODAL ATMR MODAL ATMR
Capital RWA Capital RWA Capital RWA Capital RWA
Expenses Expenses Expenses Expenses
1 Risiko Suku Bunga Interest Rate Risk 0 0 0 0 0 0 0 0
a. Risiko Spesifik Specific Risk 0 0 0 0 0 0 0 0
b. Risiko Umum General risk 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Risiko Nilai Tukar Foreign Exchange Risk 2.240 28.005 2.240 28.005 2.240 28.005 2.240 28.005
3 Risiko Ekuitas *) Equity Risk *) 0 0 0 0
4 Risiko Komoditas *) Comodity Risk *) 0 0 0 0
5 Risiko Option Risk Option 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Total 11.006 137.580 11.006 137.580 2.245 28.058 2.245 28.058

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 194

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE
Dalam perhitungan KPMM (Kewajiban Penyediaan Modal Minimum)
untuk Risiko Pasar, Bank hanya memperhitungkan risiko nilai tukar
untuk portofolio banking book, hal ini dikarenakan Bank belum memiliki
portofolio trading untuk perhitungan risiko suku bunga.
Pengendalian yang diterapkan oleh Bank untuk risiko pasar secara
umum dibagi kedalam 4 aspek yang terdiri dari :
a. Tata Kelola Risiko
Aspek Tata Kelola Risiko merupakan aspek pengendalian pada level
Manajemen (Direksi dan Dewan Komisaris) yang meliputi :
- Pemantauan dan pengawasan atas aktivitas/ kegiatan Devisa
serta pelaksanaan ALM (Asset & Liabilities Management),
- Evaluasi terhadap kinerja Bank dalam pengelolaan Aset dan
Kewajiban.
b. Kerangka Manajemen Risiko
Aspek Kerangka Manajemen Risiko merupakan aspek pengendalian
pada Kebijakan, Prosedur dan juga Limit Risiko yang meliputi :
- Terdapatnya ALCO (Asset and Liability Committee) yang
membantu Direksi dalam memantau indikator-indikator
seperti PDN, NIM dan pemantauan SBDK sebagai dasar dalam
penetapan strategi ke depan serta unit bisnis pelaksana
aktivitas/ kegiatan devisa.
- Penetapan dan review berkala atas limit risiko pasar yang
umumnya terdiri dari limit dealer, limit placement, dll,
- Pemantauan dan analisis terhadap pengelolaan risiko pasar
secara berkala.
c. Proses Manajemen Risiko, Sistem Informasi dan Sumber Daya
Manusia
Aspek Proses Manajemen Risiko, Sistem Informasi dan Sumber
Daya Manusia merupakan aspek pengendalian dalam memastikan
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pelaporan risiko yang
komprehensif dan terintegrasi serta kualitas dan kuantitas SDM
yang meliputi :
- Ketentuan internal yang mengatur mengenai pelaksanaan dan
pengelolaan transaksi nilai tukar,
- Pemantauan harian eksposur risiko pasar akibat pengaruh
suku bunga untuk portofolio surat berharga dengan kategori
available for sale yang dimiliki sebagai fungsi early warning atas
informasi nilai surat berharga kepada Direksi,
- Mark to Market surat berharga kategori AFS guna mengetahui
nilai kini dari surat berharga tersebut pada pasar,
- Monitoring tingkat suku bunga dan nilai tukar yang berlaku
dipasar secara harian,
- Pemantauan berkala posisi devisa netto (PDN) sebagai mitigasi
risiko pasar yang bersumber dari transaksi nilai tukar,
- Penetapan limit open position.
d. Kecukupan Sistem Pengendalian Risiko
Aspek Kecukupan Sistem Pengendalian Risiko merupakan aspek
pengendalian dalam memastikan sistem pengendalian intern yang
efektif dalam mendukung pelaksanaan manajemen risiko pasar,
pemeriksaan SKAI baik dari sisi metodologi, frekuensi, kecukupan
dan penerapan SPI termasuk pelaporan kepada Dewan Komisaris
dan Direksi telah memadai.
C) Risiko Operasional
Penerapan manajemen risiko operasional yang efektif untuk aktivitas
operasional dan fungsional Bank, antara lain:
(1) Mengembangkan dan mengimplementasikan kebijakan dan SOP ,
(2) Pengaturan mengenai prosedur customer due diligence (CDD)
dan enhanced due diligence (EDD) terhadap nasabah yang diatur
dalam pedoman penerapan program anti pencucian uang dan
pencegahan pendanaan terorisme,
(3) Kebijakan dan prosedur tertulis mengenai kualitas pelayanan
195 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
In the calculation of KPMM (Minimum Capital Adequacy Ratio) for
Market Risk, the Bank only takes into account the exchange rate risk for
the banking book portfolio, this is because the Bank does not have a
trading portfolio for interest rate risk calculation.
Controls applied by the Bank for market risk are generally divided into 4
aspects consisting of:
a. Risk Management
Aspects of Risk Management are aspects of control at management
level (Board of Directors and Board of Commissioners) which include:
- Monitoring and monitoring of Foreign Exchange activities / activities
and implementation of ALM (Asset & Liabilities Management),
- Evaluate the Bank's performance in the management of Assets and
Liabilities.
b. Risk Management Structure
Aspects of Risk Management Framework are controlling aspects of
the Policies, Procedures and Risk Limits which include:
- The presence of ALCO (Asset and Liability Committee) which
assists the Board of Directors in monitoring indicators such as
NOP, NIM and SBDK monitoring as a basis for determining future
strategies and business units implementing foreign exchange
activities / activities.
- Periodic review and review of market risk limits which generally
consist of dealer limit, limit placement, etc.,
- Monitoring and analysis of market risk management on a
regular basis.
c. Risk Management Process, Information Systems and Human
Resources
Aspects of Risk Management Process, Information Systems and
Human Resources are controlling aspects in ensuring comprehensive,
integrated risk identification, measurement, monitoring and
reporting and quality and quantity of human resources covering:
- Internal provisions governing the implementation and
management of exchange rate transactions,
- Daily monitoring of market risk exposure due to interest rate
effect for the securities portfolio with available for sale category
as an early warning function of value of securities information to
the Board of Directors,
- Mark to Market AFS category securities to find out the present
value of such securities on the market,
- Monitoring interest rates and exchange rates applicable on the
market daily,
- Periodic monitoring of net foreign exchange position (NOP) as
market risk mitigation derived from exchange rate transactions,
- Setting open position limit.
d. Adequacy of Risk Control Systems
Aspects of Adequacy of Risk Control Systems are control aspects
in ensuring effective internal control system to support the
implementation of market risk management, SKAI examination in
terms of methodology, frequency, adequacy and application of SPI
including reporting to BOC and BOD are adequate.
C) Operational Risk
Implementation of effective operational risk management for operational
and functional activities of the Bank, among others:
(1) Develop and implement policies and SOPs,
(2) The regulation of customer due diligence (CDD) procedures and
enhanced due diligence (EDD) against customers set forth in
the guidelines for the application of anti-money laundering and
terrorism financing programs,
(3) Written policies and procedures regarding the quality of customer

nasabah dan pemangku kepentingan lainnya.
Risiko operasional adalah risiko akibat ketidakcukupan dan/ atau tidak
berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem,
dan/ atau adanya kejadian-kejadian eksternal yang mempengaruhi
operasional Bank. Dalam mengelola Risiko Operasional, Bank memiliki
organisasi yang bertanggung jawab untuk menangani risiko operasional
yang terdiri dari:
a. Unit Bisnis
Dalam menjalankan aktivitas rutin mengacu pada SOP
(standart operating procedure) perbankan yang berbasis risiko
serta, setiap Pimpinan bertanggung jawab atas penerapan
manajemen risiko operasional disatuan kerjanya masing-
masing.
b. Satuan Kerja Kepatuhan (SKK)
Satuan Kerja Kepatuhan memastikan pemenuhan dari
ketentuan dan peraturan yang berlaku berkaitan dengan
pelaporan.
c. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR)
Satuan Kerja Manajemen Risiko melakukan pemantauan dan
analisa terhadap pengelolaan risiko operasional secara berkala.
d. Fungsi Khusus Anti Fraud
Memastikan efektivitas pelaksanaan aktivitas strategi anti fraud
dalam Bank.
e. Komite Renumerasi dan Nominasi
Memberikan rekomendasi dalam rangka mendukung
efektivitas pelaksanaan dan tanggung jawab khususnya di
bidang remunerasi dan nominasi.
f. Komite Pengarah TI
Melakukan evaluasi dan pengembangan terhadap sistem
informasi perbankan terkini sehingga dapat mendukung
kinerja perbankan.
Sumber risiko operasional menurut indikator pengukurannya yaitu
internal fraud, eksternal fraud, praktek dan keselamatan kerja, client dan
praktek bisnis, kerusakan alat, gangguan bisnis dan human error.
Selama tahun 2017, tidak terdapat kejadian operasional yang bersumber
dari praktek dan keselamatan kerja, client dan praktek bisnis, kerusakan
alat dan gangguan bisnis sedangkan untuk kejadian operasional yang
berasal dari human error hanya tercatat sebesar 0.02% dari total transaksi
yang masih dalam batas risk appetite Bank dan tergolong rendah,
kejadian tersebut juga telah diselesaikan serta dilakukan pemantauan
secara berkala. Dari hasil identifikasi awal yang telah dilakukan atas
sumber-sumber risiko operasional tersebut dan dampak kerugian yang
dapat ditimbulkan, risk response atau tanggapan Manajemen untuk
menindaklanjuti risiko-risiko tersebut adalah “Accept” dengan mitigasi
yang memadai mengingat eksposur risiko yang dihadapi cukup rendah
namun setiap kejadian tersebut ditindaklanjuti dengan sangat baik.
Beberapa indikator-indikator yang diukur dalam risiko operasional
untuk penilaian profil risiko antara lain :
(1) Karakteristik dan kompleksitas bisnis,
(2) Sumber daya manusia,
(3) Teknologi informasi dan infrastruktur pendukung,
(4) Fraud,
(5) Kejadian eksternal.
Metode yang digunakan Bank untuk melakukan pengukuran terhadap
risiko operasional adalah menggunakan metode KRI (key risk indicator),
dalam hal ini Bank akan melakukan identifikasi atas kejadian berisiko
(risk event) dari kelima indikator yang telah disebutkan diatas kemudian
dilakukan pengukuran dan pemantuan risk event tersebut terhadap
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE
service and other stakeholders.
Operational risk is the risk due to inadequate and / or non-functioning of
internal processes, human error, system failure, and / or the presence of
external events affecting the Bank's operations. In managing Operational
Risk, the Bank has an organization responsible for handling operational
risks comprising:
a. Business unit
In carrying out routine activities refers to risk-based banking
standard operating procedures (SOPs) as well as, each Leader
is responsible for the implementation of operational risk
management in their respective work unions.
b. The Compliance Work Unit (SKK)
The Compliance Work Unit ensures compliance with prevailing
rules and regulations relating to reporting.
c. Risk Management Work Unit (SKMR)
The Risk Management Unit performs regular monitoring and
analysis of operational risk management.
d. Special Functions Anti Fraud
Ensure effective implementation of anti fraud strategy activities
within the Bank.
e. Remuneration and Nomination Committee
Provide recommendations in order to support the effectiveness
of implementation and responsibility, especially in the field of
remuneration and nomination.
f. IT Steering Committee
Evaluate and develop the latest banking information system so
that it can support banking performance.
Sources of operational risk according to the measurement indicators are
internal fraud, external fraud, practice and safety, client and business
practices, equipment damage, business interruption and human error.
During the year 2017, there were no operational incidents that stem from
practices and safety, clients and business practices, equipment damage
and business interruption while for human error .
operational events only 0.02% of total transactions are still within
the Bank's risk appetite and relatively low, the incident has also been
completed and monitored periodically. From the initial identification
result of the operational risk sources and the impact of the loss, risk
response or management response to follow up the risks is "Accept"
with adequate mitigation considering the risk exposure is low but every
incident it is followed up very well.
Some of the indicators measured in operational risk for risk profile
assessment are among others :
(1) The characteristics and complexity of business,
(2) Human resources,
(3) Information technology and supporting infrastructure,
(4) Fraud,
(5) External events.
The method used by the Bank to measure the operational risk is to use
the KRI (key risk indicator) method, in which case the Bank will identify
the risk events of the five indicators mentioned above and then measure
and monitor the risk event against risk appetite determined by the Bank
and functioning as KPI (key performance indicator), if it passes the risk
BANK MESTIKA 196
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE
risk appetite yang telah ditetapkan oleh Bank dan berfungsi sebagai KPI
(key performance indicator), apabila melewati limit risk appetite, Satuan
Kerja Manajemen Risiko akan merekomendasikan pengendalian guna
meminimalkan eksposur risiko operasional.
Manajemen unit bisnis (divisi operasional dan divisi perkreditan) atau
unit pendukung pada Bank merupakan risk owner yang bertanggung
jawab terhadap proses manajemen risiko untuk risiko operasional
sehari-hari. Mekanisme yang dilakukan oleh Bank dalam rangka
memitigasi risiko operasional adalah mengoptimalkan pelaksanaan
kegiatan operasional dengan mengacu pada peraturan, ketentuan
atau SOP yang berlaku, melakukan monitoring terhadap sistem, aplikasi
dan infrastruktur IT baik perubahan maupun pengembangan untuk
meminimalkan adanya kegagalan sistem TI serta mencegah terjadinya
serangan atau ancaman terhadap sistem tersebut, memantau dan
memastikan adanya pengendalian yang efektif dalam setiap penerapan
aktivitas Bank guna meminimalkan fraud internal sernta meningkatkan
kualitas SDM.
Pengendalian yang diterapkan oleh Bank untuk risiko operasional secara
umum dibagi kedalam 4 aspek yang terdiri dari :
a. Tata Kelola Risiko
Aspek Tata Kelola Risiko merupakan aspek pengendalian pada level
Manajemen (Direksi dan Dewan Komisaris) yang meliputi :
- Pemantauan dan pengawasan atas pelaksanaan operasional
Bank,
- Persetujuan pedoman penerapan strategi anti fraud dan
Kebijakan Operasional,
- Pengawasan dan evaluasi atas penerapan manajemen SDM
dan sistem penilaian kinerja (KPI),
- Pengawasan atas pelaksanaan serta strategi pengembangan
yang dilakukan terhadap Teknologi Informasi.
b. Kerangka Manajemen Risiko
Aspek Kerangka Manajemen Risiko merupakan aspek pengendalian
pada Kebijakan, Prosedur dan juga Limit Risiko yang meliputi :
- Terdapatnya unit kerja yang bertanggung jawab dalam
penerapan dan memastikan efektivitas pelaksanaan strategi
anti fraud,
- Komite Remunerasi dan Nominasi yang bertujuan memberikan
rekomendasi kepada Dewan Komisaris dalam mendukung
pelaksanaan dan tanggung jawab khususnya dibidang
remunerasi dan nominasi,
- Komite Pengarah TI yang merupakan tools dari Direksi untuk
mengevaluasi pelaksanaan dan pengembangan terhadap
sistem informasi dalam mendukung kinerja Bank,
- Kebijakan Operasional yang mengatur pelaksanaan operasional
Bank dan pedoman penerapan strategi anti fraud,
- Kebijakan dan Prosedur TI yang mengatur seluruh aktivitas
temasuk operasional TI,
- BCM (Business Continuity Management) merupakan rencana
atau upaya mempertahankan kelangsungan usaha atas
kemungkinan kondisi terburuk baik internal maupun eksternal,
- Penetapan dan review berkala atas limit risiko operasional yang
umumnya terdiri dari limit otorisasi kas, limit kas, dll,
- Pemantauan dan pengawasan dalam memastikan pemenuhan
dari ketentuan dan peraturan yang berlaku berkaitan dengan
pelaporan,
- Pemantauan dan analisis terhadap pengelolaan risiko
operasional secara berkala.
c. Proses Manajemen Risiko, Sistem Informasi dan Sumber Daya
Manusia Aspek Proses Manajemen Risiko, Sistem Informasi dan
Sumber Daya Manusia merupakan aspek pengendalian dalam
memastikan identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pelaporan
risiko yang komprehensif dan terintegrasi serta kualitas dan
kuantitas SDM yang meliputi :
- Pelaksanaan BCP (Business Continuity Plan) dan review BIA
197 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
appetite limit, the Risk Management Work Unit will recommend control
to minimize operational risk exposure.
Business unit management (division of operations and credit division) or
support unit at the Bank is a risk owner responsible for risk management
process for daily operational risk. Mechanisms performed by the Bank in
order to mitigate operational risks is to optimize the implementation of
operational activities by referring to applicable rules, regulations or SOPs,
monitoring the system, application and IT infrastructure both change
and development to minimize the failure of IT systems and prevent
the occurrence of attacks or threatening the system, monitoring and
ensuring effective control in every implementation of the Bank's activities
to minimize internal fraud as it improves the quality of human resources.
Controls applied by the Bank for operational risks are generally divided
into 4 aspects consisting of:
a. Risk Management
Aspects of Risk Management are aspects of control at management
level (Board of Directors and Board of Commissioners) which include:
- Monitoring and supervision of operational operations of the Bank,
- Approval of guidelines on the implementation of anti fraud strategy
and Operational Policy,
- Supervision and evaluation on the implementation of HR
management and performance appraisal system (KPI),
- Supervision over the implementation and development strategies
carried out on Information Technology.
b. Risk Management Framework
Aspects of Risk Management Framework are controlling aspects of
the Policies, Procedures and Risk Limits which include:
- There is a work unit responsible for implementing and ensuring
the effectiveness of the implementation of anti fraud strategy,
- Remuneration and Nomination Committee which aims to give
recommendations to the Board of Commissioners in supporting
the implementation and responsibility especially in the field of
remuneration and nomination,
- IT Steering Committee which is a tool of the Board of Directors to
evaluate the implementation and development of information
systems in support of the Bank's performance,
- Operational Policies governing the operational implementation
of the Bank and guidelines on the application of anti fraud
strategy,
- IT Policies and Procedures that govern all activities including IT
operations,
- BCM (Business Continuity Management) is a plan or effort to
maintain business continuity over possible worst condition both
internal and external,
- Periodic review and review of operational risk limits which
generally consist of cash authorization limits, cash limits, etc.,
- Monitoring and supervision in ensuring compliance with
prevailing rules and regulations relating to reporting,
- Monitoring and analysis of operational risk management on a
regular basis.
c. Risk Management Process, Information Systems and Human
Resources
Aspects of Risk Management Process, Information Systems and
Human Resources are controlling aspects in ensuring comprehensive,
integrated risk identification, measurement, monitoring and
reporting and quality and quantity of human resources covering:
- Implementation of BCP (Business Continuity Plan) and BIA (Business
 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

(Business Impact Analysis) secara berkala, Impact Analysis) review periodically,

- Pengelolaan kualitas dan kuantitas dari SDM pada masing-
masing Divisi dan Bagian,
- Analisa dan tindak lanjut kejadian Human Error,
- Training baik eksternal maupun internal dan coaching secara
regular untuk karyawan dalam upaya meningkatkan kualitas
SDM,
- Melakukan perbaikan pada tingkat kesejahteraan karyawan,
- Ketentuan internal yang mengatur mengenai mutasi dan rotasi
serta prosedur (tata cara) perekrutan karyawan baru,
- Exit Interview yang direcord dan dianalisa,
- Prosedur untuk memastikan kualitas dari kebijakan internal
termasuk desain SPI,
- Maintenance berkala untuk mencegah kegagalan aplikasi dan
perangkat baik core maupun non core banking,
- Melakukan restore dari backup tape atau file, program, atau
aplikasi sebelumnya apabila terjadi kegagalan aplikasi core
banking dan melakukan pengalihan ke server backup Kantor
Cabang,
- Melaksanakan DRP (Disaster Recovery Plan) saat perangkat core
banking mengalami down,
- Melakukan uji ketahanan dan tindak lanjut hasil monitoring
jaringan TI,
- Pemantauan dan tindak lanjut hasil penerapan strategi anti
fraud serta Memberikan sosialisasi anti fraud secara berkala.
- Management of quality and quantity of human resources in
each Division and Division,
- Analysis and follow-up on Human Error,
- Training both external and internal and regular coaching
for employees in an effort to improve the quality of human
resources,
- Improving employee welfare,
- Internal provisions governing the transfer and rotation and
procedures (procedures) of recruitment of new employees,
- Exit Interviews are recredited and analyzed,
- Procedures to ensure quality of internal policies including SPI
design,
- Periodic maintenance to prevent the failure of applications and
devices both core and non-core banking,
- Performing restore of backup tape or previous files, programs or
applications in the event of failure of core banking applications
and transferring to Branch Office backup server,
- Implement DRP (Disaster Recovery Plan) when core banking
device down,
- Conducting endurance testing and follow-up results of IT
network monitoring,
- Monitoring and follow-up on the implementation of anti fraud
strategy and Providing periodic anti-fraud socialization.

d. Kecukupan Sistem Pengendalian Risiko d. Adequacy of Risk Control Systems

Aspek Kecukupan Sistem Pengendalian Risiko merupakan aspek
pengendalian dalam memastikan sistem pengendalian intern yang
efektif dalam mendukung pelaksanaan manajemen risiko operasional,
pemeriksaan SKAI baik dari sisi metodologi, frekuensi, kecukupan dan
penerapan SPI termasuk pelaporan kepada Dewan Komisaris dan Direksi
telah memadai.
Aspects of Adequacy Risk Control System is a controlling aspect of
an effective internal control system in support of operational risk
management implementation, SKAI examination either from the
methodology side, frequency, adequacy and implementation of SPI
including reporting to the Board of Commissioners and Board of Directors
has been adequate.

Tabel 7.1. Pengungkapan Kuantitatif Risiko Operasional

Table 7.1. Quantitative Disclosures Operational Risk
(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

31 DESEMBER 2017 December 31. 2017 31 DESEMBER 2016 December 31. 2016

PENDEKATAN YANG PENDAPATAN BRUTO PENDAPATAN BRUTO

BEBAN BEBAN
NO DIGUNAKAN (RATA-RATA 3 TAHUN (RATA-RATA 3 TAHUN
MODAL ATMR MODAL ATMR
Used approaching TERAKHIR) TERAKHIR)
Capital RWA Capital RWA
Gross Income Gross Income
Expense Expense
(Average 3 Previous Year) (Average 3 Previous Year)
Pendekatan Indikator Dasar
1
Basic Indicator Approach 713.171 106.976 1.337.196 688.971 103.345 1.291.820
TOTAL Total 713.171 106.976 1.337.196 688.971 103.345 1.291.820

D) RISIKO LIKUIDITAS D) LIQUIDITY RISK

Risiko likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Bank untuk
memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber pendanaan arus
kas dan/ atau dari aset likuid berkualitas tinggi yang dapat diagunkan,
tanpa menggangu aktivitas dan kondisi keuangan Bank.
Dalam mengelola Risiko Likuiditas, Bank memiliki organisasi yang
bertanggung jawab untuk menangani risiko likuiditas yang terdiri
dari:
a. Treasury
Bagian Treasury dalam hal ini bertanggung jawab dalam menjaga
likuiditas Bank dibantu oleh ALCO dalam hal penetapan rasio
likuiditas.
b. SKMR
Satuan Kerja Manajemen Risiko melakukan pemantauan dan
analisa terhadap pengelolaan risiko likuiditas secara berkala.
c. ALCO
Liquidity risk is a risk due to the inability of the Bank to meet the obligations
due from cash flow sources and / or of high quality liquid assets that can
be mortgaged, without disrupting the activities and financial condition
of the Bank.
In managing Liquidity Risk, the Bank has an organization responsible for
addressing liquidity risk comprising:
a. Treasury
The Treasury section in this case is responsible for maintaining the
Bank's liquidity assisted by ALCO in terms of determining the liquidity
ratio.
b. SKMR
The Risk Management Unit conducts regular monitoring and
analysis of liquidity risk management.
c. ALCO

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 198

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE
Dalam rapat komite ALCO membahas kondisi tingkat likuiditas
bank, melakukan penyesuaian aset likuid secara berkala.
Beberapa indikator-indikator yang diukur dalam risiko likuiditas untuk
penilaian profil risiko antara lain :
(1) Komposisi dari aset, kewajiban, dan transaksi rekening
administratif ),
(2) Konsentrasi dari aset dan kewajiban,
(3) Kerentanan pada kebutuhan pendanaan,
(4) Akses pada sumber-sumber pendanaan.
Sebagai salah satu indikator peringatan dini dalam permasalahan
likuiditas, Bank melakukan pemantauan profil maturitas yang
menyajikan pos-pos aset, kewajiban dan rekening administratif yang
dipetakan ke dalam skala waktu berdasarkan sisa waktu sampai
dengan jatuh tempo sesuai kontrak dan/ atau berdasarkan asumsi,
khususnya untuk pos neraca dan rekening administratif yang tidak
memiliki jatuh tempo kontraktual.
Sebagai wujud mitigasi terhadap risiko likuiditas, Bank senantiasa
menjaga komposisi aset likuid dan melakukan stress testing untuk
menunjukkan kemampuan Bank untuk memenuhi kebutuhan
likuiditas atas penarikan dana pihak ketiga pada kondisi disaster.
Realisasi pendanaan dan pembiayaan Bank selama tahun 2017 dapat
dilihat pada rasio LDR posisi Desember 2017 yaitu sebesar 81,02%. Hal
tersebut menggambarkan bahwa sumber dana untuk penyaluran
kredit terjaga dengan baik dan masih berada di atas batas bawah LDR
target yaitu sebesar 80%. Bank memiliki cadangan dana yang cukup
dalam menjaga posisi likuiditas.
DPK (Dana Pihak Ketiga) selama tahun 2017 mengalami pertumbuhan
sebesar 7,77% (yoy) dengan dominasi pertumbuhan pada produk
Deposito sebesar 10,86%. Komposisi pendanaan Bank terdiri dari
Deposito (48,63%) kemudian Tabungan (40,52%) yang dilanjutkan
dengan Giro (10,85%).
DANA PIHAK KETIGA
60.00%
50.00%
40.00%
30.00%
20.00%
10.00%
0.00%
2015
GIRO 10.98%
Current Account
TABUNGAN 47.93%
Savings
DEPOSITO 41.10%
Deposit
Persentase jumlah dana Bank yang tidak stabil/ cenderung tidak
mengendap posisi Desember 2017 hanya sebesar 19,73% dari total dana
pihak ketiga. Sebagai salah satu langkah mitigasi terhadap kebutuhan
likuiditas atas penarikan dana pihak ketiga dan kewajiban jatuh tempo,
Bank memiliki dan senantiasa menjaga komposisi aset likuid berkualitas
tinggi dan untuk kemudahan akses terhadap sumber pendanaan dan
fungsi contingency fund plan, Bank memiliki fasilitas Pasar Uang Antar
Bank (PUAB) yang bersifat uncommitted dengan Bank-Bank lain.
Pengendalian yang diterapkan oleh Bank untuk risiko likuiditas secara
umum dibagi kedalam 4 aspek yang terdiri dari :
199 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
In the ALCO committee meeting discussed the condition of the bank's
liquidity level, adjusted the liquid assets periodically.
Some of the indicators measured in liquidity risk for risk profile assessment
include:
(1) The composition of assets, liabilities, and administrative account
transactions),
(2) Concentration of assets and liabilities,
(3) Vulnerability to funding needs,
(4) Access to funding sources.
As one of the early warning indicators in liquidity issues, the Bank
monitors maturity profiles that provide asset accounts, liabilities and
administrative accounts mapped on a time scale based on the remaining
time to maturity according to contract and / or based on assumptions,
especially for postal balance sheets and administrative accounts that
have no contractual maturity.
As a form of mitigation against liquidity risk, the Bank continues to
maintain the liquid asset composition and conduct stress testing to
demonstrate the Bank's ability to meet liquidity needs for third party
funds withdrawal under disaster conditions.
The Bank's financing and financing realization for 2017 can be seen in
the LDR position ratio of December 2017 of 81.02%. This illustrates that
the source of funds for credit disbursement is well maintained and is still
above the lower limit of the target LDR by 80%. The Bank has sufficient
funds in maintaining liquidity position.
Third Party Funds (DPK) during the year 2017 experienced growth of
7.77% (yoy) with the dominant growth in product deposits by 10.86%. The
Bank's funding composition consists of Time Deposit (48.63%) and Saving
(40.52%) followed by Giro (10.85%).
Third Party Fund
2016 2017
10.61% 10.85%
42.12% 40.52%
47.27% 48.63%
The percentage of unstable amount of Bank funds / tend not to settle
December 2017 position is only 19,73% from total third party fund. As
one of the mitigation measures against the liquidity requirement for
withdrawal of third party funds and matured liabilities, the Bank has and
always maintains a high quality liquid asset composition and for easy
access to funding sources and contingency fund plan functions, the Bank
has Interbank Money Market (PUAB ) which is uncommitted with other
Banks.
Controls applied by the Bank for liquidity risk are generally divided into 4
aspects consisting of :

a. Tata Kelola Risiko
Aspek Tata Kelola Risiko merupakan aspek pengendalian pada
level Manajemen (Direksi dan Dewan Komisaris) yang meliputi :
- Pemantauan dan pengawasan atas posisi likuiditas secara
berkala pada situasi normal maupun kondisi pasar yang tidak
menguntungkan seperti posisi GWM, LDR, peningkatan
dana yang signifikan, penarikan dana baik melalui kliring/
tunai, mismatch negatif dan kualitas aset likuid,
- mengevaluasi pengelolaan likuiditas agar Bank mampu
memenuhi kewajiban jatuh tempo tanpa mengganggu
aktivitas dan kondisi keuangan.
b. Kerangka Manajemen Risiko
Aspek Kerangka Manajemen Risiko merupakan aspek
pengendalian pada Kebijakan, Prosedur dan juga Limit Risiko
yang meliputi :
- Terdapatnya unit bisnis pelaksana dan pengelola likuiditas
secara harian dan juga ALCO (Asset and Liability Committee)
yang melakukan pemantauan atas posisi mismatch baik
positif maupun negatif dari penempatan aset, kewajiban dan
rekening administratif melalui laporan maturity profile dalam
hal pengelolaan likuiditas,
- Penetapan dan review berkala atas limit risiko likuiditas
yang umumnya terdiri dari limit PUAB/ money market,
limit pembatasan konsentrasi baik pada sisi aset maupun
kewajiban, dll,
- Pemantauan dan analisis terhadap pengelolaan risiko
likuiditas secara berkala.
c. Proses Manajemen Risiko, Sistem Informasi dan Sumber
Daya Manusia
Aspek Proses Manajemen Risiko, Sistem Informasi dan Sumber
Daya Manusia merupakan aspek pengendalian dalam memastikan
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pelaporan risiko yang
komprehensif dan terintegrasi serta kualitas dan kuantitas SDM
yang meliputi :
- Pengelolaan dan pemantauan berkala posisi Giro Wajib
Minimum (GWM),
- Pengelolaan arus kas (cashflow projection),
- Pemantauan portofolio baik pada sisi Asset maupun Liability
dalam memenuhi kewajiban jatuh tempo dan tindak lanjut
apabila terjadi mismatch negatif,
- Melakukan kerjasama credit line money market yang bersifat
uncommitted,
- Pemantauan kualitas Aset Likuid yang dimiliki agar tetap
terjaga apabila dibutuhkan untuk memenuhi likuiditas pada
kondisi disaster,
- Melakukan manajemen ALM (Assets and Liabilities
Management) dalam mangatur dan mengelola likuiditas
Bank secara keseluruhan,
- Terdapat Contigency Funding Plan (CFP) dalam memastikan
kemampuan Bank menangani permasalahan likuiditas pada
kondisi krisis,
- Pengujian CFP secara berkala.
d. Kecukupan Sistem Pengendalian Risiko
Aspek Kecukupan Sistem Pengendalian Risiko merupakan aspek
pengendalian dalam memastikan sistem pengendalian intern
yang efektif dalam mendukung pelaksanaan manajemen risiko
likuiditas, pemeriksaan SKAI baik dari sisi metodologi, frekuensi,
kecukupan dan penerapan SPI termasuk pelaporan kepada
Dewan Komisaris dan Direksi telah memadai.
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE
a. Risk Management
Aspects of Risk Management are aspects of control at the
Management level (Board of Directors and Board of Commissioners)
covering :
- Periodic monitoring and supervision of liquidity positions under
normal or unfavorable market conditions such as LDR, LDR,
significant fund raising, withdrawal of funds through clearing /
cash, negative mismatch and liquid asset quality,
- Evaluate liquidity management so that the Bank is able to meet
its maturity obligations without disrupting its financial activity
and condition.
b. Risk Management Structure
The Risk Management Structure Aspect is a controlling aspect of the
Policy, Procedures and Risk Limit which includes:
- The presence of daily business units and daily liquidity managers
as well as the ALCO (Asset and Liability Committee) which
monitors the positions of both positive and negative mismatches
from asset placement, liabilities and administrative accounts
through maturity profile reports in the management of liquidity,
- Periodic review and review of the liquidity risk limit generally
consisting of PUAB / money market limits, limitation limits on
both the asset and liability side, etc.,
- Monitoring and analysis on the management of liquidity risk on
a regular basis.
c. Risk Management Process, Information Systems and Human
Resources
Aspects of Risk Management Process, Information Systems and
Human Resources are aspects of control in ensuring the identification,
measurement, monitoring and reporting of comprehensive and
integrated risk as well as quality and quantity of human resources
covering :
- Periodic management and monitoring of Minimum Reserve
Requirements (GWM),
- Cash flow management (cash flow projection),
- Monitoring of portfolio both on Asset side and Liability in fulfilling
obligation maturity and follow up in case of negative mismatch,
- Conducting credit line money market cooperation that is
uncommitted,
- Monitoring the quality of the Liquid Assets held to be maintained
if required to meet liquidity in disaster conditions,
- Conducting the management of ALM (Assets and Liabilities
Management) in mangatur and manage the Bank's overall
liquidity,
- There is a Contigency Funding Plan (CFP) in ensuring the Bank's
ability to handle liquidity issues in crisis conditions,
- Periodic CFP testing.
d. Adequacy of Risk Control Systems
Aspects of Adequacy of Risk Control System is a controlling aspect
in ensuring effective internal control system in supporting the
implementation of liquidity risk management, SKAI examination in
terms of methodology, frequency, adequacy and implementation of
SPI including reporting to the Board of Commissioners and Board of
Directors has been adequate.
BANK MESTIKA 200
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

Tabel 8.1. Pengungkapan Profil Maturitas Rupiah

Table 8.1. Disclosure Maturity Profile Rupiah

31 DESEMBER 2017 December 31. 2017

JATUH TEMPO (Mature)
POS-POS
NO SALDO > 1 BLN S.D. > 3 BLN S.D.
Items ≤ 1 BULAN
Balance 3 BLN 6 BLN
up to 1 month
1 to 3 months 3 to 6 months

I NERACA Balance Sheet

A. ASET Asset
1 Kas Cash 127.543 127.543 0 0
2 Penempatan pada Bank Indonesia
Current account with Bank Indonesia 914.884 621.539 98.998 146.258
3 Penempatan pada bank lain
Current account with Others Bank 266.405 233.539 5.000 0
4 Surat Berharga Securities 3.032.396 2.923.819 0 64.157
5 Kredit yang diberikan Granted Loans 6.770.160 367.837 407.728 408.147
6 Tagihan lainnya Other Receivables 0 0 0 0
7 Lain-lain Others 101.718 101.422 0 89.003
TOTAL ASET Total Asset 11.301.813 4.375.699 511.726 707.565

B. KEWAJIBAN Liabilities
1 Dana Pihak Ketiga Third Party Funds 8.220.981 3.704.788 1.010.122 503.968
2 Kewajiban pada Bank Indonesia
Liabilities at Bank Indonesia 0 0 0 0
3 Kewajiban pada bank lain
Liabilities at Others Bank 6.922 6.922 0 0
4 Surat Berharga yang Diterbitkan
Securities Issued 0 0 0 0
5 Pinjaman yang Diterima Loans Received 0 0 0 0
6 Kewajiban lainnya Others Liabilities 0 0 0 0
7 Lain-lain Others 1.520.526 25.960 2.784 3.899
TOTAL KEWAJIBAN Total Liabilities 9.748.429 3.737.670 1.012.906 507.867

SELISIH ASET DENGAN KEWAJIBAN DALAM NERACA

Difference Assets to Liabilities in the Balance Sheet 1.553.384 638.029 -501.180 199.698

II REKENING ADMINISTRATIF Administratif Accounts

A. TAGIHAN REKENING ADMINISTRATIF
Receivables Administrative Account
1 Komitmen Commitment 0 0 0 0
2 Kontijensi Contingent 21.199 966 950 982
TOTAL TAGIHAN REKENING ADMINISTRATIF
Total Receivables Administrative Account 21.199 966 950 982

201 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

(dalam jutaan rupiah) (in million rupiah)

31 DESEMBER 2016 December 31. 2016

JATUH TEMPO (Mature)
> 6 BLN S.D. > 12 BULAN SALDO > 1 BLN S.D. > 3 BLN S.D. > 6 BLN S.D. > 12 BULAN
Balance ≤ 1 BULAN
12 BLN more than 3 BLN 6 BLN 12 BLN more than
up to 1 month
6 to 12 months 12 months 1 to 3 months 3 to 6 months 6 to 12 months 12 months

0 0 160.410 160.410 0 0 0 0

48.089 0 734.114 585.385 52.073 39.072 57.584 0

19.017 8.849 131.723 102.591 14.836 4.874 9.422 0

44.420 0 2.786.442 2.524.697 0 0 261.745 0
943.205 4.643.243 6.274.973 262.419 351.986 450.412 878.572 4.331.584
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 101.718 101.718 0 0 0 0
1.054.731 4.652.092 10.189.380 3.737.220 418.895 494.358 1.207.323 4.331.584

956.574 2.045.529 7.702.462 3.169.567 1.087.968 524.952 930.501 1.989.474

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 9.974 9.505 469 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
9.205 1.478.678 1.572.943 30.544 2.632 3.615 8.473 1.527.679
965.779 3.524.207 9.285.379 3.209.616 1.091.069 528.567 938.974 3.517.153

88.952 1.127.885 904.001 527.604 -672.174 -34.209 268.349 814.431

0 0 0 0 0 0 0 0
2.193 16.108 25.837 1.313 1.679 2.384 4.292 16.169

2.193 16.108 19.025 462 617 1.539 1.908 14.499

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 202

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

31 DESEMBER 2016 December 31. 2016

JATUH TEMPO (Mature)
POS-POS
NO SALDO > 1 BLN S.D. > 3 BLN S.D.
Items ≤ 1 BULAN
Balance 3 BLN 6 BLN
up to 1 month
1 to 3 months 3 to 6 months
B. KEWAJIBAN REKENING ADMINISTRATIF
Administrative Account Liabilities
1 Komitmen Commitment 1.439.551 120.935 188.702 425.017
2 Kontijensi Contingent 82.112 63.827 3.157 6.367
TOTAL KEWAJIBAN REKENING ADMINISTRATIF
Total Administrative Account Liabilities 1.521.663 184.762 191.859 431.384

SELISIH TAGIHAN DAN KEWAJIBAN DALAM REKENING

ADMINISTRATIF
Difference In Account Receivables And Payables Administrative -1.500.464 -183.796 -190.909 -430.402

SELISIH [(IA-IB)+(IIA-IIB)] Difference [(IA-IB) + (IIA-IIB)] 52.920 454.233 -692.089 -230.704

SELISIH KUMULATIF Point Average Difference 454.233 -237.856 -468.560

Tabel 8.2. Pengungkapan Profil Maturitas Valas

Table 8.2. Disclosure Dollar Maturity Profile

31 DESEMBER 2017 December 31. 2017

JATUH TEMPO (Mature)
POS-POS
NO SALDO > 1 BLN S.D. > 3 BLN S.D.
Items ≤ 1 BULAN
Balance 3 BLN 6 BLN
up to 1 month
1 to 3 months 3 to 6 months

I NERACA Balance Sheet

A. ASET Asset
1 Kas Cash 35 35 0 0
2 Penempatan pada Bank Indonesia
Current account with Bank Indonesia 910 910 0 0
3 Penempatan pada bank lain
Current account with Others Bank 3.988 3.988 0 0
4 Surat Berharga Securities 161 0 0 0
5 Kredit yang diberikan Granted Loans 998 108 219 333
6 Tagihan lainnya Other Receivables 12.928 4.136 2.544 6.248
7 Lain-lain Others 7 7 0 0
TOTAL ASET Total Asset 19.027 9.184 2.763 6.581

B. KEWAJIBAN Liabilities
1 Dana Pihak Ketiga Third Party Funds 11.226 4.065 519 989
2 Kewajiban pada Bank Indonesia
Liabilities at Bank Indonesia 0 0 0 0
3 Kewajiban pada bank lain
Liabilities at Others Bank 0 0 0 0

203 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

31 DESEMBER 2015 December 31. 2015

JATUH TEMPO (Mature)
> 6 BLN S.D. > 12 BULAN SALDO > 1 BLN S.D. > 3 BLN S.D. > 6 BLN S.D. > 12 BULAN
Balance ≤ 1 BULAN
12 BLN more than 3 BLN 6 BLN 12 BLN more than
up to 1 month
6 to 12 months 12 months 1 to 3 months 3 to 6 months 6 to 12 months 12 months

568.434 136.463 1.457.949 142.429 162.922 241.244 441.429 469.925

8.717 44 77.330 37.246 10.190 19.221 10.455 218

577.151 136.507 1.535.279 179.675 173.112 260.465 451.884 470.143

-574.958 -120.399 -1.203.853 -1.509.442 -178.362 -171.433 -447.592 -453.974

-486.006 1.007.486 -605.441 349.242 -843.607 -292.290 -179.243 360.457

-954.566 52.920 349.242 -494.365 -786.655 -965.898 -605.441

(dalam ribuan USD) ( In thousands of USD )

31 DESEMBER 2016 December 31. 2016

JATUH TEMPO (Mature)
> 6 BLN S.D. > 12 BULAN SALDO > 1 BLN S.D. > 3 BLN S.D. > 6 BLN S.D. > 12 BULAN
Balance ≤ 1 BULAN
12 BLN more than 3 BLN 6 BLN 12 BLN more than
up to 1 month
6 to 12 months 12 months 1 to 3 months 3 to 6 months 6 to 12 months 12 months

0 0 57 57 0 0 0 0

0 0 600 600 0 0 0 0

0 0 205 41 0 0 0 164
0 161 0 0 0 0 0 0
338 0 998 164 331 503 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 5 5 0 0 0 0
338 161 1.865 867 331 503 0 164

2.943 2.710 4.997 4.105 138 158 311 285

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 204

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

31 DESEMBER 2017 December 31. 2017

JATUH TEMPO (Mature)
POS-POS
NO SALDO > 1 BLN S.D. > 3 BLN S.D.
Items ≤ 1 BULAN
Balance 3 BLN 6 BLN
up to 1 month
1 to 3 months 3 to 6 months
4 Surat Berharga yang Diterbitkan
Securities Issued 0 0 0 0
5 Pinjaman yang Diterima Loans Received 0 0 0 0
6 Kewajiban lainnya Others Liabilities 12.928 4.136 2.544 6.248
7 Lain-lain Others 7 7 0 0
TOTAL KEWAJIBAN Total Liabilities 24.161 8.208 3.063 7.237

SELISIH ASET DENGAN KEWAJIBAN DALAM NERACA

Difference Assets to Liabilities in the Balance Sheet -5.134 976 -300 -656

II REKENING ADMINISTRATIF Administratif Accounts

A. TAGIHAN REKENING ADMINISTRATIF
Receivables Administrative Account
1 Komitmen Commitment 0 0 0 0
2 Kontijensi Contingent 0 0 0 0
TOTAL TAGIHAN REKENING ADMINISTRATIF
Total Receivables Administrative Account 0 0 0 0

B. KEWAJIBAN REKENING ADMINISTRATIF

Administrative Account Liabilities
1 Komitmen Commitment 4.801 764 3.957 0
2 Kontijensi Contingent 0 0 0 0
TOTAL KEWAJIBAN REKENING ADMINISTRATIF
Total Administrative Account Liabilities 4.801 764 3.957 0

SELISIH TAGIHAN DAN KEWAJIBAN DALAM REKENING

ADMINISTRATIF
Difference In Account Receivables And Payables Administrative -4.801 -764 -3.957 0

SELISIH [(IA-IB)+(IIA-IIB)] Difference [(IA-IB) + (IIA-IIB)] -9.935 212 -4.257 -656

SELISIH KUMULATIF Point Average Difference 212 -4.045 -4.701

205 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

31 DESEMBER 2016 December 31. 2016

JATUH TEMPO (Mature)
> 6 BLN S.D. > 12 BULAN SALDO > 1 BLN S.D. > 3 BLN S.D. > 6 BLN S.D. > 12 BULAN
Balance ≤ 1 BULAN
12 BLN more than 3 BLN 6 BLN 12 BLN more than
up to 1 month
6 to 12 months 12 months 1 to 3 months 3 to 6 months 6 to 12 months 12 months

0 0
0 0
0 0
0 0
2.943 2.710 5.003
0 0
0 0
0 0
6 6
4.111
0 0
0 0
0 0
0 0
138 158
0 0
0 0
0 0
0 0
311 285

-2.605 -2.549 -3.138 -3.244 193 345 -311 -121

0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

80 0 15 15 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0

80 0 15 15 0 0 0 0

-80 0 -15 -15 0 0 0 0

-2.685 -2.549 -3.153 -3.259 193 345 -311 -121

-7.386 -9.935 -3.259 -3.066 -2.721 -3.032 -3.153

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 206

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE
e) Risiko Hukum
Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan/ atau kelemahan
aspek yuridis yang dapat bersumber dari lemahnya perikatan yang
dilakukan oleh Bank, ketiadaan dan/ atau perubahan peraturan
perundang-undangan, proses litigasi baik dari gugatan pihak ketiga
terhadap Bank maupun Bank terhadap pihak ketiga.
Dalam mengelola Risiko Hukum, Bank memiliki organisasi yang
bertanggung jawab untuk menangani risiko hukum yang terdiri dari:
a. Legal
Bagian Legal melakukan kajian hukum atas semua dokumen
yang memiliki aspek hukum seperti perjanjian.
b. Satuan Kerja Kepatuhan (SKK)
SKK memastikan pemenuhan terhadap aspek-aspek hukum
yang berlaku baik internal maupun eksternal.
c. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR)
Satuan Kerja Manajemen Risiko melakukan pemantauan dan
analisa terhadap pengelolaan risiko hukum secara berkala.
Satuan kerja Legal melakukan review secara berkala terhadap kontrak
dan perjanjian antara Bank dengan pihak lain, antara lain dengan cara
melakukan penilaian kembali terhadap efektivitas proses enforceability
guna mengecek validitas hak dalam kontrak dan perjanjian tersebut, hal
ini dilakukan sebagai wujud mitigasi terhadap risiko hukum.
Dalam rangka pengendalian risiko terutama atas produk dan/atau
aktivitas yang dilakukan, Bank memiliki mekanisme koordinasi antara
unit bisnis, Legal, SKMR, SKK dan SKAI dalam melakukan kajian atas
Produk dan/ atau Aktivitas tersebut baik dari aspek yuridis (hukum),
pemenuhan ketentuan baik ketentuan OJK, Bank Indonesia maupun
ketentuan perundang-undangan yang berlaku, identifikasi risiko dan
desain pengendalian yang efektif dan memadai.
Pengendalian yang diterapkan oleh Bank untuk risiko hukum secara
umum dibagi kedalam 4 aspek yang terdiri dari :
a. Tata Kelola Risiko
Aspek Tata Kelola Risiko merupakan aspek pengendalian pada level
Manajemen (Direksi dan Dewan Komisaris) yang meliputi :
- Pemantauan dan pengawasan atas permasalahan hukum yang
bersumber dari aktivitas bisnis,
- Pemantauan atas setiap perjanjian, kebijakan internal ataupun
produk/ aktvitas baru yang akan dilaksanakan Bank terhadap
pemenuhan ketentuan perundang-undangan.
b. Kerangka Manajemen Risiko
Aspek Kerangka Manajemen Risiko merupakan aspek pengendalian
pada Kebijakan, Prosedur dan juga Limit Risiko yang meliputi :
- Terdapatnya fungsi ”legal watch” dalam menyediakan analisis/
advis hukum,
- Kebijakan terkait pemantauan dan pengawasan dalam
memastikan pemenuhan terhadap aspek-aspek hukum yang
berlaku baik internal maupun eksternal,
- Pemantauan dan analisis terhadap pengelolaan risiko hukum
secara berkala,
- Ketentuan internal yang mengatur pemenuhan ketentuan
perundang-undangan atas setiap perjanjian, kebijakan internal
maupun produk/aktivitas baru yang akan dilaksanakan.
c. Proses Manajemen Risiko, Sistem Informasi dan Sumber Daya
Manusia
Aspek Proses Manajemen Risiko, Sistem Informasi dan Sumber
Daya Manusia merupakan aspek pengendalian dalam memastikan
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pelaporan risiko yang
komprehensif dan terintegrasi serta kualitas dan kuantitas SDM
yang meliputi :
- Kajian aspek hukum dalam memastikan pemenuhan ketentuan
perundang-undangan atas setiap perjanjian, kebijakan internal
maupun produk/aktivitas baru yang akan dilaksanakan,
- Pemantauan dan penyelesaian perkara pengadilan baik yang
bersumber dari internal maupun eksternal yang sedang
berlangsung,
207 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
E) Legal Risk
Legal risks are risks due to lawsuits and / or weaknesses of juridical
aspects that may result from weak engagement by the Bank, the
absence and / or amendment of laws and regulations, litigation
process from third party lawsuits against Banks and Banks against
third parties.
In managing Legal Risk, the Bank has an organization responsible for
addressing legal risks consisting of :
a. Legal
The Legal section conducts legal studies of all documents that
have legal aspects such as agreements.
b. The Compliance Work Unit (SKK)
SKK ensures compliance with applicable internal and external
legal aspects.
c. Risk Management Work Unit (SKMR)
The Risk Management Unit performs regular monitoring and
analysis of legal risk management.
The Legal Unit regularly reviews contracts and agreements between the
Bank and other parties, among others by reviewing the effectiveness of
the enforceability process to check the validity of rights in the contract
and the agreement, as a form of mitigation against legal risk.
In the structure of risk control especially on the products and / or activities
undertaken, the Bank has a coordination mechanism between business
units, Legal, SKMR, SKK and SKAI in reviewing the Products and / or
Activities either from the juridical (legal) aspect, the provisions of OJK,
Bank Indonesia as well as applicable legislation, risk identification and
effective and adequate control design.
Controls applied by the Bank for legal risk are generally divided into 4
aspects comprising:
a. Management Risk
Aspects of Risk Management are aspects of control at the
Management level (Board of Directors and Board of Commissioners)
covering:
- Monitoring and supervision of legal issues arising from business
activities,
- Monitoring of any agreement, internal policy or new products
/ activities that will be implemented by the Bank against the
fulfillment of the provisions of the legislation.
b. Management Risk Structure
The Risk Management Framework Aspect is a controlling aspect of
the Policy, Procedures and Risk Limit which includes:
- There is a "legal watch" function in providing legal analysis,
- Policy related to monitoring and supervision in ensuring
compliance with applicable legal aspects both internal and
external,
- Regular monitoring and analysis of legal risk management,
- Internal provisions governing the fulfillment of statutory
provisions on any agreement, internal policy or new products /
activities to be implemented.
c. Risk Management Process, Information Systems and Human
Resources
Aspects of Risk Management Process, Information Systems and
Human Resources are aspects of control in ensuring the identification,
measurement, monitoring and reporting of comprehensive and
integrated risk as well as quality and quantity of human resources
covering:
- Review of legal aspects in ensuring compliance with laws and
regulations on any agreement, internal policy or new products /
activities to be implemented,
- Monitoring and settlement of court cases whether internal or
external sourced in progress,
- Evaluate material transactions from the legal aspects before the

- Evaluasi transaksi material dari aspek hukum sebelum transaksi
dijalankan,
- Meningkatkan kualitas dan pemahaman aspek-aspek hukum
kepada karyawan yang sehari-harinya memiliki eksposur risiko
hukum,
- Pembahasan risiko hukum dan kajian ketentuan serta peraturan
perundang-undangan terbaru,
- Analisis dan studi kasus.
d. Kecukupan Sistem Pengendalian Risiko
Aspek Kecukupan Sistem Pengendalian Risiko merupakan aspek
pengendalian dalam memastikan sistem pengendalian intern yang
efektif dalam mendukung pelaksanaan manajemen risiko hukum,
pemeriksaan SKAI baik dari sisi metodologi, frekuensi, kecukupan
dan penerapan SPI termasuk pelaporan kepada Dewan Komisaris
dan Direksi telah memadai.
F) Risiko Stratejik
Risiko stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan dalam
pengambilan dan/ atau pelaksanaan suatu keputusan stratejik serta
kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis.
Risiko stratejik dapat bersumber antara lain dari kelemahan dalam
proses formulasi strategi dan ketidaktepatan dalam perumusan
strategi, sistem informasi manajemen yang kurang memadai, hasil
analisa lingkungan internal dan eksternal yang kurang memadai,
penetapan tujuan stratejik yang terlalu agresif, ketidaktepatan
dalam implementasi strategi, dan kegagalan mengantisipasi
perubahan lingkungan bisnis.
Dalam mengelola Risiko Stratejik, Bank memiliki organisasi yang
bertanggung jawab untuk menangani risiko strategik yang terdiri
dari:
a. Unit Bisnis
Unit Bisnis yang terkait dalam hal ini adalah Bagian
pengembangan produk funding, lending, dan jasa
layanan keuangan berbasis teknologi informasi melakukan
pengembangan strategi bisnis dan memastikan agar rencana
bisnis tercapai dengan mengidentifikasi serta merespon
perubahan lingkungan bisnis, baik eksternal maupun internal.
b. SKMR
Satuan Kerja Manajemen Risiko melakukan pemantauan dan
analisa terhadap pengelolaan risiko stratejik secara berkala.
Sebagai wujud pemantauan dan pengukuran atas kemajuan yang
dicapai dari rencana bisnis secara internal, Bank membuat laporan
Realisasi RBB kepada Regulator. Untuk mendukung pencapaian RBB
yang tepat dan terarah, juga dilakukan kajian dan analisis untuk setiap
produk dan aktivitas baru yang akan dijalankan oleh Bank.
Pengendalian yang diterapkan oleh Bank untuk risiko stratejik secara
umum dibagi kedalam 4 aspek yang terdiri dari :
a. Tata Kelola Risiko
Aspek Tata Kelola Risiko merupakan aspek pengendalian pada level
Manajemen (Direksi dan Dewan Komisaris) yang meliputi :
- Pemantauan dan pengawasan atas pencapaian rencana bisnis,
- Pemantauan kondisi internal dan perkembangan faktor/
kondisi eksternal yang dapat mempengaruhi stratejik Bank.
b. Kerangka Manajemen Risiko
Aspek Kerangka Manajemen Risiko merupakan aspek pengendalian
pada Kebijakan, Prosedur dan juga Limit Risiko yang meliputi :
- Kebijakan mengenai pengembangan strategi bisnis dalam
memastikan tercapainya rencana bisnis dengan baik,
- Pemantauan dan analisis terhadap pengelolaan risiko stratejik
secara berkala.
c. Proses Manajemen Risiko, Sistem Informasi dan Sumber Daya
Manusia
Aspek Proses Manajemen Risiko, Sistem Informasi dan Sumber
Daya Manusia merupakan aspek pengendalian dalam memastikan
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pelaporan risiko yang
komprehensif dan terintegrasi serta kualitas dan kuantitas SDM
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE
transaction is executed,
- Improving the quality and understanding of legal aspects to
employees who daily have legal risk exposure,
- Discussion of legal risks and review of the latest regulations and
regulations,
- Analysis and case studies.
d. Adequacy of Risk Control Systems
Aspects of Adequacy of Risk Control System is a controlling
aspect in ensuring effective internal control system to support the
implementation of legal risk management, SKAI examination in
terms of methodology, frequency, adequacy and implementation of
SPI including reporting to the Board of Commissioners and Board of
Directors has been adequate.
f) Risiko Stratejik
Strategic risk is the risk due to inaccuracy in the taking and / or
execution of a strategic decision as well as failure in anticipating
changes in the business environment. Strategic risks can result from
weaknesses in the strategy formulation process and inaccuracy in
the formulation of strategies, inadequate management information
systems, inadequate internal and external environmental analysis
results, over-aggressive strategic objectives, inaccuracy in strategy
implementation and failure to anticipate changes in the business
environment.
In managing Strategic Risk, the Bank has an organization responsible
for addressing strategic risks comprising of:
a. Unit Bisnis
The Business Unit involved in this is the Funding, lending, and
information technology services-based financial services section
developing business strategy and ensuring that business plans
are achieved by identifying and responding to changes in the
business environment, both external and internal.
b. SKMR
The Risk Management Unit performs regular monitoring and
analysis of strategic risk management.
As a form of monitoring and measurement of the progress achieved from
the business plan internally, the Bank makes a report of Realization of RBB
to the Regulator. To support the achievement of the right and directed
RBB, also conducted a review and analysis for each new product and
activities to be run by the Bank.
Controls applied by the Bank for strategic risk are generally divided into 4
aspects consisting of:
a. Risk Management
Aspects of Risk Management are aspects of control at the
Management level (Board of Directors and Board of Commissioners)
covering :
- Monitoring and supervision of the achievement of business
plans,
- Monitoring of internal conditions and the development of
external factors / conditions that may affect the Bank's strategic
position.
b. Risk Management Structure
The Risk Management Framework Aspect is a controlling aspect of
the Policy, Procedures and Risk Limit which includes:
- Policies on business strategy development in ensuring the
achievement of business plans well,
- Monitoring and analysis of strategic risk management on a
regular basis.
c. Risk Management Process, Information Systems and Human
Resources
Aspects of Risk Management Process, Information Systems and
Human Resources are aspects of control in ensuring the identification,
measurement, monitoring and reporting of comprehensive and
BANK MESTIKA 208
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE
yang meliputi :
- Pemantauan Rencana Bisnis Bank secara periodik dan
menyampaikan laporan realisasi RBB setiap triwulanan.
- Kajian dan analisis untuk setiap produk dan aktivitas baru yang
akan dijalankan oleh Bank,
- Tindak lanjut atas respon negatif pasar terkait produk/ aktivitas
baru yang akan dijalankan dalam mendukung pencapaian
rencana bisnis Bank,
- Penetapan dan evaluasi strategi-strategi khusus dalam
memasakan produk/ aktivitas baru dalam mendukung
pencapaian RBB,
- Perencanaan budget promosi sesuai kebutuhan, melakukan
diversifikasi dan variasi kegiatan promosi, dan melakukan
evaluasi terhadap hasil kegiatan promosi sebagai upaya
memastikan efektivitas dari pelaksanaan promosi,
- Modifikasi terhadap produk yang telah ada agar mampu
mengikuti perkembangan dan perubahan kondisi pasar,
- Penambahan produk baru sehingga dapat menarik minat calon
pelanggan / nasabah,
- Pemantauan atas Corporate Plan.
d. Kecukupan Sistem Pengendalian Risiko
Aspek Kecukupan Sistem Pengendalian Risiko merupakan aspek
pengendalian dalam memastikan sistem pengendalian intern yang
efektif dalam mendukung pelaksanaan manajemen risiko stratejik,
pemeriksaan SKAI baik dari sisi metodologi, frekuensi, kecukupan
dan penerapan SPI termasuk pelaporan kepada Dewan Komisaris
dan Direksi telah memadai.
G) Risiko Kepatuhan
Risiko kepatuhan adalah risiko akibat Bank tidak mematuhi dan/ atau
tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan
yang berlaku. Eksposur risiko kepatuhan bersumber dari:
(1) Perilaku hukum yakni perilaku/ aktivitas Bank yang menyimpang
atau melanggar dari ketentuan atau peraturan perundang-
undangan yang berlaku. dan
(2) Perilaku organisasi yakni perilaku/ aktivitas Bank yang
menyimpang atau bertentangan dari standar yang berlaku
secara umum.
Dalam mengelola Risiko Kepatuhan, Bank memiliki organisasi yang
bertanggung jawab untuk menangani risiko kepatuhan yang terdiri dari:
a. Satuan Kerja Kepatuhan
Melakukan sosialisasi atas ketentuan dan peraturan yang
mengatur tentang bank yang berlaku berserta dengan
sanksi. Menindaklanjuti dan menetapkan action plan serta
memonitoring pelaksanaannya atas tindak lanjut temuan
intern maupun ekstern.
b. Satuan Kerja Manajemen Risiko
Satuan Kerja Manajemen Risiko melakukan pemantauan dan
analisa terhadap pengelolaan risiko kepatuhan secara berkala.
Satuan Kerja Kepatuhan bertugas dan bertanggung jawab secara
independen dalam rangka desain mitigasi atas eksposur risiko
kepatuhan yang dihadapi Bank dengan:
(1) Mendukung terciptanya budaya kepatuhan pada seluruh
kegiatan usaha Bank pada setiap jenjang organisasi,
(2) Melakukan identifikasi, pengukuran, monitoring dan
pengendalian terkait manajemen risiko kepatuhan,
(3) Mereview dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan dan
kesesuaian kebijakan, sistem dan prosedur Bank dengan
peraturan perundang-undangan, OJK maupun ketentuan Bank
Indonesia yang berlaku,
(4) Monitoring atas pelaporan-pelaporan yang wajib dilakukan
oleh Bank, komitemen Bank atas hasil pemeriksaan yang
dilakukan OJK maupun Bank Indonesia serta sosialisasi yang
dilakukan setiap adanya ketentuan terbaru dari OJK dan Bank
Indonesia, hal tersebut dilakukan untuk menjaga track record
kepatuhan Bank.
209 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
integrated risk as well as quality and quantity of human resources
covering:
- Monitoring the Bank Business Plan periodically and submitting
quarterly realization reports of RBB.
- Review and analysis for each new product and activity to be run
by Bank,
- Follow up on negative market response related to new products
/ activities to be run in support of achievement of business plan
of Bank,
- Determination and evaluation of specific strategies in the
production of new products / activities in support of achievement
of RBB,
- Planning promotional budgets as needed, diversify and varied
promotional activities, and evaluate the results of promotional
activities as an effort to ensure the effectiveness of the promotion,
- Modification of existing products in order to keep abreast of
market conditions and changes,
- The addition of new products so as to attract potential customers
/ customers,
- Monitoring of the Corporate Plan.
d. Adequacy of Risk Control Systems
Aspects of Adequacy of Risk Control System is a controlling
aspect in ensuring effective internal control system to support the
implementation of strategic risk management, SKAI examination
either from the methodology side, frequency, adequacy and
implementation of SPI including reporting to the Board of
Commissioners and Board of Directors has been adequate.
G) Compliance Risk
Risk of compliance is a risk due to the Bank's failure to comply with and
/ or not enforce the applicable laws and regulations. The compliance risk
exposure is sourced from:
(1) The legal behavior of a Bank's behavior or activity that deviates
or violates any applicable laws or regulations. and
(2) Organizational Behavior of any behavior or activity of Bank
which is deviant or contradictory from generally accepted
standard.
In managing Compliance Risk, the Bank has an organization responsible
for addressing compliance risks that comprise of:
a. The Compliance Wa. The Compliance Work Unit
Disseminating the provisions and regulations governing the
applicable bank along with the sanctions. Follow up and define
action plans and monitor their implementation of follow-up
internal and external findings.
b. Risk Management Work Unit
The Risk Management Unit performs regular monitoring and
analysis of compliance risk ork Unit
Disseminating the provisions and regulations governing the
applicable bank along with the sanctions. Follow up and define
action plans and monitor their implementation of follow-up
internal and external findings.
The Compliance Unit is tasked and independently responsible for
mitigation design for the compliance risk exposure facing the Bank
with :
(1) Supporting the creation of a culture of compliance with all business
activities of the Bank at every level of the organization,
(2) Identifying, measuring, monitoring and controlling related
compliance risk management,
(3) Review and evaluate the effectiveness, adequacy and conformity of
Bank policies, systems and procedures with applicable laws, OJKs
and Bank Indonesia regulations,
(4) Monitoring of Bank's reporting obligations, Bank commitments on
OJK and Bank Indonesia audit results and socialization conducted by
the latest provisions of OJK and Bank Indonesia, in order to maintain
the Bank's compliance track record.

Pengendalian yang diterapkan oleh Bank untuk risiko kepatuhan secara
umum dibagi kedalam 4 aspek yang terdiri dari :
a. Tata Kelola Risiko
Aspek Tata Kelola Risiko merupakan aspek pengendalian pada level
Manajemen (Direksi dan Dewan Komisaris) yang meliputi :
- Pemantauan dan pengawasan atas seluruh sanksi/ denda
pelanggaran terhadap ketentuan yang berlaku,
- Evaluasi terhadap kinerja fungsi kepatuhan Bank,
- pemantauan setiap kebijakan internal ataupun produk/ aktvitas
baru yang akan dilaksanakan Bank agar memenuhi ketentuan
yang berlaku termasuk ketentuan perundang-undangan,
- Penyampaian laporan pelaksanaan tugas kepada regulator
sesuai dengan ketentuan yang berlaku mengenai Pelaksanaan
Fungsi Kepatuhan Bank Umum dan ketentuan terkait lainnya.
b. Kerangka Manajemen Risiko
Aspek Kerangka Manajemen Risiko merupakan aspek pengendalian
pada Kebijakan, Prosedur dan juga Limit Risiko yang meliputi :
- Kebijakan dalam menindaklanjuti dan menetapkan action plan
serta monitoring tindak lanjut temuan ekstern,
- Pemantauan dan analisa terhadap pengelolaan risiko
kepatuhan secara berkala,
- Ketentuan internal yang mengatur pemenuhan ketentuan BI
maupun OJK atas kebijakan internal maupun produk/aktivitas
baru yang akan dilaksanakan.
c. Proses Manajemen Risiko, Sistem Informasi dan Sumber Daya
Manusia
Aspek Proses Manajemen Risiko, Sistem Informasi dan Sumber
Daya Manusia merupakan aspek pengendalian dalam memastikan
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pelaporan risiko yang
komprehensif dan terintegrasi serta kualitas dan kuantitas SDM
yang meliputi :
- Pengkinian informasi atas peraturan dan ketentuan, baik
eksternal maupun internal, yang masih berlaku maupun yang
telah dicabut,
- Terdapatnya fungsi terhadap pelaksanaan kepatuhan pada
semua lini organisasi dan aktivitas Bank,
- Kajian Kebijakan internal serta produk dan/atau aktivitas baru
oleh bagian Kepatuhan dalam memastikan pemenuhan
ketentuan termasuk ketentuan perundang-undangan sebagai
upaya mitigasi risiko kepatuhan,
- Pemantauan atas setiap pelaporan kepada BI dan/ atau OJK
baik dari ketepatan waktu maupun kebenaran content,
- Sosialisasi atas ketentuan dan peraturan yang mengatur
tentang Bank,
- Penetapan deadline pelaporan dan sistem prioritas pengiriman
laporan.
d. Kecukupan Sistem Pengendalian Risiko
Aspek Kecukupan Sistem Pengendalian Risiko merupakan aspek
pengendalian dalam memastikan sistem pengendalian intern
yang efektif dalam mendukung pelaksanaan manajemen risiko
kepatuhan, pemeriksaan SKAI baik dari sisi metodologi, frekuensi,
kecukupan dan penerapan SPI termasuk pelaporan kepada Dewan
Komisaris dan Direksi telah memadai.
H) Risiko Reputasi
Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat kepercayaan
pemangku kepentingan (stakeholder) yang bersumber dari persepsi
negatif terhadap Bank. Eksposur risiko reputasi bersumber dari berbagai
aktivitas bisnis Bank antara lain:
(1) Kejadian-kejadian yang telah merugikan reputasi Bank, misalnya
pemberitaan negative di media massa, pelanggaran etika bisnis,
dan keluhan nasabah,
(2) Hal-hal lain yang dapat menyebabkan risiko reputasi, misalnya
kelemahan-kelemahan pada tata kelola, budaya perusahaan, dan
praktik bisnis Bank.
Dalam mengelola Risiko Reputasi, Bank memiliki organisasi yang
bertanggung jawab untuk menangani risiko reputasi yang terdiri dari:
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE
Controls applied by the Bank for compliance risks are generally divided
into 4 aspects consisting of:
a. Risk Management
Aspects of Risk Management are aspects of control at the
Management level (Board of Directors and Board of Commissioners)
covering:
- Monitoring and supervision of all sanctions / fines of violation of
applicable regulations,
- Evaluate the performance of Bank's compliance function,
- monitoring any internal policies or new products / activities
that will be implemented by the Bank in order to comply with
applicable provisions including the provisions of legislation,
- Submission of reports on the implementation of duties to
the regulator in accordance with the applicable provisions
concerning the Implementation of the Compliance Function of
Commercial Banks and other related provisions.
b. Risk Management Structure
The Risk Management Framework Aspect is a controlling aspect of
the Policy, Procedures and Risk Limit which includes :
- Policies in following up and setting action plans and monitoring
follow up external findings,
- Monitoring and analysis of compliance risk management on a
regular basis,
- Internal provisions governing the compliance of BI and OJK
provisions on internal policies and new products / activities to be
implemented.
c. Risk Management Process, Information Systems and Human
Resources
Aspects of Risk Management Process, Information Systems and
Human Resources are aspects of control in ensuring the identification,
measurement, monitoring and reporting of comprehensive and
integrated risk as well as quality and quantity of human resources
covering :
- Updating information on existing or internal revocation of rules
and regulations, whether internal or external,
- There is a function to the implementation of compliance on all
lines of organization and activities of the Bank,
- Review of internal Policies and new products and / or activities by
the Compliance section in ensuring compliance with provisions
including statutory provisions as a compliance risk mitigation
measure,
- Monitoring of any reporting to BI and / or OJK either from the
timeliness or the truth of the content,
- Socialization of the provisions and regulations governing the
Bank,
- Determination of reporting deadlines and report submission
priority systems.
d. Adequacy of Risk Control Systems
Aspects of Adequacy of Risk Control System is a controlling aspect in
ensuring effective internal control system in support of compliance
risk management implementation, SKAI examination in terms of
methodology, frequency, adequacy and application of SPI including
reporting to the Board of Commissioners and Board of Directors has
been adequate.
H) The Risk of Reputation
Reputation risk is a risk due to the decrease of stakeholder confidence
level stemming from negative perceptions of the Bank. Repositioning of
reputation risk stems from various business activities of the Bank among
others :
(1) Events that have adversely affected the Bank's reputation, such as
negative media coverage, business ethics violations, and customer
complaints,
(2) Other matters that may cause reputational risk, such as weaknesses
in corporate governance, corporate culture, and business practices.
In managing Reputation Risk, the Bank has an organization that is
responsible for dealing with reputational risks consisting of:
a. Business unit
BANK MESTIKA 210
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE
a. Unit Bisnis
Meningkatkan kualitas pelayanan kepada nasabah dengan
melaksanakan training kepada karyawan pada setiap lini bank.
b. Unit Penanganan dan Penyelesaian Pengaduan Nasabah
Penanganan dan Penyelesaian Pengaduan Nasabah adalah unit
yang secara khusus bertanggung jawab dalam menerima dan
menyelesaikan semua pengaduan nasabah ataupun terkait dengan
produk yang dikeluarkan oleh Bank, serta membantu memantau
penyelesaian atas poduk dari lembaga keuangan lain yang
didistribusikan oleh Bank.
c. Satuan kerja Manajemen Risiko (SKMR)
Satuan Kerja Manajemen Risiko melakukan pemantauan dan analisa
terhadap pengelolaan risiko reputasi secara berkala.
d. Corporate Secretary
Corporate secretary menjalankan fungsi komunikasi dalam rangka
membangun reputasi positif dan menjamin tersedianya informasi
yang boleh diakses oleh para pemangku kepentingan.
Mengingat reputasi merupakan hasil dari seluruh aktivitas bisnis yang
dilakukan oleh Bank, maka seluruh pegawai termasuk manajemen unit
bisnis dan aktivitas pendukung Bank menjadi bagian dari pelaksanaan
manajemen risiko reputasi. Manajemen unit bisnis terutama front liner
dan Corporate Secretary berperan dalam membangun dan memitigasi
munculnya risiko reputasi, khususnya terkait hubungan dengan nasabah.
Pejabat atau satuan kerja yang ditunjuk melaksanakan Manajemen
Risiko untuk risiko reputasi yang bertanggung jawab dalam :
(1) Menjalankan fungsi kehumasan dan merespons pemberitaan
negatif atau kejadian lainnya yang mempengaruhi reputasi Bank
dan dapat menyebabkan kerugian pada Bank,
(2) Mengkomunikasikan informasi yang dibutuhkan pemangku
kepentingan: investor, nasabah, kreditur, asosiasi, dan masyarakat.
Salah satu eksposur risiko reputasi muncul dari keluhan nasabah, untuk
memitigasi risiko tersebut, Bank senantiasa memberikan pelatihan dalam
menerapkan standar pelayanan guna meningkatkan kualitas frontliner
dalam memberikan pelayanan kepada nasabah serta Bank menetapkan
unit khusus dalam penyelesaian keluhan nasabah. Pencegahan atau
mitigasi atas ekposur risiko reputasi juga dapat dilakukan dengan :
1. CSR (Corporate Social Responsibility) yang merupakan aktivitas
yang dilakukan untuk pemberdayaan masyarakat dalam bentuk
kegiatan ekonomi/ sosial yang dapat membangun reputasi positif
dari pemangku kepentingan terhadap Bank,
2. Komunikasi/ edukasi secara rutin kepada pemangku kepentingan.
Praktik bisnis dan budaya serta kerjasama yang dilakukan oleh Bank
selama ini menunjukkan reputasi yang baik kepada masyarakat, untuk
itu Bank senantiasa akan tetap menjaga budaya dan praktik serta
kerja sama bisnis yang akan dilakukan, mengingat hal tersebut akan
berpengaruh pada perkembangan Bank di masa depan.
Pengendalian yang diterapkan oleh Bank untuk risiko reputasi secara
umum dibagi kedalam 4 aspek yang terdiri dari :
a. Tata Kelola Risiko
Aspek Tata Kelola Risiko merupakan aspek pengendalian pada level
Manajemen (Direksi dan Dewan Komisaris) yang meliputi :
- Pemantauan dan pengawasan atas adanya pemberitaan
negatif ataupun keluhan yang harus ditindaklanjuti,
- Manajemen berperilaku secara professional dan menjaga etika
bisnis sebagai contoh bagi seluruh elemen organisasi dalam
upaya membangun dan menjaga reputasi Bank,
b. Kerangka Manajemen Risiko
Aspek Kerangka Manajemen Risiko merupakan aspek pengendalian
pada Kebijakan, Prosedur dan juga Limit Risiko yang meliputi :
- Corporate Secretary bertanggung jawab memberikan informasi
kepada nasabah dan pemangku kepentingan Bank.
- Terdapat unit bisnis yang bertanggung jawab atas kualitas
pelayanan kepada nasabah dalam upaya mencegah timbulnya
risiko reputasi,
- Kebijakan terkait penanganan dan penyelesaian pengaduan
211 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
Improving the quality of service to customers by conducting training
to employees on every line of the bank.
b. Customer Complaint Handling and Settlement Unit
Handling and Complaints Settlement The Customer is a unit
specifically responsible for receiving and completing all customer
complaints or related to products issued by the Bank, as well as
assisting in monitoring the completion of the products from other
financial institutions distributed by the Bank.
c. Risk Management Unit (SKMR)
The Risk Management Unit performs regular monitoring and
analysis of reputation risk management.
d. Corporate Secretary
The corporate secretary carries out the function of communication
in order to build a positive reputation and ensure the availability of
information that can be accessed by the stakeholders.
Since reputation is the result of all business activities undertaken by the
Bank, all employees including business unit management and supporting
activities of the Bank become part of the implementation of reputation
risk management. Business unit management, especially front liner and
Corporate Secretary, play a role in establishing and mitigating reputation
risks, particularly related to customer relationship. The officer or work unit
appointed to carry out Risk Management for responsible reputation risk
in :
(1) Performing a public relations function and responding to negative
reporting or other events affecting the Bank's reputation and may
cause harm to the Bank,
(2) Communicating information required by stakeholders: investors,
customers, creditors, associates, and the public.
One exposure to reputational risk arises from customer complaints, to
mitigate these risks, the Bank continues to provide training in applying
service standards to improve the frontliner quality in providing services
to customers as well as establishing a special unit in the settlement of
customer complaints. Prevention or mitigation of reputation risk exposure
can also be done with:
1. CSR (Corporate Social Responsibility) is an activity undertaken for
community empowerment in the form of economic / social activities
that can build a positive reputation of stakeholders against the Bank,
2. Communication / education on a regular basis to stakeholders.
Business and cultural practices and collaboration undertaken by the Bank
have shown a good reputation to the community, therefore the Bank will
continue to maintain the culture and practices and business cooperation
that will be carried out, as it will affect the future development of the Bank.
Controls applied by the Bank for reputation risk are generally divided into
4 aspects consisting of:
a. Risk Management
Aspects of Risk Management are aspects of control at the
Management level (Board of Directors and Board of Commissioners)
covering:
- Monitoring and supervision of any negative or complaint report
that must be followed up,
- Management behaves professionally and maintains business
ethics as an example for all elements of the organization in an
effort to build and maintain the Bank's reputation,
b. Risk Management Framework
The Risk Management Framework Aspect is a controlling aspect of
the Policy, Procedures and Risk Limit which includes:
- Corporate Secretary is responsible for providing information to
Bank customers and stakeholders.
- There are business units that are responsible for the quality of
service to customers in an effort to prevent reputational risk,
 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

- Policies related to handling and settlement of customer

nasabah,
complaints,
- Pemantauan dan analisa terhadap pengelolaan risiko reputasi
- Monitoring and analysis of reputation risk management on a
secara berkala.
regular basis.
c. Proses Manajemen Risiko, Sistem Informasi dan Sumber Daya
c. Risk Management Process, Information Systems and Human
Manusia
Resources
Aspek Proses Manajemen Risiko, Sistem Informasi dan Sumber
Aspects of Risk Management Process, Information Systems and
Daya Manusia merupakan aspek pengendalian dalam memastikan
Human Resources are aspects of control in ensuring the identification,
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pelaporan risiko yang
measurement, monitoring and reporting of comprehensive and
komprehensif dan terintegrasi serta kualitas dan kuantitas SDM yang
integrated risk as well as quality and quantity of human resources
meliputi :
covering:
- Penanganan dan tindak lanjut setiap pengaduan/ keluhan
- Handling and follow-up of any customer complaints,
nasabah,
- Determination of standard time of settlement of complaint in
- Penetapan standar waktu penyelesaian pengaduan sesuai
accordance with applicable provisions,
dengan ketentuan yang berlaku,
- Training employees in an effort to improve the quality of service,
- Pelatihan karyawan dalam upaya meningkatkan kualitas
- Implementation of CSR (Corporate Social Responsibility),
pelayanan,
activities undertaken by the Bank for community empowerment
- Pelaksanaan CSR (Corporate Social Responsibility), aktivitas
in the form of social / economic ketigan that can build a positive
yang dilakukan oleh Bank untuk pemberdayaan masyarakat
reputation of stakeholders against the Bank,
dalam bentuk ketigan sosial/ ekonomi yang dapat membangun
- Communication / education on a regular basis to stakeholders
reputasi positif dari pemangku kepentingan terhadap Bank,
to establish a positive reputation,
- Komunikasi/ edukasi secara rutin kepada pemangku
- Studying news issues and responding as soon as possible and
kepentingan untuk membentuk reputasi positif,
clarifying all negative news that happened,
- Mempelajari permasalahan berita dan memberikan respon
- Conducting Rights to the media.
secepatnya serta mengklarifikasi segala pemberitaan negatif
d. Adequacy of Risk Control Systems
yang terjadi,
Aspects of Adequacy of Risk Control System is a controlling
- Melakukan Hak Jawab pada media.
aspect in ensuring effective internal control system to support the
d. Kecukupan Sistem Pengendalian Risiko
implementation of reputation risk management, SKAI examination
Aspek Kecukupan Sistem Pengendalian Risiko merupakan aspek
either from the methodology aspect, frequency, adequacy and
pengendalian dalam memastikan sistem pengendalian intern yang
application of SPI including reporting to the Board of Commissioners
efektif dalam mendukung pelaksanaan manajemen risiko reputasi,
and Board of Directors has been adequate.
pemeriksaan SKAI baik dari sisi metodologi, frekuensi, kecukupan
dan penerapan SPI termasuk pelaporan kepada Dewan Komisaris
dan Direksi telah memadai.
During 2017 the implementation of reputation risk management is
Selama tahun 2017 penerapan manajemen risiko reputasi tergolong
adequate, visible from:
memadai, terlihat dari:
a. The absence of any negative reputation from the owners of
a. Tidak terdapatnya pengaruh reputasi negatif dari pemilik Bank dan
the Bank and associated companies, even the owners of Banks
perusahaan terkait, bahkan pemilik Bank dan perusahaan terkait
and associated companies exert a very positive influence on the
memberikan pengaruh sangat positif terhadap reputasi Bank,
Bank's reputation,
b. Tidak terdapatnya pelanggaran etika bisnis, hal ini dikarenakan Bank
b. There is no violation of business ethics, this is because the Bank
memiliki reputasi sebagai perusahaan yang menjunjung tinggi etika
has a reputation as a company that upholds business ethics,
bisnis,
c. The absence of negative news related to Banks during 2017,
c. Tidak terdapatnya pemberitaan negatif terkait Bank selama tahun
d. The minimum frequency of customer complaints during 2017
2017,
and not material.
d. Frekuensi keluhan nasabah yang minimal selama tahun 2017 dan
tidak material.
The Effects of Risk Management Appliance
Efektivitas Penerapan Manajemen Risiko
The effectiveness of Bank Risk Management implementation during 2017
Efektivitas pelaksanaan Manajemen Risiko Bank selama tahun 2017
can be described from the Risk Profile assessment conducted quarterly
dapat digambarkan dari hasil penilaian Profil Risiko yang dilakukan setiap
with reference to the provisions of the Financial Services Authority (OJK).
triwulanan dengan mengacu pada ketentuan Otoritas Jasa Keuangan
During the year 2017, the risk trends held by the Bank are in the "Low
(OJK). Selama tahun 2017 tersebut, trend risiko yang dimiliki oleh Bank
to Moderate" composite rating with low inherent risk exposure (Low
berada pada peringkat komposit “Low to Moderate” dengan eksposur
to Moderate) and quality of appraisal of appraised risk management
risiko inheren yang tergolong rendah (Low to Moderate) dan kualitas
(Satisfactory).
penerapan manajemen risiko yang dinilai memadai (Satisfactory).

Hasil review yang dilakukan sistem manajemen risiko

The results of a review by the risk management system
Review atas penerapan prinsip manajemen risiko Bank Mestika dilakukan
A review of the implementation of Bank Mestika risk management
oleh SKMR, Komite Manajemen Risiko maupun Komite Pemantau Risiko
principles is performed by SKMR, Risk Management Committee and Risk
sesuai dengan lingkup tugas masing-masing. Review tersebut dilakukan
Monitoring Committee in accordance with the scope of their respective
secara berkala terhadap kebijakan internal maupun pelaksanaan aktivitas
duties. The review is conducted periodically on internal policies as
bank mencakup kebijakan risk appetite dan risk tolerance, alokasi modal,
well as the implementation of bank activities including risk appetite
kebijakan dan prosedur termasuk SOP, produk/aktivitas baik baru
and risk tolerance policies, capital allocation, policies and procedures
maupun penyempurnaan, eksposur risiko, dll. Review / kajian tersebut
including SOPs, new products and activities as well as improvements,
menghasilkan rekomendasi-rekomendasi yang disampaikan kepada
risk exposures, etc. The review / review produced recommendations
Direksi dan Dewan Komisaris sebagai salah satu dasar pertimbangan
submitted to the Board of Directors and Board of Commissioners as one
dalam pengambilan keputusan.
of the basic considerations in decision making.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 212

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

7.11.4. Perkara Penting Yang Dihadapi Oleh Emiten
Sepanjang tahun 2017, tidak ada perkara penting yang dihadapi oleh
emiten yang berpengaruh signifikan terhadap Perseroan ataupun yang
melibatkan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris maupun entitas
induk.
Adapun perkara yang timbul merupakan gugatan perdata mengenai
kegiatan bisnis bank, yakni perkreditan. Pada perkara/gugatan perdata
mengenai perkreditan, antara lain gugatan mengenai keberatan/
perlawanan debitur atas pelaksanaan eksekusi/lelang agunan, gugatan
pihak ketiga atas jaminan kredit, penguasaan jaminan oleh pihak ketiga,
gugatan atas pembebanan bunga dan pinjaman pokok. Perkara yang
ada tidak mempengaruhi likuiditas bank dikarenakan potensi kerugian
yang timbul tidak lebih dari 0,6% dari aset perseroan.
7.11.4. Important Counters Faced By The Emitence
Throughout 2017, no significant issues are faced by issuers that have a
significant effect on the Company or that involve members of the Board
of Directors, members of the Board of Commissioners or the parent.
The case that arose is a civil lawsuit concerning the business activities of
the bank, namely credit. In the case of civil litigation concerning credit,
such as claim on debtor's objection / resistance to execution / collateral
auction, third party lawsuit on credit guarantee, asset control by third
party, lawsuit on interest and principal. The existing case does not affect
the liquidity of the bank due to potential losses incurred no more than
0.6% of the company's assets.

Jumlah Total
Permasalahan Hukum Litigation
Perdata Civil Pidana Crime
Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap)
0 0
Has permanent legal force (Inkracht)
Dalam Proses Penyelesaian Under settlement process 17 Perkara Cases 0
TOTAL TOTAL 17 Perkara Cases 0

Perincian perkara penting yang dihadapi oleh Perseroan Details of important matters faced by the Company.

No Pokok Perkara Status Penyelesaian Pengaruh terhadap emiten

Case
1 Debitur vs Bank Mestika
(408/Pdt.G/2003/PN.Mdn, Mahkamah Agung.
213/Pdt/2006/PT-Mdn,
1490K/Pdt/2007)
Debtors vs. Bank Mestika
(408 / Pdt.G / 2003 / PN.Mdn,
213 / Pdt / 2006 / PT-
Mdn,1490K / Pdt / 2007)
2 Bank Mestika vs Debitur
447/Pdt.G/2013/PN,Mdn
Bank Mestika vs. Debtors
447 / Pdt.G / 2013 / PN, Mdn
3 Debitur vs Bank Mestika
471/Pdt.G/2014/PN,Mdn,
3 6 5 / Pd t / 2 0 1 4 / P T. M d n ,
1437K/Pdt/2016
Debtors vs. Bank Mestika
471 / Pdt.G / 2014 / PN, Mdn,
365 / Pdt / 2014 / PT.Mdn,
1437K / Pdt / 2016
Completion Status Effect on Emitent
Hingga saat ini masih belum memiliki keputusan hukum dari Tidak berpengaruh signifikan, karena
telah dilakukan mitigasinya.
Until now still have no legal decision from the Supreme Court. No significant effect, because the
mitigation has been done.
Gugatan perdata atas hutang debitur melalui Pengadilan Debitur mengajukan banding atas
Negeri Medan. putusan tersebut ke Pengadilan Tinggi
Debitur mengajukan kasasi atas putusan Pengadilan Tinggi. yang memutuskan menguatkan
Civil lawsuit against debtor's debts through the Medan District putusan Pengadilan Negeri Medan.
Court. Tidak berpengaruh signifikan, karena
telah dilakukan mitigasinya.
No significant effect, because the
mitigation has been done.
Atas gugatan perdata pihak Bank, Debitur mengajukan Putusan Pengadilan Tinggi Sumatera
gugat balik di Pengadilan Negeri Medan bahwa pihak Bank Utara menguatkan putusan Pengadilan
melakukan perbuatan melawan hukum. Negeri Medan yang menolak gugatan
Debitur mengajukan kasasi atas Putusan Pengadilan Tinggi debitur.
Sumatera Utara dan masih dalam proses peninjauan kembali. Tidak berpengaruh signifikan, karena
The debtor appealed the verdict to the Court of Appeal which telah dilakukan mitigasinya.
decided to confirm the decision of the Medan District Court. No significant effect, because the
mitigation has been done.

4 Debitur vs Bank Mestika
447/Pdt.G/2013/PN,Mdn
590/Pdt.G/2014/PN.Mdn
Debtors vs. Bank Mestika
447 / Pdt.G / 2013 / PN, Mdn
590 / Pdt.G / 2014 / PN.Mdn
5 Bank Mestika vs Debitur
481/Pdt.G/2015/PN,Mdn
Bank Mestika vs. Debtors
481 / Pdt.G / 2015 / PN, Mdn
Gugatan perdata perlawanan dari debitur terhadap upaya Tidak berpengaruh signifikan, karena
hukum yang dilakukan Bank melalui Pengadilan Negeri telah dilakukan mitigasinya.
Medan. Putusan Pengadilan Negeri Medan menolak upaya No significant effect, because the
perlawanan tersebut. mitigation has been done.
Debitur mengajukan kasasi atas putusan Pengadilan Negeri
Medan.
The debtor filed an appeal against the High Court's decision.
Gugatan perdata terhadap hutang debitur melalui Pengadilan Tidak berpengaruh signifikan, karena
Negeri Medan. Bank mengajukan banding atas putusan telah dilakukan mitigasinya.
Pengadilan Negeri Medan. No significant effect, because the
Upon the civil lawsuit of the Bank, the Borrower filed a counter- mitigation has been done.
claim in the Medan District Court that the Bank committed the
act unlawfully.

213 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

6 Bank Mestika vs Debitur
1706 K/PID.SUS/2016
02/Pid.Keberatan-TPK/2016/
PN.Mdn
Bank Mestika vs. Debtors
1706 K / PID.SUS / 2016
02 / Pid.Kobatan-TPK / 2016
/ PN.Mdn
7 Debitur vs Bank Mestika
628/Pdt.G/2016/PN.MDN
Debtors vs. Bank Mestika
628 / Pdt.G / 2016 / PN.MDN
8 Debitur vs Bank Mestika
145/Pdt.G/2013/PN.Sby
277/Pdt/2014/PT.Sby
565/Pdt.G/2015/PN.Sby
Debtors vs. Bank Mestika
145 / Pdt.G / 2013 / PN.Sby
277 / Pdt / 2014 / PT.Sby
565 / Pdt.G / 2015 / PN.Sby
9 Debitur vs. Bank Mestika
486/Pdt.G/2013/PN.Bdg
Debtor vs. Bank Mestika
486 / Pdt.G / 2013 / PN.Bdg
Pengajuan keberatan Bank terhadap letak sita agunan debitur Tidak berpengaruh signifikan, karena
oleh Kejaksaan Tinggi Sumatera Utara. telah dilakukan mitigasinya.
Pihak Kejaksaan mengajukan kasasi atas putusan Pengadilan No significant effect, because the
Negeri Medan yang mengabulkan gugatan keberatan pihak mitigation has been done.
Bank.
The decision of the High Court of North Sumatra upheld the
decision of the Medan District Court that rejected the debtor's
lawsuit.
Gugatan dari debitur di Pengadilan Negeri Medan untuk upaya Tidak berpengaruh signifikan, karena
menghambat lelang eksekusi. Debitur mengajukan Banding telah dilakukan mitigasinya.
atas putusan Pengadilan Negeri Medan. No significant effect, because the
The Borrower filed an appeal against the High Court of North mitigation has been done.
Sumatera Decision and is still under review.
Gugatan dari debitur sebagai perlawanan atas upaya eksekusi Tidak berpengaruh signifikan, karena
agunan melalui Pengadilan Negeri Surabaya telah diputus telah dilakukan mitigasinya.
yang menolak sebagian besar gugatan debitur, Putusan No significant effect, because the
tersebut dikuatkan oleh Putusan Pengadilan Tinggi. mitigation has been done.
Atas putusan tersebut debitur mengajukan kasasi ke
Mahkamah Agung.
Civil lawsuit of the debtor's resistance to legal remedies by the
Bank through the Medan District Court. The Medan District
Court's decision rejected the resistance.
Debitur mengajukan banding atas putusan Pengadilan Tidak berpengaruh signifikan, karena
Negeri Bandung. Bank Mestika dalam hal perkara ini adalah telah dilakukan mitigasinya.
terbanding IIII. No significant effect, because the
Pengadilan Tinggi membatalkan putusan Pengadilan Negeri mitigation has been done.
Bandung . Bank Mengajukan kasasi atas putusan Pengadilan
Tinggi Bandung tersebut.
The Borrower filed an appeal on the decision of the Medan District
Court.

10 Debitur vs Bank Mestika Bank memenangkan gugatan debitur dari Pengadilan Negeri Tidak berpengaruh signifikan, karena
224/Pdt.G/2014/PN.Br dan Pengadilan Tinggi Pekanbaru tersebut. telah dilakukan mitigasinya.
Debtors vs. Bank Mestika Debitur mengajukan kasasi atas putusan Pengadilan Tinggi No significant effect, because the
224 / Pdt.G / 2014 / PN.Br Pekanbaru tersebut. mitigation has been done.
Civil lawsuit against debtor debt through Medan District Court.
Bank appealed the decision of Medan District Court.
11 Bank Mestika vs BPSK Gugatan keberatan Bank terhadap putusan BPSK melalui Tidak berpengaruh signifikan, karena
Kabupaten Batubara Pengadilan Negeri. Hingga saat ini masih menunggu hasil telah dilakukan mitigasinya.
48/PDT.Sus/2016/PN.PSP kasasi dari Mahkamah Agung. No significant effect, because the
Bank Mestika vs. BPSK Filing of the Bank's objection to the location of the collateral of mitigation has been done.
Kabupaten Batubara the debtor by the High Prosecutor of North Sumatra.
48 / PDT.Sus / 2016 / PN.PSP

12 Debitur vs Bank Mestika Gugatan perdata debitur kepada Bank terhadap perbuatan Tidak berpengaruh signifikan, karena
788Pdt.G/2016/PN.Sby melawan hukum, hingga saat ini masih belum ada putusan telah dilakukan mitigasinya.
488/Pdt.BTH/2017/PN.Sby dari Pengadilan Negeri Surabaya. No significant effect, because the
Debtors vs. Bank Mestika The Attorney General's Office filed an appeal on the Medan mitigation has been done.
788Pdt.G / 2016 / PN.Sby District Court's decision to grant the Bank's objections.
488 / Pdt.BTH / 2017 / PN.Sby
13 Bank Mestika vs Debitur Gugatan perdata perlawanan dari debitur terhadap upaya Tidak berpengaruh signifikan, karena
123/PG-ARB/BPSK/BB/III/2015 hukum yang dilakukan Bank melalui Pengadilan Negeri telah dilakukan mitigasinya.
148/Pdt.susBPSK/2016/PNRap Rantauprapat. No significant effect, because the
Bank Mestika vs. Debtors Lawsuit from the debtor in the Medan District Court for attempts mitigation has been done.
123 / PG-ARB / BPSK / BB / III / to hamper the auction of execution. The Borrower appealed
2015 against the decision of Medan District Court.
148 / Pdt.susBPSK / 2016 / PNRap
14 Bank Mestika vs Debitur Gugatan keberatan Bank terhadap putusan BPSK melalui Tidak berpengaruh signifikan, karena
(BPSK) Pengadilan Negeri. Hingga saat ini masih menunggu hasil telah dilakukan mitigasinya.
217/PDT.SUS.BPSK/2016 kasasi dari Mahkamah Agung. No significant effect, because the
Bank Mestika vs. Debtors The lawsuit from the debtor as a resistance to the execution mitigation has been done.
(BPSK) of collateral through the Surabaya District Court has been
217 / PDT.SUS.BPSK / 2016 terminated which rejects most of the debtor's claims, the verdict is
corroborated by the Court of Appeal Decision.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 214

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

15 Debitur vs Bank Mestika Gugatan Wan Prestasi yang diajukan oleh Debitur kepada Bank Tidak berpengaruh signifikan, karena
78/Pdt.G/2016/PN.MJK Mestika. Debitur hingga saat ini masih mengajukan kasasi atas telah dilakukan mitigasinya.
Debtors vs. Bank Mestika keputusan Pengadilan Negeri Mojokerto. No significant effect, because the
78 / Pdt.G / 2016 / PN.MJK On the verdict the debtor filed an appeal to the Supreme Court. mitigation has been done.
16 Bank Mestika vs Debitur (BPSK) Gugatan keberatan Bank terhadap putusan BPSK melalui Tidak berpengaruh signifikan, karena
09/pdt.g-sus/2017/pn-sim Pengadilan Negeri. Hingga saat ini masih menunggu hasil telah dilakukan mitigasinya.
Bank Mestika vs. Debtors (BPSK) kasasi dari Mahkamah Agung. No significant effect, because the
09 / pdt.g-sus / 2017 / pn-sim The debtor appealed the decision of Bandung District Court. Bank mitigation has been done.
Mestika in the case of this case is comparable IIII.
17 Gugatan PKPU Debitur Adanya gugatan PKPU terhadap debitur. Masa PKPU sementara Tidak berpengaruh signifikan, karena
123/Pdt.Sus-PKPU/2017/ berakhir pada Januari 2018. telah dilakukan mitigasinya.
PN.NIAGA.JKT.PST The High Court overturned the decision of Bandung District Court. No significant effect, because the
PKPU Debtor Lawsuit Bank Filed a cassation on the verdict of the Bandung High Court. mitigation has been done.
123 / Pdt.Sus-PKPU / 2017 /
PN.NIAGA.JKT.PST

7.12. INFORMASI MENGENAI SANKSI ADMINISTRATIF EMITEN

Information About Administrative Schemes Of Emitence

Sepanjang tahun 2017, tidak ada sanksi administratif material yang
dikenakan kepada Bank, anggota Direksi maupun anggota Dewan
Komisaris. Sanksi administratif yang timbul merupakan pembayaran
denda dikarenakan keterlambatan dalam penyampaian koreksi
pelaporan.
Throughout 2017, no material administrative sanctions are imposed on
the Bank, any member of the Board of Directors or any member of the
Board of Commissioners. The resulting administrative penalty is a fine
payment due to the delay in submitting the reporting correction.

7.13. KODE ETIK

Code Of Ethics

Bank menyempurnakan Kode Etik Bank melalui Surat Keputusan
Tahun 2015 nomor 019/SK-BMD/2015 tanggal 25 November 2015.
Kode Etik Bank ini menjadi pedoman standar bagi seluruh karyawan
Bank dalam bersikap dan bertingkah laku sesuai dengan prinsip-
prinsip moral dan integritas dengan memperhatikan berbagai
ketentuan internal Bank. Kode Etik Bank juga tertuang dalam Good
Practice Guide (GPG), yang merupakan arahan dan komitmen
dari Manajemen Bank untuk mengoptimalkan penerapan Good
Corporate Governance Bank.
Adapun Kode Etik Bank mencakup antara lain:
• Komitmen terhadap Bank
• Komitmen terhadap Karyawan
• Komitmen terhadap Nasabah
• Komitmen terhadap Pihak Ketiga
• Kontribusi terhadap Masyarakat & Lingkungan
• Interaksi Media dan Penampilan di Muka Umum
• Penegakan & Sanksi
The Bank enhances the Bank's Code of Conduct through its 2015 Decree
number 019 / SK-BMD / 2015 dated November 25, 2015. This Code of
Conduct is the standard guideline for all Bank employees in behaving
and behaving in accordance with moral and integrity principles by
taking into account the internal provisions of the Bank. The Bank's Code
of Ethics is also contained in the Good Practice Guide (GPG), which is the
direction and commitment of the Bank Management to optimize the
implementation of Good Corporate Governance Bank.
The Bank's Code of Ethics covers among others:
• Commitment to the Bank
• Commitment to Employees
• Commitment to the Customer
• Commitment to Third Parties
• Contribution to Society & Environment
• Media Interaction and Public Appearance
• Enforcement & Sanctions

Kode Etik Bank ini bersifat mengikat bagi setiap elemen organisasi
Bank yang juga berlaku bagi anggota Direksi, anggota Dewan
Komisaris serta para Karyawan Bank. Bank melalui SKAI secara berkala
melakukan sosialisasi Good Practice Guide (GPG) kepada Karyawan
Baru. Untuk setiap pelanggaran terhadap Kode Etik akan dikenakan
sanksi sesuai dengan peraturan/ketentuan yang berlaku. Namun
sepanjang tahun 2017, tidak ada pelanggaran kode etik dan sanksi
yang diberikan pada Bank.
The Bank's Code of Conduct is binding on every element of the Bank's
organization that also applies to members of the Board of Directors, Board
of Commissioners and Bank Employees. Bank through SKAI periodically
socializes Good Practice Guide (GPG) to New Employees. Any violation of
the Code will be subject to sanctions in accordance with applicable laws
and regulations. But throughout the year 2017, there is no violation of
ethics and sanctions given to the Bank.

215 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE


7.14. Kebijakan Anti Korupsi
Anti-Corruption Policy
Kebijakan Anti Korupsi Bank tertuang dalam Pedoman Penerapan
Strategi Anti Fraud dan Kode Etik dalam Good Practice Guide (GPG).
Karyawan yang terbukti melakukan Korupsi akan dikenakan sanksi
sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Sosialisasi GPG dilakukan untuk seluruh karyawan baru Bank sebanyak
5 (lima) kali, dengan total peserta 139 (seratus tiga puluh sembilan)
orang.
7.15. PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM OLEH KARYAWAN/MANAJEMEN
employee stock option program
Hingga tahun 2017, Bank belum memiliki program kepemilikan
saham oleh karyawan ataupun manajemen.
7.16. URAIAN MENGENAI SISTEM PELAPORAN PELANGGARAN
Whistle Blowing System
Dalam Good Practice Guide tertuang Speak-Up Policy yang mengatur
mekanisme whistleblowing / pelaporan terhadap pelanggaran dan indikasi
fraud yang diketahui oleh karyawan Bank secara lisan, tertulis maupun melalui
media elektronik.
Adapun mekanisme pelaporan tersebut, antara lain dapat diringkaskan
sebagai berikut:
• Mempertimbangkan keseriusan dan sensitifitas temuan, dan
pertimbangan terhadap jabatan/status personil yang terlibat, serta
karena tindakan yang tidak memuaskan yang telah ditempuh oleh
Atasan pelapor dalam menanggapi temuan selama periode 30
hari, atau karyawan merasa Atasan langsung yang terlibat, maka
pelaporan temuan ini dapat diajukan langsung ke Komite GPG,
• Dalam hal karyawan sangat meyakini adanya conflict of interest
ataupun keterlibatan salah-satu anggota Komite GPG (Direktur
Operasional, Direktur Kepatuhan dan Direktur Umum) yang dapat
mempengaruhi pengambilan keputusan dan tindak lanjut terhadap
pelaporan yang disampaikan, maka karyawan dapat mengajukan ke:
- Presiden Direktur Bank,
- Wakil Presiden Direktur Bank.
• Penyampaian dapat berbentuk lisan atau tulisan,
• Komite akan mengambil langkah-langkah yang diperlukan untuk
meminimalisasi kesulitan yang akan dihadapi karyawan sebagai
akibat dari pelaporan, dan Komite akan memastikan karyawan
menerima informasi atas hasil investigasi,
• Setiap pelaporan yang masuk ke Komite akan diklasifikasikan rahasia
dan setiap tindakan / keputusan yang diambil akan diupayakan
untuk tidak membocorkan identitas karyawan pelapor. Tetapi,
karyawan wajib menyadari risiko tereksposnya identitas karena pada
proses investigasi yang berjalan adakalanya membutuhkan data
pembuktian yang jelas,
• Jika karyawan merasa tidak puas dan berkeinginan untuk
mengangkat pelaporan ke pihak di luar komite, maka karyawan
dapat meneruskan ke:
– Presiden Direktur Bank,
– Wakil Presiden Direktur Bank,
– Dewan Komisaris Bank.
• Pelaporan Speak-Up Policy juga dapat dilaporkan kepada SKAI
sebagai Divisi yang membawahi fungsi Anti Fraud.
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE
The Bank's Anti-Corruption Policy is contained in the Guidelines for
Implementing Anti-Fraud Strategies and the Code of Practice in Good
Practice Guide (GPG). Employees who are proven to commit corruption
will be liable to sanctions in accordance with applicable regulations.
GPG socialization is conducted for all new Bank employees as many as 5
(five) times, with a total of 139 participants (one hundred and thirty nine)
people.
Until 2017, the Bank does not have a share ownership program by
employees or management.
The Good Practice Guide contains Speak-Up Policy which regulates
whistleblowing / reporting mechanisms against fraud violations and
indications known by Bank employees orally, in writing or through
electronic media.
The reporting mechanism, among others, can be summarized as follows :
• Consider the seriousness and sensitivity of the findings, and
consideration of the position / status of the personnel involved, and
due to unsatisfactory actions taken by the reporting Supervisor in
response to findings over a 30-day period, or the employee feels the
immediate Superiors involved, the reporting of these findings may
submitted directly to the GPG Committee,
• In the case of employees strongly believing in any conflict of interest
or involvement of any member of the GPG Committee (Director of
Operations, Compliance Director and Director General) that may
influence the decision-making and follow-up of the submitted
reporting, the employee may submit to:
- President Director of Bank,
- Vice President Director of Bank.
• Submission may be oral or written,
• The Committee will take the necessary steps to minimize the
difficulties employees will face as a result of reporting, and the
Committee will ensure employees receive information on the results
of the investigation,
• Any reporting submitted to the Committee will be classified
confidential and any action / decision taken will be attempted not to
disclose the identity of the reporting employee. However, employees
are obliged to be aware of the risk of identity exposure because in the
ongoing investigative process it requires clear evidentiary data,
• If the employee is dissatisfied and wishes to raise the reporting to a
party outside the committee, the employee may proceed to:
- President Director of Bank,
- Vice President Director of Bank,
- Board of Commissioners of the Bank.
• Speak-Up Policy reporting can also be reported to SKAI as the Division
that oversees the Anti Fraud function.
BANK MESTIKA 216
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

Bank secara berkala melakukan sosialisasi dan menyediakan buku saku
panduan Good Practice Guide kepada karyawan Bank sejak tahun 2010. Pada
tahun 2017, sosialisasi dilakukan untuk seluruh karyawan baru Bank sebanyak 5
(lima) kali, dengan total peserta 139 (seratus tiga puluh sembilan) orang. Pada
tahun 2017 tidak terdapat Pelaporan Speak – Up Policy.
The Bank regularly socializes and provides a Good Practice Guide guide
book to Bank employees since 2010. In 2017, socialization was conducted
for all new Bank employees as many as 5 (five) times, with a total of 139
participants (one hundred and thirty nine). By 2017 there is no Speak - Up
Policy Reporting..

7.17. Kebijakan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi

POLICY ABOUT DIVERSITY OF BOARD OF COMMISIONERS AND BOARD OF DIRECTORS

Dalam menentukan komposisi anggota Dewan Komisaris, In determining the composition of the members of the Board of
Perusahaan memperhatikan keberagaman keahlian, pengetahuan Commissioners, the Company takes into account the diversity of skills,
dan pengalaman yang dibutuhkan untuk memudahkan tugasnya knowledge and experience required to facilitate its work in the supervision
dalam pengawasan Bank. of the Bank.

Kebijakan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris
dan Direksi ini telah tertuang dalam dalam pedoman kerja Dewan
Komisaris dan Direksi sesuai dengan jabatan yang diemban agar dapat
menjalankan fungsi jabatan dalam pencapaian tujuan Perseroan.
The policy on the composition of the Board of Commissioners and the
Board of Directors has been contained in the work guidance of the Board
of Commissioners and the Board of Directors in accordance with the
positions held in order to perform the function of position in achieving
the objectives of the Company.

7.18. PENERAPAN ATAS PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN TERBUKA BAGI

EMITEN YANG MENERBITKAN EFEK BERSIFAT EKUITAS ATAU PERUSAHAAN PUBLIK
implementation of good corporate governance

Penerapan pedoman tata kelola perusahaan tersebut mengacu kepada
surat edaran Otoritas Jasa Keuangan no. 32/SEOJK.04/2015 yang
mengatur perihal pedoman tata kelola perusahaan yang mencakup 5
(lima) aspek, 8 (delapan) prinsip, serta 25 (dua puluh lima) rekomendasi
penerapan aspek dan prinsip tata kelola perusahaan yang baik.
The implementation of the guidelines of corporate governance refers
to the circular of the Financial Services Authority no. 32 / SEOJK.04 /
2015 which regulates corporate governance guidelines covering 5 (five)
aspects, 8 (eight) principles, and 25 (twenty five) recommendations for the
implementation of good corporate governance aspects and principles.

5 (LIMA) ASPEK 8 (DELAPAN) PRINSIP 25 (DUA PULUH LIMA) REKOMENDASI IMPLEMENTASI

5 (five) aspects 8 (eight) principles 25 (twenty-five) recommendations Implementation
1 Hubungan 1 Meningkatkan nilai 1. PT memiliki cara atau prosedur teknis Didalam penyelenggaraan RUPS
perusahaan penyelenggaraan pengumpulan suara (voting) baik Tahunan sesuai yang diatur dalam
terbuka dengan RUPS secara terbuka maupun tertutup yang AD Perusahaan bahwa untuk
pemegang mengedepankan independensi dan pengambilan suara dalam keputusan
saham dalam Increase the value kepentingan pemegang saham. jika ada ketidaksepakatan maka
menjamin hak-hak of holding the dilakukan melalui pengumpulan
pemegang saham AGMS PT has a technical or voting method of suara terbanyak (voting).
voting (voting) both open and closed which
Open company prioritizes the independence and interests of In the conduct of the Annual General
relationships with shareholders. Meeting of Shareholders as stipulated
shareholders in the AD of the Company that to vote
in securing in the decision if there is disagreement
shareholder rights then it is done through voting.
2. Seluruh anggota Direksi dan anggota Perusahaan telah mengatur didalam
Dewan Komisaris perusahaan terbuka Anggaran Dasar bahwa setiap
hadir dalam RUPS tahunan. pelaksanaan RUPS Tahunan semua
Dewan Direksi dan Komisaris wajib
All members of the Board of Directors and hadir dan menandatangani daftar hadir
members of the Board of Commissioners of dalam RUPS Tahunan.
open companies are present at the annual
GMS. The Company has regulated in the Articles
of Association that every Annual General
Meeting of Shareholders of all Directors
and Commissioners must attend and sign
the attendance list in the Annual GMS.

217 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

3. Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam Setiap Berita Acara Hasil RUPS telah
situs web perusahaan terbuka paling dimuat dalam situs Web Perusahaan
sedikit selama 1 (satu) tahun. paling tidak 1 tahun atau sampai
dengan RUPS Tahunan berikutnya
Summary of minutes of the GMS is available agar para pemegang saham dapat
on the company's website for at least 1 (one) mengetahui hasil keputusan RUPS.
year.
Any Minutes of General Meeting of
Shareholders General Meeting shall be
published on the Company's website
at least 1 year or up to the subsequent
Annual General Meeting of
Shareholders to enable shareholders
to be informed of the resolutions of
the GMS.
2 M e n i n g k a t k a n 4. PT memiliki suatu kebijakan komunikasi Untuk meningkatkan kualitas
k u a l i t a s dengan pemegang saham atau investor. komunikasi dengan pemegang
komunikasi saham dan investor, perusahaan
perusahaan PT has a communication policy with memanfaatkan dan meningkatkan
terbuka dengan shareholders or investors. informasi-informasi baik melalui
pemegang saham media maupun web perusahaan.
atau investor
To improve the quality of
I m p r o v i n g communication with shareholders
the quality of and investors, the company utilizes
open company and improves the information both
communications through the media and the web
with shareholders company.
or investors

5. PT mengungkapkan kebijakan komunikasi Perusahaan telah meningkatkan

perusahaan terbuka dengan pemegang kualitas komunikasi melalui
saham atau investor dalam situs web. keterbukaan informasi dan
memanfaatkan media serta web
PT discloses an open company perusahaan.
communication policy with shareholders or
investors in the website. The company has improved the
quality of communication through
information disclosure and utilizing
the media as well as the corporate
web.

2 Fungsi dan peran 3 M e m p e r k u a t 6. Penentuan jumlah anggota Dewan Keanggotaan Dewan Komisaris
Dewan Komisaris keanggotaan dan Komisaris mempertimbangkan kondisi Perusahaan sesuai dengan kondisi
komposisi dewan perusahaan terbuka. perusahaan dan ketentuan yang
The functions and komisaris berlaku.
roles of the Board of Determining the number of members of
Commissioners Strengthen the the Board of Commissioners to consider the The membership of the Company's
membership condition of the company is open. Board of Commissioners is in accordance
and composition with the conditions of the company and
of the board of the applicable regulations.
commissioners 7. Penentuan komposisi anggota Dewan Dalam menentukan komposisi
Komisaris memperhatikan keberagaman anggota Dewan Komisaris, Perusahaan
keahlian, pengetahuan dan pengalaman memperhatikan keberagaman keahlian,
yang dibutuhkan. [engetahuan dan pengalaman yang
dibutuhkan untuk memudahkan
The determination of the composition of tugasnya dalam pengawasan Bank.
members of the Board of Commissioners
takes into account the diversity of skills, In determining the composition of the
knowledge and experience required. members of the Board of Commissioners,
the Company takes into account
the diversity of skills, knowledge and
experience required to facilitate its work in
the supervision of the Bank.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 218

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

4 M e n i n g k a t k a n 8. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan Kebijakan self assessment Dewan

k u a l i t a s penilaian sendiri (self assessment) untuk Komisaris melalui surat keputusan
pelaksanaan tugas menilai kinerja Dewan Komisaris. nomor 008/SK-BMD/DIR/2017
dan tanggung
jawab Dewan The Board of Commissioners has a self The Board of Commissioners self-
Komisaris assessment policy to assess the performance assessment policy through decision
of the Board of Commissioners. letter number 008 / SK-BMD / DIR /
Improving the 2017
quality of duties 9. Kebijakan penilaian sendiri (self Bank mengungkapkan kebijakan
and responsibilities assessment) untuk menilai kinerja Dewan dan hasil self assessment kinerja
of the Board of Komisaris, diungkapkan melalui laporan Dewan Komisaris dalam laporan
Commissioners tahunan PT. tahunan.

The self assessment policy to assess the The Bank discloses the policies
performance of the Board of Commissioners, and results of the performance
disclosed through the annual report of PT. self-assessment of the Board of
Commissioners in its annual report.
10. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan Telah tertuang dalam pedoman
terkait pengunduran diri anggota dan tata tertib kerja Dewan
Dekom apabila terlibat dalam kejahatan Komisaris.
keuangan.
It has been contained in the
The Board of Commissioners has a policy guidelines and work rules of the
related to the resignation of members of Board of Commissioners.
Dekom if it is involved in financial crimes.
11. Dekom atau komite yang menjalankan Telah tertuang dalam pedoman
fungsi nominasi dan remunerasi dan tata tertib kerja Dewan
menyusun kebijakan suksesi dalam proses Komisaris.
nominasi anggota Direksi.
It has been contained in the
Dekom or committee performing the guidelines and work rules of the
nomination and remuneration functions Board of Commissioners.
shall establish a succession policy in the
nomination process of members of the
Board of Directors.
3 Fungsi dan peran 5 M e m p e r k u a t 12. Penentuan jumlah anggota Direksi Komposisi anggota Direksi telah
Direksi keanggotaan dan mempertimbangkan kondisi perusahaan disesuaikan dengan kondisi
komposisi Direksi terbuka serta efektifitas dalam Perusahaan Terbuka dan ketentuan
Functions and roles pengambilan keputusan. yang berlaku.
of the Board of Strengthen the
Directors membership and Determination of the number of members The composition of the members
composition of the of the Board of Directors to consider the of the Board of Directors has been
Board of Directors conditions of the company open as well as adjusted to the conditions of the
the effectiveness in decision making. Public Company and the applicable
regulations.
13. Penentuan komposisi anggota Direksi Dalam menentukan komposisi
memperhatikan keberagaman keahlian, anggota Direksi, Perusahaan
pengetahuan dan pengalaman yang memperhatikan keberagaman
dbutuhkan. keahlian, pengetahuan dan
pengalaman yang dibutuhkan
The determination of the composition of the untuk memudahkan tugasnya
members of the Board of Directors takes into dalam pengelolaan Bank.
account the diversity of skills, knowledge
and experience required. In determining the composition of the
members of the Board of Directors,
the Company takes into account
the diversity of skills, knowledge and
experience required to facilitate its
work in managing the Bank.
14. Anggota Direksi yang membawahi Pemilihan Direksi yang membawahi
bidang akuntansi atau keuangan memiliki bidang Akuntansi telah sesuai
keahlian dan/atau pengetahuan di bidang dengan ketentuan yang berlaku.
akuntansi.
Members of the Board of Directors in charge The selection of the Board of Directors
of accounting or finance have expertise and in charge of the Accounting field is
/ or knowledge in accounting. in accordance with the applicable
regulations.

219 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

6 M e n i n g k a t k a n 15. Direksi mempunyai kebijakan penilaian Telah diatur dalam pedoman dan
k u a l i t a s sendiri (self assessment) untuk menilai tata tertib kerja Direksi.
pelaksanaan tugas kinerja Direksi.
dan tanggung Has been set in the guidelines and
jawab Direksi The Board of Directors has a self assessment work order of the Board of Directors.
policy to assess the performance of the
The Board of Board of Directors.
Directors has a 16. Kebijakan penilaian sendiri (self Bank mengungkap kebijakan
self assessment assessment) untuk menilai kinerja Direksi, dan hasil penilaian sendiri (self
policy to assess the diungkapkan melalui laporan tahunan assessment) kinerja Direksi dalam
performance of the perusahaan terbuka. laporan tahunan.
Board of Directors.
The self assessment policy to assess the The Bank discloses the policies and
performance of the Board of Directors, self assessment results of the Board of
disclosed through the company's open Directors in its annual report.
annual report.
17. Direksi mempunyai kebijakan terkait Telah diatur dalam pedoman dan
pengunduran diri anggota Direksi apabila tata tertib kerja Direksi.
terlibat dalam kejahatan keuangan.
Has been set in the guidelines and
The Board of Directors has a policy related work order of the Board of Directors.
to the resignation of members of the Board
of Directors if they are involved in a financial
crime.
4 Partisipasi 7 M e n i n g k a t k a n 18. PT memiliki kebijakan untuk mencegah Telah memiliki kebijakan mengenai
p e m a n g k u aspek tata kelola terjadinya insider trading. insider training, yaitu panduan
kepentingan perusahaan berjudul " Dealing on Own
melalui partisipasi PT has a policy to prevent the occurrence of Account, dibuat pada April 1994 "
Stakeholder p e m a n g k u insider trading.
participation kepentingan Has a policy on insider training,
the guide titled "Dealing on Own
Improve aspects Account, created in April 1994"
of corporate 19. PT memiliki kebijakan anti korupsi dan anti fraud. Kebijakan anti korupsi bank tertuang dalam
governance Pedoman Anti Fraud dan Kode Etik Bank
through stakeholder PT has anti-corruption policy and anti fraud. yang tertuang dalam Good Practice Guide.
participation
The bank's anti-corruption policy is contained
in the Anti-Fraud Guidelines and the Bank's
Code of Conduct as set forth in the Good
Practice Guide.
20. PT memiliki kebijakan tentang seleksi dan Perusahaan Terbuka telah
peningkatan kemampuan pemasok atau mempunyai kebijakan tentang
vendor. kemampuan pemasok atau vendor.

PT has policies on the selection and The Open Company has a policy of
upgrading of suppliers or vendors. supplier or vendor capability.
21. PT memiliki kebijakan tentang Telah tertuang dalam syarat dan
pemenuhan hak-hak kreditur. ketentuan pembukaan fasilitas
rekening.
PT has a policy on the fulfillment of creditor
rights. It has been stated in the terms and
conditions of opening of account facility.
22. PT memiliki kebijakan sistem Bank telah memiliki speak-up policy
whistleblowing. dalam mengakomodir whistleblowing

PT has a whistleblowing system policy. The Bank already has a speech policy in
accommodating whistleblowing
23. PT memiliki kebijakan pemberian insentif Telah memiliki kebijakan yang dikelola
jangka panjang kepada Direksi dan oleh Komite Remunerasi dan Nominasi
karyawan. serta diputuskan dalam RUPS.

PT has a long term incentive policy to the Has a policy managed by the
Directors and employees. Remuneration and Nomination
Committee and decided in the GMS.

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 220

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TATA KELOLA
ANNUAL REPORT 2017 CORPORATE GOVERNANCE

5 Keterbukaan 8 M e n i n g k a t k a n 24. PT memanfaatkan penggunaan teknologi Bank telah menerbitkan layanan

informasi pelaksanaan informasi secara lebih luas selain situs web internet banking pada tahun 2017
keterbukaan sebagai media keterbukaan informasi. untuk memudahkan nasabah
Information informasi melakukan transaksi tanpa harus
disclosure PT utilizes the use of information technology datang ke Bank.
Improve the more broadly than the website as a medium
implementation of information disclosure. The Bank has issued internet
of information banking services in 2017 to facilitate
disclosure customers to conduct transactions
without having to come to the Bank.
25. Laporan tahunan PT mengungkapkan Bank telah mengungkapkan
pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan kepemilikan saham paling sedikit
saham PT paling sedikit 5%, selain 5% pemilik manfaat akhir dalam
pengungkapan pemilik manfaat akhir dalam laporan tahunan.
kepemilikan saham PT melalui pemegang
saham utama dan pengendali. The Bank has disclosed a
shareholding of at least 5% of the
The annual report of PT reveals the final final beneficiaries in its annual report.
beneficiary ownership in PT shares of at least
5%, in addition to disclosure of the ultimate
beneficial owner in the ownership of PT shares
through major shareholders and controllers.

221 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TATA KELOLA LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
CORPORATE GOVERNANCE

7.19. AKSES INFORMASI DAN DATA PERUSAHAAN

COMPANY'S INFORMATION

Sebagai perusahaan publik, Perseroan senantiasa menjaga agar
seluruh shareholders dan stakeholders dapat mengakses informasi
terkait Perseroan dengan mudah dan informatif. Untuk itu Bank
senantiasa memperbaharui informasi terkait Perusahaan terutama
terkait pencapaian atau kinerja Bank, informasi perubahan suku
bunga, penambahan produk dan jasa keuangan, dan sebagainya.
Stakeholder dan shareholder dapat mengakses informasi sesuai
kebutuhan melalui beberapa cara, yakni :
Website Perseroan : www.bankmestika.co.id
Email Corporate : corsec@bankmestika.co.id
Email Customer Service : customer.care@bankmestika.co.id
Call Centre : 14083
The implementation of the guidelines of corporate governance refers
to the circular of the Financial Services Authority no. 32 / SEOJK.04 /
2015 which regulates corporate governance guidelines covering 5 (five)
aspects, 8 (eight) principles, and 25 (twenty five) recommendations for the
implementation of good corporate governance aspects and principles.
Stakeholders and shareholders can access information as needed in
several ways, i.e.:
Company’s Website : www.bankmestika.co.id
Email Corporate : corsec@bankmestika.co.id
Email Customer Service : customer.care@bankmestika.co.id
Call Centre : 14083

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 222

 TANGGUNGJAWAB
SOCIAL AND ENVIRONMENT RESPONSIBILITY

SOSIAL DAN
TATA KELOLA

LINGKUNGAN
TANGGUNGJAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN
SOCIAL AND ENVIRONMENT RESPONSIBILITY

LINGKUNGAN HIDUP
LIVING ENVIRONMENT

PRAKTIK KETENAGAKERJAAN, KESEHATAN DAN

KESELAMATAN KERJA
LABOR PRACTICES AND OCCUPATIONAL HEALTH AND SAFETY

PENGEMBANGAN SOSIAL DAN KEMASYARAKATAN

SOCIAL & COMMUNITY EMPOWERMENT

TANGGUNGJAWAB BARANG DAN JASA

GOODS AND SERVICES RESPONSIBILITY
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TANGGUNGJAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN
ANNUAL REPORT 2017 SOCIAL AND ENVIRONMENT RESPONSIBILITY
8.1. TANGGUNGJAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN
Social And Environment Responsibility
Menunjuk undang-undang Perseroan Terbatan nomor 40 dikatakan bahwa
Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan adalah komitmen Perseroan
untuk berperan serta dalam pembangunan ekonomi berkelanjutan guna
meningkatkan kualitas kehidupan dan lingkungan yang bermanfaat,
baik bagi Perseroan sendiri, komunitas setempat, maupun masyarakat
pada umumnya. Oleh sebab itu, Bank Mestika dalam menjalankan
kegiatan bisnisnya secara berkelanjutan juga turut berkewajiban dalam
meningkatkan kualitas kehidupan masyarakat sekitar juga memastikan
bahwa bantuan yang diberikan tersebut bermanfaat bagi khalayak ramai
yang membutuhkan serta dapat dipertanggungjawabkan.
Bank Mestika yang merupakan perusahaan yang bergerak dalam
bidang layanan jasa keuangan juga sebagai perusahaan terbuka
yang telah go public memiliki tanggungjawab yang lebih tidak hanya
memberikan bantuan kepada masyarakat yang membutuhkan tetapi juga
bertanggungjawab terhadap seluruh pemangku kepentingan termasuk
didalamnya seluruh karyawan, nasabah dan pemegang saham.
Sepanjang tahun 2017, realisasi penyaluran dana tanggung jawab sosial dan
lingkungan sebesar Rp 646.000.000. Bank telah melakukan pebnyaluran
bantuan sosial sebanyak 88 (delapan puluh delapan) kali, dengan perincian
pelaksanaan kami jabarkan pada bab selanjutnya.
Lingkungan Hidup Praktek Ketenagakerjaan,
Living Environment Kesehatan dan
Keselamatan Kerja
Labor practices, Health and
Work Safety
8.1.2. Lingkungan Hidup
Bank Mestika yang bergerak dalam bidang layanan jasa keuangan turut
menunjukkan kepedulian perusahaan pada lingkungan hidup, dengan
cara menggunakan material dan energi yang ramah lingkungan serta
memperhatikan sistem pengolahan limbah perusahaan. Bank senantiasa
berkontribusi agar tidak merusak alam sekitar, memberikan bukti nyata
kepedulian terhadap lingkungan dengan cara :
1. Disiplin dalam penggunaan listrik. Bank telah menerapkan
penggunaan peralatan hemat daya listrik serta menerapkan
menggunakan tangga untuk menjangkau satu atau dua lantai di
gedung kantor.
2. Menerapkan budaya “paperless” terhadap seluruh karyawan,
dengan mengurangi pemakaian kertas dan memaksimalkan
penggunaan media internal perusahaan dalam kegiatan bisnisnya,
seperti menggunakan aplikasi cuti online, aplikasi penanganan
keluhan aktivitas internal kepada tim IT.
3. Memaksimalkan sampah kertas agar dapat dioleh kembali menjadi
barang yang berguna. Sisa kertas dikumpulkan dan diberikan ke
sebuah lembaga sosial yang akan mengolah sisa kertas tersebut
menjadi barang bermanfaat yang dapat digunakan kembali.
Bank Mestika bergerak dalam bidang jasa layanan keuangan tidak memiliki
mekanisme pengaduan masalah lingkungan karena dalam pelaksanaan
bisnisnya, bank tidak berpengaruh signifikan terhadap kondisi lingkungan.
Bank juga belum memiliki sertifikasi di bidang lingkungan.
Pada tahun 2017, Bank telah merencanakan untuk melakukan restorasi
225 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE
Refers to Limited Company law number 40 mentioned that Social
Responsibility and Environment is company’s commitment to participate
in sustainable economic development in order to increase life qualities and
beneficial environment, good for the company itself, local communities,
as well as society. Therefore, Bank Mestika in running sustainable business
activities also obliged to take part in increasing society’s life qualities and
assured that given assistances are helpful to requiring general public and
accounted for.
Bank Mestika is an active company in financial services also as public
company which has go public holding a lot resposibilities not only
in giving assistances to requiring society but also responsible to all
importance stakeholders including all employees, customers, and
shareholders.
Throughout 2017, social responsibility channeling funds realization and
environment in the amount of IDR 646.000.000. Bank has distributed
social supports as many as 88 (eighty-eight) times, with implementation
details will be described on the next chapter.
Pengembangan Tanggung jawab
Sosial dan Barang dan Jasa
Kemasyarakatan Goods and Services
Social Development Responsibility
and Society
8.1.2. Living Environment
Bank Mestika actives in financial services takes part in showing
company’s concern in living environment, in a way using material
and energy environmentally friendly also paying attention to
company’s waste treatment system. Bank constantly contribute in
order to not spoil nature around, giving real evidence of caring the
environment as in :
1. Use of electricity disciplinely. Bank has applied the use of
power-saving equipment also has applied staircase to
reach one or two floors in the office.
2. Applied “paperless” habit to every employees, in order to
reduce paper use and maximizing company’s internal
media use in its business activities, as in the use of online
leave application, handling of internal activity complaint
application to IT team.
3. Maximize the use of waste paper in order to be processed
into useful stuff. The leftover papers are collected and can
be given to a social institution which will process the wasted
papers into usefull stuff.
Bank Mestika actives in financial services does not have complaint
mechanism about environment problems due to its business
implementation, bank does not have a significant effect towards
environment condition. Bank also has not have certification in
environtment field.
In 2017, Bank has planned to restore forest on Barumun Wildlife

TANGGUNGJAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN
SOCIAL AND ENVIRONMENT RESPONSIBILITY
hutan di wilayah Suaka Margasatwa (SM) Barumun, Padangsidimpuan
menggandeng Yayasan Pesona Tropis Alam Indonesia (PETAI). SM Barumun
merupakan kawasan hutan yang memiliki dua tipe vegetasi yaitu Hutan
Hujan Tropis Dataran Rendah dan tipe Hutan Hujan Tropis Dataran Tinggi
dengan jenis pohon antara lain: meranti bunga (Shorea acuminata), meranti
padi (Shorea sp), sampinur tali (Dacridium junghunii) dan sampinur bunga
(Podocarpus imbricatus) serta berbagai jenis tumbuhan bawah dan epifit.
Kelompok hutan tersebut juga merupakan habitat berbagai jenis satwa
yang telah dilindungi undang-undang seperti : harimau (Panthera tigris
sumatrensis), Badak (Dicerorhinus sumatrensis), tapis (Tapirus indicus), dan
berbagai jenis burung seperti burung kuau (Aquasinus argus), enggang
(Buceros shinoceros) dan elang (Elanus sp.), sehingga kelompok hutan
tersebut perlu dibina kelestariannya untuk dapat dimanfaatkan bagi
kepentingan ilmu pengetahuan, pendidikan, dan kebudayaan.
Tahap I (pertama) rencana restorasi telah dilakukan dengan melakukan
pendekatan terhadap masyarakat sekitar yang terpengaruh oleh kondisi
lingkungan tersebut. Pendekatan tersebut penting dilakukan agar tujuan
Bank untuk merestorasi hutan tersebut dapat terealisasi dengan adanya
dukungan dari masyarakat sekitar untuk selanjutnya bersama-sama menjaga
lingkungan.
Tahap II (kedua) ialah penandatanganan kerjasama antara Bank Mestika
dengan PETAI sebagai pihak ketiga yang melaksanakan proses di lapangan
terkait restorasi hutan ini. Hingga proses pembuatan laporan ini dibuat, bank
masih dalam proses penandatanganan kerjasama dengan PETAI. Proses
peninjauan kerjasama ini diperlukan agar masing-masing pihak memahami
tugas dan tanggungjawab untuk keberhasilan projek restorasi hutan ini.
8.1.3. Praktik Ketenagakerjaan, Kesehatan, dan
Keselamatan Kerja
Bank Mestika memandang karyawan sebagai mitra strategis dan
merupakan aset berharga dalam tercapainya tujuan bisnis perusahaan.
Oleh karena itu, Bank senantiasa menerapkan praktik ketenagakerjaan,
kesehatan dan keselamatan kerja kepada seluruh karyawan.
Pada tahun 2017, Bank telah melakukan pemetaan keseimbangan
jumlah dan pengetahuan karyawan pada setiap satuan kerja untuk
program pendidikan dan juga rotasi atau mutasi serta promosi
karyawan.
Begitu juga mengenai kesetaraan gender dan kesempatan kerja, Bank
memberikan kesempatan kerja yang sama kepada setiap karyawan
tanpa memandang ras, suku dan agama serta jenis kelamin dengan
menerapkan kebijakan perekrutan dan penempatan kerja yang
berbasis kompetensi dan karakter. Karyawan diberikan kesempatan
mengaktualisasikan diri sesuai dengan kompetensi masing masing demi
pencapaian target kerja serta diberikan kesempatan mengembangkan
diri dengan memberikan pelatihan dan workshop secara berkala.
Dalam hal sarana dan keselamatan kerja, Bank menerapkan pemeriksaan
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
Reserve (WS), Padangsidimpuan together with Yayasan Pesona
Tropis Alam Indonesia (PETAI). WS Barumun is a forest with two types
of vegetation namely Lowland Tropical Rain Forest and Highland
Tropical Rain Forest with tree types as in: meranti bunga (Shorea
acuminata), meranti padi (Shorea sp), sampinur tali (Dacridium
junghunii) and sampinur bunga (Podocarpus imbricatus) also
various type of undergrowth and epiphytes. The forest is also
home of various type of animals that have been protected by law
such as : tigers (Panthera tigris sumatrensis), Rhinos (Dicerorhinus
sumatrensis), tapirs (Tapirus indicus), and various type of bird
such as hornbills (Aquasinus argus), rhinoceros hornbill (Buceros
rhinoceros) and eagle (Elanus sp.), with that result the forest needs
to be developed its sustainability in order to be utilized for science,
education and culture.
Phase I (first) restoration plan has been done by approaching the
society around which were effected by environment condition. The
approach was important to be done in order to realize Bank’s goal
to restore the forest with society’s supports henceforth protecting
the environment together.
Phase II (second) was cooperation sign between Bank Mestika with
PETAI as third party in carrying out the process on the field related to
the forest restoration. Until this report making process be made, bank
is still in process of cooperation sign with PETAI. The cooperation
review process was needed for both parties to understand duties
and responsibilites for the success of the restoration forest project.
8.1.3. LABOR PRACTICES AND OCCUPATIONAL HEALTH AND SAFETY
Bank Mestika considered employees as strategic partners and are
valuable asset in achieving company’s business goals. Therefore, Bank
always apply labor practices, health and work safety to all employees.
In 2017, Bank has done mapping the balance amount and employees’
knowledge in every work unit for education program and also rotation or
mutation along with employees’ promotion.
Likewise regarding to gender equality and employment opportunity, Bank
gave equal employment opportunity to every employees without looking
at races, tribes, and religions also genders by applying recruitment policy
and work placement based on competition and character. Employees
are given chance to self-actualize according to their own competence
towards target work achievement also are given chance to self develop
by giving training and workshop periodically.
In terms of means and work safety, Bank applies inspection periodically to
building facility or used tools in supporting bank activities. Also performed
BANK MESTIKA 226
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TANGGUNGJAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN
ANNUAL REPORT 2017 SOCIAL AND ENVIRONMENT RESPONSIBILITY

berkala terhadap fasilitas gedung maupun alat-alat yang dipakai
dalam menunjang aktivitas bank. Juga melakukan pengembangan
dan penataan lingkungan kerja karyawan antara lain memperhatikan
kebersihan lingkungan kerja, kelengkapan dan kelayakan sarana
keamanan kerja, dan tata letak ruangan kerja yang nyaman.
development and arrangement employees’ work environment such as
take notice work environment’s sanitation, completeness and properness
means of security work, and comfortable work room layout.

Tingkat perpindahan karyawan pada tahun 2017 sebanyak 132 orang Displacement employees rate in 2017 as many as 132 individuals
menurun sebesar 12% dibandingkan dengan tahun lalu sebanyak 150 decreased as many as 12% compared with last year as many as 150
orang. Tidak terdapat kecelakaan kerja sepanjang tahun 2017. individuals. There were no work accident throughtout 2017.

Perihal remunerasi karyawan didalam ketentuan kepegawaian Bank
Mestika telah ditetapkan kebijakan struktur penggajian yang diharapkan
dapat menunjang pertumbuhan perbankan, meningkatkan daya saing
baik di pasar tenaga kerja maupun bisnis bank secara umum serta
meningkatkan produktivitas kerja karyawan.
Regarding to employees’ remuneration in Bank Mestika’s personnel
provisions has been set payroll structure policy expected to support
bank’s growth, increasing competitiveness both in labor market or bank
business generally and also to increase employees’ work productivities.

Secara garis besar kebijakan tersebut meliputi antara lain : To summarize the policy covers such as as:
- Golongan dan pangkat karyawan. - Employees’ class and rank.
- Tunjangan tunjangan. - Allowances.
- Asuransi tenaga kerja. - Labor’s insurance.
- Kesejahteraan lainnya. - Other welfares.
- Peningkatan kualitas karyawan melalui program training, - Quality enhancement through training program,
workshop, seminar dan lainnya. workshop, seminar, etc.
- Jenjang karir karyawan. - Employees’ career path.

Bagi karyawan yang merasa tidak mendapatkan kepatutan dalaam For employees who do not feel getting any appropriateness in the
perusahaan dapat melakukan pengaduan masalah ketenagakerjaan company can do labor complaint through internal company online
yang dialaminya melalui aplikasi online internal perusahaan yang dapat aplication which can be access and be kept confidential.
diakses dan dijaga kerahasiannya.

8.1.4. Pengembangan Sosial dan Kemasyarakatan 8.1.4. Social & CommunityEmpowerment

Tercapainya bisnis bank dipengaruhi oleh masyarakat. Penyebaran informasi
yang berguna sebagai media promosi perusahaan dipegang oleh masyarakat.
Betapa penting arti masyarakat dalam pencapaian bisnis bank. Untuk itu,
Bank senantiasa memperhatikan kesejahteraan dalam bidang sosial dan
kemasyarakatan dalam hal penyaluran bantuan kepada yang membutuhkan.
Achieved bank business effected by society. Information deployment was
useful as company promotion media was held by society. How important
society were in achieving bank’s business. Hence, Bank always paying
attention in social and society’s welfare in terms of distribution supports
to anyone who needs.

Sepanjang tahun 2017, bank telah melakukan 88 (delapan puluh delapan kali) Througout 2017, bank had done 88 (eighty-eight times) distribution
penyaluran bantuan kepada sosial dan masyarakat baik langsung maupun supports to social and society both directly or indirectly. This distribution
tidak langsung. Pendistribusian ini dilakukan menyeluruh di jaringan kantor was done thorough Bank Mestika office network, both in Operational
Bank Mestika, baik itu di Kantor Pusat Oeprasional maupun di Kantor Cabang. Headquarter Office or Branch Office.

Penyaluran bantuan kepada sosial dan masyarakat ialah : Support distribution to social and society such as :

• Memberikan bantuan pada hari besar keagamaan,

Sosial Giving help on religious days,

Social •

Memberikan bantuan kepada panti asuhan, tempat ibadah maupun panti jompo
Giving help to orphanage, worship place or nursing home

• Pemberian beasiswa kepada siswa/i pintar terapi tidak mampu,

Giving scholarship to smart students who could not effort,
Pendidikan • Memperbaiki sarana dan prasarana sekolah atau tempat belajar,

Education
•
Fixing school facilities and infrastructure,
Memberikan donasi dalam peningkatan kompetensi mahasiswa/i dan ekstrakulikuler
Giving donation in order to increase student’s competence and extracurricular

• Melakukan bakti sosial donor darah serentak di 12 (dua belas) kantor cabang dalam
rangka menyambut HUT Bank Mestika ke 62 tahun.
Kesehatan

Donor blood social charity simultaneously in 12 (twelve) branch offices in order to welcome
Bank Mestika’s 62th, birthday.
Health •

Mengadakan operasi katarak dan prostat gratis
Conducted free cataract operation and prostate.
• Jalan sehat bersama
Healthy Fun Walk

227 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE


TANGGUNGJAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN
SOCIAL AND ENVIRONMENT RESPONSIBILITY
Bank telah memiliki kebojakan anti korupsi yang tertuang dalam Pedoman
Penerapan Strategi Anti Fraud dan Kode Etik dalam Good Practice Guide
(GPG). Karyawan yang terbukti melakukan korupsi akan dikenakan sanksi
sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Pada tahun 2017,Sosialisasi GPG dilakukan untuk seluruh karyawan baru
sebanyak 5 (lima) kali dengan total peserta sebanyak 139 (seratus tiga puluh
sembilan) orang.
8.1.5. Tanggungjawab Barang dan Jasa
Pengaduan Nasabah menjadi salah satu cara yang dilakukan oleh Bank Mestika
untuk membangun jalur komunikasi yang baik dengan Nasabah. Melalui media
inilah Nasabah dapat menyampaikan ketidakpuasan dan keluhan Nasabah
terhadap Bank, sehingga Bank dapat senantiasa melakukan perbaikan layanan
dan pengembangan produk sesuai dengan yang diinginkan Nasabah. Oleh sebab
itu, bank sangat serius mengelola pengaduan Nasabah demi meningkatkan
kepercayaan dan kepuasan Nasabah terhadap layanan dan produk-produk Bank.
Sarana Pengaduan Nasabah
Bank memberikan kemudahan bagi Nasabah untuk menyampaikan
keluhan, kritik, saran serta kebutuhan informasi melalui media :
• MestikaCall (14083) ;
• Website : www.bankmestika.co.id ;
• Email : customercare@bankmestika.co.id ;
• Customer Service di seluruh kantor.
Prosedur Penyampaian Pengaduan Nasabah
Proses pengaduan Nasabah secara lisan dapat disampaikan secara
langsung kepada Customer Service pada kantor Bank Mestika terdekat.
Pengaduan yang dilakukan secara lisan akan diselesaikan dalam waktu
2 (dua) hari kerja. Jika penyelesaian pengaduan tersebut memerlukan
waktu lebih dari 2 (dua) hari kerja, maka Bank akan menyampaikan
kepada Nasabah agar Nasabah mengajukan pengaduan secara tertulis.
Proses pengaduan Nasabah secara tertulis dapat disampaikan melalui
MestikaCall, Website dan Email Bank Mestika maupun Customer Service
dengan menandatangani formulir pengaduan Nasabah.
Untuk pengaduan Nasabah secara tertulis, Nasabah perlu
menginformasikan data – data pendukung pengaduan seperti :
• Nama dan nomor rekening Nasabah.
• Topik dan deskripsi masalah.
• Nomor telepon yang dapat dihubungi.
• Melampirkan Fotocopi Identitas pembuka rekening.
Pengaduan tertulis yang diajukan oleh Nasabah akan segera ditindaklanjuti dan
diselesaikan paling lambat 20 (dua puluh) hari kerja setelah tanggal penerimaan
pengaduan. Dalam hal terdapat kondisi tertentu, Bank dapat memperpanjang
jangka waktu tersebut sampai dengan 20 (dua puluh) hari berikutnya. Dalam hal
Bank akan memperpanjang jangka waktu penyelesaian pengaduan, Bank akan
menginformasikan hal tersebut secara tertulis terlebih dahulu kepada Nasabah.
Setiap pengaduan yang diterima dari Nasabah, akan terlebih dahulu dikelola
oleh Unit Pengaduan Nasabah. Pengaduan tersebut akan dikelola dan diteruskan
kepada Bagian terkait untuk ditindaklanjuti. Hasil penyelesaian pengaduan
akan disampaikan kembali kepada Unit Pengaduan Nasabah untuk kemudian
diteruskan kepada Nasabah/Cabang yang menerima laporan pengaduan.
Jumlah Pengaduan Nasabah
Setiap pengaduan Nasabah yang diterima selalu diselesaikan secara
efektif dalam jangka waktu yang memadai demi meningkatkan
kepuasan dan kepercayaan Nasabah sebagai pengguna jasa Perbankan.
Pada tahun 2017, tedapat 309 pengaduan Nasabah. Dari keseluruhan
pengaduan tersebut, sebanyak 297 pengaduan Nasabah telah berhasil
diselesaikan pada periode pelaporan dan 12 pengaduan Nasabah
masih dalam proses penyelesaian karena merupakan pengaduan yang
diterima Bank pada akhir periode pelaporan. Pengaduan yang masih
dalam proses penyelesaian akan diselesaikan pada periode berikutnya.
MENUJU DOUBLE THE SIZE
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
Bank has anti-corruption policy which is stated in Implementation
Guidelines of Anti Fraud and Codes of Conduct in Good Practice Guide
(GPG). Employee who proven doing corruption will be imposed sanctions
according to applied law.
In 2017, GPG Socialization was conducted to every new employees in
amount of 5 (five) times with total participants as many as 139 (one
hundred and thirty nine) individuals.
8.1.5. Goods and Services Responsibility
Customer complaint became one of the ways Bank Mestika did to
build good lines of communication with customer. Through the media,
customers able to convey their dissatisfaction and complaints to Bank,
so that Bank can always improve service and product development
according to what customer want. Therefore, bank is very serious in
managing customer complaint in order to increase customer’s credibility
and satisfaction toward Bank’s services and products.
Facility Customer Complaint
Bank provides convinience to customer in conveying complains, critics,
suggestions also information needs through media :
• MestikaCall (14083) ;
• Website : www.bankmestika.co.id;
• Email : customercare@bankmestika.co.id ;
• Customer Service in every office.
Customer Complaints Delivery Procedure
Customer complaints procedur orally can be conveyed directly to
Customer Service at Bank Mestika Office nearby. Complaint made orally
will be solved in 2 (two) work days. If complaints settlement needed more
than 2 (two) work days, then Bank will tell customer so that customer file
a written complaint.
Customer complaints process written can be conveyed through
MestikaCall, Bank Mestika’s Website and Email or Customer Service by
signing complaint customer form.
For written customer complaints, customer needs to inform supporting
complaints data :
• Customer’s name and account number.
• Topic and description’s matter.
• Available contact numbers.
• Attaching customer’s photocopy identity.
Submitted written complaints by customer will be followed up and be
solved at the latest 20 (twenty) work days after complaint received. In this
case there is certain condition, Bank can extend the time period up to next
20 (twenty) days. In this case Bank will extend the complaint completion
time, Bank will firstly inform the matter in written to the customer.
Every complaints accepted, will be managed by Customer Complaints
Unit. The complaints will be managed and forwarded to related part to
be followed up. Settelement complaints results will be delivered back to
Customer Complaints Unit and forwarded to the customer/branch which
received complaints reports.
Total of Customer Complaints
Every accepted customer complaints always solved effectively in sufficient
time in order to increase customer’s satisfaction and credibility as bank
service users. In 2017, there were 309 customer complaints. Overall
complaints, as many as 297 customer complaints have been solved in
the reporting period and 12 customer complaints are still in progress of
solving because they are accepted complaints at the end of the reporting
period. In process complaints will be settled on the next period.
Facility Products and Services Information
Information about Products and Services Banking PT. Bank Mestika
BANK MESTIKA 228
BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TANGGUNGJAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN
ANNUAL REPORT 2017 SOCIAL AND ENVIRONMENT RESPONSIBILITY

Sarana Informasi Produk dan Layanan Dharma, Tbk. which can be accessed through :
Informasi seputar Produk dan Layanan Perbankan PT. Bank Mestika Dharma, Tbk. • Customer Service in every office;
dapat diakses melalui sarana: • MestikaCall (14083);
• Customer Service di seluruh kantor; • www.bankmestika.co.id (website).
• MestikaCall (14083);
• www.bankmestika.co.id (website).

2017
Status Penyelesaian
Jenis Keluhan
Total Completion Status
Complaint Type
Total Selesai Masih Dalam Proses
Solved In Process
ATM Bersama ATM Bersama 87 77 10
ATM Mestika ATM Mestika 176 174 2
SMS Banking SMS Banking 11 11 -
Kelalaian Nasabah
34 34 -
Customer Neglect
Kredit/Pembiayaan
- - -
Credit/Funding
Aktivasi Pin Pin Activation - - -
Kliring Clearing - - -
Internet Banking
1 1 -
Internet Banking
Total 309 297 12

Penanaman Pohon Mangrove bekerjasama dengan Otoritas Jasa

Lari Lintas Alam Hash - Pematangsiantar
Keuangan Regional V di Percut Sei Tuan, Medan- Sumatera Utara
Cross Country Hash - Pematangsiantar
Mangrove Tree Plantation with Regional V Financial Authority Regional
V at Percut Sei Tuan, Medan - North Sumatera

Pemeriksaan Kesehatan Gratis – Desa Air Genting, Kisaran Santunan perlengkapan sekolah kepada anak panti asuhan – Medan,
Fun walk with Bursa Efek Indonesia - Jakarta Sumatera Utara
School Stationary Compensation to Orphans – Medan, North
Sumatera

229 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TANGGUNGJAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
SOCIAL AND ENVIRONMENT RESPONSIBILITY

Pemberian beasiswa kepada siswa berprestasi - Pematangsiantar Bakti Sosial Donor Darah - Surabaya
Scholarship for accomplished students - Pematangsiantar Blood Donor Charity - Surabaya

Pemberian Sembako kepada masyarakat kurang mampu Bazaar amal - Rantauprapat

Padang, Sumatera Barat Charity Bazaar - Rantauprapat
Free Health Check – Desa Air Genting, Kisaran

Dukungan pendidikan ekstrakulikuler kepada Mahasoswa Universitas Sumatera Utara – Medan, Sumatera Utara
Extracurriculer Education Support to College Student of North Sumatera University – Medan, North Sumatera

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 230

BANK MESTIKA
LAPORAN TAHUNAN TANGGUNGJAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN
ANNUAL REPORT 2017 SOCIAL AND ENVIRONMENT RESPONSIBILITY

Bantuan peralatan di sekolah - Pekanbaru, Riau Bantuan material pembangunan mesjid – Batam, Kepulauan Riau
School Stationary Support - Pekanbaru, Riau Material Supports to build Mosque – Batam, Riau Islands

Buka puasa bersama anak panti asuhan – Surabaya, Jawa Timur

Open Fasting with Orphans – Surabaya, North Java

Pemberian peralatan sekolah untuk anak kurang mampu asuhan Bantuan peralatan mengajar di sekolah - Batam, Kepulauan Riau
Rumah Baca Bakau – Percut Sei Tuan, Sumatera Utara Teaching Stationary Support at School - Batam, Riau Islands
School stationary distribution for less fortunate children at Bakau
Readhouse – Percut Sei Tuan, North Sumatera

231 BANK MESTIKA MENUJU DOUBLE THE SIZE

 BANK MESTIKA
TANGGUNGJAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2017
SOCIAL AND ENVIRONMENT RESPONSIBILITY

Bantuan pembangunan sekolah – Rantauprapat, Sumatera Utara

School Development Support – Rantauprapat, North Sumatera

Fun walk bersama Bursa Efek Indonesia - Jakarta

Fun walk with Bursa Efek Indonesia - Jakarta

MENUJU DOUBLE THE SIZE BANK MESTIKA 232

SURAT
PERNYATAAN
STATEMENT LETTER
 SURAT PERNYATAAN ANGGOTA DIREKSI DAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS
TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS
LAPORAN TAHUNAN 2017 PT BANK MESTIKA DHARMA, TBK.
THE STATEMENT OF DIRECTOR AND COMMISSIONER BOARD MEMBER
ABOUT RESPONSIBILITIES ON
PT. BANK MESTIKA DHARMA, TBK 2017 ANNUAL REPORT

Kami yang bertanda-tangan dibawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan
PT Bank Mestika Dharma, Tbk Tahun 2017 telah dimuat secara lengkap dan bertanggungjawab penuh
atas kebenaran isi Laporan Tahunan perusahaan.
We, the undersigned, testify that all information in the Annual Report of PT Bank Mestika Dharma Tbk for
2017 is presented in its entirety and we are fully responsible for the correctness of the contents in the Annual
Report of the Company.

Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.

This statement is hereby made in all truthfulness.

DEWAN KOMISARIS,
BOARD OF COMMISSIONER,

Witarsa Oemar Indra Halim

Presiden Komisaris Komisaris
President Commissioner Commissioner

Katio Gardjito Heru

Komisaris Independen Komisaris Independen
Independent Commissioner Independent Commissioner

DEWAN DIREKSI,
BOARD OF DIRECTORS,

Achmad S Kartasasmita Hendra Halim

Presiden Direktur Wakil Presiden Direktur
President Director Vice President Director

Yusri Hadi Harun Ansari Andy

Direktur Umum Direktur Operasional Direktur Kepatuhan
General Affairs Director Operational Director Compliance Director
 LAPORAN
KEUANGAN
TATA KELOLA

FINANCIAL REPORT
PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

LAPORAN KEUANGAN /
FINANCIAL STATEMENTS

DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN /

AND INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 DAN 2016 /

FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2017 AND 2016
Laporan Keuangan dan Financial Statements and
Laporan Auditor Independen Independent Auditor’s Report
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal For The Year Ended
31 Desember 2017 dan 2016 December 31, 2017 and 2016

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk. PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.


PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
LAPORAN KEUANGAN DAN
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2017 DAN 2016
Daftar isi
Halaman /
Laporan Auditor Independen
Laporan Keuangan
Laporan Posisi Keuangan
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan
Komprehensif Lain
Laporan Perubahan Ekuitas
Laporan Arus Kas
Catatan atas Laporan Keuangan
The original financial statements included
herein are in Indonesian language
FINANCIAL STATEMENTS AND
INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
FOR THE YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
Table of Contents
Page
Independent Auditor’s Report
Financial Statements
1-2 Statements of Financial Position
Statements of Profit or Loss and
3-5
Other Comprehensive Income
6-7 Statements of Changes in Equity
8-10 Statements of Cash Flows
11-123 Notes to Financial Statements
********
 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION

31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan /
2017 2016
Notes

ASET ASSETS
2c, 2g, 2r,
Kas 128.024.618.049 161.184.374.403 Cash
3
Giro pada Bank 2c, 2g, 2d, Current accounts with
547.725.187.355 510.715.872.397
Indonesia 2r, 4 Bank Indonesia
2c, 2g, 2r, Current accounts with
Giro pada bank lain 57.649.871.971 32.152.571.170
5 other banks
Penempatan pada
Placements with Bank
Bank Indonesia
Indonesia and other
dan bank lain - 2c, 2e, 2g,
banks - net
bersih 339.058.015.834 6 191.917.679.984
2g, 2h, 2k,
Surat berharga 3.337.890.899.570 2.957.891.608.485 Securities
2r, 7
Tagihan akseptasi 175.402.797.233 2i, 2r, 8 - Acceptance receivable
Kredit yang diberikan 2f, 2g, 2j,
6.648.063.484.086 6.172.769.932.198 Loans – net
- bersih 2r, 9, 29
Property, plant and
Aset tetap – setelah equipment – net of
dikurangi akumulasi accumulated
penyusutan pada depreciation in 2017
tahun 2017 dan and 2016 amounted
2016 sebesar Rp Rp
168.175.188.239 168.175.188.239
dan Rp and Rp
156.752.642.845 463.125.169.774 2l, 10 412.887.062.278 156.752.642.845
Aset tidak berwujud
4.716.253.693 2m, 11 3.294.805.299 Intangible assets - net
- bersih
Agunan diambil alih 674.354.378 2n 674.354.378 Foreclosed assets
2r, 2s, 12,
Aset lain-lain 115.513.804.413 144.462.566.349 Other assets
29

JUMLAH ASET 11.817.844.456.356 10.587.950.826.941 TOTAL ASSETS

Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes form an integral part of these
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara financial statements.
keseluruhan.
Halaman - 1 - Page
 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION

(LANJUTAN) (CONTINUED)
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan /
2017 2016
Notes

LIABILITAS DAN LIABILITIES AND

EKUITAS EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 13.665.680.983 2r, 13 13.241.272.524 Current liabilities
Utang pajak 22.236.353.563 2s, 14, 30 12.022.243.434 Taxes payable
Simpanan Deposits
2f, 2g, 2r,
Pihak berelasi 53.483.113.447 114.380.145.090 Related parties
15, 29
Pihak ketiga 8.319.818.375.673 7.655.406.621.726 Third parties
Simpanan dari bank Deposits from other
lain banks
2g, 16
Pihak berelasi - - Related parties
Pihak ketiga 6.921.771.604 9.974.255.106 Third parties
Liabilitas akseptasi 175.402.797.233 2i, 8 - Acceptances payable
Liabilitas imbalan Employee benefits
95.992.960.000 2p, 17 74.490.806.000
kerja karyawan liability
Liabilitas lain-lain 47.685.377.333 2r, 18 26.661.673.826 Other liabilities

JUMLAH LIABILITAS 8.735.206.429.836 7.906.177.017.706 TOTAL LIABILITIES

EKUITAS EQUITY
Modal saham – nilai
nominal Rp 200
per saham. Modal Share capital – par
dasar – value of Rp 200 per
10.000.000.000 share. Authorized –
saham. Modal 10.000.000.000
ditempatkan dan shares. Issued and
disetor penuh – fully paid –
4.090.090.000 4.090.090.000
lembar saham 818.018.000.000 19 818.018.000.000 shares
Selisih penilaian Revaluation surplus of
kembali aset tetap 324.481.821.628 2l, 10, 20 272.552.992.886 fixed assets
Kerugian yang
belum direalisasi Unrealized losses from
dari efek tersedia securities available
untuk dijual 180.019.947.654 2g (19.012.398.615) for sale
Saldo laba Retained earnings
Ditentukan
163.603.600.000 163.603.600.000 Appropriated
penggunaannya
Tidak ditentukan
1.596.514.657.238 1.446.611.614.964 Unappropriated
penggunaannya
JUMLAH EKUITAS 3.082.638.026.520 2.681.773.809.235 TOTAL EQUITY
JUMLAH
TOTAL LIABILITIES
LIABILITAS DAN 11.817.844.456.356 10.587.950.826.941
AND EQUITY
EKUITAS

Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes form an integral part of these
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara financial statements.
keseluruhan.
Halaman - 2 - Page
 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OFPROFIT OR LOSS AND

KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan /
2017 2016
Notes

PENDAPATAN DAN
BEBAN OPERATING INCOME
OPERASIONAL AND EXPENSES
Pendapatan bunga Interest income
Pendapatan 2f, 2o, 22,
1.010.477.280.866 1.017.876.559.614 Interest income
bunga 29
Provisions and
Pendapatan provisi administration
2o, 23
dan administrasi 9.103.186.469 7.431.992.839 income
Jumlah pendapatan
1.019.580.467.335 1.025.308.552.453 Total interest income
bunga
Beban bunga (301.820.895.078) 2f, 2o, 24 (334.635.203.757) Interest expenses
Pendapatan bunga -
717.759.572.257 690.673.348.696 Interest income - net
bersih
Pendapatan derivatif 74.430.810 2o 100.660.000 Derivative income
Beban derivatif (59.390.000) 2o (183.563.800) Derivative expenses
Pendapatan (Beban) Derivative Income
15.040.810 (82.903.800)
Derivatif - bersih (Expenses) - net
Pendapatan Other operating
120.539.542.703 2o, 25 85.984.323.588
operasional lainnya income
Jumlah pendapatan
838.314.155.770 776.574.768.484 Total operating income
operasional

Beban operasional Other operating

lainnya expense
Tenaga kerja (183.837.209.743) 2o, 26 (179.353.269.291) Personnel
Umum dan General and
(141.030.381.673) 2o, 27 (113.900.160.563)
administrasi administration
Cadangan
Allowance for
kerugian (138.138.028.396) 2j, 2k, 9 (225.734.611.488)
impairment losses
penurunan nilai
Penyusutan aset Depreciation of fixed
(19.612.889.682) 2l, 10 (16.237.287.455)
tetap assets
Amortisasi aset Amortization of
(2.678.940.157) 2m, 11 (2.163.974.278)
tidak berwujud intangible assets
Jumlah beban
Total other operating
operasional (485.297.449.651) (537.389.303.075)
expenses
lainnya
LABA INCOME FROM
353.016.706.119 239.185.465.409
OPERASIONAL OPERATIONS

Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes form an integral part of these
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara financial statements.
keseluruhan.
Halaman - 3 - Page
 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OFPROFIT OR LOSS AND

KOMPREHENSIF LAIN (LANJUTAN) OTHER COMPREHENSIVE INCOME
(CONTINUED)
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan /
2017 2016
Notes

LABA INCOME FROM

353.016.706.119 239.185.465.409
OPERASIONAL OPERATIONS

PENDAPATAN
(BEBAN) NON NON OPERATING
OPERASIONAL, INCOME (EXPESE),
BERSIH 556.426.888 2o, 28 680.741.445 NET

LABA SEBELUM INCOME BEFORE

353.573.133.007 239.866.206.854
PAJAK TAX EXPENSE

BEBAN PAJAK 2s, 30 TAX EXPENSE

Kini (91.964.415.000) (62.383.658.500) Current
Tangguhan 2.632.058.364 1.778.644.154 Deffered
BEBAN PAJAK
(89.332.356.636) (60.605.014.346) TAX EXPENSE – NET
BERSIH

LABA BERSIH 264.240.776.371 179.261.192.508 NET INCOME

PENGHASILAN OTHER
KOMPREHENSIF COMPREHENSIVE
LAIN: INCOME:
POS–POS YANG ITEMS NOT TO BE
TIDAK AKAN RECLASSIFIED
DIREKLASIFIKASI INTO PROFIT AND
KE LABA RUGI LOSS
Keuntungan
(kerugian)
aktuaria yang Actuarial gain
diakui (12.441.490.000) (3.096.301.000) (losses)
Pajak penghasilan
terkait pos yang Income tax on items
tidak akan not to be
direklasifikasi ke reclassified into
laba rugi 3.110.372.500 2s, 30 774.075.250 profit or loss
(9.331.117.500) (2.322.225.750)
Selisih penilai
kembali aset Revaluation surplus
tetap 51.928.828.742 2l, 21 272.552.992.886 of fixed assets
42.597.711.242 270.230.767.136

Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes form an integral part of these
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara financial statements.
keseluruhan.
Halaman - 4 - Page
 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OFPROFIT OR LOSS AND

KOMPREHENSIF LAIN (LANJUTAN) OTHER COMPREHENSIVE INCOME
(CONTINUED)
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan /
2017 2016
Notes

POS-POS YANG ITEMS TO BE

AKAN RECLASSIFIED
DIREKLASIFIKASI INTO PROFIT AND
KE LABA RUGI LOSS
Keuntungan
(kerugian) yang Gains (losses) from
belum direalisasi unrealized
dari efek tersedia securities avaible
untuk dijual 199.032.346.269 2g 37.932.056.652 for sale
Efek pajak
tangguhan atas Deferred tax effect on
penghasilan other
komprehesif comprehensive
(45.004.996.297)
lainnya (9.483.014.163) income
154.027.349.972 28.449.042.489
Penghasilan
komprehensif lain Other comprehensive
tahun Berjalan income - for the year
Setelah Pajak 196.625.061.214 298.679.809.625 - net after tax

LABA (RUGI)
BERSIH TOTAL CURRENT
KOMPREHENSIF YEAR
TAHUN COMPREHENSIVE
BERJALAN 460.865.837.585 477.941.002.133 INCOME

LABA (RUGI)
EARNINGS (LOSSES)
BERSIH PER 64,61 2u 43,83
PER SHARE
SAHAM

Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes form an integral part of these
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara financial statements.
keseluruhan.
Halaman - 5 - Page
 The original financial statements included herein are in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Keuntungan
(kerugian) yang
belum direalisasi
Selisih penilaian dari efek tersedia
kembali aset untuk dijual / Saldo laba / Retained Earnings
tetap / Gain (losses)
Revaluation from unrealized Ditentukan Tidak ditentukan
Catatan Modal Disetor / surplus of securities penggunaannya penggunaannya / Jumlah/
/ Notes Paid in Capital fixed assets avaible for sale / Appropiated Unappropiated Total
Balance as of
Saldo 31 December 31,
Desember 2015 818.018.000.000 - (47.461.441.104) 163.603.600.000 1.329.674.268.506 2.263.834.427.402 2015
Selisih penilaian Revaluation
kembali aset surplus of fixed
tetap - 272.552.992.886 - - - 272.552.992.886 assets
Keuntungan yang Gain from
belum direalisasi unrealized
dari efek tersedia securities
untuk dijual - - 28.449.042.489 - - 28.449.042.489 available for sale
Penghasilan Comprehensive
komprehensif income for the
tahun berjalan - - - - (2.322.225.750) (2.322.225.750) years
Dividen - - - - (60.001.620.300) (60.001.620.300) Dividends
Laba bersih tahun
- - - - 179.261.192.508 179.261.192.508 Net income in 2016
2016
Saldo 31 Balance as of
818.018.000.000 272.552.992.886 (19.012.398.615) 163.603.600.000 1.446.611.614.964 2.681.773.809.235
Desember 2016 December 31, 2016

Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form an integral part of these financial statements.
laporan keuangan secara keseluruhan.
Halaman - 6 - Page
 The original financial statements included herein are in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS (LANJUTAN) STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY (CONTINUED)

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Keuntungan
(kerugian) yang
belum direalisasi
Selisih penilaian dari efek tersedia
kembali aset untuk dijual / Saldo laba / Retained Earnings
tetap / Gain (losses)
Revaluation from unrealized Ditentukan Tidak ditentukan
Catatan Modal Disetor / surplus of securities penggunaannya / penggunaannya / Jumlah/
/ Notes Paid in Capital fixed assets avaible for sale Appropiated Unappropiated Total
Balance as of
Saldo 31 818.018.000.000 272.552.992.886 (19.012.398.615) 163.603.600.000 1.446.611.614.964 2.681.773.809.235 December 31,
Desember 2016 2016
Selisih penilaian Revaluation
kembali aset surplus of fixed
tetap - 51.928.828.742 - - - 51.928.828.742 assets
Keuntungan yang Losses from
belum direalisasi unrealized
dari efek tersedia securities
untuk dijual - - 199.032.346.269 - - 199.032.346.269 available for sale
Comprehensive
Rugi komprehensif
income for the
tahun berjalan
- - - - (9.331.117.500) (9.331.117.500) years
Dividen - - - - (60.001.620.300) (60.001.620.300) Dividends
Laba bersih tahun
- - - - 264.240.776.371 264.240.776.371 Net income in 2017
2017
Efek pajak Deferred tax
tangguhan atas effects on other
pendapatan comprehensive
komprehensif lain - - - - (45.004.996.297) (45.004.996.297) income
Saldo 31 Balance as of
818.018.000.000 324.481.821.628 180.019.947.654 163.603.600.000 1.596.514.657.238 3.082.638.026.520
Desember 2017 December 31, 2017
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form an integral part of these financial statements.
laporan keuangan secara keseluruhan.
Halaman - 7 - Page
 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 DECEMBER 31, 2016 AND 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan /
2017 2016
Notes

Arus Kas dari Aktivitas Cash Flows from

Operasi Operating Activities
Penerimaan pendapatan Proceeds from interest,
bunga, provisi dan provisions and
administrasi 1.019.580.467.335 2o, 21, 22 1.025.308.552.453 administration
Pembayaran beban
(301.396.486.619) 2o (337.130.382.515) Interest payment
bunga
Pendapatan operasional
120.613.973.512 2o 44.282.930.740 Other operating income
lainnya
Beban operasional 2o
(447.020.005.605) (465.859.923.770) Other operating income
lainnya
Pendapatan (beban) non Non operating income
556.426.889 1.537.438.196
operasional, bersih (expenses), net
Pembayaran beban Payment to employee
(4.606.799.000) 2p, 16 (6.463.248.000)
imbalan kerja karyawan benefits
Pembayaran pajak
penghasilan final atas Payment to final income
penilaian kembali aset tax of revaluation fixed
tetap - 2l, 19 (8.429.474.007) assets
Pembayaran pajak
Payment to income tax
penghasilan pasal 25
article 25 year 2014
tahun 2014 11
Pembayaran beban 2s
(79.118.246.507) (69.338.130.323) Taxes payment
pajak
Arus kas operasional Cash flows from
sebelum perubahan operating before
dalam aset dan changes in operating
kewajiban operasi 308.609.330.005 183.907.762.774 assets and liabilities

Penurunan (Kenaikan) Decrease (Increase) in

Aset Operasional Operating Assets
Penempatan pada bank Placements with other
- (24.131.630.889)
lain banks
Surat-surat berharga Securities avaible for
(180.966.944.816) (1.639.451.514.024)
tersedia untuk dijual 2h sale
Kredit yang diberikan -
(670.685.419.799) 2i 822.011.136.579 Loans - net
bersih
Agunan diambil alih - 2n 739.971.960 Foreclosed assets
Aset lain-lain 28.948.761.935 (9.736.211.976) Other assets
Kenaikan (Penurunan) Increase (Decrease) in
Kewajiban Operasional : Operating Liabilities
Simpanan 775.865.036.035 761.168.564.167 Deposits
Liabilitas lain-lain 2.028.089.984 3.557.191.654 Other liabilities
Arus kas bersih dihasilkan
dari (digunakan untuk) Cash (used in) provided
aktivitas operasi 263.798.853.344 98.065.270.245 by operating activities

Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes form an integral part of these
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara financial statements.
keseluruhan.
Halaman - 8 - Page

LAPORAN ARUS KAS (LANJUTAN)
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2016 DAN 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Arus Kas dari Aktivitas
Investasi
Perolehan aset tak
berwujud
Penjualan aset tetap
Pembelian aset tetap
Penempatan deposit
Arus kas bersih yang
dihasilkan dari
(digunakan untuk)
aktivitas investasi
Arus Kas dari Aktivitas
Pendanaan
Pembagian dividen
Arus kas bersih yang
diperoleh dari
(digunakan untuk)
aktivitas pendanaan
PENINGKATAN
(PENURUNAN) BERSIH
KAS DAN SETARA KAS
Dampak Perubahan
Selisih Kurs Valuta
Asing Terhadap Kas
Kas dan Setara Kas Awal
Tahun
Kas dan Setara Kas Akhir
Tahun
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara
keseluruhan.
The original financial statements included herein are in
Indonesian language.
PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
STATEMENTS OF CASH FLOWS (CONTINUED)
For the years ended
DECEMBER 31, 2016 AND 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan /
2017 2016
Notes
Cash Flows from
Investing Activities
Acquisition of intangible
(1.421.448.394) 21 (2.422.732.377)
assets
Proceeds from sale of
854.729.999 2l 718.600.000
fixed assets
Acquisition of fixed
(25.715.156.666) 2l (10.989.275.321)
assets
(3.733.791.120) - Placement of deposit
Net cash provided by
(used for) investing
(30.015.666.181) (12.693.407.698) activities
Cash Flows from
Financing Activities
(60.001.620.300) 19 (60.001.620.300) Payments of dividends
Net cash provided by
(used for) financing
(60.001.620.300) (60.001.620.300) activities
NET INCREASE
(DECREASE) IN CASH
AND CASH
173.781.566.863 25.370.242.247 EQUIVALENTS
Effect Of Exchange Rate
(1.028.162.726) (1.383.657.421) Differences On Cash
Cash and Cash
Equivalents at The
871.838.867.065 847.852.282.239 Beginning of Year
Cash and Cash
Equivalents at End of
1.044.592.271.202 871.838.867.065 Year
The accompanying notes form an integral part of these
financial statements.
Halaman - 9 - Page
 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

LAPORAN ARUS KAS (LANJUTAN) STATEMENTS OF CASH FLOWS (CONTINUED)

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2016 DAN 2015 DECEMBER 31, 2016 AND 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2017 2016

Cash and cash

Kas dan setara kas akhir equivalents at end of
tahun terdiri dari: year consist of:
Kas 128.024.618.049 161.184.374.403 Cash
Giro pada Bank Current accounts with
547.725.187.355 510.715.872.397
Indonesia Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 57.649.871.971 32.152.571.170
other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank Indonesia and other
lain 311.192.593.827 167.786.049.095 banks
Jumlah 1.044.592.271.202 2c 871.838.867.065 Total

PENGUNGKAPAN
TAMBAHAN
Aktivitas investasi yang
tidak mempengaruhi arus
kas :
Kenaikan aset tetap karena
penilaian kembali
Kenaikan ekuitas karena
penilaian kembali aset
tetap
Kenaikan (penurunan) nilai
pasar surat berharga
tersedia untuk dijual
SUPPLEMENTARY
DISCLOSURES
Investing activities not
affecting cash :
Increment of fixed assets
69.514.120.986 280.982.466.893
due to revaluation
Increment in equity due to
51.928.828.742 272.552.992.886 fixed asset revaluation
Increase (decrease) in
market value of
securities available for
205.369.812.474 28.449.042.489 sale

Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes form an integral part of these
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara financial statements.
keseluruhan.
Halaman - 10 - Page

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM
a. Pendirian perusahaan dan informasi
umum
PT Bank Mestika Dharma, Tbk. (Entitas)
didirikan di Medan pada tanggal 27 April
1955 dengan akta No. 121 dihadapan Tn.
Oesman Aldjoeffry, wakil Notaris di Medan.
Akta pendirian dan perubahan anggaran
dasar Entitas telah mendapatkan
pengesahan dari Menteri Kehakiman
Republik Indonesia dengan Surat
Keputusan No.J.A.5/69/21 tanggal 28 Mei
1963 dan telah didaftarkan pada Panitera
Pengadilan Negeri Medan tanggal 2 Juni
1963 No. 103/1963 serta telah diumumkan
Tahun 1963 Nomor 447 – Tambahan Berita
Negara Republik Indonesia tanggal 6
September 1963 nomor 72.
Anggaran dasar Entitas telah mengalami
beberapa kali perubahan, terakhir mengenai
perubahan susunan pengurus yang
dinyatakan dalam akta No. 35 tanggal 25
Mei 2016 dari Notaris Risna Rahmi Arifa,
S.H. Perubahan ini telah dilaporkan ke
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia dan telah mendapat
jawaban dengan Surat Penerimaan
Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan
No. AHU-AH 01.03-0056342 tanggal 10 Juni
2016.
Entitas mulai beroperasi di bidang
perbankan sejak tanggal 27 April 1955.
Entitas diperkenankan melakukan kegiatan
jasa perbankan dan jasa keuangan lainnya
berdasarkan Surat Keputusan Menteri
Keuangan No. 289497/U.M.II tanggal 12
Desember 1956 dan mulai beroperasi
komersil. Entitas memperoleh izin untuk
melakukan kegiatan devisa berdasarkan
Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No.
27/109/KEP/DIR tanggal 5 Januari 1995.
Halaman - 11 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. GENERAL
a. Establishment of the company and
general information
PT Bank Mestika Dharma, Tbk. (The
Entity) was incorporated in Medan on April
27, 1955 by deed No. 121 before Mr.
Oesman Aldjoeffry, acting Notary in
Medan. The deed of establishment and
amendment of the articles of incorporation
of the Entity was legalized by the Minister
of Justice of the Republik of Indonesia in
Decree No.J.A.5/69/21 dated May 28,
1963 and was registered at the State
Court Registars Medan on June 2, 1963
No. 103/1963 and was published in the
State Gazette of the Republic of Indonesia
Year 1963 No. 447 - the Supplement to
State Gazette of the Republic of Indonesia
on September 6, 1963 number 72.
The Entity’s articles of association have
been amended several times, the latest
amendment regarding the changes of
Board of Commisioners and Board of
Director as stated in deed No. 35 dated
May 25, 2016 of Risna Rahmi Arifa, S.H.,
Notary. The amendment of the articles of
incorporation have been reported to the
Minister of Law and Human Rights of the
Republic of Indonesia and has been
responded by Letter of Acceptance of the
Notice on Corporate Data No. AHU-
AH.01.03-0056342 dated June 10, 2016.
The Entity started its banking activities
since April 27, 1955. The Entity got
approval to conduct banking and other
financial activities by the Decision Letter of
Minister of Finance No. 289497/U.M.II
dated December 12, 1956 and began
commercial operation. The Entity obtained
its operating license to conduct foreign
exchange activities based on the Decision
Letter of Directors of Bank Indonesia No.
27/109/KEP/DIR dated January 5, 1995.
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian perusahaan dan informasi a. Establishment of the company and
umum (lanjutan) general information (continued)
Kegiatan utama Entitas adalah perbankan The Entity's main activities are banking
dengan alamat Kantor Pusat di Jln. H. with head office is located at Jln. H. Zainul
Zainul Arifin No. 118, Medan - Sumatera Arifin No. 118, Medan – North Sumatra.
Utara. Entitas memiliki 12 kantor cabang The Entity has 12 branch offices and a
dan sejumlah kantor cabang pembantu dan number of sub-branches and cash offices
kantor kas yang tersebar di beberapa in several provinces in Indonesia. The
provinsi di Indonesia. Struktur dan jumlah structure and a number of Branch Offices,
Kantor Cabang, Cabang Pembantu, Kantor Sub-Branch Offices, Cash Offices and
Kas dan anjungan Tunai Mandiri sebagai Automatic Teller Machines are follows:
berikut :
Kantor Cabang/ Branch Offices
Jakarta Pusat/ Central Jakarta : Jln. Biak No. 58
Jakarta Utara/ North Jakarta : Jln. Muara Karang Blok VIII Timur No 104 -105
Pematang Siantar : Jln. Merdeka No 231 – 233
Kisaran : Jln. Cokroaminoto No. 56
Rantau Prapat : Jln. A. Yani No. 162 – 163
Pekan Baru : Jln. T.Tambusai No. 34
Padang : Jln. Pemuda No. 30
Surabaya : Jln. Karet No. 32, Bongkaran
Batam : Komplek Taman Kota mas Blok A1 No. 3A – 5
Padang Sidempuan : Jln. Jend. Sudirman, Komp. City Walk Blok B
No. 3 & 5
Jambi : Jln. Hayam Wuruk No. 41-42
Palembang : Jln. Jend. Sudirman No. 408/ D1-D2
Kantor Cabang Pembantu/ Sub-Branch
Offices
Jakarta – Teluk Gong : Jln. Kampung Gusti Blok M No. 22, Komplek TFI
Jakarta – BSD Serpong : Komplek BSD, Ruko Golden Boulevard Blok R
No. 2, Tangerang
Medan – Sutomo : Jln. Sutomo No. 408 – 414
Medan – Asia : Jln. Asia No. 172 – 172 A
Medan - Petisah : Jln. Gatot Subroto No. 99
Medan - Cirebon : Jln. Cirebon No. 41
Medan - Kesawan : Jln. A.Yani No. 108
Medan - Pulo Brayan : Jln. Yos Sudarso No. 16 – 17
Medan - Iskandar Muda : Jln. Iskandar Muda No. 33 B
Medan - Tomang Elok : Jln. Gatot Subroto Komp. Tomang Elok Blok I
No. 157
Medan - K.S Tubun : Jln. Aip KS Tubun II/32
Medan - Asia Raya : Pertokoan Asia Raya BL B/28
Medan – Semarang : Jln. Semarang No. 65 - 67
Medan - Katamso Baru : Jln. Brigjend Katamso No. 733
Medan – Sutomo Simp. Samarinda : Jln. Sutomo No. 112
Medan - Krakatau : Jln. Krakatau No. 160
Medan - Yang Lim Plaza : Jln. Batu Bara No. 5 A Komp. Yang Lim Plaza
Medan - S. Parman : Jln. Letjend S. Parman No. 30
Medan - Pancing : Jln. Pancing Blok AA No. 1 & 2, Komp. (MMTC)
Medan - Cemara Asri : Jln. Cemara Boulevard Blok A 1/34, Komp.
Cemara Asri
Halaman - 12 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

1. UMUM (LANJUTAN) 1. GENERAL (CONTINUED)

a. Pendirian perusahaan dan informasi a. Establishment of the company and
umum (lanjutan) general information (continued)
Medan - Setia Budi : Setia Budi Square No. 35, Komp. Tasbi
Marelan : Jln. Marelan Raya Pasar I No. 266 A - B
Binjai : Jln. Jend. Sudirman No. 95-B
Tanjung Morawa : Jln. Pahlawan No. 11
Medan - Lubuk Pakam : Jln. TR Muda no. 88T - Lubuk Pakam
Medan - Perbaungan : Jln. Serdang No. 95 Perbaungan
Pematang Siantar - Sutomo : Jln. Sutomo No. 5 - 5 A
Tebing Tinggi : Jln. Jend. Sudirman No. 186
Tanjung Balai : Jln. Teuku Umar No. 75
Perdagangan : Jln. S.M. Raja No. 535
Rantauprapat : Jln. K.H. Dahlan No. 51 R.Prapat
Aek Kanopan : Jln. Jend. Sudirman No. 210
Pekan Baru - Sudirman : Jln. Jend. Sudirman No. 364
Pekan Baru - Riau : Jln. Riau No. 37 C
Pekan Baru - Komp Riau Business : Jln. Riau No. 21 C, Komp. Riau of Business
Pekan Baru - Setia Budi : Jln. Setia Budi No. 158
Pekan Baru – Panam : Komp. Ruko Panam Center Blok A No. 6-7
Pekan Baru - Dumai : Jln. Sukajadi Pasar Pulau Payung Blok A No. 6
Baganbatu : Jln. Jend. Sudirman Komplek Bagan Batu
Business Centre Blok A-5 dan A-6
Batam : Komplek Mall Nagoya Hill Blok H No. 8
Surabaya - Dupak : Jln. Dupak No.65 Blok A No. 21
Kantor Kas/ Cash Offices
Medan : Jln. H. Zainul Arifin, Sun Plaza Lower Ground
: Jln. KL. Yos Sudarso No. 40
Kisaran : Jln. Imam Bonjol No. 53
: Jln. Lintas Sumatera No. 1 Desa Air Genting
Aek Nabara : Jln. Jend. A.Yani No. 18
Kota Pinang : Jln. Bukit Kota Pinang, Labuhan Batu Selatan
Imam Munandar : Jln. Harapan Raya No. 136
Padang : Jln. Niaga No. 247 Padang
Surabaya - RMI : Jln. Bratang Binangun RMI Blok D-5
Surabaya - Kedungdoro : Jln. Kedungdoro No. 155G
Sei Rampah : Kompleks Asia Bisnis Center No. 88 AE,
Serdang Bedagai
Indrapura : Jln. Sudirman No. 383

Anjungan Tunai Mandiri/ Automatic Teller

Machines
Medan
KPO Zainul Luar : Jln. HZ Arifin No. 118
KPO Zainul Dalam : Jln. HZ Arifin No. 118
Capem/Subbranch Sutomo : Jln. Sutomo No. 408 – 414
Capem/Subbranch Asia : Jln. Asia No. 172 - 172A
Capem/Subbranch Kesawan : Jln. A Yani No. 108
Capem/Subbranch Cirebon : Jln. Cirebon No. 41
Medan Mall : Jln. Letjend Haryono MT
Capem/Subbranch Brayan : Jln. KL Yos Sudarso 16 -17
Brastagi Supermarket : Jln. Cut Mutia No. 1
Rumah Sakit Delit : Jln. Merbabu
Halaman - 13 - Page

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM (LANJUTAN)
a. Pendirian perusahaan dan informasi
umum (lanjutan)
Capem/Subbranch L. Pakam
Thamrin Plaza
Capem/Subbranch Tomang
Capem/Subbranch Ismud
Capem/Subbranch Sumatera
Capem/Subbranch Asia Mega
Brastagi Super Mall
Capem/Subbranch Semarang
Capem/Subbranch Katamso
Capem/Subbranch Perbaungan
Kantor Kas/Cash Officer Sun Plaza
Capem/Subbranch T. Morawa
Capem/Subbranch Krakatau
Plaza Medan Fair
Capem/Subbranch S. Parman
Capem/Subbranch Yang Lim
Kantor Kas Simpang Kantor/Cash
Office Simpang Kantor
Capem/Subbranch Binjai
Capem/Subbranch Setia Budi
Capem/Subbranch MMTC
Capem/Subbranch Cemara Asri
Capem/Subbranch Marelan
Pematang Siantar
Cabang/Branch Merdeka
Capem/Subbranch Sutomo
Capem/Subbranch Perdagangan
Capem/Subbranch Tebing Tinggi
Kantor Kas/Cash Office Sei Rampah
Kisaran
Cabang/Branch Kisaran
Capem/Subbranch Tanjung Balai
Kantor Kas/Cash Office Indrapura
Kantor Kas/Cash Office Imam Bonjol
Kantor Kas/Cash Office Air Genting –
Hessa
Rantau Prapat
Cabang/Branch A.Yani
Capem/Subbranch K.H.Dahlan
Capem/Subbranch Aek Kanopan
Kantor Kas/Cash Office A.Yani Aek
Nabara
Kantor Kas/Cash Office Kota Pinang
Pekan Baru
Cabang/Branch Nangka
Capem/Subbranch Sudirman
Capem/Subbranch Riau
Halaman - 14 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. GENERAL (CONTINUED)
a. Establishment of the company and
general information (continued)
: Jln. TR Muda No. 88T
: Jln. Thamrin
: Jln. Gatot Subroto BL 1/157
: Jln. Iskandar Muda No. 33B
: Jln. Aip KS Tubun II/32
: Pertokoan Asia Raya BL B/28
: Jln. Gatot Subroto
: Jln. Semarang No. 65 – 67
: Jln. B. Katamso No. 733
: Jln. Serdang No. 95
: Sun Plaza-lower ground Jln. HZ Arifin
: Jln. Pahlawan No. 11
: Jln. Krakatau No. 160
: Jln. Gatot Subroto No. 30
: Jln. S. Parman No. 30
: Jln. Batu Bara No. 5A
: Jln. KL Yos Sudarso No. 40
: Jln. Jend. Sudirman No. 95B
: Komp. Setia Budi Square Medan
: Jln. Pancing Blok AA No.1-2
: Jln. Cemara Boulevard Blok A 1/34
: Jln. Marelan Raya Pasar I No. 266-AB Marelan
: Jln. Merdeka No. 231 - 233
: Jln. Sutomo No. 5 - 5A
: Jln. SM Raja No. 535
: Jln. Jend Sudirman No. 186
: Kompleks Asia Bisnis Center No. 88 AE,
Serdang Bedagai
: Jln. Cokroaminoto No. 56
: Jln. Teuku Umar No. 75
: Jln. Jend Sudirman No. 383
: Jln. Imam Bonjol No. 53
: Jln. Lintas Sumatera No. 1 Desa Air Genting
: Jln. Jend. A Yani No. 162 - 163
: Jln. K.H.A Dahlan No. 51
: Jln. Jend Sudirman No. 210
: Jln. Ahmad Yani No. 18
: Jln. Bukit Kota Pinang, Labuhan Batu Selatan
: Jln. T.Tambusai No. 34
: Jln. Jend Sudirman No. 364
: Jln. Riau No.37 C
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

1. UMUM (LANJUTAN) 1. GENERAL (CONTINUED)

a. Pendirian perusahaan dan informasi a. Establishment of the company and
umum (lanjutan) general information (continued)
Kantor Kas/Cash Offices Imam
Munandar : Jln. Harapan Raya No. 136
Capem/Subbranch Setia Budi : Jln. Setia Budi No. 158
Capem/Subbranch Riau RBC : Jln. Riau No. 21 C, Komp RBC
Capem/Subbranch Dumai : Jln. Sukajadi Pasar Pulau Payung Blok A No. 6
Capem/Subbranch Panam : Komp. Ruko Panam Center Blok A No. 6-7
Capem/ Subbranch Bagan Batu : Jln Jend. Sudirman Komp Bagan Batu Business
Center Blok A5 dan A-6
Rumah Sakit Prima : Jl. Bima No 1 Nangka Ujung Tuanku Tambusai
Padang
Cabang Branch Pemuda : Jln. Pemuda No. 30
Kantor Kas/Cash Office Niaga : Jln. Niaga No. 247
Padang Sidempuan
Cabang/Branch Padang Sidempuan : Jln. Jend.Sudirman Komp. City Walk Blok B No.
3&5
Jakarta
Cabang/Branch Biak : Jln. Biak No. 58
Cabang/Branch M. Karang : Jln. Muara Karang Blok B VIII Timur No. 104 -
105
Capem/Subbranch Teluk Gong : Jln. Kampung Gusti Blok M No 22 Komplek TPI
II
Capem/Subbranch BSD : Komplek BSD Ruko Golden Boulevard Blok R
No. 2
Surabaya
Cabang/Branch Karet : Jln. Karet No.32
Kantor Kas/Cash Office RMI : Jln. Bratang Binangun RMI Blok D-5
Kantor Kas/Cash Office Kedungdoro : Jln. Kedungdoro No. 155G
Capem/Subbranch Dupak : Jln. Dupak No.65 Blok A No. 21
Batam
Cabang/Branch Kota Mas : Komp Taman Kota Mas Blok A1 No. 3A-5
Capem/Subbranch Nagoya Hill : Komp Nagoya Hill Blok H No. 8
Jambi
Cabang/Branch Jambi : Jln. Hayam Wuruk No. 41-42
Palembang
Cabang/Branch Palembang : Jln. Jend. Sudirman No 408/D1-D2
b. Penawaran umum saham b. Public offering of shares
Pada tanggal 5 Maret 2013, Entitas selaku On March 5, 2013, the Entity as the issuer,
emiten, melakukan perjanjian penjamin emisi entered into an agreement of underwriting
efek penawaran umum perdana saham of initial public offering of shares with PT
dengan PT Ciptadana Securities yang Ciptadana Securities which is the sole
merupakan penasihat keuangan tunggal, financial adviser, underwriters, underwriter
Penjamin Pelaksana Emisi, Penjamin Emisi and sole bookrunner (Financial Advisor)
dan bookrunner tunggal (Penasihat relating to the submission of registration of
Keuangan) sehubungan dengan pengajuan the Entity at Indonesia Stock Exchange
pencatatan Entitas pada Bursa Efek (BEI) and the share offering of the Entity to
Indonesia (BEI) dan penawaran saham the public and/ or institutional and other
Entitas kepada masyarakat dan/atau institusi investors.
dan investor lainnya.

Halaman - 15 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

1. UMUM (LANJUTAN) 1. GENERAL (CONTINUED)

b. Penawaran umum saham (lanjutan)
Pada tanggal 28 Juni 2013 berdasarkan
Surat Pemberitahuan Efektif dari Otoritas
Jasa Keuangan (OJK), Entitas melakukan
Penawaran Umum Perdana atas
430.000.000 saham dengan nilai nominal
Rp 200 per saham (nilai penuh). Pada
tanggal 8 Juli 2013, seluruh saham ini telah
dicatatkan di Bursa Efek Indonesia
c. Dewan Komisaris, Direksi, dan Karyawan
Susunan pengurus Entitas pada tanggal 31
Desember 2017 dan 2016 berdasarkan akta
No. 35 tanggal 25 Mei 2016 dari Notaris Risna
Rahmi Arifa, S.H., dan akta No. 01 tanggal 3
Juli 2014 dari Notaris Ida Mariani, S.H.,
adalah sebagai berikut :
2017
Dewan Komisaris
Presiden Komisaris : Witarsa Oemar
Komisaris : Indra Halim
Komisaris Independen : Katio
Komisaris Independen : Gardjito Heru
b. Public offering of shares (continued)
On June 28, 2013 by Effective Approval
Letter from Otoritas Jasa Keuangan
(Financial Services Authority), the Entity
conducted an Initial Public Offering of
430,000,000 shares with a nominal value
of Rp 200 per share (full amount). On July
8, 2013, all shares have been listed on the
Indonesia Stock Exchange.
c. Board of Commissioners, Director, and
Employees
The Entity's board members as of
December 31, 2017 and 2016, according
to deed No. 35 dated May 25, 2016 of
Risna Rahmi Arifa, S.H.,Notary and deed
No. 01 dated July 3, 2014 of Ida Mariani,
S.H., Notary, are as follows :
Board of Commissioners
: President Commisioner
: Commissioner
: Independent Commissioner
: Independent Commissioner

Dewan Direksi Board of Director

Presiden Direktur : Achmad Suherman Kartasasmita : President Director
Wakil Presiden Direktur : Hendra Halim : Vice President Director
Direktur Operasional : Harun Ansari : Operational Director
Direktur Umum : Yusri Hadi : General Director
Direktur Kepatuhan : Andy : Compliance Director
Entitas mempekerjakan 1.175 karyawan dan The Entity employs 1,175 employees and
1.180 karyawan masing-masing pada tanggal 1,180 employees on December 31, 2017
31 Desember 2017 dan 2016. and 2016, respectively.
d. Komite Audit d. Audit Committee
Berdasarkan Surat Keputusan Dewan Based on the Board of Commissioners
Komisaris No.017/SK-BMD/ 2014 tanggal 23 decision letter No. 017/SK-BMD/2014
Desember 2014 (yang berlaku efektif 1 dated December 23, 2014 (effective on
Januari 2015), susunan Komite Audit pada January 1, 2015), the composition of the
tanggal 31Desember 2017 dan 2016 adalah Audit Committee as of December 31, 2017
sebagai berikut : and 2016 are as follows:

Ketua : Katio : Chairman

Anggota : Adanan Silaban : Member
Anggota : Armen Lora : Member

Halaman - 16 - Page

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM (LANJUTAN)
d. Komite Audit (lanjutan)
Berdasarkan surat keputusan No.004/SK-
BMD/DIR/2015 tentang Internal Audit Charter
Bank Mestika tanggal 26 Januari 2015,
Entitas mengakui keberadaan dan komitmen
pimpinan Entitas atas Unit Audit Internal
(SKAI). Piagam ini dijadikan dasar
keberadaan dan pelaksanaan tugas-tugas
pengawasan pada auditor.
e. Sekretaris Entitias
Sesuai dengan Surat Keputusan No.009/SK-
BMD/DIR/2017 tanggal 4 April 2017
menunjuk Tn. Afif selaku Sekretaris Entitas
menggantikan Tn. Yusri Hadi. Sesuai dengan
Surat Keputusan No.006/SK-BMD/DIR/2017
tanggal 7 Maret 2017, Entitas menunjuk Tn.
Yusri Hadi selaku Direktur Umum merangkap
tugas dan tanggung jawab sebagai Sekretaris
Entitas menggantikan Tn. Irwansyah Lubis
yang wafat pada tanggal 6 Maret 2017.
f. Satuan Kerja Audit Intern
Berdasarkan surat keputusan No.010/SK-
BMD/DIR/2017 tanggal 4 April 2017 perihal
struktur organisasi. Satuan Kerja Audit Intern
(SKAI) berkedudukan dan bertanggung jawab
kepada Presiden Direktur dalam menjalankan
fungsi audit internal. Kepada Satuan Kerja
Audit Internal Perusahaan adalah Tn. Limin
yang ditetapkan berdasarkan surat
pengangkatan No.014/SP/BMD/KPO/2012
tanggal 2 Februari 2012.
Halaman - 17 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. GENERAL (CONTINUED)
d. Audit Committee (continued)
Based on decision letter No.004/SK-
BMD/DIR/2015 of the Internal Audit
Charter of Bank Mestika dated January 26,
2015, the Entity recognizes the existence
and commitment of the management of the
Entity on Internal Audit Unit (SKAI). The
charter is used as the basis of existence
and implementation of monitoring on the
auditors.
e. Entity Secretary
In accordance with Decision Letter
No.009/SK-BMD/DIR/2017 dated April 4,
2017 appoint Mr. Tn. Afif as the Entity
Secretary replacing Tn. Yusri Hadi. In
accordance with Decision Letter
No.006/SK-BMD/DIR/2017 dated March 7,
2017, the Company appoints Tn. Yusri
Hadi as Director General concurrently
duties and responsibilities as the Secretary
of Entity to replace Mr. Irwansyah Lubis
who died on March 6, 2017
f. Internal Audit Unit
Based on decision letter No.010/SK-
BMD/DIR/2017 dated April 4, 2017
regarding the organizational structure.
Internal Audit Unit (SKAI) which is
domiciled and responsible to the President
Director in carrying out the internal audit
function. To the Head of Corporate Internal
unit is Mr. Limin as based on the letter of
appointment No. 014/SP/BMD/KPO/2012
dated February 2, 2012.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
a. Dasar Penyajian Laporan Keuangan
Laporan keuangan disusun dan disajikan
sesuai dengan Standar Akuntansi
Keuangan di Indonesia dan Pedoman
Penyajian dan Pengungkapan Laporan
Keuangan yang diterbitkan oleh Badan
Pengawas Pasar Modal dan Lembaga
Keuangan (Bapepam - LK) (sekarang
Otoritas Jasa Keuangan/ OJK) Peraturan
VIII.G.7, tentang Pedoman Penyajian
Laporan Keuangan yang merupakan
lampiran Keputusan Ketua Bapepam LK No.
KEP-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012.
Laporan keuangan dilaporkan dalam mata
uang Rupiah dan disusun berdasarkan nilai
historis, kecuali beberapa akun tertentu
yang menggunakan pengukuran lain
sebagaimana diuraikan dalam kebijakan
akuntansi untuk akun yang bersangkutan.
Laporan keuangan disusun dengan dasar
akrual, kecuali laporan arus kas. Laporan
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain
disajikan dalam satu laporan termasuk
pendapatan komprehensif lain, sesuai
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan
(PSAK) No.1.
Laporan arus kas disusun berdasarkan
metode langsung, dengan menggunakan
konsep kas dan setara kas, yaitu kas, giro
pada Bank Indonesia dan bank lain serta
penempatan pada Bank Indonesia dan bank
lain yang jangka waktunya tidak melebihi tiga
bulan dan tidak dijaminkan pada pihak
ketiga. Penerimaan dan pengeluaran kas
diklasifikasi menurut aktivitas operasi,
investasi dan pendanaan
Halaman - 18 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES
a. Basis of Financial Statements
The financial statements have been
prepared and presented according to
Indonesian Financial Accounting
Standards and the Guidelines for the
Financial Statements Preparation and
Presentation issued by the Capital Market
Supervisory and Financial Institution
(Bapepam - LK) (presently the Financial
Services Authority / OJK) Regulation
VIII.G.7, regarding Guidelines for the
Financial Statements Preparation and
Presentation which is an attachment of the
Decision letter of the Chairman of
Bapepam LK No. KEP- 347/BL/2012
dated June 25, 2012.
The financial statements reported in
rupiah currency and have been prepared
using historical cost, except for certain
accounts using other measurement as
described in the accounting policies for the
respective accounts. The consolidated
financial statements have been prepared
using accrual basis, except consolidated
statement of cash flows. The statement of
profit or loss and other comprehensive
income presented in the statement
included other comprehensive income, in
accordance with Statement of Financial
Accounting Standards (SFAS) No.1.
The statement of cash flows has been
prepared on direct method using cash and
cash equivalents concept, ie cash, current
accounts at Bank Indonesia and other
banks and placements at Bank Indonesia
and other banks which are not longer than
three months and are not pledged as
collateral to third parties. Receipts and
disbursements are classified into
operating, investing and financing
activities.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
b. Standar akuntansi baru
Dewan Standar Akuntansi Keuangan - Ikatan
Akuntan Indonesia (DSAK-IAI) telah
menerbitkan standar baru dan revisi atas
beberapa Pernyataan Standar Akuntansi
Keuangan (PSAK) dan interpretasi Standar
Akuntansi Keuangan (ISAK) yang berlaku
efektif pada tanggal 1 Januari 2017 sebagai
berikut :
- PSAK No. 1 (Amandemen) : “Penyajian
Laporan Keuangan” tentang Prakarsa
Pengungkapan;
- PSAK No. 3 (Amandemen) : “Laporan
Keuangan interim”;
- PSAK No. 24 (Penyesuaian 2016) :
“Imbalan Kerja”;
- PSAK No. 58 (Penyesuaian 2016) :
“Aset Tidak Lancar yang Dimiliki untuk
Dijual dan Operasi yang Dihentikan”;
- PSAK No. 60 (Penyesuaian 2016) :
“Instrumen Keuangan: Pengungkapan”;
- PSAK No. 102 (Amandemen) :
“Akuntansi Murabahah”;
- PSAK No. 103 (Amandemen) :
“Akuntansi Salam”;
- PSAK No. 104 (Amandemen) :
“Akuntansi Istishna”;
- PSAK No. 107 (Amandemen) :
“Akuntasi Ijarah”;
- PSAK No. 108 (Amandemen) :
“Akuntansi Transaksi Asuransi Syariah”;
- ISAK No. 32, “Definisi dan Hierarki
Standar Akuntansi Keuangan”.
Manajemen masih mengevaluasi dampak
dari revisi dan penerbitan standar akuntansi
keuangan baru diatas dan belum dapat
menentukan dampak yang timbul terkait
dengan hal tersebut terhadap laporan
keuangan Grup.
Halaman - 19 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
b. New accounting standards
Financial Accounting Standard Board of
Indonesian Institute of Accountant
(DSAK-IAI) has issued new and revision
of several Statement of Financial
Accounting Standards (SFAS) and
Interpretations on Financial Accounting
Standards (ISFAS) which have been
effective on January 1, 2017 as follow :
- SFAS No. 1 (Amendment),
“Presentation of Financial
Statements “, regarding Disclosures
- SFAS No. 3 (Amendment), “Interim
Reports”,
- SFAS No. 24 (Annual Improvement
2016), “Employee Benefits”,
- SFAS No. 58 (Annual Improvement
2016), “Non Current Assets Held for
Sell and Discontinued Operation”,
- SFAS No. 60 (Annual Improvement
2016), “Financial Instruments:
Disclosures”,
- SFAS No. 102 (Amendment),
“Murabahah Accounting”,
- SFAS No. 24 (Amendment), “Salam
Accounting”,
- SFAS No. 24 (Amendment), “Istishna
Accounting”,
- SFAS No. 24 (Amendment), “Ijarah
Accounting”,
- SFAS No. 24 (Amendment), “Sharia
Insurance Transactions Accounting”,
- ISFAS No. 32, “Interpretation on
Definition and Hierarchyof Financial
Accounting Standard”.
Management is still evaluating the impact
of the revision and publication of the
above new accounting standards and
have not been able to determine the
impacts associated with the Group's
financial statements.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
c. Kas dan setara kas
Kas dan setara kas merupakan kas, giro
pada Bank Indonesia dan bank lain serta
penempatan pada Bank Indonesia dan bank
lain yang jangka waktunya tidak melebihi
tiga bulan dan tidak dijaminkan pada pihak
ketiga, serta tidak dibatasi penggunaannya.
d. Giro Wajib Minimum
Sesuai dengan Peraturan BI mengenai Giro
Wajib Minimum Bank Umum dalam Rupiah
dan Mata Uang Asing. Bank diwajibkan
untuk menempatkan sejumlah persentase
tertentu atas simpanan nasabah pada BI.
e. Penempatan pada Bank Indonesia dan
bank lain
Penempatan pada Bank Indonesia dan
bank lain merupakan penanaman dana
dalam bentuk fasilitas simpanan Bank
Indonesia, call money dan deposito
berjangka.
Penempatan pada Bank Indonesia
dinyatakan sebesar saldo penempatan
dikurangi pendapatan bunga yang
ditangguhkan. Penempatan pada bank lain
dinyatakan sebesar saldo penempatan.
f. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi
Pihak – pihak berelasi adalah orang atau
entitas yang terkait dengan Perusahaan
(entitas pelapor):
1. Orang atau anggota keluarga terdekat
mempunyai relasi dengan entitas pelapor
jika orang tersebut:
i. memiliki pengendalian atau
pengendalian bersama atas entitas
pelapor;
ii. memiliki pengaruh signifikan entitas
pelapor; atau
iii. merupakan personil manajemen
kunci entitas pelapor atau entitas
induk dari entitas pelapor.
Halaman - 20 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
c. Cash and cash equivalents
Cash and cash equivalents represent cash
on hand, current accounts with Bank
Indonesia and other banks and
placements with Bank Indonesia and other
banks which are not longer than three
months and are not pledged as collateral
to third parties and are not restricted in use.
d. Minimum Statutory Reserves
In accordance with the BI Regulation
concerning Statutory Reserves of
Commercial Banks in Rupiah and Foreign
Currencies. Banks are required to place a
certain percentage of customer deposits
in BI.
e. Placements with Bank Indonesia and
other banks
Placements with Bank Indonesia and
other banks represent placements in the
form of Bank Indonesia deposit facilities,
call money and time deposits.
Placements with Bank Indonesia are
stated at the outstanding balance less
unearned interest income. Placements
with other banks are stated at the
outstanding balance.
f. Transactions with related parties
A related party is a person or entity that is
related to the Company (the reporting
entity):
1. A person or a close member of that
person’s family is related to the
reporting entity if that person:
i. has control or joint control over the
reporting entity;
ii. has significant influence over the
reporting entity; or
iii. is a member of the key management
personnel of the reporting entity or of
a parent of the reporting entity.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
f. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi
(lanjutan)
2. Suatu entitas berelasi dengan entitas
pelapor jika memenuhi salah satu hal
berikut:
i. Entitas dan entitas pelapor adalah
anggota kelompok usaha yang sama
(artinya entitas induk, entitas anak,
dan entitas anak berikutnya saling
berelasi dengan entitas lainnya).
ii. Satu entitas adalah entitas asosiasi
atau ventura bersama dari entitas lain
(atau entitas asosiasi atau ventura
bersama merupakan anggota suatu
kelompok usaha, yang mana entitas
lain tersebut adalah anggotanya).
iii. Kedua entitas tersebut adalah
ventura bersama dari pihak ketiga
yang sama.
iv. Satu entitas adalah ventura bersama
dari entitas ketiga dan entitas yang
lain adalah entitas asosiasi dari
entitas ketiga.
v. Entitas tersebut adalah suatu
program imbalan pasca kerja untuk
imbalan kerja dari salah satu entitas
pelapor atau entitas yang terkait
dengan entitas pelapor. Jika entitas
pelapor adalah entitas yang
menyelenggarakan program tersebut,
maka entitas sponsor juga berelasi
dengan entitas pelapor.
vi. Entitas yang dikendalikan atau
dikendalikan bersama oleh orang
yang diidentifikasi dalam huruf (a).
vii. Orang yang diidentifikasi dalam huruf
(a) (i) memiliki pengaruh signifikan
atas entitas atau merupakan personil
manajemen kunci entitas (atau
entitas induk dari entitas).
Semua transaksi yang dilakukan dengan
pihak – pihak berelasi, baik dilakukan
dengan kondisi dan persyaratan yang sama
dengan pihak ketiga maupun tidak,
diungkapkan pada laporan keuangan
konsolidasian.
Halaman - 21 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
f. Transactions with related parties
(continued)
2. An entity is related to the reporting entity
if any of the following conditions applies:
i. The entity and the reporting entity
are members of the same group
(which means that each parent,
subsidiary and fellow subsidiary is
related to the others).
ii. One entity is an associate or joint
venture of the other entity (or an
associate or joint venture of a
member of a group of which the
other entity is a member).
iii. Both entities are joint ventures of
the same third party.
iv. One entity is a joint venture of a third
entity and the other entity is an
associate of the third entity.
v. The entity is a post-employement
benefit plan for the benefit of
employees of either the reporting
entity, or an entity related to the
reporting entity. If the reporting
entity itself such a plan, the
sponsoring employers are also
related to the reporting entity.
vi. The entity is controlled or jointly
controlled by a person identified in
(a).
vii. A person identified in (a) (i) has
significant influence over the entity
or is a member of the key
management personnel of the entity
(or a parent of the entity).
All transactions with related parties,
whether or not made at similiar terms and
conditions as those done with third
parties, are disclosed in the consolidated
financial statements.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
g. Instrumen keuangan (lanjutan)
Entitas mengklasifikasikan instrumen
keuangan dalam bentuk aset keuangan
dan liabilitas keuangan.
g.1 Terdapat 4 (empat) klasifikasi aset
keuangan dan liabilitas keuangan sebagai
berikut :
* Aset keuangan atau liabilitas keuangan
yang diukur pada nilai wajar melalui laba
rugi adalah aset keuangan atau liabilitas
keuangan yang memenuhi salah satu
kondisi berikut ini :
(a) Dimiliki untuk diperdagangkan. Aset
keuangan atau liabilitas keuangan
yang diklasifikasikan dalam kelompok
diperdagangkan jika :
(i) diperoleh atau dimiliki terutama
untuk tujuan dijual atau dibeli
kembali dalam waktu dekat;
(ii) pada pengakuan awal merupakan
bagian dari portofolio instrumen
keuangan tertentu yang dikelola
bersama dan terdapat bukti
mengenai pola ambil untung
dalam jangka pendek aktual
terkini; atau
(iii) merupakan derivatif (kecuali
derivatif yang merupakan kontrak
jaminan keuangan atau sebagai
instrumen lindung nilai yang
ditetapkan dan efektif).
(b) Pada saat pengakuan awal telah
ditetapkan oleh Entitas untuk diukur
pada nilai wajar melalui laba rugi.
Entitas dapat menggunakan
penetapan ini hanya jika memenuhi
persyaratan tertentu, atau ketika
melakukannya akan menghasilkan
informasi yang lebih relevan, karena :
Halaman - 22 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
g. Financial instrument (continued)
The Entity classifies financial
instruments into financial assets and
financial liabilities.
g 1. There are four (4) classification of financial
assets and financial liabilities as follows:
* Financial assets or financial liabilities
at fair value through profit or loss is a
financial asset or financial liability that
meets one of the following conditions:
(a) Held for trading. Financial assets or
financial liability calssified as held
for tading if :
(i) Acquired principally for the
purpose of selling or
repurchasing in the near
term;
(ii) It is part of a portofolio of
indentified financial
instruments that are managed
together and for which there is
evidence of a recent actual
pattern of short-term profit-
taking; or
(iii) A derivative (unless they are
designated and effective as
hedging instruments).
(b) At initial recognition has been
established by the Entity to be
measured at fair value through profit
or loss. The Entity may use this
designation only if it meets certain
requirements,or when doing so
would result in more relevant
information, because :

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
g. Instrumen keuangan (lanjutan)
g.1 Terdapat 4 (empat) klasifikasi aset
keuangan dan liabilitas keuangan sebagai
berikut : (lanjutan)
(i) mengeliminasi atau mengurangi
secara signifikan inkonsistensi
pengukuran dan pengakuan
(kadang diistilahkan sebagai
accounting mismatch) yang dapat
timbul dari pengukuran aset atau
liabilitas atau pengakuan
keuntungan dan kerugian karena
penggunaan dasar yang berbeda;
atau
(ii) kelompok aset keuangan, liabilitas
keuangan, atau keduanya
dikelola dan kinerjanya dievaluasi
berdasarkan; nilai wajar, sesuai
dengan manajemen risiko atau
strategi investasi yang
didokumentasikan, dan informasi
tentang kelompok tersebut
disediakan secara internal
kepada manajemen kunci Entitas.
* Investasi dimiliki hingga jatuh tempo
adalah aset keuangan non-derivatif
dengan pembayaran tetap atau telah
ditentukan dan jatuh temponya telah
ditetapkan, serta Entitas mempunyai
intensi positif dan kemampuan untuk
memiliki aset keuangan tersebut hingga
jatuh tempo, kecuali :
(a) investasi yang ada pada saat
pengakuan awal ditetapkan sebagai
aset keuangan yang diukur pada nilai
wajar melalui laba rugi;
(b) investasi yang ditetapkan oleh Entitas
sebagai tersedia untuk dijual; dan
(c) investasi yang memenuhi definisi
pinjaman yang diberikan dan piutang.
Halaman - 23 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
g. Financial instrument (continued)
g 1. There are four (4) classification of financial
assets and financial liabilities as follows:
(continued)
(i) eliminate or significantly reduce
the measurement and
recognition inconsistency
(occasionally termed as an
accounting mismatch) that would
otherwise arise from measuring
assets or liabilities or recognition
of gains and losses due to the
use of a different basis; or
(ii) group of financial assets,
financial liabilities, or both are
managed and their performance
evaluated on a fair value basis,
in accordance with the risk
management or investment
strategy documented, and
information about the group
which is provided internally to
key management of the Entity.
* Held to maturity financial assets are non
derivative financial assets with or
determinable payments and fixed
maturities that Bank has the positive
intention and ability to held to maturity,
other than :
(a) investments upon initial
recognition designates as
financial assets at fair value
through profit or loss;
(b) investment defined by the Entity
as available for sale; and
(c) investments that meet the
definition of loans and
receivables.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
g. Instrumen keuangan (lanjutan)
g.1 Terdapat 4 (empat) klasifikasi aset
keuangan dan liabilitas keuangan sebagai
berikut : (lanjutan)
Entitas tidak mengklasifikasikan aset
keuangan sebagai investasi dimiliki
hingga jatuh tempo, jika dalam tahun
berjalan atau dalam kurun waktu dua
tahun sebelumnya, telah menjual atau
mereklasifikasi investasi dimiliki hingga
jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari
jumlah yang tidak signifikan sebelum
jatuh tempo (lebih dari jumlah yang tidak
signifikan dibandingkan dengan total nilai
investasi dimiliki hingga jatuh tempo),
kecuali penjualan atau reklasifikasi
tersebut :
(i) dilakukan ketika aset keuangan sudah
mendekati jatuh tempo atau tanggal
pembelian kembali (contohnya,
kurang dari tiga bulan sebelum jatuh
tempo) yang mana perubahan suku
bunga tidak akan berpengaruh secara
signifikan terhadap nilai wajar aset
keuangan tersebut;
(ii) terjadi setelah Entitas telah
memperoleh secara substansial
seluruh jumlah pokok aset keuangan
sesuai skedul pembayaran atau
Entitas telah memperoleh pelunasan
dipercepat; atau
(iii) terkait dengan kejadian tertentu yang
berada di luar kendali Entitas, tidak
berulang, dan tidak dapat diantisipasi
secara wajar oleh Entitas.
Pada tanggal laporan keuangan Entitas
mempunyai obligasi Pemerintah yang
diklasifikasikan dimiliki hingga jatuh
tempo.
Halaman - 24 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
g. Financial instrument (continued)
g 1. There are four (4) classification of financial
assets and financial liabilities as follows:
(continued)
The Entity does not classify any
financial assets as held to maturity, if
during the current financial years or
during the two preceding financial
years, the Entity has sold or reclassified
more than an insignificant amount of
held to maturity investments before
maturity (more than insignificant in
relation to the total amount of held to
maturity investments), other than sales
or reclassifications that :
(i) are so close to maturity or the
financial assets's repurchase date
(e.g : less than three months before
maturity) that changes in the market
rate of interest would not have a
significant effect on the financial
asset's fair value;
(ii) occur after the Entity has collected
substantially all of the financial
assets's original principal through
scheduled payments or accelerated
payments; or
(iii)are attributable to an isolated event
that is beyond the Entity’s control, is
non-recurring and could not have
been reasonably anticipated by the
Entity.
On the financial statements's date the
Entity has classified government
bonds as held to maturity.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
g. Instrumen keuangan (lanjutan)
g.1 Terdapat 4 (empat) klasifikasi aset
keuangan dan liabilitas keuangan sebagai
berikut : (lanjutan)
* Pinjaman yang diberikan dan piutang
adalah aset keuangan non-derivatif
dengan pembayaran tetap atau telah
ditentukan dan tidak mempunyai kuotasi
di pasar aktif, kecuali :
(a) pinjaman yang diberikan dan piutang
yang dimaksudkan oleh Entitas untuk
dijual dalam waktu dekat, yang
diklasifikasikan dalam kelompok
diperdagangkan, dan pinjaman yang
diberikan dan piutang yang pada saat
pengakuan awal oleh Entitas
ditetapkan sebagai aset keuangan
yang diukur pada nilai wajar melalui
laba rugi;
(b) pinjaman yang diberikan dan piutang
yang pada saat pengakuan awal
ditetapkan sebagai tersedia untuk
dijual; atau
(c) pinjaman yang diberikan dan piutang
dalam hal pemilik mungkin tidak akan
memperoleh kembali investasi awal
secara substansial kecuali yang
disebabkan oleh penurunan kualitas
pinjaman yang diberikan dan piutang,
dan diklasifikasikan sebagai tersedia
untuk dijual.
Kepemilikan atas kelompok aset yang
bukan merupakan pinjaman yang
diberikan atau piutang (seperti
kepemilikan atas reksadana atau yang
serupa) tidak diklasifikasikan sebagai
pinjaman yang diberikan atau piutang
Halaman - 25 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
g. Financial instrument (continued)
g 1. There are four (4) classification of financial
assets and financial liabilities as follows:
(continued)
* Loans and receivables are non
derivative financial assets with fixed or
determinable payments that are not
quoted in an active market, other than:
(a) those that the Entity intends to sell
immediately or in the short term,
which are classfied as held for
trading, and those that the Entity
upon initial recognition designates
as at fair value through profit or loss
(b) those that the Entity upon initial
recognition designates as available
for sale; or
(c) those for which the holder may not
recover substantially of all its initial
investment, other than because of
credit deterioration and are
classified as avaible for sale.
Ownership of the asset are that not a
loan or receivable (such as ownership of
mutual funds or similar) are not classified
as loans or receivables.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
g. Instrumen keuangan (lanjutan)
g.1 Terdapat 4 (empat) klasifikasi aset
keuangan dan liabilitas keuangan sebagai
berikut : (lanjutan)
* Aset keuangan tersedia untuk dijual
adalah aset keuangan non-derivatif yang
ditetapkan sebagai tersedia untuk dijual
atau yang tidak diklasifikasikan sebagai :
(a) pinjaman yang diberikan dan piutang,
(b) investasi yang diklasifikasikan dalam
kelompok dimiliki hingga jatuh tempo,
atau
(c) aset keuangan yang diukur pada nilai
wajar melalui laba rugi.
Pada tanggal laporan keuangan Entitas
memiliki obligasi Pemerintah, obligasi non
Pemerintah, Sertifikat Deposito Bank
Indonesia dan Sertifikat Bank Indonesia
yang diklasifikasikan tersedia untuk dijual.
g.2 Entitas menghentikan pengakuan aset
keuangan, jika dan hanya jika :
(a) hak kontraktual atas arus kas yang
berasal dari aset keuangan tersebut
berakhir; atau
(b) Entitas mentransfer aset keuangan dan
transfer tersebut memenuhi kriteria
penghentian pengakuan.
Entitas mentransfer aset keuangan, jika
dan hanya jika, Entitas :
(a) mentransfer hak kontraktual untuk
menerima arus kas yang berasal dari
aset keuangan; atau
(b) tetap memiliki hak kontraktual untuk
menerima arus kas yang berasal dari
aset keuangan tetapi juga menanggung
kewajiban kontraktual untuk membayar
arus kas yang diterima tersebut kepada
satu atau lebih pihak penerima melalui
suatu kesepakatan yang memenuhi
persyaratan
Halaman - 26 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
g. Financial instrument (continued)
g 1. There are four (4) classification of financial
assets and financial liabilities as follows:
(continued)
* Available for sale financial assets are
financial assets that are intended as
available for sale or are not classified
as:
(a) loans and receivables,
(b) investments classified as held to
maturity, or
(c) financial assets measured at fair
value through profit or loss.
As of the date of financial statements
the Entity owned government bonds,
non-government bonds, Deposit
Certificates of Bank Indonesia and
Certificates of Bank Indonesia which
are classified as available for sale.
g.2 The Entity derecognises financial assets,
if and only if:
(a) the contractual rights to receive the
cash flows from these assets have
expired; or
(b) The Entity has transferred the
financial asset and fulfill the criteria of
derecognition.
The Entity transferred financial
asset if, and only if, the Entity :
(a) transfer the contractual rights to
receive cash flows from the financial
assets; or
(b) retains the contractual rights to
receive cash flows from the financial
assets but also has responsible the
obligation to pay the received cash
flows to one or more recipients
through an agreement that meets the
requirements.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
g. Instrumen keuangan (lanjutan)
g.3. Pengukuran
Pada saat pengakuan awal aset keuangan
atau liabilitas keuangan, entitas mengukur
pada nilai wajarnya. Dalam hal aset
keuangan atau liabilitas keuangan tidak
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi,
nilai wajar tersebut ditambah biaya
transaksi yang dapat diatribusikan secara
langsung dengan perolehan atau
penerbitan aset keuangan atau liabilitas
tersebut.
Setelah pengakuan awal, entitas
mengukur aset keuangan, termasuk
derivatif yang diakui sebagai aset, pada
nilai wajarnya, tanpa dikurangi biaya
transaksi yang mungkin timbul pada
penjualan atau pelepasan lain, kecuali
untuk aset keuangan berikut ini:
(a) pinjaman yang diberikan dan piutang
yang diukur pada biaya perolehan
diamortisasi dengan menggunakan
metode suku bunga efektif.
(b) investasi dimiliki hingga jatuh tempo
yang diukur pada biaya perolehan
diamortisasi dengan menggunakan
metode suku bunga efektif.
(c) investasi dalam instrumen ekuitas yang
tidak memiliki kuotasi harga di pasar
aktif dan nilai wajarnya tidak dapat
diukur secara andal, serta derivatif yang
terkait dengan dan diselesaikan melalui
penyerahan instrumen ekuitas yang
tidak memiliki kuotasi harga di pasar
aktif tersebut, diukur pada biaya
perolehan.
Aset keuangan yang ditetapkan sebagai
item yang dilindung nilai menggunakan
pengukuran berdasarkan ketentuan
akuntansi lindung nilai. Seluruh aset
keuangan, kecuali yang diukur pada nilai
wajar melalui laba rugi, dievaluasi
penurunan nilainya.
Halaman - 27 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
g. Financial instrument (continued)
g.3. Measurements
Financial instruments are recognized
initially at fair value. In the case of
financial assets or financial liabilities are
not measured at fair value through profit
or loss, the fair value is added by
transaction costs that are directly
attributable to the acquisition or issuance
of the financial asset or liability.
After initial recognition, the entity
measures financial assets, including
derivatives which are recognized as
assets, at fair value, without deducting
transaction costs that may arise on the
sale or other disposal, except for the
following financial assets:
(a) loans and receivables which are
measured at amortized cost using the
effective interest rate method.
(b) held to maturity investments which are
measured at amortized cost using the
effective interest method.
(c) investments in equity instruments that
unquoted in an active market and fair
value can not reliably be measured,
as well as derivatives related to and
settled by delivery of equity
instruments that are not quoted in an
active market are measured at cost.
Financial assets designated as a hedged
item use measurements based on hedge
accounting provisions. All financial
assets, except those measured at fair
value through profit or loss, are
evaluated for impairment.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
g. Instrumen keuangan (lanjutan)
g.3. Pengukuran (lanjutan)
Setelah pengakuan awal, entitas
mengukur seluruh liabilitas keuangan pada
biaya perolehan diamortisasi dengan
menggunakan metode suku bunga efektif,
kecuali untuk :
(a) liabilitas keuangan yang diukur pada
nilai wajar melalui laba rugi. Liabilitas
tersebut, termasuk derivatif yang diakui
sebagai liabilitas, diukur pada nilai
wajarnya, kecuali untuk liabilitas
derivatif yang terkait dengan dan
diselesaikan melalui penyerahan
instrumen ekuitas yang tidak memiliki
kuotasi harga di pasar aktif dan nilai
wajarnya tidak dapat diukur secara
andal, diukur pada biaya perolehan.
(b) liabilitas keuangan yang timbul ketika
transfer aset keuangan tidak memenuhi
syarat penghentian pengakuan atau
transfer yang dicatat menggunakan
pendekatan keterlibatan berkelanjutan.
(c) kontrak jaminan keuangan setelah
pengakuan awal, penerbit kontrak
tersebut (kecuali untuk paragraf (a) dan
(b) berlaku) mengukur pada mana yang
lebih tinggi antara :
(i) jumlah yang ditentukan sesuai
dengan PSAK 57 : Provisi, Liabilitas
Kontinjensi, dan Aset Kontinjensi.
(ii) jumlah pada saat pengakuan awal
dikurangi, apabila sesuai, amortisasi
kumulatif yang diakui sesuai dengan
PSAK 23 : Pendapatan.
Halaman - 28 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
g. Financial instrument (continued)
g.3. Measurements (continued)
After initial recognition, the entity
measures all financial liabilities at
amortized cost using the effective
interest method, except for:
(a) financial liabilities at fair value
through profit or loss. Liabilities,
including derivatives that are
recognized as liabilities are
measured at fair value, except for
derivative liabilities related to and
settled by delivery of equity
instruments that are not quoted in an
active market and its fair value can
not be reliably measured, are
measured at cost.
(b) financial liabilities arising when
transfer of financial assets is not
qualified for derecognition or transfer
are recorded using the continuing
involvement approach.
(c) financial guarantee contract after
initial recognition, the issuer of the
contract (except for paragraphs (a)
and (b) applies) measures on which
the higher of:
(i) the amount determined in
accordance with SFAS 57 :
Provisions, Contingent Liabilities
and Contingent Assets.
(ii) the amount on initial recognition
is reduced, where appropriate,
cumulative amortization
recognized in accordance with
SFAS 23: Revenue.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
g. Instrumen keuangan (lanjutan)
g.3. Pengukuran (lanjutan)
(d) komitmen untuk menyediakan pinjaman
di bawah suku bunga pasar. Setelah
pengakuan awal, penerbit komitmen
tersebut mengukur pada mana yang
lebih tinggi antara :
(i) jumlah yang ditentukan sesuai
dengan PSAK 57 : Provisi, Liabilitas
Kontinjensi, dan Aset Kontinjensi.
(ii) jumlah pada saat pengakuan awal
dikurangi, apabila sesuai, amortisasi
kumulatif yang diakui sesuai dengan
PSAK 23 : Pendapatan.
Liabilitas keuangan yang ditetapkan
sebagai item yang dilindung nilai
menggunakan pengukuran berdasarkan
ketentuan akuntansi lindung nilai.
g.4. Saling hapus
Aset keuangan dan liabilitas keuangan
dilakukan saling hapus dan nilai bersihnya
disajikan dalam laporan posisi keuangan
jika, dan hanya jika Entitas memiliki hak
yang berkekuatan hukum untuk melakukan
saling hapus atas jumlah yang telah diakui
tersebut dan adanya maksud untuk
menyelesaikan secara neto atau untuk
merealisasikan aset dan menyelesaikan
liabilitasnya secara simultan. Pendapatan
dan beban disajikan dalam jumlah bersih
hanya jika diperkenankan oleh standar
akuntansi.
g.5. Pengukuran biaya diamortisasi
Biaya perolehan diamortisasi dari aset
keuangan atau liabilitas keuangan adalah
jumlah aset keuangan atau liabilitas
keuangan yang diukur pada saat
pengakuan awal dikurangi pembayaran
pokok pinjaman, ditambah atau dikurangi
amortisasi kumulatif menggunakan
metode suku bunga efektif yang dihitung
dari selisih antara nilai pengakuan awal
dan nilai jatuh temponya, dan dikurangi
penurunan nilai.
Halaman - 29 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
g. Financial instrument (continued)
g.3. Measurements (continued)
(d) commitments to provide loans at
under market interest rates. After
initial recognition, the issuer's
commitment to measure the higher
of:
(i) the amount determined in
accordance with SFAS 57 :
Provisions, Contingent Liabilities
and Contingent Assets.
(ii) the amount on initial recognition
is reduced, where appropriate,
cumulative amortization
recognized in accordance with
SFAS 23: Revenue.
Financial liabilities designated as the
hedged item using measurements based
on hedge accounting provisions.
g.4. Offsetting
Financial assets and liabilities are offset
and the net amount is reported in the
statements of financial position if, and
only if, there is a legally enforceable right
of setting off and there is an intention to
settle on a net basis, or realise the asset
and settle the liability simultaneously.
Revenues and expenses are presented
on a net basis only when permitted by
the accounting standards.
g.5. Meassurement of amortized cost
The amortized cost of a financial asset or
financial liability is the amount of the
financial asset or financial liability which
is measured at initial recognition less
principal repayments, add or deduct the
cumulative amortization using the
effective interest method of any
difference between the initial amount
recognized and the maturity amount, and
less impairment.
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING

(LANJUTAN) POLICIES (CONTINUED)
g. Instrumen keuangan (lanjutan) g. Financial instrument (continued)
g.6 Nilai wajar g.6 Fair value
Nilai wajar adalah nilai dimana suatu aset The fair value is the value which used to
dapat dipertukarkan, atau suatu liabilitas exchange an asset or to settle a liability,
dapat diselesaikan, di antara para pihak between parties, who intend to do a
yang memahami dan berkeinginan untuk reasonable transaction on the
melakukan transaksi yang wajar pada measurement date.
tanggal pengukuran.
Jika tersedia, Entitas mengukur nilai wajar When available, the Entity measures the
dari suatu instrumen dengan fair value of a financial instrument using
menggunakan harga kuotasi di pasar aktif the quoted price in an active market for
untuk instrumen terkait. Suatu pasar that instrument. A market is regarded as
dianggap aktif bila harga yang dikuotasikan active if quote prices are readily and
tersedia sewaktu-waktu dan merupakan regularly available and those prices
transaksi pasar aktual dan teratur terjadi represent actual and regularly occurring
yang dilakukan secara wajar. market transaction on an arm's length
basis.
Dalam hal tidak terdapat pasar aktif untuk In case there is no active market for a
suatu instrumen keuangan, maka Entitas financial instrument, the Entity
menentukan nilai wajar dengan determines the fair value by using the
menggunakan teknik penilaian yang appropriate valuation techniques.
sesuai. Teknik penilaian meliputi Valuation techniques include the usage
penggunaan transaksi pasar terkini yang of a recent market transaction performed
dilakukan secara wajar oleh pihak yang fairly by those who are willing to and
berkeinginan dan memahami, dan understand, and if available, the usage
bilamana tersedia, penggunaan analisa of discounted cash flow analysis and the
arus kas yang didiskonto dan penggunaan usage of the recent fair value of other
nilai wajar terkini dari instrumen lain yang instrument which is substantially similar.
secara substansial sama.
g.7. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen g.7. Classification and reclassification of
keuangan financial instrument
Entitas tidak diperkenankan untuk The Entity shall not reclassify any
mereklasifikasi instrumen keuangan dari financial instrument out of or into the fair
atau ke kategori instrumen keuangan yang value through the statements of profit or
diukur pada nilai wajar melalui laporan laba loss and other comprehensive income
rugi dan penghasilan komprehensif lain category while it is held or issued.
selama instrumen keuangan tersebut
dimiliki atau diterbitkan.

Halaman - 30 - Page

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
g. Instrumen keuangan (lanjutan)
g.7. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen
keuangan
Entitas tidak boleh mengklasifikasikan aset
keuangan sebagai investasi dimiliki hingga
jatuh tempo, jika dalam tahun berjalan atau
dalam kurun waktu 2 (dua) tahun buku
sebelumnya, telah menjual atau
mereklasifikasi investasi dimiliki hingga
jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari
jumlah yang tidak signifikan sebelum jatuh
tempo (lebih dari jumlah yang tidak
signifikan dibandingkan dengan jumlah
nilai investasi dimiliki hingga jatuh tempo),
kecuali penjualan atau reklasifikasi
tersebut di mana:
(1) dilakukan ketika aset keuangan sudah
mendekati jatuh tempo atau tanggal
pembelian kembali di mana
perubahan suku bunga pasar tidak
akan berpengaruh secara signifikan
terhadap nilai wajar aset keuangan
tersebut;
(2) terjadi setelah Entitas telah
memperoleh secara substansial
seluruh jumlah pokok aset keuangan
tersebut sesuai jadwal pembayaran
atau Entitas telah memperoleh
pelunasan dipercepat; atau
(3) terkait dengan kejadian tertentu yang
berada di luar kendali Entitas, tidak
berulang, dan tidak dapat diantisipasi
secara wajar oleh Entitas.
Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok
dimiliki hingga jatuh tempo ke kelompok
tersedia untuk dijual dicatat sebesar nilai
wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang
belum direalisasi tetap dilaporkan dalam
komponen ekuitas sampai aset keuangan
tersebut dihentikan pengakuannya, dan
pada saat itu, keuntungan atau kerugian
kumulatif yang sebelumnya diakui dalam
ekuitas harus diakui pada laporan laba rugi
dan penghasilan komprehensif lain.
Halaman - 31 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
g. Financial Instrument (continued)
g.7. Classification and reclassification of
financial instrument
The Entity shall not classity any financial
assets as held to maturity if the entity,
during the current financial year or during
the 2 (two) preceding financial years, has
sold or reclassified more than
insignificant amount of held to maturity
investments before maturity (more than
insignificant in relation to the total
amount of held to maturity investments)
other than sales or reclassifications that:
(1) are so close to maturity or the
financial asset's repurchase date
that changes in the market rate of
interest would not have a significant
effect on the financial assets's fair
value;
(2) occur after the Entity has collected
substantially all of the financial
assets's original principal through
scheduled payments or
prepayments; or
(3) are attributable to an isolated event
that is beyond the entity's control, is
non recurring and could not
reasonably anticipated by the Entity.
Reclassification of financial assets from
held to maturity to available for sale
recorded at fair value. The unrealized
gains or losses are recorded in the equity
section until the financial assets is
derecognized, at which time the
cumulative gain or loss previously
recognized in equity shall be recognized
in the statements of profit or loss and
other comprehensive income.
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING

(LANJUTAN) POLICIES (CONTINUED)
g. Instrumen keuangan (lanjutan) g. Financial instrument (continued)
g.7. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen g.7. Classification and reclassification of
keuangan financial instrument
Entitas mengklasifikasi instrumen The Entity classifies the financial
keuangan ke dalam klasifikasi tertentu instruments into classes that reflects the
yang mencerminkan sifat dari informasi nature of information and take into
dan mempertimbangkan karakteristik dari account the characteristic of those
instrumen keuangan tersebut. Klasifikasi financial instruments. The classification
ini dapat dilihat pada tabel berikut : can be seen in the table below :

Keterangan/ Jenis Instrumen Keuangan/ Klasifikasi Standar Pengukuran Awal/

Description Type of Financial Instruments Classification of Initial Measurement
Standard
Kas/ Pinjaman diberikan dan piutang/
Cash Loans and receivables

Giro pada Bank Indonesia dan bank lain/ Pinjaman diberikan dan piutang/
Current account at Bank Indonesia and Loans and receivables
other banks

Penempatan pada Bank Indonesia dan Pinjaman diberikan dan piutang/

bank lain
Placements at Bank Indonesia and other Loans and receivables
Aset keuangan/ banks
Financial assets
Surat berharga/ Tersedia untuk dijual dan
Securities dimiliki hingga jatuh tempo/
Available for sale and held to maturity

Tagihan akseptasi/ Pinjaman diberikan dan piutang/

Acceptances receivable Loans and receivables

Kredit yang diberikan/ Pinjaman diberikan dan piutang/

Loans Loans and receivables

Simpanan/ Liabilitas lainnya/

Deposits Other liabilities

Liabilitas keuangan / Simpanan dari bank lain/ Liabilitas lainnya/

Financial liabilities Deposits from other banks Other liabilities

Liabilitas akseptasi/ Liabilitas lainnya/

Acceptance payables Other liabilities

Halaman - 32 - Page

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
g. Instrumen keuangan (lanjutan)
g.8. Instrumen keuangan derivatif
Instrumen keuangan derivatif (termasuk
transaksi mata uang asing untuk
pendanaan dan perdagangan) diakui
sebesar nilai wajar pada laporan posisi
keuangan. Nilai wajar ditentukan
berdasarkan harga pasar, model
penentuan harga atau harga kuotasi
instrumen lain yang memiliki karakteristik
serupa.
Keuntungan atau kerugian dari kontrak
derivatif yang tidak ditujukan untuk lindung
nilai (atau tidak memenuhi kriteria untuk
dapat diklasifikasikan sebagai lindung
nilai) diakui pada laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain tahun
berjalan.
Instrumen derivatif melekat dipisahkan dari
kontrak utama non-derivatif dan
diperlakukan sebagai instrumen derivatif
jika seluruh kriteria berikut terpenuhi :
1. Risiko dan karakteristik ekonomi dari
derivatif melekat tidak secara erat
berhubungan dengan karakteristik dan
risiko kontrak utama.
2. Instrumen terpisah dengan kondisi yang
sama dengan instrumen derivatif
melekat memenuhi definisi dari
derivatif, dan
3. Instrumen hibrid (kombinasi) tidak
diukur secara harga wajar dengan
perubahan nilai wajar diakui di dalam
laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain (yaitu derivatif
melekat di dalam aset keuangan atau
liabilitas keuangan yang diukur pada
nilai wajar melalui laba rugi tidak
dipisahkan).
Halaman - 33 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
g. Financial instrument (continued)
g.8. Derivative financial instruments
Derivative financial instruments
(including foreign currency transactions
for funding and trading) are recognized
at fair value in the statement of financial
position. Fair value is determined based
on market value, pricing models or
quoted prices of other instruments with
similar characteristics.
Gain or loss on a derivative contract
which is not designated as a hedging
instrument (or derivative contract that
does not qualify as a hedging
instrument) is recognized in the current
year statements of profit or loss and
other comprehensive income.
Embedded derivatives are separated
from their prime non-derivative contract
and accounted for as a derivative
instrument if all of the following criteria
are met :
1. The economic characteristics and
risks of the embedded derivative are
not closely related to those of the
prime contract.
2. A separate instrument with the same
terms as the embedded derivative
would meet the definition of a
derivative, and
3. The hybrid (combined) instrument is
not measured at fair value through
profit or loss (i.e. a derivative that is
embedded in a financial asset or
financial liability at fair value through
profit or loss is not separated).

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
g. Instrumen keuangan (lanjutan)
g.8. Instrumen keuangan derivatif (lanjutan)
Seluruh instrumen derivatif (termasuk
transaksi mata uang asing untuk tujuan
pendanaan dan perdagangan) dicatat
dalam laporan posisi keuangan
berdasarkan nilai wajarnya. Nilai wajar
tersebut ditentukan berdasarkan harga
pasar, kurs Reuters pada tanggal
pelaporan laporan posisi keuangan,
diskonto arus kas, model penentu harga
atau harga yang diberikan oleh broker
(quoted price) atas instrumen lainnya yang
memiliki karakteristik serupa atau model
penentuan harga.
h. Surat berharga
Surat berharga terdiri dari Obligasi
Pemerintah, Sertifikat Deposito Bank
Indonesia, Sertifikat Bank Indonesia dan
obligasi non pemerintah. Investasi dalam
surat berharga diklasifikasikan ke dalam
salah satu dari kelompok berikut ini:
tersedia untuk dijual (available-for-sale),
diperdagangkan (trading), dimiliki hingga
jatuh tempo (held-to-maturity), dan
pinjaman yang diberikan dan piutang
(loans and receivables).
Surat berharga pada awalnya disajikan
sebesar nilai wajar ditambah
premium/diskonto dan biaya transaksi
yang dapat diatribusikan secara langsung
dan setelah pengakuan awal dicatat sesuai
dengan klasifikasi masing-masing.
Halaman - 34 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
g. Financial instrument (continued)
g.8. Derivative financial instruments
(continued)
All derivative instruments (including
foreign exhange transactions for
financing and trading) is recognized in
statements of financial position at fair
value. The fair value is based on the
market rate, Reuters exchange rate at
statements of financial position date,
discounted cash flows, option pricing
models or broker quoted price on other
instruments with similar characteristics
h. Securities
Securities consist of Government Bonds,
Certificates Deposit of Bank Indonesia,
Certificate of Bank Indonesia and non-
government bonds. Investments in
securities are classified of these
categories : available-for-sale, trading,
held to maturity, and loans and
receivables.
Securities are initially measured at fair
value plus premium/ discount and
transaction costs which directly
attributable and after initial recognition is
recorded in accordance with their
respective classification.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
h. Surat berharga (lanjutan)
Penilaian surat berharga didasarkan atas
klasifikasinya sebagai berikut :
(1) Surat berharga yang dimiliki hingga
jatuh tempo dicatat pada biaya
perolehan yang diamortisasi
menggunakan metode suku bunga
efektif. Bila terjadi penjualan atau
reklasifikasi dalam jumlah yang lebih
dari jumlah yang tidak signifikan dari
surat berharga yang dimiliki hingga
jatuh tempo yang belum mendekati
tanggal jatuh tempo akan
menyebabkan reklasifikasi atas
semua surat berharga yang dimiliki
hingga jatuh tempo ke dalam
kelompok tersedia untuk dijual, dan
Entitas tidak diperkenankan untuk
mengklasifikasikan surat berharga
sebagai dimiliki hingga jatuh tempo
untuk tahun berjalan dan untuk kurun
waktu dua tahun mendatang.
(2) Surat berharga yang dimiliki untuk
diperdagangkan dinyatakan pada nilai
wajar. Keuntungan dan kerugian yang
timbul dari perubahan nilai wajar diakui
dalam laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain. Pada
tanggal laporan keuangan Entitas tidak
mempunyai surat berharga yang
diklasifikasikan untuk diperdagangkan.
(3) Surat berharga yang diklasifikasikan
dalam pinjaman yang diberikan dan
piutang pada saat pengakuan awal
diakui pada nilai wajarnya ditambah
premium/diskonto dan biaya transaksi
dan selanjutnya diukur pada biaya
perolehan diamortisasi dengan
menggunakan metode suku bunga
efektif. Pada tanggal laporan keuangan
Entitas tidak mempunyai surat
berharga yang diklasifikasikan dalam
pinjaman yang diberikan dan piutang.
(4) Surat berharga yang tersedia untuk
dijual dinyatakan pada nilai wajar.
Halaman - 35 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
h. Securities (continued)
Assessment of securities is based on
their classification as follows :
(1) Held to maturity securities are
recorded at amortized cost using the
effective interest method. In the
event of sale or reclassification in the
amount of more than insignificant
amount of securities held to maturity
are not yet approaching the due date
will result in the reclassification of all
securities held to maturity to
available-for-sale, and the Entity
does not allowed to classify
securities as held-to-maturity for the
current year and for a period of two
years.
(2) Securities held for trading are stated
at fair value. Gains and losses arising
from changes in fair value are
recognized in statements of profit or
loss and other comprehensive
income. On financial statements date
the Entity has no securities classified
as trading.
(3) Securities which are classified as
loans and receivables at initial
recognition are recognized at fair
value plus premium/ discount and
transaction costs and are measured
at amortized cost using the effective
interest method. On the date of the
financial statements the Entity has no
securities classified as loans and
receivables.
(4) Securities available for sale are
stated at fair value

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
h. Surat berharga (lanjutan)
Pendapatan bunga diakui dalam laporan
laba rugi dan penghasilan komprehensif
lain menggunakan metode suku bunga
efektif. Laba atau rugi selisih kurs atas
surat berharga yang tersedia untuk dijual
diakui pada laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain.
Perubahan nilai wajar lainnya diakui
secara langsung dalam ekuitas sampai
dengan surat berharga tersebut dijual atau
mengalami penurunan nilai, di mana
keuntungan dan kerugian kumulatif yang
sebelumnya diakui dalam ekuitas harus
diakui pada laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain.
i. Tagihan dan liabilitas akseptasi
Tagihan dan liabilitas akseptasi
merupakan transaksi letter of credit (L/C)
yang diaksep oleh bank pengaksep
(accepting bank).
Direksi yakin bahwa cadangan kerugian
penurunan nilai untuk tahun 2017 dan
2016 tidak diperlukan.
Tagihan akseptasi diklasifikasikan sebagai
kredit yang diberikan dan piutang. Liabilitas
akseptasi diklasifikasikan sebagai liabilitas
keuangan yang diukur dengan biaya
perolehan diamortisasi.
j. Kredit yang diberikan
Kredit yang diberikan ke nasabah diukur
pada biaya perolehan diamortisasi
menggunakan metode suku bunga efektif
dikurangi penyisihan kerugian penurunan
nilai. Biaya perolehan diamortisasi dihitung
dengan memperhitungkan adanya
diskonto atau premi yang timbul pada saat
akuisisi serta biaya transaksi yang
merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dengan suku bunga efektif. Amortisasi
tersebut diakui pada laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain.
Halaman - 36 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
h. Securities (continued)
Interest income is recognized in
statements of profit or loss and other
comprehensive income using the
effective interest method. Profits or
losses on available for sale securities are
recognized in statements of profit or loss
and other comprehensive income.
Changes in fair value are recognized
directly in equity until the securities are
sold or impaired, at which the cumulative
gains and losses previously recognized
in equity are recognized in statements of
profit or loss and other comprehensive
income.
i. Acceptances receivable and payable
Acceptances receivable and payable
represent letter of credit (L/C) that have
been accepted by the accepting bank.
The Board of Directors believe that the
allowance for impairment loss for 2017
and 2016 is not required.
Acceptances receivable are classified as
loans and receivables. Acceptances
payable are classified as financial
liabilities measured at amortized cost.
j. Loans
Loans are measured at amortized cost
using the effective interest method less
allowance for impairment losses.
Amortized cost is calculated by taking
into account any discount or premium
arising on acquisition and fees/
transaction fees that are an integral part
of the effective interest rate. The
amortization is recognized in the
stataments of profit or loss and other
comprehensive income.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
j. Kredit yang diberikan (lanjutan)
Entitas menghapusbukukan kredit yang
diberikan atau aset produktif lainnya ketika
tidak terdapat prospek yang realistis
mengenai pengembalian kredit yang
diberikan dalam waktu dekat atau
hubungan normal antara Entitas dan debitur
telah berakhir. Kredit yang diberikan yang
tidak dapat dilunasi dihapusbukukan
dengan mendebit cadangan kerugian
penurunan nilai. Penerimaan kemudian
atas kredit yang telah dihapusbukukan
dicatat sebagai penerimaan kembali kredit
dihapus buku.
Restrukturisasi kredit bermasalah dengan
modifikasi persyaratan kredit dicatat
prospektif dan tidak mengubah nilai tercatat
kredit pada tanggal restrukturisasi, kecuali
jika saldo kredit tercatat melebihi jumlah
nilai tunai penerimaan kas masa depan
yang ditetapkan dalam persyaratan baru
kredit, maka selisih tersebut diakui sebagai
kerugian hasil restrukturisasi. Setelah
restrukturisasi, semua penerimaan kas
masa depan yang ditetapkan dalam
persyaratan baru dicatat sebagai
pengembalian pokok kredit dan
penghasilan bunga sesuai dengan
proporsinya.
Kolektibilitas kredit yang diberikan
berdasarkan jumlah hari tunggakan pokok
dan bunga adalah sebagai berikut :
- Lancar : tidak ada tunggakan pokok
maupun bunga.
- Dalam perhatian khusus : tunggakan di
atas 1 hari s.d 90 hari.
- Kurang lancar : tunggakan di atas 90 hari
s.d 120 hari.
- Diragukan : tunggakan di atas 120 hari
s.d 180 hari.
- Macet : tunggakan di atas 180 hari.
Halaman - 37 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
j. Loans (continued)
The Entity writes off loans or other
productive assets when there is no
realistic prospect of the return of loans in
the near future or the normal relationship
between the Entity and the debtor has
ended. Loans that can not be repaid are
not allowed be written off by debiting the
allowance for impairment losses.
Subsequent recoveries of written-off
loans are recorded as the recovery of
loans written off.
Loan restructuring with the modification
of terms are recorded prospectively and
does not change the carrying value on
the date of restructuring unless the loan
balance exceeds the carrying amount of
the cash value of future cash receipts
specified in the new terms of credit, the
difference is recognized as a loss on
restructuring. After the restructuring, all
future cash receipts specified by the new
terms are recorded as a recovery of
principal and interest in accordance with
the proportion of income.
Collectibility of loans based on the
number of days delinquent principal and
interest are as follows:
- Current : no arrears in principal and
interest.
- Special mention: arrears over 1 day to
90 days.
- Substandard : arrears beyond 90 days
to 120 days.
- Doubtful : arrears over 120 days to
180 days.
- Bad debts : arrears over 180 days.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
k. Penurunan nilai aset keuangan dan
non-keuangan
Pada setiap akhir periode pelaporan,
Entitas mengevaluasi apakah terdapat
bukti obyektif bahwa aset keuangan yang
tidak dicatat pada nilai wajar melalui
laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain telah mengalami
penurunan nilai. Aset keuangan
mengalami penurunan nilai jika bukti
obyektif menunjukkan bahwa peristiwa
yang merugikan telah terjadi setelah
pengakuan awal aset keuangan, dan
peristiwa tersebut berdampak pada arus
kas masa datang atas aset keuangan yang
dapat diestimasi secara handal.
Bukti obyektif bahwa aset keuangan
mengalami penurunan nilai meliputi
wanprestasi atau tunggakan pembayaran
oleh debitur, restrukturisasi kredit yang
diberikan oleh Entitas dengan persyaratan
yang tidak mungkin diberikan jika debitur
tidak mengalami kesulitan keuangan,
indikasi bahwa debitur atau penerbit akan
dinyatakan pailit, hilangnya pasar aktif dari
aset keuangan akibat kesulitan keuangan,
atau data yang dapat diobservasi lainnya
yang terkait dengan kelompok aset
keuangan seperti memburuknya status
pembayaran debitur atau penerbit dalam
kelompok tersebut, atau kondisi ekonomi
yang berkorelasi dengan wanprestasi atas
aset dalam kelompok tersebut.
Entitas pertama kali menentukan apakah
terdapat bukti obyektif penurunan nilai
secara individual atas aset keuangan yang
signifikan secara individual. Jika Entitas
menentukan tidak terdapat bukti obyektif
mengenai penurunan nilai atas aset
keuangan yang dinilai secara individual,
terlepas aset keuangan tersebut signifikan
atau tidak, maka Entitas memasukkan aset
tersebut ke dalam kelompok aset
keuangan yang memiliki karakteristik risiko
kredit yang serupa dan menilai penurunan
nilai kelompok tersebut secara kolektif.
Halaman - 38 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
k. Impairment of financial assets and
non-financial assets
At the end of reporting period, the Entity
assesses whether there is objective
evidence that financial assets which are
not carried at fair value through the
statements of profit or loss and other
comprehensive income is impaired.
Financial asset is impaired if objective
evidence indicates that an adverse event
has occurred after the initial recognition
of financial assets, and these events
have an impact on future cash flows of
the financial asset that can be reliably
estimated.
Objective evidence that a financial asset
is impaired includes default or
delinquency by a debtor, restructuring of
loans granted by the Entity with the
requirements may not be granted if the
debtor is not experiencing financial
difficulties, indications that a borrower or
issuer will enter bankruptcy, the
disappearance of an active market for
financial assets due to financial
difficulties, or other observable data
relating to a group of financial assets
such as the deterioration of the payment
status of the borrower or issuer within the
group, or economic conditions that
correlate with defaults on the assets in
the group.
Initially the Entity assesses whether
objective evidence of impairment for
financial assets exists that are
individually significant. If the Entity
determines that there is no objective
evidence of impairment for financial
assets assessed individually, regardless
of financial assets are significant or not,
the Entity includes the asset in a group
of financial assets with credit risk
characteristics similar and assess for
impairment the group as collective.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
k. Penurunan nilai aset keuangan dan
non-keuangan (lanjutan)
Aset yang penurunan nilainya dinilai
secara individual, dan untuk itu kerugian
penurunan nilai diakui atau tetap diakui,
tidak termasuk dalam penilaian penurunan
nilai secara kolektif.
Entitas menetapkan kredit yang harus
dievaluasi penurunan nilainya secara
kolektif, jika memenuhi salah satu kriteria
sebagai berikut : (1) Kredit yang secara
individual memiliki nilai signifikan namun
tidak memiliki bukti obyektif penurunan
nilai, (2) Kredit yang secara individual
memiliki nilai tidak signifikan.
Berdasarkan kriteria di atas, penilaian
secara kolektif dilakukan untuk jenis kredit
rekening koran dan kredit akseptasi.
Cadangan penurunan nilai secara
individual dihitung dengan menggunakan
metode diskonto arus kas (discounted
cash flows). Sedangkan cadangan
kerugian penurunan nilai secara kolektif
dihitung dengan menggunakan metode
statistik dari data historis berupa probability
of default di masa lalu, waktu
pengembalian dan jumlah kerugian yang
terjadi (loss given default) yang selanjutnya
disesuaikan lagi dengan pertimbangan
manajemen terkait kondisi ekonomi dan
kredit saat ini. Entitas menggunakan
statistical model analysis method untuk
penilaian penurunan nilai aset keuangan
secara kolektif.
Ketika aset keuangan yang diberikan tidak
tertagih, aset keuangan tersebut dihapus
buku dengan menjurnal balik cadangan
kerugian penurunan nilai. Aset keuangan
tersebut dapat dihapus buku setelah
semua prosedur yang diperlukan telah
dilakukan dan jumlah kerugian telah
ditentukan.
Penerimaan kemudian atas aset keuangan
yang diberikan yang telah
dihapusbukukan, dicatat sebagai
pendapatan operasional lainnya
Halaman - 39 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
k. Impairment of financial assets and
non-financial assets (continued)
Assets that are individually assessed for
impairment and for which an impairment
loss is or continues to be recognized are
not included in a collective assessment
of impairment.
The Entity determines loans to be
evaluated for impairment collectively, if
they meet one of the following criteria: (1)
Loans which individually have significant
value and there is no objective evidence
of impairment, (2) Loans which
individually have insignificant value.
Based on the above criteria, collective
assessment carried out for this type of
current account credit and acceptance
credit.
Individual impairment allowance is
calculated using the discounted cash
flow method. While the allowance for
impairment losses collectively calculated
using the statistical method of historical
data in the form of probability of default
in the past, the return time and the
amount of the loss is adjusted again with
management considerations related to
economic conditions and the current
credit. The Entity uses a statistical model
analysis methods for the assessment of
impairment of financial assets
collectively.
When financial assets are uncollectible,
they are written off againts the related
allowance for impairment loss. The
financial assets are written off after all
the necessary procedures have been
completed and the amount of the loss
has been determined.
Subsequent recoveries of financial
assets written off, recorded as other
operating income.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
k. Penurunan nilai aset keuangan dan
non-keuangan (lanjutan)
Kerugian penurunan nilai atas aset
keuangan yang tersedia untuk dijual diakui
dengan mengeluarkan kerugian kumulatif
yang telah diakui secara langsung dalam
ekuitas ke dalam laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain. Jumlah
kerugian kumulatif yang dikeluarkan dari
ekuitas dan diakui pada laporan laba rugi
dan penghasilan komprehensif lain
merupakan selisih antara biaya perolehan,
setelah dikurangi dengan nilai pelunasan
pokok dan amortisasi, dengan nilai wajar
kini, dikurangi kerugian penurunan nilai
aset keuangan yang sebelumnya telah
diakui pada laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain.
Perubahan cadangan kerugian penurunan
nilai yang dapat diatribusikan pada nilai
waktu (time value) tercermin sebagai
komponen pendapatan bunga.
Jika pada periode berikutnya, nilai wajar
aset keuangan yang tersedia untuk dijual
yang mengalami penurunan nilai
meningkat dan peningkatan tersebut dapat
secara obyektif dihubungkan dengan
peristiwa yang terjadi setelah pengakuan
kerugian penurunan nilai pada laporan
laba rugi dan penghasilan komprehensif
lain, maka kerugian penurunan nilai
tersebut harus dipulihkan dan pemulihan
tersebut diakui pada laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain.
Jika persyaratan pinjaman yang diberikan,
dan piutang atau investasi yang dimiliki
hingga jatuh tempo dinegosiasi ulang atau
dimodifikasi karena debitur atau penerbit
mengalami kesulitan keuangan, maka
penurunan nilai diukur dengan suku bunga
efektif awal yang digunakan sebelum
persyaratan diubah.
Halaman - 40 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
k. Impairment of financial assets and
non-financial assets (continued)
Impairment losses on financial assets
available for sale are recognized by
issuing cumulative loss that had been
recognized directly in equity in the
statement of profit or loss and other
comprehensive income. Total
cumulative loss is removed from equity
and recognized in the statements of
profit or loss and other comprehensive
income represents the difference
between the acquisition cost, net of any
principal repayment and amortization,
the current fair value, less any
impairment loss on that financial asset
previously recognized in statements of
profit loss and other comprehensive
income.
The changes in allowance for
impairment losses that are attributable to
time value is reflected as a component of
interest income.
If in a subsequent period, the fair value
of financial assets available for sale are
impaired increases and the increase can
be objectively related to an event
occurring after the impairment loss was
recognized in the statements of profit or
loss and other comprehensive income,
the impairment loss is reversed through
the statements of profit or loss and other
comprehensive income.
If the terms of loans and receivables or
investments held to maturity are
renegotiated or otherwise modified due
to the borrower or issuer's financial
difficulties, the impairment is measured
using the original effective interest rate
before the modification of terms used.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
k. Penurunan nilai aset keuangan dan
non-keuangan (lanjutan)
Evaluasi manajemen atas kolektibilitas
masing-masing aset produktif dan
transaksi rekening administratif dilakukan
berdasarkan sejumlah faktor subjektif,
termasuk keadaan ekonomi/prospek
usaha saat ini maupun yang diantisipasi
untuk masa yang akan datang, kondisi
keuangan, kemampuan membayar dan
faktor-faktor lain yang relevan, di mana
khusus untuk Entitas, selama tahun yang
berakhir pada tanggal-tanggal 31
Desember 2017 dan 2016 dibentuk sesuai
dengan ketentuan dalam Peraturan Bank
Indonesia No. 7/2/PBI/2005 tanggal 20
Januari 2005 tentang “Penilaian Kualitas
Aset Bank Umum”, sebagaimana telah
diubah dengan PBI No. 11/2/2009 tanggal
29 Januari 2009. Sejak 24 Oktober 2012,
Entitas mengikuti PBI No. 14/15/PBI/2012
tanggal 24 Oktober 2012 tentang
“Penilaian Kualitas Aset Bank Umum” dan
Surat Edaran Bank Indonesia (SEBI) No.
15/28/DPNP tanggal 31 Juli 2013 tentang
Penilaian Kualitas Aset Bank Umum.
Sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia,
penyisihan penghapusan aset produktif
dibentuk dengan acuan sebagai berikut :
1. Penyisihan umum sekurang-kurangnya
1% dari aset produktif.
2. Penyisihan khusus untuk aset produktif
dan transaksi rekening administratif
dengan kualitas:
Presentase minimum/
Klasifikasi Minimum percentage
Dalam perhatian khusus
Kurang lancar
Diragukan
Macet
Penyisihan khusus untuk aset produktif
dan transaksi rekening administratif
dengan kualitas dalam perhatian khusus,
kurang lancar, diragukan dan macet
dihitung atas jumlah pokok pinjaman.
Halaman - 41 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
k. Impairment of financial assets and
non-financial assets (continued)
Management's evaluation of the
collectibility of each productive asset and
off balance sheet transaction is based on
a number of subjective factors, including
economic conditions/ business
prospects at current and at future
financial condition, ability to pay and
other factors that are relevant, in where
specific to the Entity, for the year ended
December 31, 2017 and 2016 formed in
accordance with Bank Indonesia
Regulation No. 7/2/PBI/2005 dated
January 20, 2005 on “Asset Quality
Ratings for Commercial Banks”, as
amended by Bank Indonesia Regulation
No. 11/2/PBI/2009 dated 29 January
2009. Since 24 October 2012, Entity
follows Bank Indonesia Regulation No.
14/15/PBI/2012 dated 24 October 2012
regarding “Asset Quality Rating for
Commercial Banks” and Circular Letter
of Bank Indonesia No.15/28/DPNP
dated 31 July 2013 regarding Asset
Quality Ratings for Commercial Banks.
In accordance with the provisions of
Bank Indonesia, the allowance for losses
on productive assets was formed by
referring to the following:
1. General allowance of at least 1% of
productive assets.
2. Specific allowance for productive
assets and off-balance sheet
transactions :
Classification
5% Special mention
15 % Substandard
50 % Doubtful
100 % Bad debts
Specific allowance for productive assets
and off-balance sheet transactions with
the quality of special mention,
substandard, doubtful and bad debts is
calculated on the outstanding principal
amount.
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING

(LANJUTAN)
k. Penurunan nilai aset keuangan dan
non-keuangan (lanjutan)
Penyesuaian atas estimasi kerugian atas
aset produktif dan transaksi rekening
administratif dicatat dalam periode di mana
penyesuaian tersebut diketahui atau dapat
ditaksir secara wajar. Penyesuaian ini
termasuk penambahan estimasi kerugian
atas aset produktif dan transaksi rekening
administratif, maupun pemulihan aset
produktif dan transaksi rekening
administratif yang telah dihapuskan
sebelumnya
Estimasi kerugian atas transaksi rekening
administratif yang mempunyai risiko kredit
disajikan di sisi liabilitas pada laporan
posisi keuangan.
Transaksi aset produktif dan rekening
administratif dihapuskan dengan
mengurangi estimasi kerugian atas
transaksi rekening administratif, apabila
menurut manajemen aset produktif dan
transaksi rekening administratif tersebut
tidak mungkin tertagih lagi.
Penyisihan kerugian untuk agunan diambil
alih dikelompokkan dalam 4 (empat)
kategori dengan besarnya minimum
persentase sebagai berikut:
POLICIES (CONTINUED)
k. Impairment of financial assets and
non-financial assets (continued)
Adjustments for estimated losses on
productive assets and off-balance sheet
transactions are recorded in the period in
which such adjustments are known or
can be reasonably estimated. These
adjustments include additional estimated
losses on earning assets and off-balance
sheet transactions, as well as recovery
of productive assets and off-balance
sheet transactions previously written off.
The estimated losses on off balace sheet
transactions that have credit risk are
presented in the liabilities in the
statement of financial position.
Productive assets transactions and off-
balance sheet items are written off
against the estimated losses on
administrative account transactions,
when management of productive assets
and off-balance sheet transactions are
not possible the be collected.
Allowance for possible losses for the
taken-over assets is classified into 4
(four) categories, with minimum
percentages as follows :

Presentase minimum/
Klasifikasi Minimum percentage Classification

Lancar 1% Current
Kurang lancer 15 % Substandard
Diragukan 50 % Doubtful
Macet 100 % Bad debts

Penyisihan kerugian untuk rekening antar Allowance for interbranch accounts and
kantor dan suspense account suspense accounts is classified into 2
dikelompokkan dalam 2 (dua) kategori (two) categories, with minimum
dengan besarnya minimum persentase percentages as follows :
sebagai berikut:

Presentase minimum/
Klasifikasi Minimum percentage Classification

Lancar 1% Current
Macet 100 % Bad debts

Halaman - 42 - Page

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
k. Penurunan nilai aset keuangan dan
non-keuangan (lanjutan)
Sesuai dengan Surat Bank Indonesia No.
13/658/DPNP/IDPnP (SE-BI) tanggal 23
Desember 2011, Entitas tidak membentuk
penyisihan kerugian penurunan nilai atas
aset non produktif dan transaksi rekening
administratif (komitmen dan kontinjensi).
Kebijakan Entitas untuk batasan suatu
kredit digolongkan pembentukan
cadangan kerugian penurunan nilai secara
individual adalah Rp 5 miliar ke atas dan
terdapat bukti objektif bila penurunan nilai.
Perhitungan cadangan kerugian
penurunan nilai berdasarkan selisih antara
net present value dengan net carrying
value atau tunggakan melebihi 90 hari.
Perhitungan cadangan kerugian
penurunan nilai berdasarkan selisih antara
net present value dengan net carrying
value.
l. Aset tetap dan penyusutannya
Aset tetap pada saat perolehan diakui
sebesar harga perolehan. Setelah diakui
sebagai aset, aset tetap dicatat sebesar
harga perolehan dikurangi akumulasi
penyusutan dan akumulasi rugi penurunan
nilai aset.
Pada tahun 2017, Perusahaan melakukan
revaluasi kembali atas aset tetap tanah
dan bangunan per 31 Desember 2015
sesuai dengan yang disyaratkan oleh
PSAK 16: “Aset Tetap" paragraf 42a
secara prospektif, sehingga Bank tidak
perlu melakukan koreksi/ penerbitan ulang
laporan keuangan yang pernah diterbitkan
sebelum pelaksanaan revaluasi ulang
tersebut.
Pada tahun 2016 Entitas melakukan
revaluasi/ penilaian kembali aset tanah dan
bangunan, dan selanjutnya untuk tanah
dan bangunan menggunakan model
revaluasi.
Halaman - 43 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
k. Impairment of financial assets and
non-financial assets (continued)
In accordance with the Bank Indonesia
No. 13/658/DPNP/IDPnP (SE-BI) dated
December 23, 2011, the Entity does not
provide an allowance for impairment
losses on non productive assets and off
balance sheet transactions
(commitments and contingencies). The
Entity Policy for the limitation of a credit
is classified as a form of allowance for
impairment losses on an individual basis
of Rp 5 billion upwards and there is
objective evidence of impairment. The
calculation of allowance for impairment
losses is based on the difference
between net present value and net
carrying value or arrears exceeding 90
days.
Calculation of allowance for impairment
losses based on the difference between
the net present value of the net carrying
value.
l. Fixed assets and depreciation
Fixed assets at the time of acquisition
are stated at cost. Then, the acquisition
cost should be deducted by accumulated
depreciation and accumulated
impairment.
In 2017, the Company revalued its land
and building fixed assets as of
December 31, 2015 as required by
SFAS 16: "Fixed Assets" paragraph 42a.
prospectively, so the Bank does not
need to make corrections / reissuance of
financial statements that have been
issued before the implementation of the
revaluation.
In 2016 the Entity made revaluation on
land and buildings, and subsequently
land and buildings use revaluation
model.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
l. Aset tetap dan penyusutannya
(lanjutan)
Selisih penilaian kembali aset tetap akan
dialihkan atau direklasifikasi ke saldo laba
pada saat aset tetap yang bersangkutan
dihentikan pengakuannya
Penyusutan aset tetap dihitung dengan
metode garis lurus untuk bangunan dan
metode saldo penurunan berganda untuk
kendaraan dan inventaris berdasarkan
taksiran masa manfaat ekonomis aset
tetap bersangkutan.
Persentase penyusutan aset tetap per
tahun adalah sebagai berikut :
Bangunan
Permanen
Tidak permanen
Kendaraaan
Mobil
Sepeda motor
Inventaris
Masa manfaat 8 tahun
Masa manfaat 4 tahun
Tanah tidak disusutkan
Sebelum tanggal 1 Januari 2012, tanah
dicatat sesuai dengan PSAK No. 47,
”Akuntansi Tanah”. Tanah dinyatakan
sebesar harga perolehan dan tidak
disusutkan. Semua biaya-biaya
sehubungan dengan perpanjangan
pemilikan hak atas tanah ditangguhkan
dan disajikan sebagai Aset Lain-lain dalam
laporan posisi keuangan dan diamortisasi
dengan menggunakan metode garis lurus
selama periode yang lebih pendek antara
hak atas tanah atau umur ekonomis tanah.
Sejak tanggal 1 Januari 2012, telah
diberlakukan PSAK No. 16 (Revisi 2011), "
Aset Tetap ", dan ISAK No. 25, " Hak atas
Tanah". Biaya pengurusan hak legal atas
tanah ketika tanah diperoleh pertama kali
diakui sebagai bagian biaya perolehan
tanah dan tidak disusutkan, kecuali
terdapat bukti yang mengindikasikan
bahwa perpanjangan atau pembaruan hak
atas tanah tersebut kemungkinan besar
atau pasti tidak diperoleh.
Halaman - 44 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
l. Fixed assets and depreciation
(continued)
The revaluation surplus of fixed assets
will be transferred or reclassified to
retained earnings when the related fixed
asset is derecognized.
Depreciation of fixed assets is computed
using the straight-line method for
buildings and the double declining
balance method for vehicles and
equipment over the estimated useful
lives of the assets.
The annual depreciation rates are as
follows :
Buildings
5% Permanent
10% Non-permanent
Vehicles
25% Car
50% Motorcycle
Equipment
25% The useful life of 8 years
50% The useful life of 4 years
Landrights are not depreciated
Prior to January 1, 2012, land recorded
in accordance with SFAS No. 47,
"Accounting for Land". Land is stated at
cost and is not depreciated. All expenses
related to acquisition for extension of
landrights are deferred and presented as
Other Assets in the statement of financial
position and amortized using the
straight-line method over the shorter
period between landrights or economic
lives of the land.
Since January 1, 2012, PSAK No. 16
(Revised 2011), "Fixed Assets", and
ISAK No. 25, "Land Rights". The cost of
obtaining legal title to the land when the
land is acquired is initially recognized as
part of the cost of land and not
depreciated, unless there is evidence to
indicate that such extension or renewal
of the rights to the land is most likely or
is not obtainable.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
l. Aset tetap dan penyusutannya
(lanjutan)
Sedangkan biaya perpanjangan atau
pembaharuan hak legal atas tanah diakui
sebagai beban ditangguhkan pada laporan
posisi keuangan.
Biaya pemeliharaan dan perbaikan diakui
sebagai beban pada saat terjadinya.
Pengeluaran yang dapat dikapitalisasi ke
nilai tercatat aset tetap hanya jika
pengeluaran tersebut memenuhi kriteria
untuk diakui sebagai bagian dari aset.
Pada setiap tanggal pelaporan, masa
manfaat dan metode penyusutan dikaji
ulang, dan jika diperlukan, akan
disesuaikan dan diterapkan sesuai dengan
ketentuan PSAK yang berlaku.
Jumlah tercatat aset tetap dihentikan
pengakuannya :
(a) pada saat pelepasan.
(b) ketika tidak terdapat lagi manfaat
ekonomi masa depan yang
diekspektasikan dari penggunaan
atau pelepasannya.
Keuntungan kerugian yang timbul dari
penghentian pengakuan aset tetap
dimasukkan dalam laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain ketika aset
tetap tersebut dihentikan pengakuannya.
Akumulasi biaya konstruksi bangunan
dikapitalisasi sebagai bangunan dalam
pelaksanaan. Biaya tersebut direklasifikasi
ke akun aset tetap pada saat konstruksi
selesai.
Penyusutan mulai dibebankan pada saat
aset tersebut siap digunakan
Halaman - 45 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
l. Fixed assets and depreciation
(continued)
Expenses for renewal or renewal of legal
title to land are recognized as deferred
expenses in the statement of financial
position.
The costs of maintenance and repairs
are charged as an expense as incurred.
Expenditures which can be capitalized
into carrying value of assets, are only the
expenditures fulfilling the criteria of asset
recognition.
At each reporting date, the useful life and
depreciation method are reviewed, and if
necessary, will be adjusted and applied
in accordance with the provisions of
applicable SFAS .
Fixed assets are derecognized:
(a) at the time of disposal.
(b) when no future economic benefits
are expected from its use or
disposal.
Gains on losses arising from the
cessation of the recognition of property,
plant and equipment are included in the
income and other comprehensive
income when the property, plant and
equipment are derecognized.
The accumulated costs of the
construction of buildings are capitalized
as buildings in progress. These costs are
reclassified to fixed assets account when
the construction is complete.
Depreciation is charged at the date when
assets are ready for use.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
m. Aset tidak berwujud
Aset tidak berwujud merupakan program
komputer yang diakui sebesar harga
perolehan.
Sesuai dengan Pernyataan Standar
Akuntansi Keuangan (PSAK) 19, aset tak
berwujud yang berupa perangkat lunak
pada awalnya diukur sebesar biaya
perolehan yang mencakup semua biaya
yang dapat diatribusikan secara langsung
dalam mempersiapkan aset tersebut
sehingga siap untuk digunakan. Setelah
pengakuan awal, perangkat lunak diukur
sebesar biaya perolehan dikurangi
akumulasi amortisasi dan akumulasi rugi
penurunan nilai aset. Pengeluaran
selanjutnya yang jumlahnya signifikan
akan dikapitalisasi hanya jika pengeluaran
tersebut menambah manfaat ekonomis
aset yang bersangkutan di masa
mendatang. Pengeluaran lainnya
dibebankan pada saat terjadinya.
Amortisasi dihitung dengan metode saldo
penurunan berganda berdasarkan taksiran
masa manfaat selama 4 tahun.
n. Agunan diambil alih
Agunan diambil alih diakui sebesar nilai
realisasi bersih. Selisih lebih saldo kredit di
atas nilai realisasi bersih dari agunan
diambil alih yang telah diterima pada saat
kredit diambil alih, dibebankan ke dalam
akun cadangan kerugian penurunan nilai
kredit.
Sedangkan jika terdapat selisih lebih nilai
realisasi bersih di atas saldo kredit, agunan
diambil alih diakui sebesar saldo kredit dan
selisihnya dicatat dalam catatan
administratif Entitas.
Selisih antara nilai agunan diambil alih dan
hasil penjualannya diakui sebagai
keuntungan atau kerugian pada saat
penjualan agunan.
Halaman - 46 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
m. Intangible assets
Intangible assets are software that are
recognized at cost.
In accordance with Statement of
Financial Accounting Standards (SFAS)
19, intangible assets such as software
are initially measured at cost which
includes all costs directly attributable to
prepare the asset until it is ready for use.
After initial recognition, the software is
measured at cost less accumulated
amortization and accumulated
impairment losses. The next spending
significant amount will be capitalized
only if such expenditures add to the
economic benefits of the asset in the
future. Other expenses charged to
expense as incurred.
Amortization is calculated by the double
declining balance method over the
estimated useful lives for 4 years.
n. Foreclosed assets
Foreclosed assets are recognized at net
realizable value. The excess of loan
receivable over the net realizable value
of the foreclosed assets is charged to the
allowance for impairment losses on
loans.
Meanwhile, if there is any excess of the
net realizable value on the balance of
loans, the foreclosed assets are
recognized at loan balance and the
difference is recorded in the Entity’s
administrative book.
The difference between the value of the
foreclosed assets and the proceeds from
the sale of such property is recorded as
a gain or loss when the property is sold.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
o. Pengakuan pendapatan dan beban
Pendapatan dan beban bunga untuk
semua instrumen keuangan diukur pada
biaya perolehan diamortisasi dan aset
keuangan yang diklasifikasi sebagai
tersedia untuk dijual, pendapatan maupun
beban bunganya diakui dengan
menggunakan metode suku bunga efektif,
yaitu suku bunga yang akan mendiskonto
secara tepat estimasi pembayaran atau
penerimaan kas di masa datang sepanjang
perkiraan umur instrumen keuangan
tersebut atau jika lebih tepat untuk masa
yang lebih singkat, sebagai nilai tercatat
bersih dari aset atau liabilitas keuangan
tersebut. Perhitungan dilakukan dengan
mempertimbangkan seluruh syarat dan
ketentuan kontraktual instrumen keuangan
termasuk fee/biaya tambahan yang terkait
secara langsung dengan instrumen
tersebut yang merupakan bagian tidak
terpisahkan dari suku bunga efektif.
p. Liabilitas imbalan kerja karyawan
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada
saat terutang kepada karyawan. Imbalan
kerja jangka pendek termasuk upah, gaji,
bonus dan insentif.
Imbalan pensiun dihitung berdasarkan
Peraturan Entitas dan Undang-Undang
Ketenagakerjaan No.13/ 2003.
Kewajiban imbalan kerja yang diakui pada
laporan posisi keuangan sehubungan
dengan imbalan pensiun merupakan nilai
kini kewajiban imbalan pasti pada tanggal
laporan posisi keuangan. Kewajiban
imbalan pensiun dihitung oleh aktuaria
independen dengan menggunakan
Metode Projected Unit Credit.
Halaman - 47 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
o. Income and expense recognition
Interest income and expenses for all
financial instruments are measured at
amortized cost and financial assets
which are classified as available for sale
are recorded using the effective interest
rate method, which is the rate that
discounts precisely the estimated future
cash payments or receipts through the
expected life of the financial instrument
or at the shorter period, where
appropriate, to the net carrying amount
of the financial asset or financial liabilty.
The calculation takes into account all
contractual terms of the financial
instrument and includes any fees or
incremental costs that are directly
attributable to the instrument and are an
integral part of the effective interest rate.
p. Employee benefits liability
Short-term employee benefits are
recognized at the time payable to
employees. Short-term employee
benefits include wages, salaries, bonus
and insentive.
The pension benefits are computed in
accordance with The Entity regulation
and Labour Law No.13/2013.
Employee benefit liabilities which are
recognized in the statement of financial
position related to pension plan
represent present value of defined
benefit plan at the date of statement of
financial position. The pension plan
liability is computed by an independent
actuary using the Projected Unit Credit
Method.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
p. Liabilitas imbalan kerja karyawan
(lanjutan)
Nilai kini kewajiban imbalan pasti
ditentukan dengan mendiskontokan
estimasi arus kas masa depan dengan
menggunakan tingkat bunga obligasi
pemerintah jangka panjang pada tanggal
laporan posisi keuangan dalam mata uang
Rupiah, sesuai dengan mata uang dengan
apa imbalan tersebut akan dibayarkan, dan
yang memiliki jangka waktu yang sama
dengan imbalan pensiun yang
bersangkutan.
Biaya jasa lalu diakui secara langsung di
laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain.
Keuntungan dan kerugian aktuarial yang
timbul dari penyesuaian dan perubahan
dalam asumsi-asumsi aktuarial langsung
diakui seluruhnya melalui penghasilan
komprehensif lainnya pada saat terjadinya.
q. Pengakuan pendapatan provisi dan
administrasi
Pendapatan provisi diamortisasi selama
jangka waktu kredit, kecuali untuk kredit
konsumsi dibukukan sebagai pendapatan
bunga.
r. Transaksi dan penjabaran valuta asing
Laporan keuangan disajikan dalam Rupiah
yang merupakan mata uang fungsional
dan pelaporan Entitas. Transaksi dalam
mata uang asing dibukukan dalam mata
uang Rupiah dengan menggunakan kurs
tengah penutupan yang diterbitkan oleh
Bank Indonesia setiap hari pukul 16.00
WIB. Aset dan liabilitas moneter dalam
mata uang asing pada tanggal 31
Desember 2017 dan 2016 masing-masing
dibukukan dengan kurs sebagai berikut :
Halaman - 48 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
p. Employee benefits liability
(continued)
The present value of defined benefit
liability is stated by discounting of future
estimate cash flows using the interest
rate of long-term qovernment bond at the
date of statement of financial position in
Rupiah currency, equal to currency by
which the benefits will be paid and
having the same period with those
pension plan liability.
Past service cost are directly recognized
in statement of profit or loss and other
comprehensive income.
Actuarial gains or losses derived from
adjustments and changes in actuarial
assumptions are all directly recognized
in other comprehensive income at the
date of occurance.
q. Provisions and administration
income and expense recognition
Provisions income was amortized over
the term of the loan, except for consumer
loans can be recognized in interest
income.
r. Foreign currency transactions and
translation
The financial statements are presented
in Rupiah which is the functional and
reporting currency of the Entity.
Transactions in foreign currencies are
recorded in Rupiah using the middle rate
published by the closure of Bank
Indonesia every day at 16:00 pm.
Monetary assets and liabilities
denominated in foreign currencies as of
December 31, 2017 and 2016,
respectively, are recorded at the
exchange rates as follows :

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
r. Transaksi dan penjabaran valuta asing
(lanjutan)
2017
Rp
1 Dollar Amerika Serikat (USD) 13.567,50
1 Dollar Singapura (SGD) 10.154,56
1 Dollar Hong Kong (HKD) 1.736,21
1 Dollar Australia (AUD) 10.594,19
1 Euro Eropa (EUR) 16.236,23
1 Ringgit Malaysia (MYR) 3.352,07
Keuntungan atau kerugian karena
penyesuaian kurs pad tanggal laporan
posisi keuangan dibukukan pada lapora
laba rugi dan penghasilan komprehensif
lain tahun berjalan.
s. Pajak penghasilan badan
Semua perbedaan temporer antara jumlah
tercatat aset dan liabilitas dengan dasar
pengenaan pajaknya diakui sebagai pajak
tangguhan. Pajak tangguhan diukur
dengan tarif pajak yang berlaku saat ini.
Koreksi terhadap kewajiban perpajakan
diakui saat surat ketetapan pajak diterima
atau jika mengajukan keberatan, pada saat
keputusan atas keberatan tersebut telah
ditetapkan.
t. Informasi segmen
Entitas menerapkan PSAK No. 5 (Revisi
2009), "Segmen Operasi", yang mengatur
pengungkapan yang akan memungkinkan
pengguna laporan keuangan untuk
mengevaluasi sifat dan dampak keuangan
dari aktivitas bisnis yang mana entitas
terlibat dan lingkungan ekonomi di mana
entitas beroperasi.
Pendapatan, beban, hasil, aset dan
liabilitas segmen termasuk item-item yang
dapat diatribusikan secara langsung
kepada suatu segmen serta hal-hal yang
dapat dialokasikan dengan dasar yang
memadai untuk segmen tersebut.
Halaman - 49 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
r. Foreign currency transactions and
translation (continued)
2016
Rp
13.472,50 1 United States Dollar (USD)
9.311,93 1 Singapore Dollar (SGD)
1.737,34 1 Hong Kong Dollar (HKD)
9.723,11 1 Australian Dollar (AUD)
14.175,77 1 European Euro (EUR)
3.003,23 1 Malaysia Ringgit (MYR)
The exchange gains or losses were
credited or charged to the statements of
profit or loss and other comprehensive
income for the year.
s. Corporate income tax
All temporary differences between the
tax bases of assets and liabilities and
their carrying values for financial
reporting purposes is deferred. The
deferred income tax is determined based
on the enacted tax rates.
Amendments to tax obligations are
recorded when an assessment is
received or, if appealed against, when
the results of the appeal are determined.
t. Segment information
The Entity implements SFAS No. 5
(Revised 2009), "Operating Segments",
which requires disclosures that will
enable users of financial statements to
evaluate the nature and financial effects
of the business activities in which the
entities involved and the economic
environment in which the entity operates.
Segment revenues, expenses, assets
and liabilities include items directly
attributable to a segment as well as
those that can be allocated on a
reasonable basis to the segment.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
t. Informasi segmen (lanjutan)
Segmen geografis adalah komponen
Entitas yang secara jelas operasionalnya
dapat dibedakan mengenai aset, kinerja,
dan aktivitas suatu wilayah dengan wilayah
lain dalam Entitas.
u. Laba bersih per saham
Laba bersih per saham dihitung dengan
membagi laba bersih tahun berjalan
dengan jumlah saham biasa yang beredar
pada tahun yang bersangkutan.
Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016
tidak ada efek yang berpotensi menjadi
saham biasa. Oleh karena itu, laba bersih
per saham dilusian sama dengan laba per
saham dasar.
v. Penggunaan estimasi
Beberapa estimasi dan asumsi dibuat
dalam rangka penyusunan laporan
keuangan di mana dibutuhkan
pertimbangan manajemen dalam
menentukan metodologi yang tepat untuk
penilaian aset dan liabilitas.
Manajemen membuat estimasi dan asumsi
yang berimplikasi pada pelaporan nilai aset
dan liabilitas atas tahun keuangan satu
tahun ke depan. Semua estimasi dan
asumsi yang diharuskan oleh PSAK adalah
estimasi terbaik yang didasarkan standar
yang berlaku. Estimasi dan pertimbangan
dievaluasi secara terus menerus dan
berdasarkan pengalaman masa lalu dan
faktor-faktor lain termasuk harapan atas
kejadian yang akan datang.
Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat
berdasarkan pengetahuan terbaik
manajemen atas kejadian dan tindakan saat
ini, hasil yang timbul mungkin berbeda
dengan estimasi dan asumsi semula.
Halaman - 50 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
t. Segment information (continued)
A geographical segment is a component
of the Entity that is clearly
distinguishable on asset operations,
performance, and the activity of a region
with other regions in the Entity.
u. Basic earning per share
Net income per share is calculated by
dividing net income for the year by the
weighted average number of ordinary
shares outstanding during the year.
As at December 31, 2017 and 2016,
there were no existing instruments which
could result in the issue of further
ordinary shares. Therefore, diluted net
income per share is equivalent to basic
net income per share.
v. Uses of estimates
Some estimates and assumptions made
in preparing the financial statements
where required management judgment
in determining the appropriate
methodology for the valuation of assets
and liabilities.
Management makes estimates and
assumptions that have implications for
the reporting of the value of assets and
liabilities on the financial year the next
year. All estimates and assumptions
required by SFAS is the best estimate
based on the applicable standards.
Estimates and judgments are continually
evaluated and based on past experience
and other factors including expectations
for future events.
Although these estimates and
assumptions are made based on
management's best knowledge of
current events and activities, actual
results may differ from the original
estimates and assumptions.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
v. Penggunaan estimasi (lanjutan)
i. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
Aset Keuangan
Aset keuangan yang dicatat
berdasarkan biaya perolehan
diamortisasi dievaluasi penurunan
nilainya sesuai dengan Catatan 2g.
Komponen spesifik lawan transaksi dari
total cadangan penurunan nilai atas
aset keuangan dievaluasi secara
individu berdasarkan estimasi terbaik
manajemen atas nilai kini arus kas yang
diharapkan akan diterima. Dalam
mengestimasi arus kas tersebut,
manajemen membuat pertimbangan
tentang situasi keuangan counterparty
dan nilai realisasi bersih dari setiap
agunan. Setiap aset yang mengalami
penurunan nilai dinilai sesuai dengan
manfaat yang ada, dan strategi
penyelesaian serta estimasi arus kas
yang diperkirakan dapat diterima
disetujui secara independen oleh
Manajemen Risiko.
Perhitungan cadangan penurunan nilai
kolektif meliputi kerugian kredit yang
melekat dalam portofolio aset keuangan
dengan karakteristik ekonomi yang
sama ketika terdapat bukti objektif
penurunan nilai terganggu, tetapi
penurunan nilai secara individu belum
dapat diidentifikasi.
Sehubungan dengan kepatuhan
terhadap Bank indonesia (OJK). Bank
menerapkan Peraturan Bank Indonesia
No.14/15/PBI/2012 tanggal 24 Oktober
2012 tentang “Penilaian Kualitas Aset
Bank Umum” dan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan (POJK)
No.11/POJK.03/2015 tanggal 21
Agustus 2015 tentang “Ketentuan
Kehati-hatian dalam Rangka Stimulus
Perekonomian Nasional bagi Bank
Umum” yang berlaku sampai dengan 21
Agustus 2017.
Halaman - 51 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
v. Uses of estimates (continued)
i. Allowance for Impairment Loss
Financial Assets
Financial assets which are accounted
for at amortized cost are evaluated for
impairment on a basis described in
Note 2g.
The spesific counterparty component
of the total allowance for impairment
applies to financial assets evaluated
individually for impairment and is
based upon management's best
estimate of the present value of the
cash flows, management makes
judgements about the counterparty's
financial situation and the net
realizable value of any underlying
collateral. Each impaired assets is
assessed on its merits, and the
workout strategy and estimated cash
flows considered recoverable are
independently approved by the Risk
Management.
Collectively impairment allowances
are assessed covering credit losses
inherent in portofolios of financial
assets with similiar economic
characteristics when there is objective
evidence to suggest that they contain
impaired items cannot yet be identified
In compiance with Bank Indonesia
(OJK), Bank Indonesia Regulation
No.14/15/PBI/2012 dated 24 October
2012 about “Assessment of
Commercial Banks’ Asset Quality”
and Regulation of the Financial
Services Authority (POJK)
No.11/POJK.03/2015 dated 21
August 2015 on “Prudential
Provisions in relation to the National
Economic Stimulus for Commercial
Banks” which is valid until 21 August
2017.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
v. Penggunaan estimasi (lanjutan)
ii. Menentukan nilai wajar instrumen
keuangan
Dalam menentukan nilai wajar aset
keuangan dan liabilitas yang tidak
mempunyai harga pasar, Entitas
menggunakan teknik penilaian seperti
yang dijelaskan dalam Catatan 2g untuk
instrumen keuangan yang jarang
diperdagangkan dan memiliki informasi
harga yang terbatas, nilai wajar yang
kurang obyektif dan membutuhkan
berbagai tingkat penilaian tergantung
pada likuiditas, konsentrasi, faktor
ketidakpastian pasar, asumsi harga dan
risiko lainnya.
Halaman - 52 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
v. Uses of estimates (continued)
ii. Determining the fair value for financial
instruments
In determining the fair value for
financial assets and financial liabilities
for which there is no observable
market price, the Entity uses the
valuation techniques as described in
Note 2g for financial instruments that
are traded infrequently and a lack of
price transparency, fair value is less
objective and requires varying
degrees of judgement depending on
liquidity, concentration, uncertainty of
market factors, pricing assumptions
and other risks affecting the specific
instrument.
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3. KAS 3. CASH

2017 2016
Kas Rupiah Cash Rupiah
Medan 60.510.398.617 89.598.916.860 Medan
Di luar Medan 67.032.771.740 70.811.063.860 Outside Medan
127.543.170.357 160.409.980.720
Kas mata uang asing Cash foreign Currency
Medan 82.850.389 44.306.744 Medan
Di luar Medan 398.597.303 730.086.939 Outside Medan
481.447.692 774.393.683
Jumlah 128.024.618.049 161.184.374.403 Total
Saldo kas termasuk kas ATM sejumlah Rp The cash balance included ATM cash amountin to Rp
12.953.700.000 (2017) dan Rp 12.715.650.000 12,953,700,000 (2017) and Rp 12,715,650,000 (2016).
(2016)

4. GIRO PADA BANK INDONESIA 4. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONEISA

2017 2016

Rupiah 535.378.762.355 502.632.372.397 Rupiah

Dollar Amerika Serikat 12.346.425.000 8.083.500.000 United States Dollar
Jumlah 547.725.187.355 510.715.872.397 Total

Giro Wajib Minimum Entitas (GWM) adalah sebagai

The Minimum Statutory Reserves is as follows :
berikut :
2017 2016
Rupiah Rupiah
GWM Primer 6,52% 6,53% Primary GWM
GWM Sekunder 39,38% 38,39% Secondary GWM
Dollar Amerika Serikat 8,54% 9,95% United States Dollar

Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2017
dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia
(PBI) No. 19/6/PBI/2017 tanggal 17 April 2017
tentang “Perubahan Kelima atas Peraturan Bank
Indonesia No. 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib
Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta
Asing bagi Bank Umum Konvensional”, sedangkan
rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2016 dihitung
berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.
18/3/PBI/2016 tanggal 10 Maret 2016 tentang
“Perubahan Ketiga atas Peraturan Bank Indonesia
No. 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum
Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi
Bank Umum Konvensional”.
The calculation of the GWM ratios as of December 31,
2017 is based on Bank Indonesia’s regulation (PBI)
No. 19/6/PBI/2017 dated April 17, 2017, regarding
“Fifth Amendment to Bank Indonesia Regulation No.
15/15/PBI/2013 on Reserves Requirement in Rupiah
and Foreign Currencies for Conventional Commercial
Banks”, whereas GWM ratios as of December 31, 2016
is based on Bank Indonesia’s regulation (PBI) No.
18/3/PBI/2016 dated March 10, 2016, regarding “Third
Amendment to Bank Indonesia Regulation No.
15/15/PBI/2013 on Reserves Requirement in Rupiah
and Foreign Currencies for Conventional Commercial
Banks”.

Halaman - 53 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
4. GIRO PADA BANK INDONESIA (LANJUTAN) 4. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONEISA
(CONTINUED)

Pada tanggal 31 Desember 2017, sesuai dengan
ketentuan Bank Indonesia tersebut di atas, Bank
harus memenuhi persyaratan GWM Utama dalam
Rupiah sebesar 5% untuk GWM harian dan 1,5%
untuk GWM rata-rata, sedangkan untuk mata uang
asing sebesar 8%. Untuk GWM Sekunder adalah
sebesar 4% dalam Rupiah.
As of December 31, 2017, based on the above Bank
Indonesia regulations, the Bank is required to maintain
primary GWM in Rupiah amounting to 5% for daily
GWM and 1.5% for average GWM, while GWM for
foreign currency amounting to 8%. Secondary GWM
amounting to 4% in Rupiah.

Pada tanggal 31 Desember 2016, sesuai dengan
ketentuan Bank Indonesia tersebut di atas, Bank
harus memenuhi persyaratan GWM Utama dalam
Rupiah sebesar 6,5%, sedangkan untuk mata uang
asing sebesar 8%. Untuk GWM Sekunder adalah
sebesar 4% dalam Rupiah.
Selain GWM Utama dan Sekunder Bank juga harus
memenuhi PBI No. 19/6/PBI/2017 tentang
“Perubahan Kelima atas Peraturan Bank Indonesia
No. 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum
Bank Umum Dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi
Bank Umum Konvensional", dimana Bank dikenakan
GWM Loan to Funding Ratio (LFR) jika LFR Bank
kurang dari batas bawah Bank Indonesia (BI) yaitu
sebesar 80% atau melebihi batas atas BI yaitu 92%
dengan KPMM Bank lebih kecil dari KPMM insentif
BI yang sebesar 14%.
As of December 31, 2016, based on the above Bank
Indonesia regulations, the Bank is required to maintain
primary GWM in Rupiah amounting to 6.5%, while
GWM for foreign currency amounting to 8%.
Secondary GWM amounting to 4% in Rupiah.
In addition to the Primary and Secondary GWM, Bank
must also comply with Bank Indonesia Regulation No.
19/6/PBI/2017 regarding “Fifth Amendment of Bank
Indonesia regulation No. 15/15/PBI/2013 on GWM of
Commercial Banks in Rupiah and Foreign Currency for
Conventional Banking”, which Bank is subject to the
GWM Loan to Funding Ratio (LFR) if the LFR of Bank
is less than the Bank Indonesia (BI) lower limit of 80%
or exceeds the BI upper limit of 92% with Bank Capital
Adequacy Ratio (CAR) is lower than BI CAR incentives
of 14%.

5. GIRO PADA BANK LAIN 5. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANK

Merupakan giro pada pihak ketiga yang terdiri atas : Current account with a third party which consists of :
2017 2016
Rupiah Rupiah
Bank Negara Indonesia 227.553.608 1.813.334.412 Bank Negara Indonesia
Maybank 2.718.240.885 394.531.662 Maybank
Bank Mandiri 478.273.652 269.726.070 Bank Mandiri
Bank Jatim 115.270.902 113.468.008 Bank Jatim
3.539.339.047 2.591.060.152
Mata uang asing Foreign currencies
Bank Negara Indonesia 39.717.932.710 12.105.681.733 Bank Negara Indonesia
Overseas China Bank Overseas China Bank
634.136.126 4.371.333.382
Corporation, Singapura Corporation, Singapura
Bank ANZ 728.546.767 4.203.926.135 Bank ANZ
Bank Mandiri 4.052.658.244 3.348.796.408 Bank Mandiri
Bank Negara Indonesia 657.839.434 3.319.766.023 Bank Negara Indonesia
Bank Central Asia 8.319.419.643 2.212.007.337 Bank Central Asia
54.110.532.924 29.561.511.018
Jumlah 57.649.871.971 32.152.571.170 Total

Halaman - 54 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

5. GIRO PADA BANK LAIN (LANJUTAN)
Direksi yakin bahwa cadangan kerugian penurunan
nilai untuk tahun 2017 dan 2016 tidak diperlukan.
Rata-rata tingkat suku bunga kontraktual untuk giro
pada bank lain sebesar 1,44% (2017) dan 1,52%
(2016) untuk giro pada bank lain dalam Rupiah
sebesar 0,25% (2017) dan 0,02% (2016) untuk giro
pada bank lain dalam mata uang asing.
Giro pada bank lain pada tanggal 31 Desember 2017
dan 2016 ditempatkan pada pihak ketiga yang
merupakan Kelompok Lancar.
Tidak ada giro pada bank lain yang digunakan
sebagai agunan.
5. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANK
(CONTINUED)
The Board of Directors believe that the allowance for
impairment loss for 2017 and 2016 is not required.
The average contractual interest rate for current
accounts with other banks amounted to 1.44% (2017)
and 1.52% (2016) to other banks in Rupiah at 0.25%
(2017) and 0.02% (2016) for other banks in foreign
currency.
Current accounts at other banks as of December 31,
2017 and 2016 placed on a third party which is the
Current Category.
No current accounts with other banks used as
collateral.

6. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 6. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN OTHER BANKS

2017 2016
Call money Call money
Bank OCBC NISP - 50.000.000.000 Bank OCBC NISP
Bank Jabar Banten 50.000.000.000 30.000.000.000 Bank Jabar Banten
Bank BPD Kalimantan Bank BPD Kalimantan
- 20.000.000.000
Timur Timur
Bank Bukopin 30.000.000.000 - Bank Bukopin
Bank Mega 50.000.000.000 - Bank Mega
Bank Tabungan Pensiun Bank Tabungan Pensiun
50.000.000.000 -
Nasional Nasional
Bank KEB Hana 50.000.000.000 - Bank KEB Hana
Jumlah 230.000.000.000 100.000.000.000 Total

Fasilitas simpanan Bank Deposit facilities of Bank

Indonesia Indonesia
Nilai nominal 76.200.000.000 62.800.000.000 Nominal value
Bunga diskonto (7.406.173) (13.950.905) Discount rate
76.192.593.827 62.786.049.095
Deposito berjangka Time deposits
Maybank 5.000.000.000 5.000.000.000 Maybank

Dipindahkan 311.192.593.827 167.786.049.095 Carried foward

Halaman - 55 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

6. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 6. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN (LANJUTAN) OTHER BANKS (CONTINUED)

2017 2016
Pindahan 311.192.593.827 167.786.049.095 Brought foward

Berjangka waktu > 3 bulan Period > 3 months

Sertifikat deposito Certificate of deposits
Nilai nominal Nominal value
Bank Sumitomo Mitsui Bank Sumitomo Mitsui
- 10.000.000.000
Indonesia Indonesia
Bank Tabungan Bank Tabungan
- 10.000.000.000
Pensiunan Nasional Pensiunan Nasional
Bank KEB Hana
Bank KEB Hana Indonesia - 5.000.000.000
Indonesia
Bank Pembangunan Bank Pembangunan
Daerah Jawa Barat dan Daerah Jawa Barat dan
Banten 20.000.000.000 - Banten
Bank Tabungan Negara 10.000.000.000 - Bank Tabungan Negara
30.000.000.000 25.000.000.000
Bunga diskonto (2.134.577.993) (868.369.111) Discount rate
27.865.422.007 24.131.630.889
Jumlah 339.058.015.834 191.917.679.984 Total

Call money merupakan penempatan ke Bank Jabar
Banten yang jatuh tempo pada 2 Januari 2018 (2017)
dan 3 Januari 2018 (2017) dengan tingkat bunga 5%
dan 5,25% (2017) per tahun, Bank Bukopin yang
jatuh tempo pada 3 Januari 2018 (2017) dengan
tingkat bunga 5,35% (2017) per tahun, Bank Mega
yang jatuh tempo pada 2 Januari 2018 (2017) dengan
tingkat bunga 4,9% (2017) per tahun, Bank
Tabungan Pensiunan Nasional yang jatuh tempo
pada 2 Januari 2018 (2017) dengan tingkat bunga
4,95% (2017) per tahun, Bank KEB Hana yang jatuh
tempo pada 2 Januari 2018 (2017) dengan tingkat
bunga 4,30% (2017) per tahun.
Fasilitas simpanan merupakan penempatan ke Bank
Indonesia yang jatuh tempo pada 1 Januari 2018
(2017) dan 1 Januari 2017 (2016) dengan tingkat
bunga 3,5% (2017) dan 4% (2016) per tahun.
Penempatan deposito berjangka untuk masa 3 bulan
ke Maybank jatuh tempo pada 20 Maret 2018 (2017)
dan 19 Januari 2017 (2016) dengan tingkat bunga
6,25% (2017) dan 6,75% (2016) per tahun.
Call money represents the placement with Bank Jabar
Banten which matured on January 2, 2018 (2017) and
January 3, 2018 (2017) with an interest rate of 5% and
5.25% (2017) per annum, Bank Bukopin which matured
on January 3, 2018 (2017) with an interest rate of
5.35% (2017) per annum, Bank Mega which matured
on January 2, 2018 (2017) with an interest rate of 4.9%
(2017) per annum, Bank Tabungan Pensiunan
Nasional which matured on January 2, 2018
(2017)with an interest rate of 4.95% (2017) per annum,
Bank KEB Hana which matured on January 2, 2018
(2017) with an interest rate of 4.30% (2017) per annum.
Deposit facility represents the placement with Bank
Indonesia, which matured on January 1, 2018 (2017)
and January 1, 2017 (2016) with interest rate of 3.5%
(2017) and 4% (2016) per annum.
Time deposits for a period of 3 months in Maybank
matured on March 20, 2018 (2017) and January 19,
2017 (2016) with an interest rate 6.25% (2017) and
6.75% (2016) per annum.

Halaman - 56 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

6. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 6. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN (LANJUTAN) OTHER BANKS (CONTINUED)

Sertifikat deposito merupakan penempatan ke Bank
Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten untuk
masa 12 bulan yang jatuh tempo pada 2 Oktober
2018 (2017) dengan tingkat bunga 6,85% (2017) per
tahun dan Bank Tabungan Pensiunan Nasional untuk
masa 24 bulan yang jatuh tempo pada 13 Desemer
2019 dengan tingkat bunga 6,6% (2017) per tahun.
Direksi yakin bahwa cadangan kerugian penurunan
nilai untuk tahun 2017 dan 2016 tidak diperlukan.
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain
pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016
ditempatkan pada pihak ketiga yang merupakan
Kelompok Lancar.
Tidak ada penempatan pada Bank Indonesia dan
bank lain yang digunakan sebagai agunan.
Certicate deposits is the placement with Bank
Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten for a
period of 12 months which maturing on October 2, 2018
(2017) with an interest rate of 6.85% (2017) per annum
and Bank Tabungan Pensiunan Nasional for a period
24 months which maturing on December 13, 2019
(2017) with an interest rate 6.6% (2017) per annum.
The Board of Directors believe that the allowance for
impairment loss for 2017 and 2016 is not required.
Placements with Bank Indonesia and other banks as of
December 31, 2017 and 2016 placed on a third party
which are in the Current Category.
No placements with Bank Indonesia and other banks
used as collateral.

7. SURAT BERHARGA 7. SECURITIES

Tersedia untuk dijual
Rupiah
Obligasi Pemerintah
Sertifikat Bank Indonesia
(SBI)
Obligasi Non Pemerintah
Sertifikat Deposito Bank
Indonesia (SDBI)
Surat Perbendaharaan
Negara
Mata uang asing
Obligasi Non Pemerintah
(USD)
Dimiliki hingga jatuh tempo
Obligasi Pemerintah
Pinjaman diberikan dan
piutang
Mata uang asing
Wesel tagih (USD)
Jumlah
2017 2016
2.897.708.134.061 2.703.112.701.702
- 89.280.924.500
120.881.767.390 81.880.650.850
303.311.752.000 79.415.048.000
13.806.482.162 -
3.335.708.135.613 2.953.689.325.052
2.182.763.957 2.202.437.416
3.337.890.899.570 2.955.891.762.468
- -
- 1.447.702.954
- 552.143.063
3.337.890.899.570 2.957.891.608.485
Available for sale
Rupiah
Government Bonds
Certificate of Bank
Indonesia
Non-Government
Bonds
Certificate Deposit of
Bank Indonesia
Government Treasury
Bill
Foreign currencies
Non-Government
Bonds (USD)
Held to maturity
Government Bonds
Loans and receivables
Foreign currencies
Export bills (USD)
Total

Halaman - 57 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

7. SURAT BERHARGA (LANJUTAN) 7. SECURITIES (CONTINUED)

Direksi yakin bahwa cadangan kerugian penurunan
nilai untuk tahun 2017 dan 2016 tidak diperlukan.
Surat berharga pada tanggal 31 Desember 2017 dan
2016 merupakan Kelompok Lancar
Jangka waktu surat berharga diklasifikasikan
berdasarkan periode waktu surat berharga dan
waktu yang tersisa sampai dengan saat jatuh
temponya.
The Board of Directors believe that the allowance for
impairment loss for 2017 and 2016 is not required.
Securities as of December 31, 2017 and 2016 is in the
Current Category
The term of the securities are classified based on the
period of thesecurities and the time remaining until the
maturity date.

Berdasarkan Periode Waktu Based on Time Period

Tersedia untuk dijual
Lebih dari 3 s/d 12 bulan
Lebih dari 12 s/d 60 bulan
Lebih dari 60 bulan
Dimiliki hingga jatuh tempo
Lebih dari 60 bulan
Jumlah
2017 2016
54.763.131.239 189.614.243.363
814.087.827.245 449.567.056.716
2.469.039.941.086 2.317.262.605.452
3.337.890.899.570 2.956.443.905.531
- 1.447.702.954
3.337.890.899.570 2.957.891.608.485
Available for sale
More than 3 s/d 12
months
More than 12 s/d 60
months
More than 60 months
Held to maturity
More than 60 months
Total

Berdasarkan Sisa Umur Jatuh Tempo By Remaining Period Maturity

2017 2016
Tersedia untuk dijual Available for sale
More than 3 s/d 12
Lebih dari 3 s/d 12 bulan 437.157.139.142 196.615.099.794
months
More than 12 s/d 60
Lebih dari 12 s/d 60 bulan 693.522.886.997 466.876.412.197
months
Lebih dari 12 s/d 60 bulan 2.207.210.873.431 2.292.952.393.540 More than 60 months
3.337.890.899.570 2.956.443.905.531
Dimiliki hingga jatuh tempo Held to maturity
More than 3 s/d 12
Lebih dari 3 s/d 12 bulan - 1.447.702.954
months
More than 12 s/d 6
Lebih dari 12 s/d 60 bulan - -
months
Jumlah 3.337.890.899.570 2.957.891.608.485 Total

Halaman - 58 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

7. SURAT BERHARGA (LANJUTAN) 7. SECURITIES (CONTINUED)

Rincian surat berharga tersedia untuk dijual yang Details of available for sale securities are owned by
dimiliki Entitas adalah sebagai berikut : the Entity is as follows :

31 Desember 2017 / December 31, 2017

Suku Peringkat
Bunga/ Efek/
Interest Jatuh Tempo/ Securities Jumlah Tercatat/
Seri Surat Berharga Rate Due Date Rating Carrying Amount Series of Securities
IDSD190118364C 6,00% 19/01/2018 - 9.966.777.000 IDSD190118364C
IDSD090318182S 5,27% 09/03/2018 - 98.998.150.000 IDSD090318182S
IDSD290618277S 5,11% 29/06/2018 - 48.724.900.000 IDSD290618277S
IDSD290618277S 5,12% 29/06/2018 - 48.724.900.000 IDSD290618277S
IDSD280918368S 5,21% 28/09/2018 - 48.088.870.000 IDSD280918368S
IDSD220618182S 5,06% 22/06/2018 - 48.808.155.000 IDSD220618182S
SPN12180906 0,00% 06/09/2018 - 13.806.482.162 SPN12180906
FR0031 11,00% 15/11/2020 - 16.012.641.839 FR0031
FR0047 10,00% 15/02/2028 - 37.421.640.900 FR0047
FR0050 10,50% 15/07/2038 - 13.348.329.100 FR0050
FR0052 10,50% 15/08/2030 - 12.928.280.000 FR0052
FR0054 9,50% 15/07/2031 - 72.343.522.420 FR0054
FR0056 8,38% 15/09/2026 - 150.835.581.575 FR0056
FR0057 9,50% 15/05/2041 - 232.679.110.398 FR0057
FR0058 8,25% 15/06/2032 - 77.226.179.100 FR0058
FR0059 7,00% 15/05/2027 - 158.208.944.250 FR0059
FR0061 7,00% 15/05/2022 - 336.399.924.385 FR0061
FR0062 6,38% 15/04/2042 - 48.447.898.574 FR0062
FR0063 5,63% 15/05/2023 - 64.645.249.680 FR0063
FR0064 6,13% 15/05/2028 - 150.985.005.550 FR0064
FR0065 6,63% 15/05/2033 - 130.952.088.338 FR0065
FR0066 5,25% 15/05/2018 - 64.157.502.080 FR0066
FR0068 8,38% 15/03/2034 - 161.201.999.520 FR0068
FR0069 7,88% 15/04/2019 - 51.626.358.000 FR0069
FR0070 8,38% 15/03/2024 - 300.320.044.200 FR0070
FR0071 9,00% 15/03/2029 - 17.660.699.550 FR0071
FR0072 8,25% 15/05/2036 - 72.016.209.512 FR0072
FR0073 8,75% 05/05/2031 - 168.182.990.746 FR0073
FR0074 7,50% 15/08/2032 - 262.759.369.826 FR0074
FR0075 7,50% 15/05/2038 - 38.686.295.794 FR0075
ORI012 9,00% 15/10/2018 - 20.607.750.600 ORI012
ORI013 6,60% 15/10/2019 - 107.610.558.881 ORI013
SR008 8,30% 10/03/2019 - 103.337.816.000 SR008
SR009 6,90% 10/03/2020 - 27.106.143.245 SR009
BEXI01 CCN1 8,50% 20/12/2018 idAAA 15.260.922.600 BEXI01 CCN1
MANDIRI SERI A 7,95% 30/09/2021 idAAA 10.177.473.600 MANDIRI SERI A
MANDIRI SERI B 8,50% 30/09/2023 idAAA 31.020.869.700 MANDIRI SERI B
PANIN THP II 2016 8,75% 27/10/2021 idAA 20.429.847.600 PANIN THP II 2016
MTN II BANK BJB 9,00% 08/01/2018 idAA- 10.006.900.000 MTN II BANK BJB
MANDIRI SERI A MANDIRI SERI A
8,00% 15/06/2022 idAAA 5.211.947.250
2017 2017
MANDIRI SERI B MANDIRI SERI B
8,50% 15/06/2024 idAAA 5.340.564.700
2017 2017

Halaman - 59 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

7. SURAT BERHARGA (LANJUTAN) 7. SECURITIES (CONTINUED)

Rincian surat berharga tersedia untuk dijual yang Details of available for sale securities are owned by
dimiliki Entitas adalah sebagai berikut : (lanjutan) the Entity is as follows : (continued)
31 Desember 2017 / December 31, 2017
Suku Peringkat
Bunga/ Efek/ Jumlah Tercatat/
Interest Jatuh Tempo/ Securities Carrying Amount
Seri Surat Berharga Rate Due Date Rating Series of Securities
MANDIRI SERI D MANDIRI SERI D
0,00% 15/06/2020 idAAA 3.349.430.240
2017 2017
BTPN TAHAP II SERI BTPN TAHAP II SERI
6,60% 27/10/2018 AAA(idn) 10.005.829.700
A 2017 A 2017
BTPN TAHAP II SERI BTPN TAHAP II SERI
7,50% 17/10/2020 AAA(idn) 10.077.982.000
B 2017 B 2017
USY20721AQ27 5,88% 13/03/2020 2.182.763.955 USY20721AQ27
Jumlah 3.337.890.899.570 Total
31 Desember 2016 / December 31, 2016
Suku Peringkat
Bunga/ Efek/
Interest Jatuh Tempo/ Securities Jumlah Tercatat/
Seri Surat Berharga Rate Due Date Rating Carrying Amount Series of Securities
FR0056 8,38% 15/09/2026 - 404.227.693.247 FR0056
FR0070 8,38% 15/03/2024 - 343.490.715.700 FR0070
FR0073 8,75% 5/05/2031 - 298.540.547.980 FR0073
FR0057 9,50% 15/05/2041 - 207.097.391.542 FR0057
FR0061 7,00% 15/05/2022 - 196.033.995.858 FR0061
FR0069 7,88% 15/04/2019 - 171.592.726.600 FR0069
FR0068 8,38% 15/03/2034 - 160.484.265.000 FR0068
SR008 8,30% 10/03/2019 - 112.197.548.100 SR008
FR0031 11,00% 15/11/2020 - 104.447.555.631 FR0031
FR0059 7,00% 15/05/2027 - 101.573.687.375 FR0059
FR0071 9,00% 15/03/2029 - 95.394.186.000 FR0071
FR0053 8,25% 15/07/2021 - 71.989.260.000 FR0053
FR0054 9,50% 15/07/2031 - 65.801.873.643 FR0054
FR0072 8,25% 15/05/2036 - 50.588.250.000 FR0072
FR0064 6,13% 15/05/2028 - 46.773.552.650 FR0064
FR0062 6,38% 15/04/2042 - 42.156.046.294 FR0062
ORI012 9,00% 15/10/2018 - 41.806.164.000 ORI012
FR0058 8,25% 15/06/2032 - 39.855.828.000 FR0058
FR0047 10,00% 15/02/2028 - 33.995.974.800 FR0047
FR0040 11,00% 15/09/2025 - 32.900.231.151 FR0040
IDSD030217182C 6,30% 03/02/2017 - 29.822.556.000 IDSD030217182C
Mandiri Seri B 8,50% 30/09/2023 idAAA 28.414.996.200 Mandiri Seri B
FR0028 10,00% 15/07/2017 - 27.366.984.231 FR0028
FR0065 6,63% 15/05/2033 - 21.246.233.500 FR0065
IDSD030317182C 6,30% 03/03/2017 - 19.785.330.000 IDSD030317182C
IDBI220617272C 6,15% 22/06/2017 - 19.425.884.000 IDBI220617272C
Panin THP II 2016 8,75% 27/10/2021 idAA 19.193.676.000 Panin THP II 2016
IDBI220917364C 6,25% 22/09/2017 - 19.120.332.000 IDBI220917364C
BEXI01 CCN1 8,50% 20/12/2018 idAAA 14.865.839.550 BEXI01 CCN1
Halaman - 60 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

7. SURAT BERHARGA (LANJUTAN) 7. SECURITIES (CONTINUED)

Rincian surat berharga tersedia untuk dijual yang Details of available for sale securities are owned by
dimiliki Entitas adalah sebagai berikut : (lanjutan) the Entity is as follows : (continued)
31 Desember 2016 / December 31, 2016
Suku Peringkat
Bunga/ Efek/
Interest Jatuh Tempo/ Securities Jumlah Tercatat/
Seri Surat Berharga Rate Due Date Rating Carrying Amount Series of Securities
FR0050 10,50% 15/07/2038 - 11.994.469.800 FR0050
FR0052 10,50% 15/08/2030 - 11.795.979.700 FR0052
MTN II Bank BJB 9,00% 08/01/2018 idAA- 10.002.600.000 MTN II Bank BJB
IDSD06011791C 5,85% 06/01/2017 - 9.990.259.000 IDSD06011791C
IDSD130117182C 6,30% 13/01/2017 - 9.977.302.000 IDSD130117182C
IDSD070417182C 6,05% 07/04/2017 - 9.839.601.000 IDSD070417182C
IDBI210417273C 6,40% 21/04/2017 - 9.806.485.000 IDBI210417273C
FR0066 5,25% 15/05/2018 - 9.761.540.900 FR0066
IDBI210717273C 5,90% 21/07/2017 - 9.679.553.000 IDBI210717273C
IDBI210717364C 6,50% 21/07/2017 - 9.648.112.000 IDBI210717364C
IDBI180817361C 6,50% 18/08/2017 - 9.601.280.000 IDBI180817361C
IDBI201017364C 6,00% 20/10/2017 - 9.534.403.000 IDBI201017364C
Mandiri Seri A 7,95% 30/09/2021 idAAA 9.403.539.100 Mandiri Seri A
IDBI170317364C 6,75% 17/03/2017 - 2.464.875.500 IDBI170317364C
USY20721AQ27 5,88% 13/03/2020 - 2.202.437.416 USY20721AQ27
Jumlah 2.955.891.762.468 Total

8. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI 8. ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE

a. Berdasarkan mata uang dan jenis a. By currency and type
31 Desember / December 31, 2017 31 Desember / December 31, 2016
Jumlah Jumlah
nosional mata nosional mata
uang asing/ uang asing/
Notional Notoinal
amount amount
foreign foreign Ekuivalen
currency Ekuivalem currency Rupiah/
(Angka penuh/ Rupiah/ Rupiah (Angka penuh/ Rupiah
Full amount) Equivalent Full amount) Equivalent
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Surat Kredit Domestic
Berdokumen documentary
dalam negeri - - - - letters of credit
Dollar Amerika
United States Dollar
Serikat
Letters of
12.928.159 175.402.797.233 - - Letters of Credit
Credit
Surat Domestic
berdokumen documentary
dalam negeri - - - - letters of credit
Jumlah 12.928.159 175.402.797.233 - - Total

Halaman - 61 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

8. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI 8. ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE

(LANJUTAN) (CONTINUED)

Total liabilitas akseptasi adalah sebesar jumlah
tagihan akseptasi kepada nasabah
b. Berdasarkan kolektibilitas
Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017 dan 2016,
seluruh tagihan akseptasi diklasifikasikan “lancar”.
c. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo
Klasifikasi jangka waktu tagihan akseptasi
berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh
tempo adalah sebagai berikut:
Total acceptances payable represent the same amount
as acceptances receivable from costumer
b. By collectibility
As of December 31, 2017 and 2016, all acceptances
receivable were classified as “current”.
c. By remaining period to maturity
The Bank performs allowance for impairment losses on
acceptances receivable individually with objectives
evidence of impairment.

31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2017 December 31, 2016
≤1 bulan 56.124.948.600 - ≤ 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 34.514.091.900 - > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 1 tahun 84.763.756.733 - > 3 months - 1 year

Jumlah 175.402.797.233 - Total

Bank melakukan penilaian cadangan kerugian
penurunan nilai atas tagihan akseptasi
secaraindividual dengan adanya bukti obyektif
penurunan nilai.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan
kerugian penurunan nilai tidak diperlukan pada
tanggal-tanggal 31 Desember 2017 dan 2016,
karena manajemen berkeyakinan bahwa tagihan
akseptasi dapat tertagih.
The Bank performs allowance for impairment losses on
acceptances receivable individually with objectives
evidence of impairment.
Management believes that the allowance for
impairment losses is not necessary as of December
31, 2017 and 2016, because management believes
that acceptances receivable are fully collectible.

9. KREDIT YANG DIBERIKAN 9. LOANS

Kredit yang diberikan merupakan pinjaman yang Loans are loans and receivables consist of :
diberikan dan piutang yang terdiri atas :
2017 2016
Pihak Berelasi 24.854.658.646 23.484.172.995 Related parties
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Akseptasi 5.112.398.702.912 4.715.355.918.187 Acceptance
Rekening Koran 1.631.830.543.949 1.534.448.491.237 Current account
Kredit pegawai 1.076.079.802 1.684.883.014 Employees loan
6.745.305.326.663 6.251.489.292.438
Mata uang asing Foreign currencies
Kredit investasi USD 13.538.653.324 13.442.550.633 Investment loan USD
Jumlah pihak ketiga 6.783.698.638.633 6.288.416.016.066 Total third parties

Halaman - 62 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

9. KREDIT YANG DIBERIKAN (LANJUTAN) 9. LOANS (LANJUTAN)

2017 2016
Pindahan 6.783.698.638.633 6.288.416.016.066 Brought foward
Dikurangi : Less :
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (135.635.154.547) (115.646.083.868) impairment loss
Bersih 6.648.063.484.086 6.172.769.932.198 Net

Kredit yang diberikan dikenakan bunga rata-rata
11,97% (2017) dan 12,31% (2016) per tahun. Kredit
tersebut dijamin dengan Hak Tanggungan atau
Fiduciary untuk menjual atau dengan jaminan lain
yang dapat diterima oleh Entitas. Untuk kredit
pegawai dikenakan bunga 5% flat per tahun.
Jangka waktu kredit diklasifikasikan berdasarkan
periode kredit sebagaimana yang tercantum dalam
perjanjian kredit dan waktu yang tersisa sampai
dengan saat jatuh temponya.
Loans bear interest at an average rate of 11.97%
(2017) and 12.31% (2016) per annum. The credit is
secured by the Mortgage, or Fiduciary to sell or with
other collateral accepted by the Entity. Employees loan
bear interest at flat rate of 5% interest per annum.
The credit period is classified by credit period as
specified in the credit agreement and the time
remaining until the maturity date.

Berdasarkan Periode Perjanjian Kredit Based on the Credit Agreement Period

Kurang dari atau sama
dengan 1 tahun
Lebih dari 1 s/d 2 tahun
Lebih dari 2 s/d 5 tahun
Lebih dari 5 tahun
Jumlah
Dikurangi :
Cadangan kerugian
penurunan nilai
Bersih
2017 2016
1.904.690.280.193 1.711.061.126.500 Less than or equal to 1 year
146.354.067.835 182.616.195.824 More than 1 s/d 2 years
1.572.424.242.737 1.479.349.721.688 More than 2 s/d 5 years
3.160.230.047.868 2.915.388.972.054 More than 5 years
6.783.698.638.633 6.288.416.016.066 Total
Less :
Allowance for impairment
(135.635.154.547) (115.646.083.868)
loss
6.648.063.484.086 6.172.769.932.198 Net

Berdasarkan Sisa Umur Jatuh Tempo Remaining Period Maturity

Kurang dari atau sama
dengan 1 tahun
Lebih dari 1 s/d 2 tahun
Lebih dari 2 s/d 5 tahun
Lebih dari 5 tahun
Jumlah
Dikurangi :
Cadangan kerugian
penurunan nilai
Bersih
2017 2016
Less than or equal to 1 year
2.119.180.822.471 1.960.407.380.797
362.823.998.929 521.184.184.004 More than 1 s/d 2 years
1.813.997.538.472 1.541.926.335.280 More than 2 s/d 5 years
2.487.696.278.761 2.264.898.115.985 More than 5 years
6.783.698.638.633 6.288.416.016.066 Total
Less
Allowance for
(135.635.154.547) (115.646.083.868)
impairment loss
6.648.063.484.086 6.172.769.932.198 Net

Halaman - 63 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

9. KREDIT YANG DIBERIKAN (LANJUTAN) 9. LOANS (CONTINUED)

Berdasarkan Sektor Ekonomi Based on Economic Sector
2017 2016
Industri pengolahan 1.510.933.475.192 1.315.969.183.172 Processing industry
Rumah tangga 1.246.053.228.146 1.199.924.278.629 Household
Perdagangan besar dan
1.112.797.689.673 943.565.684.699 Wholesale and retail trade
eceran
Pertanian, perburuan dan Agriculture, hunting and
684.834.475.453 653.746.220.306
kehutanan orestry
Real estate, usaha
persewaan dan jasa Real estate, leasing and
Entitas 490.590.672.683 541.958.805.462 corporate services
Transportasi, pergudangan Transport, storage and
539.609.721.484 494.148.107.601
dan Komunikasi communication
Konstruksi 435.320.567.341 367.132.424.641 Construction
Perantara keuangan 441.674.316.201 359.605.592.036 Financial intermediaries
Penyediaan akomodasi dan Accommodation, eating and
112.298.796.826 175.904.355.553
penyediaan makan minum drinking
Pertambangan dan
94.671.298.564 95.780.373.090 Mining and excavation
penggalian
Jasa kemasyarakatan, sosial Social services, social
budaya, hiburan dan cultural,entertainment and
perorangan lainnya 49.864.938.016 68.488.277.759 other individuals
Jasa kesehatan dan Health services and
43.928.075.290 53.679.879.413
kegiatan sosial social activities
Jasa pendidikan 14.614.315.164 10.192.965.281 Social activities
Perikanan 3.469.037.897 5.540.818.319 Fishery
Listrik, gas dan air 2.890.454.873 2.539.180.462 Electricity, gas and water
Administrasi pemerintahan, Government administration,
pertahanan dan jaminan defense and compulsory
sosial wajib - 124.964.508 social security
Bukan lapangan usaha
147.575.830 114.905.135 Not other economic activities
lainnya
Jumlah 6.783.698.638.633 6.288.416.016.066 Total

Rasio cadangan kerugian penurunan nilai aset Ratio of allowance for impairment loss of financial
keuangan terhadap total aset produktif pada tanggal assets to total production assets as at December 31,
31 Desember 2017 dan 2016 masing-masing 2017 and 2016 amounted to 1.28% and 1.23%,
sebesar 1,28% dan 1,23%. respectively.

Halaman - 64 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

9. KREDIT YANG DIBERIKAN (LANJUTAN) 9. LOANS (CONTINUED)

Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan Credit quality of loans based on collectibility are as
kolektibilitas adalah sebagai berikut : follows :
2017 2016
Lancar 6.327.365.578.292 5.745.827.048.735 Current
Dalam perhatian khusus 281.192.149.911 317.119.505.344 Special mention
Kurang lancar 35.460.329.914 55.438.275.818 Substandard
Diragukan 47.043.680.138 36.169.925.119 Doubtful
Macet 92636.900.378 133.861.261.050 Bad debt
Jumlah 6.783.698.638.633 6.288.416.016.066 Total

Rasio Non Performing Loan (NPL) pada tanggal 31 The ratio of Non Performing Loan (NPL) as of December
Desember 2017 dan 2016 masing-masing adalah 31, 2017 and 2016 respectively are as follows:
sebagai berikut :
2017 2016

NPL - Bruto 2,58% 3,59% Gross NPL

NPL - Neto 1,32% 2,18% Net NPL

Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah Movement of allowance for impairment loss is as
sebagai berikut : follows :
2017 2016
Saldo awal 115.646.083.868 112.641.782.680 Beginning balance
Penyisihan tahun berjalan 138.138.028.396 225.734.611.488 Provisons during the year
Penghapusbukuan (118.148.957.717) (222.730.310.300) Write off
Saldo akhir 135.635.154.547 115.646.083.868 Ending balance

Direksi berpendapat bahwa jumlah cadangan The Board of Directors believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai tersebut di atas cukup impairment losses is adequate to cover possible loss
untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul akibat from uncollectible loans.
tidak tertagihnya kredit.

Cadangan kerugian penurunan nilai secara individual Allowance for impairment losses individually and
dan kolektif adalah sebagai berikut: collectively are as follows :
2017 2016
Kolektif 81.134.505.671 92.517.351.717 Collectively
Individual 54.500.648.876 23.128.732.153 Individually
Jumlah 135.635.154.547 115.646.083.870 Total

Halaman - 65 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

9. KREDIT YANG DIBERIKAN (LANJUTAN) 9. LOANS (CONTINUED)

Mutasi kredit yang dihapus buku adalah sebagai Movements of write off are as follows:
berikut :
2017 2016
Saldo awal 362.510.021.939 189.237.765.559 Beginning balance
Penghapusan kredit 118.148.957.718 222.730.310.300 Write off
Penerimaan kembali kredit Recovery of loans previously
(34.608.230.981) (41.701.392.848)
yang dihapus buku written off
Loans written off from
Kredit yang dihapustagih (2.107.063.295) (9.766.566.789)
receivables
Penerimaan kembali kredit Recovery of loans written of
1.770.000.000 449.723.036
yang dihapustagih from receivables
Setor lebih 2.257.553.437 1.516.605.101 Over payments
Selisih kurs 13.283.594 43.577.580 Exchange rate
Saldo akhir 447.984.522.412 362.510.021.939 Ending balance

Entitas melakukan restrukturisasi kredit dengan baki The Entity restructured loans with outstanding balance
debet masing-masing sebesar Rp. 543.787.321.058 of Rp 543,787,321,058 (2017) and Rp
(2017) dan Rp 401.463.885.934 (2016). 401,463,885,934 (2016), respectively.

10. ASET TETAP 10. FIXED ASSETS

31 Desember
1 Januari 2017 / Penambahan / Pengurangan / Penyesuaian /
2017 / December
January 1, 2017 Additions Deductions Adjustments
31, 2017
Biaya
At cost:
perolehan:
Tanah 276.045.553.738 - - 50.466.790.852 326.512.344.590 Land
Bangunan 177.041.192.683 5.365.011.090 22.723.100.687 19.047.330.134 178.730.433.220 Building
Kendaraan 25.950.282.179 4.958.699.500 2.287.350.000 - 28.621.631.679 Vehicles
Furniture and
Inventaris 87.150.662.241 11.284.965.770 999.679.487 - 97.435.948.524
fixture
Bangunan
dalam Bulidings in
penyelesaian 3.452.014.282 3.566.480.306 7.018.494.588 - - progress
Jumlah biaya
569.639.705.123 25.175.156.666 33.028.624.762 69.514.120.986 631.300.358.013 Total cost
perolehan

Akumulasi Accumulated
penyusutan: depreciation:
Bangunan 60.880.274.964 9.380.277.049 5.135.356.695 - 65.125.195.308 Building
Kendaraan 17.334.664.583 2.669.772.530 2.206.967.666 - 17.797.469.447 Vehicles
Furniture and
Inventaris 78.537.703.298 7.562.840.103 848.019.927 - 85.252.523.474
fixture
Jumlah Total
akumulasi accumulated
penyusutan 156.752.642.845 19.612.889.682 8.190.344.228 - 168.175.188.239 depreciation
Nilai buku Net book
412.887.062.278 463.125.169.774
bersih value

Halaman - 66 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

10. ASET TETAP (LANJUTAN) 10. FIXED ASSETS (CONTINUED)

31 Desember
1 Januari 2016 / Penambahan / Pengurangan / Penyesuaian /
2016 /December
January 1, 2016 Additions Deductions Adjustments
31, 2016
Biaya
At cost:
perolehan:
Tanah 57.679.867.190 1.113.750.000 - 217.251.936.548 276.045.553.738 Land
Bangunan 111.627.160.038 1.683.502.300 - 63.730.530.345 177.041.192.683 Building
Kendaraan 24.564.926.679 3.091.005.500 1.705.650.000 - 25.950.282.179 Vehicles
Furniture and
Inventaris 86.929.262.883 3.455.969.069 3.234.569.711 - 87.150.662.241
fixture
Bangunan
dalam Bulidings in
penyelesaian 1.806.965.830 3.452.014.282 1.806.965.830 - 3.452.014.282 progress
Jumlah biaya
282.608.182.620 12.796.241.151 6.747.185.541 280.982.466.893 569.639.705.123 Total cost
perolehan

Akumulasi Accumulated
penyusutan: depreciation:
Bangunan 52.656.305.292 6.628.658.952 - 1.595.310.720 60.880.274.964 Building
Kendaraan 16.328.279.913 2.528.912.231 1.522.527.561 - 17.334.664.583 Vehicles
Furniture and
Inventaris 76.279.350.566 5.484.405.552 3.226.052.820 - 78.537.703.298
fixture
Jumlah Total
akumulasi accumulated
penyusutan 145.263.935.771 14.641.976.735 4.748.580.381 1.595.310.720 156.752.642.845 depreciation
Nilai buku Net book
137.344.246.849 412.887.062.278
bersih value

Pada tahun 2017 Entitas menjual kendaraan dan
inventaris dengan total biaya perolehan, akumulasi
penyusutan dan nilai buku masing-masing sebesar
Rp 3.287.029.487, Rp 3.054.987.619, dan Rp
232.041.868. Dengan harga jual sebesar Rp
854.729.999. Atas penjualan tersebut, Entitas
mencatat keuntungan sebesar Rp 751.021.432.
Pada tahun 2016, Entitas menjual kendaraan dan
inventaris dengan total biaya perolehan, akumulasi
penyusutan dan nilai buku masingmasing sebesar
Rp 1.767.865.833, Rp 1.584.743.383, dan Rp
183.122.450. Dengan harga jual sebesar Rp
718.600.000. Atas penjualan tersebut, Entitas
mencatat keuntungan sebesar Rp 535.477.550.
Beban penyusutan berjumlah Rp 19.612.889.682
dan Rp 16.237.287.455 masing-masing untuk tahun
2017 dan 2016.
In 2017, the Entity sold vehicles and furniture and
fixtures with total acquisition cost, accumulated
depreciation and net book value amounted to Rp
3,287,029,487, Rp 3,054,987,619, and Rp
232,041,868. Respectively, with selling price
amounted to Rp 854,729,999. The Entity recorded gain
from sale of fixed assets amounted Rp 751,021,432.
In 2016, the Entity sold vehicles and furniture and
fixtures with total acquisition cost, accumulated
depreciation and net book value amounted to Rp
1,767,865,833, Rp 1,584,743,383, and Rp
183,122,450. Respectively, with selling price
amounted to Rp 718,600,000. The Entity recorded gain
from sale of fixed assets amounted to Rp 535,477,550.
Depreciation expense amounted to Rp19,612,889,682
and Rp 16,237,287,455 for 2017 and 2016,
respectively.

Halaman - 67 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

10. ASET TETAP (LANJUTAN) 10. FIXED ASSETS (CONTINUED)

Entitas mengasuransikan bangunan dan inventaris
terhadap risiko kerugian dan lainnya pada PT
Asuransi Dayin Mitra, Tbk, PT Kurnia Insurance,
Aspan General Insurance, Bess Insurance, ACA
Asuransi, Buana Independen Insurance, Eka Lloyd
Jaya, Asuransi Wahana Tata, Asuransi Jasindo dan
Asuransi Multi Artha Guna dengan nilai jumlah
pertanggungan sebesar Rp 210.595.000.000 pada
tahun 2017 dan Rp 21.369.550.000 pada tahun
2016. Manajemen berpendapat bahwa nilai
pertanggungan tersebut adalah cukup untuk
menutupi semua risiko kerugian.
Entity insures the building and inventory against loss
and other risks to PT Asuransi Dayin Mitra, Tbk, PT
Kurnia Insurance, Aspan General Insurance, Bess
Insurance, ACA Insurance, Buana Independent
Insurance, Eka Lloyd Jaya, Asuransi Wahana Tata,
Jasindo Insurance and Multi Artha Guna Insurance
with total coverage amount of Rp 210,595,000,000
2017 and Rp 21,369,550,000 in 2016. Management
believes that the insurance coverage is adequate to
cover all losses risk.

11. ASET TAK BERWUJUD 11. INTANGIBLE ASSETS

31 Desember
1 Januari 2017 / Penambahan / Pengurangan / Penyesuaian /
2017 / December
January 1, 2017 Additions Deductions Adjustments
31, 2017
Biaya
At cost:
perolehan:
Software 25.849.030.202 4.100.388.551 174.592.220 - 29.774.826.533 Software
Jumlah biaya
25.849.030.202 4.100.388.551 174.592.220 - 29.774.826.533 Total cost
perolehan

Akumulasi Accumulated
penyusutan: depreciation:
Software 22.554.224.903 2.678.940.156 174.592.220 25.058.572.839 Software
Jumlah Total
akumulasi accumulated
penyusutan 22.554.224.903 2.678.940.156 174.592.220 25.058.572.839 depreciation
Nilai buku Net book
3.294.805.299 4.716.253.693
bersih value

31 Desember
1 Januari 2016 / Penambahan / Pengurangan / Penyesuaian /
2016 / December
January 1, 2016 Additions Deductions Adjustments
31, 2016
Biaya
At cost:
perolehan:
Software 23.426.297.825 2.422.732.377 - - 25.849.030.202 Software
Jumlah biaya
23.426.297.825 2.422.732.377 - - 25.849.030.202 Total cost
perolehan

Halaman - 68 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

11. ASET TAK BERWUJUD (LANJUTAN) 11. INTANGIBLE ASSETS (CONTINUED)

31 Desember
1 Januari 2016 / Penambahan / Pengurangan / Penyesuaian /
2016 / December
January 1, 2016 Additions Deductions Adjustments
31, 2016
Akumulasi Accumulated
penyusutan: depreciation:
Software 20.390.250.025 2.163.974.278 22.554.224.903 Software
Jumlah Total
akumulasi accumulated
penyusutan 20.390.250.025 2.163.974.278 22.554.224.903 depreciation
Nilai buku Net book
3.036.047.200 3.294.805.299
bersih value

12. ASET LAIN-LAIN 12. OTHER ASSETS

2017 2016
Pendapatan bunga akan
90.574.929.180 92.838.140.892 Unearned income
diterima
Aset pajak tangguhan - 26.604.418.112 Deferred tax assets
Pajak penghasilan pasal 25
- 11.646.018.930 Income tax article 25 year 2014
tahun 2014
Uang muka pembelian aset Advances for purchase of fixed
5.857.999.101 3.941.896.301
tetap assets
Biaya dibayar di muka 13.041.164.038 3.522.966.900 Prepaid expenses
Persediaan barang cetakan 1.520.039.661 1.211.623.482 Inventories of office supplies
Beban tangguhan atas hak
422.847.286 447.337.610 Deferred charges of land rights
tanah
Margin deposit 434.083.128 429.766.142 Margin deposit
Lain-lain 3.662.742.019 3.820.397.980 Others
Jumlah aset lain-lain 115.513.804.413 144.462.566.349 Total other assets

13. LIABILITAS SEGERA 13. CURRENT LIABILITIES

2017 2016
Bunga deposito 8.793.562.696 8.010.002.238 Interest on time deposits
Bunga tabungan 4.058.831.636 4.368.128.234 Interest on savings
Jasa giro 784.753.971 836.936.768 Interest on current accounts
Pungutan tunjangan hari tua 28.532.680 26.205.284 Annual levy
Jumlah 13.665.680.983 13.241.272.524 Total

Halaman - 69 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

14. PERPAJAKAN 14. TAXATION

Utang pajak Taxes payable
2017 2016
Pajak penghasilan Income Taxes
Pasal 21 338.327.236 730.980.218 Article 21
Pasal 25 - 3.684.926.194 Article 25
Pasal 29 14.607.176.796 1.755.428.296 Article 29
Pasal 4 (2) 5.492.123.539 4.864.423.351 Article 4 (2)
Pasal 4 (2) hadiah 1.591.750.000 768.300.000 Article 4 (2) gift
Pajak penghasilan Lainnya 75.920.861 89.936.246 Income taxes others
Pajak pertambahan nilai 131.055.131 128.249.129 Value added tax
Jumlah utang pajak 22.236.353.563 12.022.243.434 Total taxes payable

15. SIMPANAN 15. DEPOSITS

2017 2016
Pihak Berelasi Related Parties
Deposito dengan rupiah 30.525.885.794 102.627.257.285 Time deposits in Rupiah
Tabungan 19.155.214.075 9.709.142.215 Savings
Giro 3.802.013.578 2.043.745.590 Current accounts
53.483.113.447 114.380.145.090
Pihak Ketiga Third Parties
Tabungan Rupiah 3.373.982.298.060 3.262.771.607.560 Savings in Rupiah
Deposito Time deposits
Deposito Rupiah 3.994.251.437.772 3.514.172.713.851 Time deposits in Rupiah
Deposito USD 30.370.735.868 32.232.778.817 Time deposits in USD
Deposito SGD 16.915.736.159 24.125.231.845 Time deposits in SGD
4.041.537.909.799 3.570.530.724.513
Giro Current accounts
Giro Rupiah 800.069.420.130 811.137.268.466 Current accounts in Rupiah
Giro USD 103.967.560.520 9.554.009.094 Current accounts in USD
Giro SGD 261.187.164 1.413.012.093 Current accounts in SGD
904.298.167.814 822.104.289.653
Jumlah 8.373.301.489.120 7.769.786.766.816 Total

Bunga rata-rata yang diberikan untuk deposito
Rupiah adalah 5,00% (2017) dan 6,84% (2016) per
tahun. Bunga rata-rata yang diberikan untuk deposito
USD adalah 0,75% (2017) dan 0,75% (2016) per
tahun. Bunga rata-rata yang diberikan untuk deposito
SGD adalah 0,5% 2017 dan 0,5% (2016) per tahun.
Bunga rata-rata yang diberikan untuk tabungan
adalah 1,75% (2017) dan 2,50% (2016) per tahun.
The average interest to time deposits in Rupiah
amounted to 5.00% (2017) and 6.84% (2016) per
annum. The average interest to time deposits in USD
amounted to 0.75% (2017) and 0.75% (2016) per
annum. The average interest to time deposits in SGD
amounted to 0.5% (2017) and 0.5% (2016) per annum.
The average interest to savings amounted to 1.75%
(2017) and 2.50% (2016) per annum.

Halaman - 70 - Page

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
15. SIMPANAN (LANJUTAN)
Bunga rata-rata yang diberikan untuk giro adalah
1,50% (2017) dan 1,50% (2016) per tahun
Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tentang
Lembaga Penjaminan Simpanan (“LPS”) tanggal 22
September 2004, efektif sejak tanggal 22 September
2005, sebagaimana diubah dengan Undang-Undang
No.7 tahun 2009 tanggal 13 Januari 2009 tentang
Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti
Undang-Undang No. 3 tahun 2008, LPS dibentuk
untuk menjamin liabilitas tertentu bank-bank umum
berdasarkan program penjaminan yang berlaku,
yang besaran nilai jaminannya dapat berubah jika
memenuhi kriteria tertentu yang berlaku.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik
Indonesia No. 66/2008 tanggal 13 Oktober 2008
mengenai besarnya nilai simpanan yang dijamin
LPS, pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016,
jumlah simpanan yang dijamin LPS adalah simpanan
sampai dengan Rp 2.000.000.000 untuk per nasabah
per bank. Berdasarkan Surat Edaran LPS No.19
Tahun 2016 tanggal 20 Oktober 2016 dan Surat
Edaran LPS No. 19 Tahun 2015 tanggal 6 Oktober
2015, simpanan nasabah dijamin hanya jika suku
bunganya sama dengan atau di bawah : untuk tahun
2017 sebesar 5,75% (Rp) dan 0,75% (mata uang
asing) dan untuk untuk tahun 2016 sebesar 6,25%
(Rp) dan 0,75% (mata uang asing) dan maksimum
nilai penjaminan sebesar Rp 2.000.000.000 per
nasabah.
Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan jangka
waktu.
2017
Rupiah USD
1 bulan 3.284.906.854.348 29.289.207.762
3 bulan 617.945.042.568 376.018.107
6 bulan 85.040.833.254 678.375.000
12 bulan 33.938.105.237 27.135.000
24 bulan 2.946.488.159 - -
Jumlah 4.024.777.323.566 30.370.735.869
Halaman - 71 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
15. DEPOSITS (CONTINUED)
The average interest to current accounts amounted to
1.50% (2017) and 1.50% (2016) per annum.
Under the Law No. 24 of the Indonesia Deposit
Insurance Corporation ("LPS") dated September 22,
2004, effective from September 22, 2005, as amended
by Law No.7 of 2009 dated January 13, 2009 on
Substitution of Government Regulation No.3 year
2008, LPS was formed to guarantee certain liabilities
with commercial banks under the guarantee program,
the amount of collateral values can change if they meet
certain criteria applied
Based on Government Regulation of the Republic
Indonesia No. 66/2008 dated October 13, 2008
regarding the value of guaranteed deposits by LPS, on
December 31, 2017 and 2016, the amount of
guaranteed deposits by LPS is saving of up to Rp
2,000,000,000 for each customer per bank. Based on
Circular Letter No.19 Year 2016 dated October 20,
2016 and No.19 Year 2015 dated October 6, 2015,
deposit from customers are only covered if the rate of
interest rate is equal to or below : for the year 2017
5.75% (Rp) and 0.75% (foreign currency) and for the
year 2016 6.25% (Rp) and 0.75% (foreign currency)
and maximum guarantee amounted of Rp
2,000,000,000 per customers.
Classification of time deposits based on period
SGD Jumlah
6.441.683.035 3.320.637.745.145 1 month
10.408.424.000 628.729.484.675 3 months
65.629.124 85.784.837.378 6 months
- 33.965.240.237 12 months
2.946.488.159 24 months
16.915.736.159 4.072.063.795.594 Total
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

15. SIMPANAN (LANJUTAN) 15. DEPOSITS (CONTINUED)

31 Desember 2016 / December 31, 2016
Rupiah USD SGD Jumlah
1 bulan 2.720.937.775.274 31.160.397.187 14.520.566.985 2.766.618.739.446 1 month
3 bulan 735.921.261.606 371.811.630 9.544.728.250 745.837.801.486 3 months
6 bulan 91.255.696.349 673.625.000 59.936.610 91.989.257.959 6 months
12 bulan 65.845.354.998 26.945.000 - 65.872.299.998 12 months
24 bulan 2.839.882.909 - - 2.839.882.909 24 months
Jumlah 3.616.799.971.136 32.232.778.817 24.125.231.845 3.673.157.981.798 Total

Berdasarkan sisa umur : Based on remaining period :

31 Desember 2017 / December 31, 2017

Rupiah USD SGD Jumlah
Kurang Less
atau sama than or
dengan 1 equal to 1
bulan 3.274.146.449.414 29.359.007.258 15.890.621.142 3.319.396.077.814 month
More
Lebih dari than 1
1 s/d 6 s/d 6
bulan 738.172.299.736 984.593.610 1.025.115.017 740.182.008.364 months
More
Lebih dari than 6
6 s/d 12 s/d 12
bulan 12.200.884.346 27.135.000 - 12.228.019.346 months
More
Lebih dari than 12
12 bulan 257.690.071 - - 257.690.071 months
Jumlah 4.024.777.323.567 30.370.735.868 16.915.736.159 4.072.063.795.594 Total

31 Desember 2016 / December 31, 2016

Rupiah USD SGD Jumlah
Kurang Less
atau sama than or
dengan 1 equal to
bulan 2.660.281.144.92I 31.111.189.016 23.109.664.565 2.714.501.998.502 1 month
More
Lebih dari than 1
1 s/d 6 s/d 6
bulan 942.221.102.101 1.094.644.801 1.015.567.280 944.331.314.182 months
More
Lebih dari than 6
6 s/d 12 s/d 12
bulan 11.127.563.883 26.945.000 - 11.154.508.883 months
Lebih dari More
12 than 12
bulan 3.170.160.231 - - 3.170.160.231 months
Jumlah 3.616.799.971.136 32.232.778.817 24.125.231.845 3.673.157.981.798 Total

Halaman - 72 - Page

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
16. SIMPANAN DARI BANK LAIN
2017
Deposito :
BPR Diski Suryajaya 1.044.639.317
BPR Kencana Mandiri - 2.123.634.990
BPR Dumai Kapital Lestari 1.910.000.000
2.954.639.317
Tabungan 1.490.593.849
Giro 2.476.538.438
Jumlah 6.921.771.604
Deposito dari BPR Diski Suryajaya merupakan
deposito untuk masa 1 bulan yang jatuh tempo pada
8 Januari 2018 dan 29 Januari 2018 (2017) dan 9
Januari 2017 - 30 Januari 2017 (2016) dengan
tingkat bunga 4,50% - 5,75% (2017) dan 6,25%
(2016) per tahun.
Deposito dari BPR Dumai Kapital Lestari merupakan
deposito untuk masa 1 bulan yang jatuh tempo pada
4 januari 2018 - 29 Januari 2018 (2017) dan 10
Januari 2017 - 2 Februari 2017 (2016) dengan tingkat
bunga 4,50% - 4,75% (2017) dan 4,75% - 6,25%
(2016) per tahun.
Pada tahun 2016, deposito dari BPR Kencana
Mandiri merupakan deposito untuk masa 1 bulan
yang jatuh tempo pada 5 Januari 2017 - 3 Februari
2017 dengan tingkat bunga 4,75% - 6,25% per tahun.
Bunga rata – rata yang diberikan untuk giro adalah
1,75% (2017) dan 0,90% (2016)
Bunga rata-rata yang diberikan untuk tabungan
adalah 1,75% (2017) dan 2% (2016) per tahun.
Bunga rata-rata yang diberikan untuk deposito
adalah 5,00% (2017) dan 6,25% (2016) per tahun.
Tidak ada simpanan dari bank lain yang digunakan
sebagai agunan.
Halaman - 73 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
16. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
2016
Time deposits :
2.142.401.544 BPR Diski Suryajaya
BPR Kencana Mandiri
BPR Dumai Kapital
1.950.000.000
Lestari
6.216.036.534
3.026.510.311 Savings
731.708.261 Current accounts
9.974.255.106 Total
Time deposits from BPR Diski Suryajaya are time
deposits for periods of 1 month maturing in January 8,
2018 and January 29, 2018 (2017) and January 9,
2017 - January 30, 2017 (2016) with interest rate
4.50% - 5.75% (2017) and 6.25% (2016) per annum.
Time deposits from BPR Dumai Lestari Kapital are time
deposits for periods of 1 month maturing in January 4,
2018 - January 29, 2018 (2017) and January 10, 2017
- February 2, 2017 (2016) with interest rates 4.50% -
4.75% (2017) and 4.75% - 6.25% (2016) per annum.
In 2016, time deposits from BPR Kencana Mandiri
represent time deposits for a period of 1 month with
maturity date between January 5, 2017 - February 3,
2017 and interest rates of 4.75% - 6.25% per annum.
The average interest rates of current accounts are
1.75% (2017) and 0.90% (2016)
The average interest rates of savings are 1.75%
(2017) and 2% (2016) per annum.
The average interest rates of time deposits are 5.00%
(2017) and 6.25% (2016) per annum.
No deposits from other banks which are used as
collateral.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
16. SIMPANAN DARI BANK LAIN (LANJUTAN)
Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan jangka
waktu :
Berdasarkan periode
2017
1 bulan 2.954.639.317
3 bulan - -
Jumlah 2.954.639.317
Berdasarkan sisa umur
2017
Kurang atau sama dengan 1
2.954.639.317
bulan
Lebih dari 1 s/d 6 bulan
Jumlah 2.954.639.317
17. LIABILITAS IMBALAN KERJA
Imbalan kerja jangka pendek
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat
terutang kepada karyawan. Imbalan kerja jangka
pendek termasuk upah, gaji, bonus dan insentif.
Imbalan pensiun dihitung berdasarkan Peraturan
Entitas dan Undang-Undang Ketenagakerjaan
No.13/2003.
Kewajiban imbalan kerja yang diakui pada laporan
posisi keuangan sehubungan dengan imbalan
pensiun merupakan nilai kini kewajiban imbalan pasti
pada tanggal laporan posisi keuangan. Kewajiban
imbalan pensiun dihitung oleh aktuaris independen
dengan menggunakan Metode Projected Unit Credit.
Nilai kini kewajiban imbalan pasti ditentukan dengan
mendiskontokan estimasi arus kas masa depan
dengan menggunakan tingkat bunga obligasi
pemerintah jangka panjang pada tanggal laporan
posisi keuangan dalam mata uang Rupiah, sesuai
dengan mata uang dengan apa imbalan tersebut
akan dibayarkan, dan yang memiliki jangka waktu
yang sama dengan liabilitas imbalan pensiun yang
bersangkutan.
Biaya jasa lalu diakui secara langsung di laporan
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.
Halaman - 74 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
16. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
(CONTINUED)
Classification of time deposits based on period :
Based on period
2016
6.216.036.534 1 month
3 months
6.216.036.534 Total
Based on the remaining period
2016
5.748.000.000 Less than or equal to 1 month
- 468.036.534 More than 1 s/d 6 months
6.216.036.534 Total
17. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITY
Short-term employee benefits
Short-term employee benefits are recognized at the
time payable to employees. Short-term employee
benefits include wages, salaries, bonus and insentive.
The pension benefits are computed in accordance with
Entity regulation and Labour Law No.13/2013.
Employee benefits liability recognized in the statement
of financial position related to pension plan represent
present value of defined plan at the date of statement
of financial position. The pension plan liability is
computed by the independent actuary using the
Projected Unit Credit Method.
The present value of defined benefit liability is stated
by discounting of future estimate cash flows using the
interest rate of long-term government bond at the date
pf statement of financial position in Rupiah currency,
equal to currency by which the benefits will be paid,
and having the same period with those pension plan
liability.
Past services costs are directly recognized in
statement of profit or loss and other comprehensive
income.
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

17. LIABILITAS IMBALAN KERJA (LANJUTAN) 17. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITY

(CONTINUED)
Keuntungan dan kerugian aktuarial yang timbul dari Actuarial gains or losses derived from adjustments and
penyesuaian dan perubahan dalam asumsi-asumsi changes in actuarial assumptions are all directly
aktuarial langsung diakui seluruhnya melalui recognized in other comprehensive income at the date
pendapatan komprehensif lainnya pada saat of occurance.
terjadinya.
Liabilitas imbalan kerja karyawan dihitung Employee benefits liability is calculated in accordance
berdasarkan Undang-Undang No.13 tahun 2003, with Labor Law No.13 year 2003 which include
mengenai ketenagakerjaan, yang antara lain severance pay and compensation that should be paid
mengatur kembali uang pesangon dan atau uang to the employees in the event of termination of
penghargaan masa kerja dan uang penggantian hak employment.
yang seharusnya diterima karyawan dalam hal
terjadinya pemutusan hubungan kerja.
Pada tahun 2017 dan 2016, perhitungan aktuaria In 2017 and 2016, the actuarial calculation of employee
atas liabilitas imbalan kerja karyawan dilakukan oleh benefits liabilities was carried out by an independent
aktuaris independen PT RAS Actuarial Consulting, actuary PT RAS Actuarial Consulting, its report No.
yang laporannya No. 285/RAC/BMD-UUK/I/2018 285/RAC/BMD-UUK/I/2018 dated January 23, 2018
tanggal 23 Januari 2018 dengan menggunakan using the Projected Unit Credit method.
metode Projected Unit Credit
Asumsi-asumsi yang digunakan adalah sebagai The assumptions used are as follows :
berikut :
2017 2016
Tingkat diskonto 7,25% 8.50% Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 7,00% 7.00% Salary increment rate
Tingkat kematian TMI III TMI III Mortality rate
Tingkat catat 10% of TMI III 10 % of TMI III Disability rate
Umur pensiun 55 tahun/ year 55 tahun/ year Retirement age
Jumlah karyawan 1.149 1.180 Total employees

Liabilitas yang diakui di laporan posisi keuangan Liability recognized in statement of financial position
adalah sebagai berikut: are as follows :
2017 2016
Present value unfunded
Nilai kini liabilitas 95.992.960.000 74.490.806.000
obligation

Beban imbalan kerja yang diakui dalam laporan laba Amounts recognized as expenses in the statement of
rugi dan penghasilan komprehensif lain adalah profit or loss and other comprehensive income are as
sebagai berikut : follows :
2017 2016
Biaya jasa kini 7.531.533.000 6.193.679.000 Current services cost
Biaya bunga 6.135.930.000 5.650.386.000 Interest cost
Jumlah 13.667.463.000 11.844.065.000 Total
Beban dialokasikan ke beban umum dan Expenses allocated to general and administrative
administrasi. expenses.

Halaman - 75 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

17. LIABILITAS IMBALAN KERJA (LANJUTAN) 17. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITY

(CONTINUED)
Pengukuran kembali liabilitas imbalan pasti neto Remeasurement of net defined benefits obligations in
dalam penghasilan komprehensif lain : other comprehensive income :
2017 2016
(Keuntungan) kerugian
aktuaria karena perubahan Actuarial (gains) loss of changes
asumsi keuangan 12.175.789.000 3.830.587.000 in financial assumptions
Penyesuaian pengalaman atas Experience adjustment on
265.701.000 (734.286.000)
liabilitas liability
Jumlah diakui pada
penghasilan komprehensif Amount recognized in other
lain 12.441.490.000 3.096.301.000 comprehensive income

Mutasi liabilitas yang diakui pada laporan posisi The movements in liability recognized in the statement
keuangan adalah sebagai berikut : of financial position are as follows :
2017 2016
Saldo awal tahun 74.490.806.000 66.013.688.000 Beginning balance
Beban tahun berjalan 13.667.463.000 11.844.065.000 Expenses for the year
Kerugian (Keuntungan)
aktuarial atas program Actuarial losses (gains) on
pensiun manfaat pasti 12.441.490.000 3.096.301.000 defined benefit plan
Pembayaran imbalan kerja
(4.606.799.000) (6.463.248.000) Payment of employee benefits
karyawan
Saldo akhir 95.992.960.000 74.490.806.000 Ending balance

18. LIABILITAS LAIN-LAIN 18. OTHER PAYABLES

2017 2016
Security deposit of safe deposit
Uang jaminan safe deposit box 13.139.800.000 12.652.900.000
box
Dana latihan dan pendidikan 8.044.533.544 6.577.001.623 Training and education fund
Provisi safe deposit box 3.155.697.874 2.952.518.581 Provision of safe deposit box
Relasi 2.412.502.352 2.222.094.767 Relation
Penerimaan uang muka kredit 54.873 1.037.279.378 Acceptance of credit advances
Sewa diterima di muka 653.350.000 535.649.999 Prepaid rent
ATM bersama 267.081.843 424.927.341 Joint ATM
Provisi bank garansi 48.929.437 84.651.220 Provision of bank guarantees
Liabilitas pajak tangguhan 18.995.613.525 - Deferred tax liabilities
Lain-lain 967.813.885 174.650.917 Others
Jumlah 47.685.377.333 26.661.673.826 Total

Halaman - 76 - Page

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
19. MODAL
Berdasarkan akta No.41 tanggal 24 Maret 2010 dari
Linda Herawati, S.H., Notaris di Jakarta, modal dasar
Entitas adalah 10.000.000.000 saham dengan nilai
nominal Rp 200 per saham. Modal ditempatkan dan
disetor 4.090.090.000 saham dan berjumlah Rp
818.018.000.000.
Pada tahun 2011 terjadi perubahan nilai nominal
saham dari Rp 200 menjadi Rp 1.000.000 per saham
dan jumlah modal dasar 2.000.000 saham. Modal
ditempatkan dan disetor 818.018 saham dan
berjumlah Rp 818.018.000.000. Perubahan ini
dinyatakan dengan akta No.24 tanggal 7 Juli 2011
dari Notaris Linda Herawati, S.H., yang telah disetujui
oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia tanggal 9 Agustus 2011 No.AHU-
40250.AH.01.02.Tahun 2011 serta telah terdaftar
dalam Daftar Perseroan Nomor AHU-
0066099.AH.01.09.Tahun 2011 tanggal 9 Agustus
2011. Perubahan kepemilikan saham disebabkan
karena perubahan nilai nominal saham tetapi
persentase kepemilikan pemegang saham adalah
sama.
Pada tahun 2013 Entitas merubah nilai nominal dari
Rp 1.000.000 menjadi Rp 200 per saham, menyetujui
perubahan status Entitas dari Perseroan Tertutup
menjadi Perseroan Terbuka, menyetujui rekanan
Entitas untuk melakukan Penawaran Umum Perdana
Saham (Initial Public Offering) serta menyetujui
rencana Entitas untuk melakukan pencatatan
saham-saham Entitas di Bursa Efek Indonesia (BEI).
Perubahan ini dinyatakan dengan Akta No.14
tanggal 5 Maret 2013 dari Notaris Linda Herawati,
S.H. yang telah disetujui oleh Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat
Keputusan No. AHU-12587.AH.01.02.Tahun 2013
tanggal 13 Maret 2013 serta telah terdaftar dalam
Daftar Perseroan No.AHU-125-0021661 Tahun 2013
tanggal 13 Maret 2013.
Para pemegang saham telah melakukan perubahan
dan mengambil keputusan yang efektif pada tanggal
29 April 2013 dan dinyatakan dalam Keputusan Para
Pemegang Saham yang diaktakan dengan Akta No.
85 tanggal 29 April 2013 dari Notaris Linda Herawati,
S.H., yang menyetujui penjualan saham-saham milik
Entitas sebanyak-banyaknya 818.018.000 untuk
ditawarkan kepada masyarakat dan menyetujui
perubahan nilai nominal Rp 1.000.000 per saham
menjadi Rp 200 per saham.
Halaman - 77 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
19. CAPITAL STOCK
According to deed No.41 dated March 24, 2010 made
before Linda Herawati, S.H., Notary in Jakarta, the
authorized capital of the Entity was 10,000,000,000
shares with Rp 200 par value per share. The issued
and fully paid-in capital was 4,090,090,000 shares
amounted to Rp 818,018,000,000.
In 2011 there was a change of par value from Rp 200
to Rp 1,000,000 per share and the total authorized
capital was 2,000,000 shares. The issued and fully
paid-in capital was 818,018 shares amounted to Rp
818,018,000,000. The change was stated by deed
No.24 dated July 7, 2011 of Notary Linda Herawati,
S.H., which was approved by the Minister of Law and
Human Rights of the Republic of Indonesia on August
9, 2011 No.AHU-40250.AH.01.02.Tahun 2011 and has
been registered in the Entity Register No. AHU-
0066099.AH.01.09.Tahun 2011 dated August 9, 2011.
The changes in share ownership was due to change in
the nominal value of shares, however the percentage
of shareholder’s ownership was the same.
In 2013 the Entity changed the par value of Rp
1,000,0000 to Rp 200 per share and agreed to change
the status of Private Entity became a Public Entity and
approved Entity partner to conduct Initial Public
Offering and approved the Entity's plan to record Entity
shares in the Indonesian Stock Exchange (BEI). The
change was stated by Deed No.14 on March 5, 2013
of Notary Linda Herawati, S.H, which has been
approved by the Minister of Law and Human Rights
Republic of Indonesia with Decision Letter No. AHU-
12587.AH.01.02.Tahun 2013 dated March 13, 2013
and has been registered in the Entity Register
No.AHU-125-0021661 Tahun 2013 dated March 13,
2013.
The shareholders have made a change and make
effective decisions on April 29, 2013 which have been
stated in the Decision of the Shareholders and was
notarized by deed No. 85 dated April 29, 2013 of
Notary Linda Herawati, S.H., which approved the sale
of Entity's shares as much as 818,018,000 to be
offered to the public and approve the change in par
value of Rp 1,000,000 per share to Rp 200 per share.
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

19. MODAL (LANJUTAN) 19. CAPITAL STOCK (CONTINUED)

Modal ditempatkan dan disetor sejumlah Rp The issued and fully paid-in capital amounted Rp
818.018.000.000 atau 4.090.090.000 saham diambil 818,018,000,000 or 4,090,090,000 shares could be
oleh : summarized as follows

Jumlah saham
ditempatkan Persentase
dan disetor kepemilikan
penuh/ (%)/
Number of Jumlah modal/ Percentage
shares issued Total share of ownership
and fully paid capital (%)
Dewan Komisaris Tn. Board of Commisioner
345.000 69.000.000 0,01
Indra Halim Mr. Indra Halim
Dewan Direksi Tn. Board of Director Mr.
345.000 69.000.000 0,01
Hendra Halim Hendra Halim
Tn. Sanusi Halim 345.000 69.000.000 0,01 Mr. Sanusi Halim
Tn. Dr. Zulkifli Halim 345.000 69.000.000 0,01 Mr. Dr. Zulkifli Halim
Tn. Benny Halim 345.000 69.000.000 0,01 Mr. Benny Halim
Tn. Nursalim 345.000 69.000.000 0,01 Mr. Nursalim
PT Mestika Benua
3.658.020.000 731.604.000.000 89,44 PT Mestika Benua Mas
Mas
Masyarakat 430.000.000 86.000.000.000 10,50 Public
Jumlah 4.090.090.000 818.018.000.000 100 Total

20. PENILAIAN KEMBALI ASET TETAP 20. REVALUATION OF FIXED ASSETS

Pada tahun 2017 dan 2016, Entitas melakukan
penilaian kembali aset/revaluasi terhadap aset tetap
yaitu tanah dan bangunan yang diperoleh sampai
dengan tanggal 31 Desember 2015/1 Januari 2016.
Perusahaan menunjuk Penilai Independen Kantor
Jasa Penilai Publik (KJPP) Syarif, Endang & Rekan
dan Anton pada tahun 2017 dan 2016, dengan
laporannya No. 012/KP/LP/KJPP/I/2018 dan No.
013/KP/LP/KJPP/I/2018 dan ATN 2015-B-429 pada
tahun 2017 dan 2016 dengan tanggal penerbitan
pada tahun 2017 dan 2015 tertanggal 15 Januari
2018 dan 28 Desember 2015
In 2017 and 2016, the Company revalued asset/
revaluation of property, plant and equipment acquired
up to December 31, 2015/ January 1, 2016. The
Company appointed Independent Appraiser of Sharif,
Endang & Rekan Public Appraisal Services Office
(KJPP) and Anton in 2017 and 2016, with his report No.
012/KP/LP/KJPP/I/2018 and No.
013/KP/LP/KJPP/I/2018 and ATN 2015-B-429 in 2017
and 2016 with the date of issue in 2017 and 2015 dated
January 15, 2018 and December 28, 2015

Halaman - 78 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

20. PENILAIAN KEMBALI ASET TETAP 20. REVALUATION OF FIXED ASSETS

(LANJUTAN) (CONTINUED)
Selisih antara nilai penilaian kembali dengan nilai buku The difference between revaluation with book value
aset tetap dibukukan sebagai selisih penilaian kembali of fixed assets recorded as revaluation surplus of
aset tetap yang terdiri dari : fixed assets which consist of :

31 Desember 2016 / December 31, 2016

Sebelum Setelah Selisih

penilaian penilaian penilaian
kembali/ kembali/ kembali/
Before After Revaluation
revaluation sevaluation surplus
Tanah 18.558.563.452 235.810.500.000 217.251.936.548 Land
Bangunan 34.804.025.555 98.534.555.900 63.730.530.345 Buildings
Jumlah 53.362.589.007 334.345.055.900 280.982.466.893 Total
Pajak penghasilan
- - (8.429.474.007) Final income tax
final
Selisih penilaian
kembali aset Revaluation surplus
tetap, bersih - - 272.552.992.886 of fixed assets, net

31 Desember 2017 / December 31, 2017

Sebelum Setelah Selisih

penilaian penilaian penilaian
kembali/ kembali/ kembali/
Before After Revaluation
revaluation sevaluation surplus
Tanah 85.165.368.851 326.869.330.000 241.703.961.149 Land
Bangunan 37.802.755.421 120.580.615.900 82.777.860.479 Buildings
Jumlah 122.968.124.272 447.449.945.900 324.481.821.628 Total
Pajak penghasilan
- - - Final income tax
final
Selisih penilaian
kembali aset Revaluation surplus
tetap, bersih - - 324.481.821.628 of fixed assets, net

21. DEVIDEN 21. DEVIDEN

Pada tahun 2017 berdasarkan akta No.17 tanggal 18
Mei 2017, Entitas membagikan dividen sebesar Rp
14,67 per lembar saham (ekuivalen dengan Rp
60.001.620.300) yang diambil dari saldo laba ditahan
tahun 2016.
In 2017, by deed No.17 dated May 18, 2017, the Entity
distributed dividends of Rp 14.67 per share (equivalent
to Rp 60,001,620,300) which is derived from retained
earnings in 2016.

Halaman - 79 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

22. PENDAPATAN BUNGA 22. INTEREST INCOME

2017 2016
Pihak Berelasi 2.633.860.702 2.236.547.900 Related parties
Pihak Ketiga Third parties
Kredit yang diberikan 769.707.503.126 819.701.595.620 Loans
Surat berharga 221.865.893.409 172.364.934.011 Securities
Placements in Bank
Penempatan pada Bank Indonesia and other
Indonesia dan Bank lain 14.319.839.240 21.408.777.787 Banks
Current Account in Bank
Giro pada Bank Indonesia 1.908.605.069 2.097.114.360
Indonesia
Current Account in other
Giro pada Bank lain 41.579.320 67.589.936
Banks
1.007.843.420.164 1.015.640.011.714
Jumlah 1.010.477.280.866 1.017.876.559.614 Total

23. PENDAPATAN PROVISI DAN ADMINISTRASI 23. PROVISIONS AND ADMINISTRATION INCOME
2017 2016
Provisi safe deposit box 6.564.495.707 5.125.887.363 Provisions of safe deposit box
Provisi bank garansi 871.885.856 1.076.722.150 Provisions of bank guarantees
Provisi telex dan pos 154.314.941 93.937.476 Provisions of telex and postal
Provisi pembukaan L/C 309.407.227 71.745.027 Provisions for opening L/C
Provisi mata uang asing Provisions for other foreign
39.545.061 45.381.577
lainnya currencies
Provisi L/C Negotiation 24.028.843 22.350.346 Provisions of L/C Negotiation
Provisi PIUD - - Provisions of PIUD
Provisi lainnya 1.139.508.834 995.968.900 Others
Jumlah 9.103.186.469 7.431.992.839 Total

24. BEBAN BUNGA 24. INTEREST EXPENSES

2017 2016
Pihak Berelasi 6.127.688.577 5.304.941.424 Related parties
Pihak Ketiga Third parties
Deposito 219.894.760.432 237.767.071.316 Time deposits
Tabungan 64.432.885.930 80.140.642.873 Savings
Giro 10.928.641.861 10.984.247.143 Current account
Lain-lain 436.918.278 438.301.001 Others
295.693.206.501 329.330.262.333
Jumlah 301.820.895.078 334.635.203.757 Total

Halaman - 80 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

25. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 25. OTHER OPERATING INCOME

2017 2016
Penerimaan kembali kredit Collection of loans previously
34.608.230.981 41.701.392.848
yang dihapus buku written off
Pendapatan administrasi 12.070.418.617 12.367.895.501 Administration revenue
Laba pelepasan surat
52.736.475.722 9.181.980.803 Gain from sale of securities
berharga
Administrasi giro dan cek 2.251.887.500 2.987.780.000 Cheque administration revenue
Asuransi kredit 3.245.212.932 2.553.593.104 Credit insurance
Pendapatan Western Union 215.717.034 207.483.880 Western Union revenue
Pendapatan Bancassurance 3.370.108.158 - Bancassurance revenue
Lainnya 12.041.491.759 16.984.197.452 Others
Jumlah 120.539.542.703 85.984.323.588 Total

26. BEBAN TENAGA KERJA 26. PERSONNEL EXPENSES

2017 2016
Gaji dan upah 134.273.376.791 129.218.360.137 Salaries and wages
THR, bonus dan gratifikasi 23.347.277.108 25.202.385.390 THR, bonuses and gratification
Kesejahteraan 12.847.129.461 12.004.004.643 Welfare
Iuran astek 8.780.039.754 8.468.331.994 Astek fees
Honor komisaris dan dewan Commissioner and supervisor
4.218.831.800 4.128.605.250
pengawas honorarium
Uang lembur 370.554.829 331.581.877 Overtime
Jumlah 183.837.209.743 179.353.269.291 Total

27. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 27. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2017 2016
Barang dan jasa 32.810.443.182 31.480.490.814 Goods and services
Premi asuransi LPS 15.709.964.893 14.924.173.177 Insurance premiums of LPS
Pemeliharaan dan perbaikan 14.726.058.729 13.615.575.545 Maintenance and repairs
Beban imbalan kerja karyawan 13.667.463.000 11.844.065.000 Employee benefits expenses
Outsourcing tenaga kerja 12.208.589.163 10.786.880.290 Outsourcing fees
Pendidikan dan latihan 9.576.500.000 8.885.000.000 Education and training
Pajak daerah dan lainnya 6.310.311.661 2.210.160.570 Local taxes and others
Promosi 15.426.655.431 1.743.235.966 Promotion
Premi asuransi 1.203.682.720 1.514.392.463 Insurance premiums
Sewa 1.445.845.483 1.291.381.656 Rental
Honorarium 402.000.000 313.512.000 Honorarium
Penelitian dan pengembangan 9.625.000 41.125.000 Research and development
Lain-lain 17.533.242.411 15.250.168.082 Others
Jumlah 141.030.381.673 113.900.160.563 Total

Halaman - 81 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

28. PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL 28. NON OPERATING (EXPENSES) INCOME - NET
– BERSIH
2017 2016
Selisih kurs (1.028.162.726) 2.511.023.980 Exchange rates
Sewa 844.668.181 845.674.185 Rental
Laba penjualan aset tetap 774.347.662 535.477.550 Gain fom sale of fixed assets
Laba penjualan agunan diambil Gain from sale of foreclosed
- 76.972.644
alih assets
Denda (11.100.000) (5.300.000) Penalty
Rugi penghapusan aset tetap (23.326.229) (8.516.880) Loss from disposal of fixed assets
Denda pajak - (3.274.590.034) Tax penalty
Jumlah 556.426.888 680.741.445 Total

29. INFORMASI MENGENAI PIHAK-PIHAK 29. RELATED PARTIES INFORMATION

BERELASI
Pihak Berelasi/ Sifat Hubungan Berelasi/ Transaksi/
Related Parties Nature of Related Parties Transactions
Karyawan Perorangan karena hubungan Tabungan, Giro, Deposito, Kredit yang diberikan,
kunci/ Key kepengurusan/ Pendapatan bunga, Beban bunga/ Savings, Current
management Individuals of management's accounts, Time deposits, Loans, Interest income,
personnels relationship Interest expenses
Ny. Janny Perorangan karena keterkaitan Tabungan, Kredit yang diberikan, Pendapatan bunga,
Halim dengan kepemilikan/ Beban bunga/ Savings, Loans, Interest income,
Individuals of shareholding Interest Expenses
relationship
Ny. Maidy Perorangan karena keterkaitan Tabungan, Kredit yang diberikan, Pendapatan bunga,
Valeria dengan kepemilikan/ Beban bunga/ Savings, Loans, Interest income,
Kusmana Individuals of shareholding Interest expenses
relationship
PT Bina Sawit Entitas afiliasi/ Giro, Kredit yang diberikan, Pendapatan bunga, Beban
Nusantara Affiliated entity bunga/ Current accounts, Loans, Interest income,
Interest expenses
PT Cinta Entitas afiliasi/ Giro, Kredit yang diberikan, Pendapatan bunga, Beban
Damai Affiliated entity bunga/ Current accounts, Loans, Interest income,
Interest expenses
PT Mestika Induk Entitas/ Giro, Deposito, Beban bunga/ Current accounts, Time
Benua Mas Parent entity deposits, Interest expenses
PT Entitas afiliasi/ Kredit yang diberikan dan Pendapatan bunga/ Loans
Palmtrimitra Affiliated entity and Interest income
Indotama
PT Sierah Entitas afiliasi/ Giro dan Beban bunga/ Current accounts and interest
Betung Indah Affiliated entity expenses
PT Wahana Entitas afiliasi/ Giro, Kredit yang diberikan, Pendapatan bunga, Beban
Andamari Affiliated entity bunga/ Current accounts, Loans, Interest income,
Interest expenses

Halaman - 82 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

29. INFORMASI MENGENAI PIHAK-PIHAK 29. RELATED PARTIES INFORMATION

BERELASI (LANJUTAN) (CONTINUED)
Dalam kegiatan usahanya, Entitas melakukan In the normal course of business, the Entity entered
transaksi dengan pihak-pihak berelasi. Transaksi- into certain transactions with related parties. These
transaksi tersebut dilaksanakan dengan persyaratan transactions are conducted under terms and
dan kondisi yang normal dilakukan dengan pihak conditions as those with third parties. Transactions
ketiga. Transaksi dengan pihak berelasi adalah with related parties are as follows:
sebagai berikut :
2017 2016
Kredit yang diberikan Loans
PT Palmtrimitra PT Palmtrimitra
16.475.508.359 0,16% 15.455.374.416 0,15%
Indotama Indotama
Key management
Karyawan kunci 6.018.053.690 0,05% 6.779.100.214 0,06%
personnels
Ny. Janny Halim 771.017.617 0,01% 752.701.760 0,01% Mrs. Janny Halim
Ny. Maidy Valeria Mrs. Maidy Valeria
1.590.078.980 - 496.996.605 -
Kusmana Kusmana
PT Wahana Andamari - - - - PT Wahana Andamari
PT Cinta Damai - - - - PT Cinta Damai
PT Bina Sawit PT Bina Sawit
- - - -
Nusantara Nusantara
24.854.658.646 23.484.172.995
(sebagai persentase terhadap jumlah aset) (as a percentage of total assets)
Simpanan Deposits
Tabungan Savings
Key management
Karyawan kunci 8.851.561.972 0,10% 9.690.020.409 0,12%
personnels
Ny. Maidy Valeria Mrs. Maidy Valeria
1.464.658 - 11.291.777 -
Kusmana Kusmana
Ny. Janny Halim 994.327 - 7.830.029 - Mrs. Janny Halim
8.854.020.957 9.709.142.215
(sebagai persentase terhadap jumlah liabilitas) (as a percentage of total liabilities)
Deposito Time deposits
Key management
Karyawan kunci 113.862.547.386 1,31% 82.627.257.285 1,05%
personnels
PT Mestika Benua
PT Mestika Benua Mas 15.000.000.000 0,18% 19.500.000.000 0,25%
Mas
Ny. Janny Halim - - 500.000.000 0,01% Mrs. Janny Halim
128.862.547.386 102.627.257.285
(sebagai persentase terhadap jumlah liabilitas) (as a percentage of total liabilities)
Giro Giro
PT Mestika Benua Mas 620.306.300 0,01% 1.200.021.740 0,02% PT Mestika Benua Mas
Key management
Karyawan kunci 647.651.057 0,01% 505.113.765 0,01%
personnels
PT Sierah Betung PT Sierah Betung
248.839.326 - 262.677.865 -
Indah Indah
PT Wahana
PT Wahana Andamari 46.675.352 - 75.932.220 -
Andamari
1.563.472.035 2.043.745.590
(sebagai persentase terhadap jumlah liabilitas) (as a percentage of total liabilities)

Halaman - 83 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

29. INFORMASI MENGENAI PIHAK-PIHAK 29. RELATED PARTIES INFORMATION

BERELASI (LANJUTAN) (CONTINUED)
2017 2016
Pendapatan bunga Interest income
PT Palmtrimitra PT Palmtrimitra
1.778.215.035 0,18% 1.282.414.957 0,13%
Indotama Indotama
PT Wahana Andamari - - 403.565.443 0,04% PT Wahana Andamari
Key management
Karyawan kunci 632.346.211 0,07% 201.305.136 0,02%
personnels
PT Bina Sawit PT Bina Sawit
- - 197.545.616 0,02%
Nusantara Nusantara
Ny. Janny Halim 84.881.873 0,01% 81.947.304 0,01% Mrs. Janny Halim
PT Cinta Damai - - 61.949.741 0,01% PT Cinta Damai
Ny. Maidy Valeria Mrs. Maidy Valeria
138.417.583 0,02% 7.819.703 -
Kusmana Kusmana
2.633.860.702 2.236.547.900
(sebagai persentase terhadap jumlah pendapatan (as a percentage of total interest income)
bunga)
Beban bunga Interest expenses
Key management
Karyawan kunci 4.991.142.415 1,66% 3.031.627.842 0,91%
personnels
PT Wahana
690.735 - 1.373.721.650 0,41% PT Wahana Andamari
Andamari
PT Mestika Benua PT Mestika Benua
1.130.651.282 0,38% 890.082.512 0,27%
Mas Mas
PT Cinta Damai - - 4.355.487 - PT Cinta Damai
PT Sierah Betung PT Sierah Betung
4.647.757 - 3.582.554 -
Indah Indah
PT Bina Sawit PT Bina Sawit
- - 1.172.781 -
Nusantara Nusantara
Ny. Maidy Valeria Mrs. Maidy Valeria
350.570 - 381.064 -
Kusmana Kusmana
Ny. Janny Halim 250.818 17.534 - Mrs. Janny Halim
6.127.733.577 5.304.941.424
(sebagai persentase terhadap jumlah beban bunga) (as a percentage of total interest expenses)
Rata-rata bunga untuk kredit yang diberikan antara The average interest rates for loans are between
7,50% - 13,25% tahun 2017 dan 2016 per tahun. 7.50% - 13.25% on 2017 and 2016 per annum.
Rata-rata bunga untuk deposito Rupiah adalah The average interest rates on time deposits are Rupiah
5,99% (2017) dan 6,81% (2016) per tahun. is 5.99% (2017) and 6.81% (2016) per annum.
Rata-rata bunga untuk tabungan adalah 1,75% The average interest rates for savings are 1.75%
(2017) dan 2% (2016) per tahun. (2017) and 2% (2016) per annum.
Rata-rata bunga untuk giro adalah 0,65% tahun 2017 The average interest rates for current accounts are
dan 2016 per tahun. 0.65% on 2017 and 2016 per annum.

Halaman - 84 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

29. INFORMASI MENGENAI PIHAK-PIHAK 29. RELATED PARTIES INFORMATION

BERELASI (LANJUTAN) (CONTINUED)

Kompensasi kepada personil manajemen kunci, The compensation to the key management
terdiri dari : personnels, consist of :

2017 2016
Dewan Komisaris 4.218.831.800 4.128.605.250 Board of Commisioner
Dewan Direksi 12.151.082.851 12.916.856.897 Board of Director
Jumlah 16.369.914.651 17.045.462.147 Total

30. BEBAN PAJAK 30. TAX EXPENSE

2017 2016
Pajak kini 92.451.814.750 62.383.658.500 Current tax
Manfaat pajak tangguhan (2.632.058.364) (1.778.644.154) Deferred tax benefit
Beban Pajak 89.819.756.386 60.605.014.346 Tax Expense

Rekonsiliasi antara laba akuntansi sebelum taksiran The reconciliation between accounting income tax
pajak dengan taksiran laba fiskal adalah sebagai before income tax and estimated taxable ncome as
berikut : follows :
2017 2016
Laba sebelum pajak 353.573.133.006 239.866.206.854 Income before tax
Adjustments for permanent
Koreksi beda tetap
differences
Denda pajak 3.956.463.628 3.274.590.034 Tax penalty
Beban sumbangan 51.500.000 49.476.267 Donation expenses
Representation
Beban representasi 52.579.992 49.237.450
expenses
Beban tamu 26.943.390 26.221.610 Guests expenses
Pendapatan sewa (844.668.181) (845.674.185) Rental income
Tanggung jawab social Corporate social
513.513.148 -
perusahaan responsibility
Jumlah koreksi beda tetap 3.756.331.977 2.553.851.176 Total permanent differences

Adjustments for temporary

Koreksi beda temporer
differences
Provision for employee
Pencadangan imbalan kerja 13.667.463.000 11.844.065.000
benefits
Pembayaran imbalan kerja Payment of employee
(4.606.799.000) (6.463.248.000)
karyawan benefits
Pembentukan dana latihan Allowance of training
9.576.500.000 8.885.000.000
dan pendidikan and education
Pemakaian dana latihan dan Use of training and
(8.108.968.079) (7.151.240.386)
pendidikan education
Jumlah koreksi beda temporer 10.528.195.921 7.114.576.614 Total temporary differences
Laba Fiskal 367.857.660.904 249.534.634.644 Taxable Income

Halaman - 85 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

30. BEBAN PAJAK (LANJUTAN) 30. TAX EXPENSE (CONTINUED)

Laba kena pajak hasil rekonsiliasi menjadi dasar Taxable income result from reconciliation is the basis
dalam pengisian SPT Tahunan PPh Badan. in filling annual Tax Return (SPT) of Corporate Income
Tax.
Perhitungan pajak kini adalah sebagai berikut : Current tax calculation is as follow :
2017 2016
25% x Rp 367.857.660.000 91.964.415.000 62.383.658.500 25% x Rp 249.534.634.000
Jumlah 91.964.415.000 62.383.658.500 Total
Dikurangi Less
Pajak Penghasilan pasal 25 77.357.238.204 60.628.230.204 Income tax article 25
Pajak Penghasilan pasal 29 14.607.176.796 1.755.428.296 Income tax article 29
Rekonsiliasi antara beban pajak dengan hasil The reconciliation between tax expense and the
perkalian laba akuntansi sebelum pajak dengan tarif theoretical tax amount on the Entity's income before
yang berlaku untuk tahun 2017 dan 2016 adalah tax for 2017 and 2016 are as follows :
sebagai berikut :
2017 2016
Laba sebelum pajak 353.573.133.006 239.866.206.854 Income before tax
Pajak dihitung dengan tarif Tax calculated at the
88.393.283.252 59.966.551.714
yang berlaku applicable rates
Income subjects to final
Pengasilan kena pajak final - (211.418.546)
income tax
Beban yang tidak dapat
dikurangkan termasuk
pembulatan - 849.881.178 Non deductible expenses
Denda pajak 989.115.907 - Tax penalty
Pendapatan sewa (211.167.045) - Rental income
Lain - lain 161.124.702 - Others
Beban Pajak 89.332.356.636 60.605.014.346 Tax Expense
Perubahan aset pajak tangguhan adalah sebagai Changes of deffered tax assets are as follows :
berikut :
Dikreditkan ke
Laporan Laba Dikreditkan ke
Rugi Pendapatan
Komprehensif/ Komprehensif
31 Desember Credited to Lain/ Credited 31 Desember
2016 / statement of to Other 2017 /
December 31, Comprehensive Comprehensive December 31,
2016 Profit or Loss Income 2017
Beda nilai
tercatat aset Difference
untuk between
akuntansi accounting
dan fiskal : and fiscal
Liabilitas Employee
imbalan benefit
kerja 18.622.701.500 2.265.166.000 3.110.372.500 23.998.240.000 liability

Halaman - 86 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

30. BEBAN PAJAK (LANJUTAN) 30. TAX EXPENSE (CONTINUED)

Perubahan aset pajak tangguhan adalah sebagai Changes of deffered tax assets are as follows
berikut (lanjutan) : (continued) :
Dikreditkan ke
Laporan Laba Dikreditkan ke
Rugi Pendapatan
Komprehensif/ Komprehensif
31 Desember Credited to Lain/ Credited to
2016 / statement of Other 31 Desember
December 31, Comprehensive Comprehensive 2017 / December
2016 Profit or Loss Income 31, 2017
Brought
Pindahan 18.622.701.500 2.265.166.000 3.110.372.500 23.998.240.000
forward
Nilai wajar Fair value
efek of
tersedia securities
untuk avaible for
dijual 6.337.466.205 - (51.342.453.118) (45.004.986.913) sale
Dana Training
latihan dan and
pendidikan 1.644.250.407 366.882.981 - 2.011.133.388 education
Jumlah 26.604.418.112 2.632.048.981 (48.232.080.618) (18.995.613.525) Total

Dikreditkan ke
Laporan Laba Dikreditkan ke
Rugi Pendapatan
Komprehensif/ Komprehensif
31 Desember Credited to Lain/ Credited 31 Desember
2015 / statement of to Other 2016 /
December 31, Comprehensive Comprehensive December 31,
2015 Profit or Loss Income 2016
Beda nilai Difference
tercatat aset between
untuk accounting
akuntansi dan and fiscal :
fiskal :
Liabilitas Employee
imbalan benefit
kerja 16.503.422.000 1.345.204.250 774.075.250 18.622.701.500 liability
Nilai wajar Fair value
efek of securities
tersedia avaible for
untuk dijual 15.820.480.368 - (9.483.014.163) 6.337.466.205 sale
Dana latihan Training
dan and
pendidikan 1.210.810.503 433.439.904 - 1.644.250.407 education
Jumlah 33.534.712.871 1.778.644.154 (8.708.938.913) 26.604.418.112 Total

Halaman - 87 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

31. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 31. COMMITMENT AND CONTINGENCIES

2017 2016
Liabilitas Komitmen Commitment Liabilities
Fasilitas kredit yang diberikan
1.440.636.784.454 1.457.949.261.112 Undrawn loan facilities
yang belum digunakan
L/C Ekspor-Impor dalam L/C Export-Import in
64.047.106.823 200.066.625
penyelesaian settlement
Jumlah Liabilitas Komitmen 1.504.683.891.277 1.458.149.327.737 Total Commitment Liabilities
Tagihan Kontinjensi Contingent Receivables
Pendapatan bunga dalam Past due interest
21.171.444.912 25.696.227.009
penyelesaian revenues
Piutang inkaso 27.212.000 140.462.000 Receivables collection
Jumlah Tagihan Kontijensi 21.198.656.912 25.836.689.009 Total Contingent Receivables
Liabilitas Kontijensi Contingent Liabilities
Garansi yang diberikan 82.084.918.481 77.189.440.291 Guarantees issued
Kewajiban inkaso 27.212.000 140.462.000 Liabilities collection
Jumlah Liabilitas Kontijensi 82.112.130.481 77.329.902.291 Total Contingent Liabilities

2017 2016
Lain-lain Others
Kredit dihapusbukukan 447.984.522.412 362.510.021.939 Write off
Kredit dihapusbuku yang Loans written off were
dipulihkan atau berhasil restored or
ditagih 361.167.530.353 326.285.529.162 successfully collected
Loans are written off
Kredit yang dihapus tagih 44.416.349.458 44.139.286.163
from receivables
Jumlah Lain-lain 853.568.402.223 732.934.837.264 Total Others
Entitas menghadapi beberapa tuntutan hukum, The Entity faces several lawsuits, administrative
pengurusan administrasi dan klaim yang belum proceedings and claims that have not been resolved,
terselesaikan, yang berhubungan dengan kegiatan related to the Entity's business activities. It is not
usaha Entitas. Adalah tidak mungkin untuk possible to ascertain whether the Entity will win over
memastikan apakah Entitas akan memenangkan
these legal problems, or the impact if the Entity loses.
masalah atas tuntutan hukum tersebut, atau
However, management of the Entity believes that the
dampaknya jika Entitas kalah. Namun demikian,
results of these proceedings will not bring a significant
manajemen Entitas yakin bahwa hasil keputusan
masalah atau tuntutan hukum tersebut tidak akan impact on results of operations, financial position or
membawa dampak yang signifikan pada hasil usaha, liquidity.
posisi keuangan, atau likuiditas Entitas.

Halaman - 88 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

32. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG 32. ASSET AND LIABILITIES DENOMINATED IN
ASING FOREIGN CURRENCIES
Aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing Monetary assets and liabilities in foreign currencies
sebagai berikut: are as follows :
31 Desember 2017/
December 31, 2017
Mata Uang Ekuivalen Dalam
Asing/ Foreign Rupiah/
Currencies Equivalent In Rupiah
ASET ASSETS
Kas USD 4.200 56.983.500 Cash
SGD 40.296 409.188.149
AUD 400 4.237.676
MYR 3.293 11.038.366
Giro pada Bank Current accounts with Bank
USD 910.000 12.346.425.000
Indonesia Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain USD 3.839.323 52.090.010.597
other banks
SGD 62.448 634.136.126
AUD 68.769 728.546.767
EUR 40.517 657.839.434
Surat berharga USD 160.882 2.182.763.957 Securities
Tagihan akseptasi USD 12.928.159 175.402.797.233 Acceptance receivables
Kredit yang
USD 997.874 13.538.653.324 Loans
diberikan
Aset lain-lain USD 6.436 87.313.918 Other assets
Jumlah aset 258.149.934.047 Total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera USD 2.754 37.371.543 Current liabilities
SGD 883 8.964.953
Simpanan Deposits
Giro USD 7.662.986 103.967.560.520 Current accounts
SGD 25.721 261.187.164
Tabungan USD 58.011 787.058.273 Saving
SGD 1.670 16.960.349
Deposito USD 2.238.492 30.370.735.868 Time deposits
SGD 1.665.827 16.915.736.159
Kewajiban akseptasi USD 12.928.159 175.402.797.233 Acceptance liabilities
Liabilitas lain-lain USD 3.000 40.702.500 Other liabilities
Jumlah liabilitas 327.809.074.562 Total liabilities
Jumlah Liabilitas - bersih (69.659.140.515) Total Liabilities - net

Halaman - 89 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

32. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG 32. ASSET AND LIABILITIES DENOMINATED IN
ASING (LANJUTAN) FOREIGN CURRENCIES (CONTINUED)
Aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing Monetary assets and liabilities in foreign currencies are
sebagai berikut: as follows :
31 Desember 2016/
December 31, 2016
Mata Uang Ekuivalen Dalam
Asing/ Foreign Rupiah/
Currencies Equivalent In Rupiah
ASET ASSETS
Kas USD 3.000 40.417.500 Cash
SGD 77.352 720.296.409
AUD 400 3.889.244
MYR 3.260 9.790.530
Giro pada Bank Current accounts with Bank
USD 600.000 8.083.500.000
Indonesia Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain USD 1.311.300 17.666.485.478
other banks
SGD 469.434 4.371.333.382
AUD 432.364 4.203.926.135
EUR 234.186 3.319.766.023
Surat berharga USD 204.459 2.754.580.479 Securities
Kredit yang
997.777 13.442.550.633 Loans
diberikan USD
Aset lain-lain USD 5.328 71.777.034 Other assets
Jumlah aset 54.688.312.847 Total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera USD 1.703 22.948.383 Current liabilities
SGD 1.729 16.104.610
Simpanan Deposits
Giro USD 709.149 9.554.009.094 Current accounts
SGD 151.742 1.413.012.093
Deposito USD 2.392.487 32.232.778.817 Time deposits
SGD 2.590.787 24.125.231.845
Liabilitas lain-lain USD 3.300 44.459.250 Other liabilities
Jumlah liabilitas 67.408.544.092 Total liabilities
Jumlah Liabilitas - bersih (12.720.231.245) Total Liabilities - net
Posisi Devisa Netto Net Open Position
Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. Based on Bank Indonesia Regulation No.
5/13/PBI/2003 tanggal 17 Juli 2003 dan 5/13/PBI/2003 dated July 17, 2003 and its
perubahannya, Peraturan Bank Indonesia amendments, Bank Indonesia Regulation
No.6/20/PBI/2004 tanggal 15 Juli 2004, No.6/20/PBI/2004 dated July 15, 2004,
No.7/37/PBI/2005 tanggal 30 September 2005 dan No.7/37/PBI/2005 dated September 30, 2005 and
No.12/10/PBI/2010 tanggal 1 Juli 2010, bank-bank No.12/10/PBI/2010 dated July 1, 2010, banks are
diwajibkan untuk memelihara posisi devisa netonya required to maintain its net foreign exchange position
setinggi-tingginya 20% dari modal. at a maximum of 20% of capital.

Halaman - 90 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

32. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG 32. ASSET AND LIABILITIES DENOMINATED IN
ASING (LANJUTAN) FOREIGN CURRENCIES (CONTINUED)

Berdasarkan pedoman Bank Indonesia, “Posisi Based on Bank Indonesia guidelines, "Net Open
Devisa Neto” merupakan penjumlahan dari nilai Position" is the sum of the absolute value of the
absolut atas selisih bersih aset dan liabilitas untuk difference between net assets and liabilities for each
setiap mata uang asing dan selisih bersih tagihan foreign currency and the net difference of receivables
dan liabilitas, berupa komitmen dan kontinjensi di and liabilities, in the form of commitments and
rekening administratif, untuk setiap mata uang, yang contingencies in administrative accounts, for each
semuanya dinyatakan dalam Rupiah. currency, which are all expressed in Rupiah.
Berikut ini disajikan rincian Posisi Devisa Neto Entitas The details of the Net Open Position Entity
31 Desember 2017/ December 31, 2017
Aset dan Liabilitas dan
Tagihan Liabilitas
Komitmen dan Komitmen dan
Kontinjensi/ Kontinjensi/
Assets and Liabilities and
Commitment Commitment
Receivables and Liabilities and Bersih-Absolut/
Contingent Contingent Net-Absolute
Mata uang asing Foreign currencies
Dollar Amerika United States
255.704.947.528 375.723.254.819 120.018.307.291
Serikat Dollar
Dollar Australia 732.784.443 - 732.784.443 Australian Dollar
Dollar Singapura 1.043.324.276 17.202.848.626 16.159.524.350 Singapore Dollar
Euro Eropa 657.839.434 - 657.839.434 European Euro
Ringgit Malaysia 11.038.367 - 11.038.367 Malaysia Ringgit
Jumlah 258.149.934.048 392.926.103.445 137.579.493.885 Total
Modal Capital
Modal inti 2.950.620.000.000 Core Capital
Supplementary
Modal pelengkap 69.442.000.000
Capital
Jumlah 3.020.062.000.000 Total
Persentase PDN terhadap Modal 4,56% Percentage of NOP to Capital

Halaman - 91 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

32. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG 32. ASSET AND LIABILITIES DENOMINATED IN
ASING (LANJUTAN) FOREIGN CURRENCIES (CONTINUED)
Berikut ini disajikan rincian Posisi Devisa Neto Entitas The details of the Net Open Position Entity (continued)
(lanjutan)
31 Desember 2016/ December 31, 2016
Aset dan
Tagihan Liabilitas dan
Komitmen dan Liabilitas
Kontinjensi/ Komitmen dan
Assets and Kontinjensi/
Commitment Liabilities and
Receivables Commitment
and Liabilities and Bersih-Absolut/
Contingent Contingent Net-Absolute
Mata uang asing Foreign Currencies
Dollar Amerika United States
42.059.311.124 42.054.262.169 5.048.955
Serikat Dollar
Dollar Australia 4.207.815.379 - 4.207.815.379 Australian Dollar
Dollar Singapura 5.091.629.791 25.554.348.548 20.462.718.757 Singapore Dollar
Euro Eropa 3.319.766.023 - 3.319.766.023 European Euro
Ringgit Malaysia 9.790.530 - 9.790.530 Malaysia Ringgit
Jumlah 54.688.312.847 67.608.610.717 28.005.139.644 Total
Modal Capital
Modal inti 2.664.286.662.225 Core Capital
Supplementary
Modal pelengkap 59.895.440.447
Capital
Jumlah 2.724.182.102.672 Total
Persentase PDN terhadap Modal 1,03% Percentage of NOP to Capital

33. INFORMASI SEGMEN USAHA 33. BUSINESS SEGMENT INFORMATION

Informasi tentang segmen usaha Entitas berdasarkan The Entity business segment information based on
segmen geografis adalah sebagai berikut : geographical is as follows :
31 Desember 2017/ December 31, 2017
Luar Sumatera/ Jumlah/
Sumatera Outside Sumatera Total
PENDAPATAN SEGMENT
SEGMEN INCOME
Pendapatan
902.208.637.915 108.268.642.951 1.010.477.280.866 Interest income
bunga
Pendapatan Derivative
74.430.810 - 74.430.810
derivatif revenue
Pendapatan Provisions and
provisi dan administration
administrasi 8.515.855.479 587.330.990 9.103.186.469 income
Pendapatan
operasional Other operating
lainnya 113.770.166.769 6.769.375.934 120.539.542.703 income
Halaman - 92 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

33. INFORMASI SEGMEN USAHA (LANJUTAN) 33. BUSINESS SEGMENT INFORMATION

(CONTINUED)

Informasi tentang segmen usaha Entitas berdasarkan The Entity business segment information based on
segmen geografis adalah sebagai berikut : geographical is as follows :

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Luar Sumatera/ Jumlah/
Sumatera Outside Sumatera Total
SEGMENT
BEBAN SEGMEN
EXPENSES
Beban bunga 289.140.947.421 12.679.947.657 301.820.895.078 Interest expenses
Beban derivatif 59.390.000 - 59.390.000 Derivative expenses
Income from
Laba operasional 412.578.370.764 (59.561.664.645) 353.016.706.119
operations
Laba sebelum
413.134.797.663 (59.561.664.657) 353.573.133.006 Income before tax
pajak
Laba bersih 323.802.441.028 (59.561.664.657) 264.240.776.371 Net income

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Luar Sumatera/ Jumlah/
Sumatera Outside Sumatera Total
INFORMASI OTHER
LAINNYA INFORMATION
ASET ASSETS
Penempatan
dan giro
pada Bank Placements with
Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain and other banks
- bersih 944.113.087.216 319.987.944 944.433.075.160 - net
Surat berharga -
3.337.890.899.570 - 3.337.890.899.570 Securities - net
bersih
Tagihan Acceptance
akseptasi 175.402.797.233 - 175.402.797.233 receivables
Kredit yang
diberikan -
bersih 5.814.261.606.394 833.801.877.692 6.648.063.484.086 Loans - net
Aset tetap dan
aset tak Fixed assets
berwujud - and intangible
bersih 397.918.415.204 65.206.754.570 463.125.169.774 assets - net
Aset lain-lain -
234.986.984.367 13.942.046.166 Other assets - net
bersih 248.929.030.533
Jumlah Aset 10.904.573.789.984 913.270.666.372 11.817.844.456.356 Total Assets

Halaman - 93 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

33. INFORMASI SEGMEN USAHA (LANJUTAN) 33. BUSINESS SEGMENT INFORMATION

(CONTINUED)

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Luar Sumatera/ Jumlah/
Sumatera Outside Sumatera Total
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan 7.928.765.700.955 444.535.788.165 8.373.301.489.120 Deposits
Simpanan dari Deposits from
6.921.771.604 - 6.921.771.604
bank lain other banks
Liabilitas lain- Other liabilities -
351.423.765.276 3.559.403.836 354.983.169.112
lain - bersih net
Jumlah Liabilitas 8.287.111.237.835 448.095.192.001 8.735.206.429.836 Total liabilities
Penyusutan
dan Depreciation and
amortisasi 21.233.816.498 1.058.013.341 22.291.829.839 amortization

31 Desember 2016/ December 31, 2016

Luar Sumatera/ Jumlah/
Sumatera Outside Sumatera Total
PENDAPATAN SEGMENT
SEGMEN INCOME
Pendapatan
905.747.922.743 112.128.636.871 1.017.876.559.614 Interest income
bunga
Pendapatan Derivative
100.660.000 - 100.660.000
derivatif revenue
Pendapatan Provisions and
provisi dan administration
administrasi 6.934.396.924 497.595.915 7.431.992.839 income
Pendapatan
operasional Other operating
lainnya 78.791.144.547 7.193.179.041 85.984.323.588 income

SEGMENT
BEBAN SEGMEN
EXPENSES
Interest
Beban bunga 313.547.943.143 21.087.260.614 334.635.203.757
expenses
Derivative
Beban derivatif 183.563.800 - 183.563.800
expenses

Income from
Laba operasional 230.775.249.796 8.410.215.613 239.185.465.409
operations
Laba sebelum
231.404.745.641 8.461.461.213 239.866.206.854 Income before tax
pajak
Laba bersih 170.799.731.295 8.461.461.213 179.261.192.508 Net income

Halaman - 94 - Page
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

33. INFORMASI SEGMEN USAHA (LANJUTAN) 33. BUSINESS SEGMENT INFORMATION

(CONTINUED)

31 Desember 2016/ December 31, 2016

Luar Sumatera/ Jumlah/
Sumatera Outside Sumatera Total
INFORMASI OTHER
LAINNYA INFORMATION
ASET ASSETS
Penempatan
dan giro pada
Bank
Indonesia dan Placements with
bank lain - Bank Indonesia and
bersih 732.880.688.814 1.905.434.737 734.786.123.551 other banks, net
Surat berharga,
2.957.891.608.485 - 2.957.891.608.485 Securities - net
bersih
Kredit yang
diberikan -
bersih 5.301.158.199.757 871.611.732.441 6.172.769.932.198 Loans - net
Aset tetap dan
aset tak
Fixed assets and
berwujud -
intangible assets - net
bersih 357.000.698.802 59.181.168.775 416.181.867.577
Aset lain-lain –
293.000.600.923 13.320.694.207 306.321.295.130 Other assets -net
bersih
Jumlah Aset 9.641.931.796.781 946.019.030.160 10.587.950.826.941 Total Assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan 7.465.546.621.428 304.240.145.388 7.769.786.766.816 Deposits
Simpanan dari Deposits from
9.974.255.106 - 9.974.255.106
bank lain other banks
Liabilitas lain- Other
123.972.740.558 2.443.255.226 126.415.995.784
lain, bersih liabilities,net
Jumlah Liabilitas 7.599.493.617.092 306.683.400.614 7.906.177.017.706 Total liabilities
Penyusutan dan Depreciation and
16.697.798.808 1.703.462.925 18.401.261.733
amortisasi amortization

Halaman - 95 - Page

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
34. JAMINAN PEMERINTAH ATAS KEWAJIBAN
BANK UMUM
Berdasarkan peraturan Bank Indonesia
No.3/12/PBI/2001 tertanggal 9 Juli 2001, Pemerintah
memberikan jaminan atas kewajiban-kewajiban
tertentu bank umum kepada para nasabah dan
krediturnya. Atas penjaminan itu Entitas membayar
premi jaminan kepada Bank Indonesia.
Penjaminan Pemerintah tersebut berakhir sejak
diberlakukan Undang-Undang No. 24 Tahun 2004
tentang Lembaga Penjamin Simpanan yang berlaku
efektif pada tanggal 22 September 2005. Atas
penjaminan itu Entitas membayar premi jaminan
kepada Lembaga Penjamin Simpanan.
Berdasarkan Salinan peraturan Lembaga Penjamin
Simpanan No. 2/PLPS/2014 tanggal 22 September
2014 tentang Perubahan atas Peraturan Lembaga
Penjamin Simpanan No. 2/PLPS/2010 tentang
Program Penjamin Simpanan, besarnya saldo yang
dijamin untuk setiap nasabah pada satu bank adalah
paling tinggi sebesar Rp2.000.000.000 (nilai penuh).
Suku bunga simpanan LPS pada tanggal 31
Desember 2017 dan 2016 masing-masing adalah
sebesar 5,75% dan 6,25% untuk simpanan dalam
mata uang Rupiah dan masing-masing sebesar
0,75% untuk simpanan dalam mata uang asing.
Halaman - 96 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. GOVERNMENT GUARANTEE ON
OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS
Based on Bank Indonesia regulation No.3
/12/PBI/2001 dated July 9, 2001, the Government has
provided guarantee on certain obligations of banks to
its customers and creditors. For the guarantee, the
Entity paid insurance premiums to Bank Indonesia.
The Government Guarantee expired since enacted Act
No. 24 of 2004 concerning the Deposit Insurance
Agency, which became effective on September 22,
2005. By virtue of the guarantee, the Entity paid
insurance premiums to the Deposit Insurance Agency.
Based on a copy of the rules of the Deposit Insurance
Agency No.2/PLPS/2014 dated September 22, 2014
on the Amendment to the Rules of Deposit Insurance
Agency No.2/PLPS/2010 on the Deposit Guarantee
Program, the amount of guaranteed balance for each
customer in one bank is at the maximum of
Rp2,000,000,000 (full amount).
LPS deposit rates as of December 31, 2017 and 2016
were 5.75% and 6.25%, respectively, for Rupiah
denominated deposits and 0.75% respectively,
respectively for deposits denominated in foreign
currencies foreign.
 The original financial statements included herein are
in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

35. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS
KEUANGAN
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan nilai wajar
dari masing-masing instrumen keuangan Entitas
yang tercatat pada laporan posisi keuangan pada
tanggal 31 Desember 2017 dan 2016.
35. FAIR VALUES OF FINANCIAL ASSETS AND
FINANCIAL LIABILITY
The following table sets out the carrying values and
estimated fair values of each category of the Entity's
financial instruments carried in the statements of
financial position as December 31, 2017 and 2016.

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Aset Keuangan
Kas
Giro pada Bank
Indonesia
Giro pada bank lain
Penempatan pada Bank
Indonesia dan bank lain
Surat berharga
Kredit yang diberikan
Jumlah Aset Keuangan 11.194.047.231.412
Liabilitas Keuangan
Simpanan
Simpanan dari bank lain
Jumlah Liabilitas Keuangan
Nilai Tercatat/ Nilai Wajar/
Carrying Amount Fair Value
Financial Assets
128.024.618.049 128.024.618.049 Cash
Current accounts with
547.725.187.355 547.725.187.355
Bank Indonesia
Current accounts with
57.649.871.971 57.649.871.971
other Banks
Placements with Bank
339.058.015.834 339.058.015.834
Indonesia and other
3.337.890.899.570 3.337.890.899.570 Securities
6.783.698.638.633 6.648.063.484.086 Loans
11.058.412.076.865 Total Financial Assets
Financial Liabilities
8.373.301.489.120 8.373.301.489.120 Deposits
Deposits from other
6.921.771.605 6.921.771.605
banks
8.380.223.260.725 8.380.223.260.725 Total Financial Liabilities

31 Desember 2016/ December 31, 2016

Nilai Tercatat/ Nilai Wajar/
Carrying Amount Fair Value
Aset Keuangan Financial Assets
Kas 161.184.374.403 161.184.374.403 Cash
Giro pada Bank Current accounts with
510.715.872.397 510.715.872.397
Indonesia Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 32.152.571.170 32.152.571.170
other Banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
191.917.679.984 191.917.679.984
Indonesia dan bank lain Indonesia and other
Surat berharga 2.957.891.608.485 2.957.891.608.485 Securities
Kredit yang diberikan 6.288.416.016.066 6.172.769.932.198 Loans
Jumlah Aset Keuangan 10.142.278.122.505 10.026.632.038.637 Total Financial Assets
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Simpanan 7.769.786.766.816 7.769.786.766.816 Deposits
Deposits from other
Simpanan dari bank lain 9.974.255.106 9.974.255.106
banks
Jumlah Liabilitas Keuangan 7.779.761.021.922 7.779.761.021.922 Total Financial Liabilities

Halaman - 97 - Page

PT BANK MESTIKA DHARMA, Tbk.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
35. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS
KEUANGAN (LANJUTAN)
Nilai wajar adalah jumlah di mana instrumen
keuangan dapat dipertukarkan pada transaksi jangka
pendek antara pihak yang berkeinginan dan memiliki
pengetahuan yang memadai melalui suatu transaksi
yang wajar selain dalam hal penjualan terpaksa atau
penjualan likuidasi. Metode yang digunakan untuk
mengestimasi nilai wajar untuk setiap aset dan
liabilitas keuangan mengikuti kebijakan akuntansi
seperti yang dijelaskan pada Catatan 2g.
Halaman - 98 - Page
The original financial statements included herein are
in Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
35. FAIR VALUES OF FINANCIAL ASSETS AND
FINANCIAL LIABILITY (CONTINUED)
The fair value is the amount at which the instrument
could be exchanged in the current transaction
between knowledgeable willing parties in an arm's-
length transaction, other than a forced or liquidation
sale. The methods used for determining the estimated
fair value of the financial assets and liabilities are in
accordance with the accounting policies as described
in Note 2g.
 The original financial statements included herein are in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

35. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (LANJUTAN) 35. FAIR VALUES OF FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL LIABILITY
(CONTINUED)

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Sampai dengan Lebih
1 tahun/ 1 - 3 tahun/ dari 3 tahun/
Up to 1 1-3 More than 3 Jumlah/
year years Years Total
Aset Keuangan Financial Assets
Kas 128.024.618.049 - - 128.024.618.049 Cash
Current accounts with Bank
Giro pada Bank Indonesia 547.725.187.355 - - 547.725.187.355
Indonesia
Current accounts with other
Giro pada bank lain 57.649.871.971 - - 57.649.871.971
Banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
339.058.015.834 - - 339.058.015.834
Indonesia dan bank lain Indonesia and other banks
Surat berharga 437.157.139.142 693.522.886.997 2.207.210.873.431 3.337.890.899.570 Securities
Kredit yang diberikan 1.904.690.280.193 825.097.343.733 4.053.911.014.707 6.783.698.638.633 Loans
Jumlah aset keuangan 3.414.305.112.544 1.518.620.230.730 6.261.121.888.138 11.194.047.231.412 Total financial assets

Liabilitas Keuangan Financial Liabilities

Simpanan 8.370.355.000.961 2.946.488.159 - 8.373.301.489.120 Deposits
Simpanan dari bank lain 6.921.771.605 - - 6.921.771.605 Deposits from other banks
Jumlah Liabilitas Keuangan 8.377.276.772.566 2.946.488.159 - 8.380.223.260.725 Total Financial Liabilities

Halaman - 99 - Page
 The original financial statements included herein are in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

35. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (LANJUTAN) 35. FAIR VALUES OF FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL LIABILITY
(CONTINUED)

31 Desember 2016/ December 31, 2016

Sampai dengan Lebih
1 tahun/ 1 - 3 tahun/ dari 3 tahun/
Up to 1 1-3 More than 3 Jumlah/
year years years Total
Aset Keuangan Financial Assets
Kas 161.184.374.403 - - 161.184.374.403 Cash
Current accounts with Bank
Giro pada Bank Indonesia 510.715.872.397 - - 510.715.872.397
Indonesia
Current accounts with other
Giro pada bank lain 32.152.571.170 - - 32.152.571.170
banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 191.917.679.984 - - 191.917.679.984 Indonesia and other banks
Surat berharga 196.615.099.794 361.674.122.104 2.399.602.386.587 2.957.891.608.485 Securities
Kredit yang diberikan 1.711.061.126.500 741.854.601.715 3.835.500.287.851 6.288.416.016.066 Loans
Jumlah aset keuangan 2.803.646.724.248 1.103.528.723.819 6.235.102.674.438 10.142.278.122.505 Total financial assets

Liabilitas Keuangan Financial Liabilities

Simpanan 7.766.946.883.907 2.839.882.909 - 7.769.786.766.816 Deposits
Simpanan dari bank lain 9.974.255.106 - - 9.974.255.106 Deposits from other banks
Jumlah Liabilitas Keuangan 7.776.921.139.013 2.839.882.909 - 7.779.761.021.922 Total Financial Liabilities

Halaman - 100 - Page

 The original financial statements included herein are in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

36. INFORMASI LAIN 36. OTHER INFORMATION

A. Analisa jatuh tempo aset dan liabilitas menurut kelompok jatuh temponya berdasarkan periode A. Maturity analysis of assets and liabilities according to maturity groups based on the remaining
yang tersisa, dihitung sejak tanggal 31 Desember 2017 sampai dengan tanggal jatuh temponya period, calculated from the date of December 31, 2017 until the maturity date is as follows:
adalah sebagai berikut :
Sampai dengan >1 bulan s/d 3 >3 bulan s/d 12
1 bulan/ bulan/ bulan/ > 1 tahun/
Up to 1 >1 month until 3 > 3 month until 12 >1 Jumlah/
Month Month month year Total
Aset Assets
Kas 128.024.618.049 - - - 128.024.618.049 Cash
Giro pada Bank Current accounts with Bank
547.725.187.355 - 547.725.187.355
Indonesia - - Indonesia
Current accounts with other
Giro pada bank lain 57.649.871.971 - - - 57.649.871.971
Banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank Indonesia and other
lain 306.192.593.827 5.000.000.000 19.016.876.794 8.848.545.213 339.058.015.834 banks
Surat berharga 19.973.677.000 98.998.150.000 318.185.312.142 2.900.733.760.428 3.337.890.899.570 Securities
Kredit yang diberikan 407.244.819.607 367.956.133.767 1.343.979.869.097 4.664.517.816.162 6.783.698.638.633 Loans
Jumlah 1.466.810.767.809 471.954.283.767 1.681.182.058.033 7.574.100.121.803 11.194.047.231.412 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 13.665.680.983 - - - 13.665.680.983 Currents liabilities
Utang pajak 7.629.176.767 - 14.607.176.796 - 22.236.353.563 Taxes payable
Simpanan 7.620.633.771.341 662.802.079.776 89.815.638.003 50.000.000 8.373.301.489.120 Deposits
Simpanan dari bank lain 6.921.771.604 - - - 6.921.771.604 Deposits from other banks
Liabilitas imbalan
- - - 95.992.960.000 95.992.960.000 Employee benefits liability
karyawan
Liabilitas lain-lain 47.685.377.333 - - - 47.685.377.333 Other liabilities
Jumlah 7.696.535.778.028 662.802.079.776 104.422.814.799 96.042.960.000 8.559.803.632.603 Total
Jumlah Aset (Liabilitas) -
(6.229.725.010.219) (190.847.796.009) 1.576.759.243.234 7.478.057.161.803 2.634.243.598.809 Total Assets (Liabilities) -Net
Bersih

Halaman - 101 - Page

 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

36. INFORMASI LAIN(LANJUTAN) 36. OTHER INFORMATION (CONTINUED)

B. Posisi rasio kecukupan modal (CAR) Entitas pada B. Capital Adequacy Ratio (CAR) of the Entity on
tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 (setelah December 31, 2017 and 2016 by 35.21% and
disajikan kembali) adalah masing-masing 35.12% respectively, with details as follows :
sebesar 35,21% dan 35,12% dengan rincian
sebagai berikut :

2017 2016
Modal Capital
Modal inti 2.950.620.000.000 2.664.286.662.225 Core capital
Modal pelengkap 69.442.000.000 59.895.440.447 Supplement capital
Jumlah 3.020.062.000.000 2.724.182.102.672 Total capital

Aset tertimbang menurut risiko Risk weighted assets

Risiko kredit 7.102.558.000.000 6.437.173.000.000 Credit risk
Risiko operasional 1.337.196.000.000 1.291.820.080.225 Operational risk
Sub jumlah 8.439.754.000.000 7.728.993.080.225 Sub total
Risiko pasar 137.580.000.000 28.005.139.644 Market risk
Jumlah 8.577.334.000.000 7.756.998.219.869 Total

Rasio Liabilitas Modal Minimum dengan Minimum Capital Liabilities Ratio with calculations:
memperhitungkan :

Risiko kredit dan operasional 35,78% 35,25% Credit risk operational risk
Risiko kredit, operasional dan Credit risk, operational and
pasar 35,21% 35,12% market risk

C. Rasio aset produktif yang diklasifikasikan C. The ratio of classified earning assets to total earning
terhadap total aset produktif pada tanggal 31
assets at December 31, 2017 and 2016 amounted
Desember 2017 dan 2016 masing-masing sebesar
to 1.66 % and 2.40%, respectively.
1,66% dan 2,40%.

D. Jumlah penyediaan dana kepada pihak berelasi D. The amount of provision of funds to related parties at
pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 December 31, 2017 and 2016, according to Bank
menurut Peraturan Bank Indonesia Indonesia Regulation No.7/3/PBI/2005 dated
No.7/3/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 tentang January 20, 2005 concerning the legal lending limit
batas maksimum pemberian kredit adalah sama is equal to the provision of funds to related parties.
dengan jumlah penyediaan dana kepada pihak
berelasi.

E. Rasio kredit terhadap total simpanan pada tanggal E. Loans ratio to total deposits at December 31, 2017
31 Desember 2017 dan 2016 masing-masing and 2016 amounted to 81.02% and 80.93%,
adalah sebesar 81,02% dan 80,93%. respectively.

Halaman - 102 - Page


PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
37 MANAJEMEN RISIKO
Penerapan Manajemen Risiko Entitas mengacu
kepada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
No.18/POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 2016 dan
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan
No.34/SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016
tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank
Umum Serta Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
No.4/POJK.03/2016 tanggal 26 Januari 2016 dan
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan
No.14/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017
tentang penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum.
Manajemen Risiko Entitas yang diterapkan secara
konsisten dan efektif bertujuan agar seluruh
eksposur-eksposur risiko yang melekat pada aktivitas
dan juga kegiatan usaha Entitas dapat termitigasi
dengan baik, melalui desain-desain pengendalian
maupun melalui kebijakan-kebijakan yang telah
ditetapkan dengan tetap memperhatikan visi dan misi
Entitas. Perkembangan bisnis, persaingan dan
kompleksitas usaha mendorong Entitas untuk
senantiasa mengembangkan kualitas Penerapan
Manajemen Risiko melalui pengembangan tools
maupun metodologi dalam mengidentifikasi,
mengukur, memantau maupun mengendalikan risiko
dengan cara mengadopsi standar-standar
internasional terkait manajemen risiko yang diakui.
Empat (4) pilar utama penerapan Manajemen Risiko
pada Entitas :
1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi.
Entitas membentuk perangkat-perangkat yang
berfungsi untuk membantu Dewan Komisaris
dan Direksi dalam melakukan pengawasan serta
menerapkan prinsip Good Corporate
Governance (GCG) dan Manajemen Risiko
dalam setiap kegiatan usaha. Perangkat-
perangkat tersebut adalah:
a. Komite Manajemen Risiko, dengan
wewenang dan tanggung jawab :
- Bersama-sama dengan Kepala Bagian
yang terkait dan SKMR melakukan
penyusunan Kebijakan Manajemen
Risiko termasuk strategi dan kerangka
Manajemen Risiko serta rencana
kontijensi dalam mengantisipasi
terjadinya kondisi yang tidak normal.
- Melakukan penyempurnaan proses
Manajemen Risiko secara berkala
maupun bersifat insidentil sebagai akibat
dari suatu perubahan kondisi eksternal
dan internal Entitas yang mempengaruhi
kecukupan permodalan dan profil Risiko
Entitas.
Halaman - 103 - Page
The original financial statements included herein are in
Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
37. RISK MANAGEMENT
Implementation of Risk Management referred to
Regulation of the Financial Services Authority
No.18/POJK.03/2016 dated March 16, 2016 and the
Financial Services Authority Circular Letter
No.34/SEOJK.03/2016 dated September 1, 2016 on
the Implementation of Risk Management for
Commercial Banks and Regulation of the Financial
Services Authority No.4/POJK.03/2016 dated January
26, 2016 and the Financial Services Authority Circular
Letter No.14/SEOJK.03/2017 dated March 17, 2017 on
the Assessment of Commercial Bank Rating. Risk
Management is applied consistently and effectively
aims for all exposure to the inherent risks of the activity
and also the Entity's operations can be mitigated
properly, through the designs of control and through
policies that have been established with regard to the
vision and mission statement, Business development,
competition and business complexity prompting us to
continuously improve the quality of implementation of
risk management through the development of tools and
methodologies to identify, measure, monitor and
control risks by adopting international standards
related to risk management are recognized.
Four (4) main pillars application of Risk
Management in the Entity:
1. Board of Commissioners and Director's active
supervision
The Entity forming devices whose function is to
assist the Board of Commissioners and Board of
Directors in monitoring and implementing the
principles of Good Corporate Governance (GCG)
and Risk Management in all business activities.
These devices are:
a. Risk Management Committee, with the
authority and responsibility:
- - Together with the Head of Department
concerned and SKMR perform the
preparation of Risk Management Policy
includes a strategy and framework of risk
management and contingency plans in
anticipation of the occurrence of abnormal
conditions.
- - Improving Risk Management processes on
a regular basis as well as incidental as a
result of changes in external and internal
conditions affecting the Entity's capital
adequacy and risk profile of the Entity.
 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

37. MANAJEMEN RISIKO (LANJUTAN) 37. RISK MANAGEMENT (CONTINUED)

a. Komite Manajemen Risiko, dengan a. Risk Management Committee, with the
wewenang dan tanggung jawab : authority and responsibility :
- Penetapan (justification) atas hal-hal - Determination (justification) on matters
yang terkait dengan keputusan-keputusan related to business decisions that deviate
bisnis yang menyimpang dari prosedur from the procedures and policies of the
dan kebijakan Entitas. Entity.
b. Komite Pemantau Risiko, dengan wewenang b. Risk Monitoring Committee, with the authority
dan tanggung jawab : and responsibilities :
- Membantu Dewan Komisaris - Assist the Board in the approval
dalam proses pemberian persetujuan process of risk management policies.
kebijakan manajemen risiko.
- Membantu Dewan Komisaris dalam hal - Assist the Board of Commissioners in
evaluasi tentang kesesuaian kebijakan evaluating the suitability of risk
manajemen risiko dengan pelaksanaan management policies and the
kebijakan tersebut. implementation of the policy.
- Membantu Dewan Komisaris memantau - Assist the Board of Commissioners to
dan mengevaluasi pelaksanaan tugas monitor and evaluate the implementation of
Komite Manajemen Risiko dan Satuan the Risk Management Committee and Risk
Kerja Manajemen Risiko guna Management Unit in order to provide
memberikan rekomendasi kepada Dewan recommendations to the Board of
Komisaris. Commissioners.
- Membantu Dewan Komisaris - Assist the Board of Directors evaluate the
mengevaluasi permohonan Direksi yang request in respect of transactions which
berkaitan dengan transaksi yang require the approval of the Board of
memerlukan persetujuan Dewan Commissioners.
Komisaris.
Dewan Komisaris dan Direksi bertanggungjawab The Board of Commissioners and Board of Directors
atas efektivitas penerapan Manajemen Risiko is responsible for the effective implementation of
Entitas dengan memahami risiko-risiko yang Enterprise Risk Management by understanding the
dihadapi, memberikan arahan yang jelas, risks faced, giving clear direction, oversight and
develop a culture of risk management in the Entity. In
melakukan pengawasan dan mengembangkan
addition the Board of Commissioners and Board of
budaya Manajemen Risiko di Entitas. Selain itu Directors also ensures adequate organizational
Dewan Komisaris dan Direksi juga memastikan structure, assign tasks and responsibilities are clearly
struktur organisasi yang memadai, menetapkan on each unit, as well as ensure adequate quantity and
tugas dan tanggung jawab yang jelas pada quality of human resources to support effective and
masing-masing unit, serta memastikan thorough implementation of Risk Management.
kecukupan kuantitas dan kualitas sumber daya
manusia untuk mendukung penerapan
Manajemen Risiko yang efektif dan menyeluruh.
2. Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan 2. Sufficiency of policy, prosedure and limit setting.
limit. Beberapa hal yang mendasari penyusunan Some of the things that underlie the development
kebijakan, prosedur dan limit risiko Entitas, of policies, procedures and risk limits, among
antara lain: others:

Halaman - 104 - Page


PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
37. MANAJEMEN RISIKO (LANJUTAN)
a. Visi, misi, dan strategi bisnis Entitas,
b. Karakteristik dan kompleksitas bisnis,
c. Profil risiko
d. Tingkat risiko yang akan diambil, serta
e. Peraturan yang ditetapkan otoritas dan/
atau praktek perbankan yang sehat.
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran,
pemantauan dan pengendalian risiko.
Bagian utama dari proses penerapan
Manajemen Risiko merupakan proses
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan
pengendalian risiko, untuk itu Satuan Kerja
Manajemen Risiko yang dibentuk secara
independen dari satuan kerja bisnis Entitas
senantiasa melakukan penyusunan profil risiko,
penilaian risiko (Risk Assessment) untuk produk
dan aktivitas baru, kajian kebijakan dan pedoman
baru yang merupakan salah satu wujud
penerapan manajemen risiko Entitas serta
penyusunan laporan analisa pengelolaan risiko
untuk memantau eksposur risiko sejalan dengan
perkembangan bisnis Entitas. Proses identifikasi,
pengukuran, pemantauan dan pengendalian
risiko dilakukan untuk 8 risiko yakni Risiko Kredit,
Pasar, Likuiditas, Operasional, Hukum, Stratejik,
Kepatuhan dan Risiko Reputasi.
4. Sistem pengendalian intern yang menyeluruh.
Selain itu proses penerapan Manajemen Risiko
yang efektif juga harus dilengkapi dengan sistem
pengendalian intern yang handal dan
menyeluruh. Penerapan sistem pengendalian
intern secara efektif dapat membantu pengurus
Entitas menjaga aset, menjamin tersedianya
pelaporan keuangan, meningkatkan kepatuhan
Entitas terhadap ketentuan dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku serta
mengurangi risiko terjadinya kerugian,
penyimpangan dan pelanggaran aspek kehati-
hatian. Hal ini jelas menjadi tanggung jawab dari
seluruh satuan kerja bisnis dan satuan kerja
pendukung serta Satuan Kerja Audit Intern.
Halaman - 105 - Page
The original financial statements included herein are in
Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
37. RISK MANAGEMENT (CONTINUED)
a. Vision, mission, and business strategy of the
Entity,
b. The characteristics and complexity of the
business,
c. Risk profile
d. The level of risk to be taken, and
e. Regulations established authority and / or
sound banking practices.
3. Sufficiency of identification process, measurement,
monitoring and risk control.
The main part of the implementation of Risk
Management is the process of identifying,
measuring, monitoring and controlling risk, to the
Risk Management Unit which was formed
independently of the working unit of our business
continues to do the preparation of the risk profile,
risk assessment (Risk Assessment) for new
products and activities , a policy review and new
guidelines which is an implementation of enterprise
risk management as well as the preparation of risk
management analysis reports to monitor risk
exposure in line with the development of our
business. The process of identification,
measurement, monitoring and risk control
performed for the risk 8 Credit Risk, Market,
Liquidity, Operational, Legal, Strategic,
Compliance and Reputational Risk.
4. The comprehensive of internal control system.
In addition the process of implementing an effective
risk management should also be equipped with an
internal control system that is reliable and thorough.
Implementation of the internal control system can
effectively help administrators maintain the Entity's
assets, ensure the availability of financial reporting,
improve compliance with the rules and regulations
in force as well as reduce the risk of loss,
irregularities and violations of prudential aspects.
This is clearly a responsibility of all work units
supporting the business and its business units as
well as the Internal Audit Unit.
 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

37. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT

RISIKO KEUANGAN (LANJUTAN) OBJECTIVES AND POLICIES (CONTINUED)
Risiko Kredit Credit Risk

Risiko kredit adalah risiko kerugian akibat kegagalan
pihak lain dalam memenuhi kewajibannya.
Termasuk dalam risiko kredit yaitu risiko kredit
akibat kegagalan debitur, risiko kredit akibat
terkonsentrasinya penyediaan dana (risiko
konsentrasi kredit), risiko kredit akibat kegagalan
pihak lawan (counterparty credit risk), risiko kredit
akibat kegagalan settlement (settlement risk), dan
risiko kredit akibat country risk.
Credit risk is the risk of loss resulting from defaulting
obligor or counterparty in fulfilling their obligations.
Included in the credit risk as credit risk due to failure
of the debtor, the credit risk due to the concentration
of provision of funds (concentration risk of credit),
credit risk due to the failure of the counterparty
(counterparty credit risk), credit risk due to the failure
of settlement (settlement risk) and credit risk due to
country risk.

Proses Manajemen Risiko

Kredit/
Keterangan
Credit Risk Management
Process
Identifikasi/ Identification Identifikasi atas eksposur risiko kredit
dilakukan Entitas pada portofolio aset,
tingkat konsentrasi dari penyaluran dana
yang dilakukan, kualitas penyaluran dana,
pencadangan dan strategi penyaluran
dana serta pengaruh faktor eksternal.
Identifikasi risiko kredit juga dilakukan
untuk produk dan/ atau aktivitas baru yang
terekspos risiko kredit guna menentukan
desain pengendalian yang efektif secara
dini.
Pengukuran/ Pengukuran terhadap risiko kredit
Measurement bertujuan untuk mengetahui besaran
eksposur yang dihadapi Entitas dari risiko
kredit. Pengukuran dilakukan baik secara
kuantitatif maupun kualitatif dari hasil
identifikasi risiko. Untuk melengkapi
pengukuran risiko kredit, Entitas juga
senantiasa melakukan stress testing
dengan metode dan asumsi tertentu untuk
mengetahui estimasi potensial loss yang
akan dihadapi oleh Entitas pada kondisi
disaster.
Pemantauan/ Monitoring Entitas melakukan pemantauan terhadap
besaran eksposur risiko kredit, risk
appetite, toleransi risiko dan hasil stress
testing yang telah dilakukan pengukuran
dan disajikan dalam laporan Analisa
Pengelolaan Risiko untuk kemudian
disampaikan kepada Manajemen dalam
rangka mitigasi risiko dan tindakan yang
diperlukan.
Description
Identification of the credit risk
exposure to the Entity's asset portfolio,
the level of concentration of the
distribution of funds committed, quality
allocation, provisioning and strategic
distribution of funds and the influence
of external factors. Identification of
credit risk is also carried out for the
products and/ or new activities that are
exposed to credit risk in order to
determine the design of effective
control early.
Measurement of credit risk aims to
determine the amount of exposure
faced by the Entity from credit risk.
Measurements were made both
quantitative and qualitative results of
risk identification. To complete the
measurement of credit risk, the Entity
also continues to do stress testing with
certain methods and assumptions to
determine the estimated potential loss
that would be faced by the Entity in
disaster conditions.
The Entity monitors the amount of
credit risk exposure, risk appetite, risk
tolerance and the results of stress
testing that has been done the
measurement and analysis presented
in this report for the Risk Management
was presented to management in order
to mitigate the risks and the actions
needed.

Halaman - 106 - Page

 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

37. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (LANJUTAN) AND POLICIES (CONTINUED)
Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued)

Pengendalian/ Control Beberapa pengendalian yang diterapkan
oleh Entitas terhadap eksposur risiko
kredit yang dihadapi antara lain :
a. Penetapan kebijakan kewenangan
persetujuan kredit, yang mengatur
kewenangan dan limit kredit terbaru
yang diputuskan oleh Komite Kredit.
b. Evaluasi berkala atas kinerja kredit
pada Rapat Dewan Komisaris dan
Direksi mencakup pemenuhan target
kredit, kolektibilitas, kredit
bermasalah, sumber pendanaan dan
biaya dana, serta net interest margin.
c. Persetujuan kredit dan perpanjangan
kredit selalu melalui Komite kredit.
d. Analisa portofolio kredit secara
berkala berdasarkan sektor ekonomi,
peminjam, kategori portofolio dan
besaran agregatnya.
e. Monitoring atas kelancaran
pembayaran bunga dan pokok yang
sedang berjalan.
f. Melakukan penagihan maupun
restrukturisasi bagi yang memenuhi
persyaratan dalam upaya
penyelesaian kredit bermasalah.
g. Evaluasi dan verifikasi usaha debitur
guna mengetahui kredibilitas debitur.
Some controls are applied by the
Entity to credit risk exposures faced
include :
a. Determination of credit approval
authority policies, governing
authority and the latest credit limit
granted by the Credit Committee.
b. Periodically evaluate the credit
performance on a meeting of the
Board of Commissioners and
Directors includes credit target
fulfillment, collectability, problem
loans, funding sources and cost of
funds, as well as the net interest
margin.
c. Credit approval and credit
extension is always through a
credit committee.
d. Analysis of loan portfolio on a
regular basis based on the
economic sector, the borrower,
and the aggregate amount of
portfolio categories.
e. Monitoring on interest and principal
repayments ongoing.
f. Charging or restructuring for those
who meet the requirements in
solving the problem loans.
g. Evaluation and verification of the
debtor's business in order to
determine the credibility of debtors.

h. Compliance review yang h. Compliance review conducted by

dilaksanakan oleh satuan kerja
kepatuhan atas proses pemberian
kredit khususnya dalam hal legalitas
usaha, BMPK dan konsentrasi kredit.
i. Pemantauan dan tindak lanjut posisi
rasio NPL, debitur inti, kredit kualitas
rendah dan kredit bermasalah.
the working unit of compliance with
the loan process, especially in
terms of the legality of operations,
BMPK and credit concentration.
i. Monitoring and follow-up position
NPL ratio, core debtors, low quality
loans and problem loans.

j. Loan review yang dilakukan oleh divisi j. Loan review conducted by the Credit
Kredit. division.

Halaman - 107 - Page

 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

37. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (LANJUTAN) AND POLICIES (CONTINUED)
Risiko Pasar Market Risk

Risiko pasar adalah risiko pada posisi neraca dan
rekening administratif termasuk transaksi derivatif,
akibat perubahan dari kondisi pasar, termasuk risiko
perubahan harga option. Risiko pasar meliputi risiko
suku bunga, risiko nilai tukar, risiko ekuitas dan
risiko komoditas yang dapat berasal baik dari posisi
trading book maupun posisi banking book.
Market risk is the risk on the balance sheet and off-
balance sheet including derivative transactions, due to
changes in market conditions, including the risk of
changes in option prices. Market risk includes interest
rate risk, exchange rate risk, equity risk and commodity
risk that can originate either from a position trading
book and banking book positions.

Proses Manajemen Risiko

Kredit/
Keterangan
Credit Risk Management
Process
Identifikasi/ Identification Identifikasi atas eksposur risiko pasar
dilakukan Entitas pada volume dan
komposisi portofolio yang terekspos risiko
pasar, kerugian potensial risiko interest
rate risk in banking book serta strategi dan
kebijakan bisnis yang ditentukan oleh
Entitas terkait risiko pasar. Identifikasi
risiko pasar juga dilakukan untuk produk
dan/atau aktivitas baru yang terekspos
risiko pasar guna menentukan desain
pengendalian yang efektif secara dini.
Pengukuran/ Pengukuran terhadap risiko pasar
Measurement bertujuan untuk mengetahui besaran
eksposur yang dihadapi Entitas dari risiko
pasar. Pengukuran dilakukan baik secara
kuantitatif maupun kualitatif dari hasil
identifikasi risiko. Untuk melengkapi
pengukuran risiko pasar, Entitas juga
senantiasa melakukan stress testing
dengan metode dan asumsi tertentu untuk
mengetahui estimasi potensial loss yang
akan dihadapi oleh Entitas pada kondisi
disaster.
Pemantauan/ Monitoring Entitas melakukan pemantauan terhadap
besaran eksposur risiko pasar, risk
appetite, toleransi risiko dan hasil stress
testing yang telah dilakukan pengukuran
dan disajikan dalam laporan Analisa
Pengelolaan Risiko untuk kemudian
disampaikan kepada Manajemen dalam
rangka mitigasi risiko dan tindakan yang
diperlukan.
Description
Identification of market risk exposures
taken by the Entity in the volume and
composition of the portfolio is exposed
to market risk, the risk of potential loss
of interest rate risk in the banking book
as well as strategy and business
policies determined by the Entity
related to market risk. Identification of
market risk is also carried out for the
products and /or new activities that are
exposed to market risk in order to
determine the design of effective
control early.
Measurement of market risk exposure
aims to determine the amount of risk
faced by the Entity from the market.
Measurements were made both
quantitative and qualitative results of
risk identification. To complete the
measurement of market risk, the Entity
also continues to do stress testing with
certain methods and assumptions to
determine the estimated potential loss
that would be faced by the Entity in
disaster conditions.
The Entity monitors the amount of
market risk exposure, risk appetite, risk
tolerance and the results of stress
testing that has been done the
measurement and analysis presented
in this report for the Risk Management
was presented to management in order
to mitigate the risks and the actions
needed.

Halaman - 108 - Page

 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

37. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (LANJUTAN) AND POLICIES (CONTINUED)
Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)

Pengendalian/ Beberapa pengendalian yang diterapkan Some controls are applied by the Entity to
Control oleh Entitas terhadap eksposur risiko pasar market risk exposures faced include :
yang dihadapi antara lain :
a. Melaksanakan fungsi ALCO (Asset a. Implement function ALCO (Asset and
and Liability Committee) yang Liability Committee), which discusses
membahas kondisi pasar, melakukan the market conditions, calculating the
perhitungan biaya dana, dan Net cost of funds, and Net Interest Margin to
Interest Margin untuk menetapkan determine the appropriate actions to be
tindakan yang akan diambil. taken.
b. Monitoring tingkat suku bunga dan b. Monitoring the level of interest rates and
nilai tukar yang berlaku dipasar secara exchange rates prevailing daily market
harian yang dilakukan oleh Bagian conducted by the Treasury Section.
Treasury.
c. Pemantauan berkala PDN (Posisi c. Regular monitoring of Net Open
Devisa Neto). Position.
d. Penetapan limit ope position. d. Open position limits.

e. Mark to market surat berharga kategori e. Mark-to-market securities AFS category

AFS guna mengetahui nilai kini dari
surat berharga tersebut pada pasar.
f. Pemantauan harian eksposur risiko
pasar akibat pengaruh suku bunga
untuk portofolio surat berharga dengan
kategori available for sale yang dimiliki
sebagai fungsi early warning atas
informasi nilai surat berharga kepada
Direksi.
to determine the present value of those
securities in the market.
f. Daily monitoring of market risk exposure
due to the effect of interest rate for the
portfolio of securities available for sale
category held as early warning function
of the information value of securities to
Board of Directors.

Risiko Likuiditas Liquidity Risk

Risiko likuiditas adalah risiko akibat
ketidakmampuan Entitas untuk memenuhi
kewajiban yang jatuh tempo dari sumber pendanaan
arus kas, dan/atau dari aset likuid berkualitas tinggi
yang dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas
dan kondisi keuangan Entitas yang disebut juga
sebagai risiko likuiditas pendanaan (funding liquidity
risk). Eksposur risiko likuiditas juga ditimbulkan
akibat ketidakmampuan Entitas melikuidasi aset
tanpa terkena diskon yang material karena tidak
adanya pasar aktif atau gangguan pasar yang parah
yang disebut juga sebagai risiko likuiditas pasar
(market liquidity risk).
Liquidity risk is the risk due to the inability of the Entity
to meet its maturing obligations of the funding sources
of cash flow, and / or from the liquid assets of high
quality that can be pledged, without disrupting the
activities and financial condition which is also known as
the liquidity risk of funding (funding liquidity risk) ,
Liquidity risk exposure also caused by the inability of the
Entity to liquidate assets without being exposed to the
material discount because of the absence of an active
market or severe market disruptions, also known as
market liquidity risk (market liquidity risk).

Halaman - 109 - Page

 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

37. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (LANJUTAN) AND POLICIES (CONTINUED)
Risiko Likuiditas (lanjutan) Liquidity Risk (continued)

Proses Manajemen Risiko

Kredit/
Keterangan
Credit Risk Management
Process
Identifikasi/ Identification Identifikasi atas eksposur risiko likuiditas
dilakukan Entitas pada komposisi aset,
kewajiban dan transaksi rekening
administratif, konsentrasi aset dan
kewajiban Entitas, kebutuhan dan
kerentanan pendanaan, serta akes pada
sumber pendanaan. Identifikasi risiko
likuiditas juga dilakukan untuk produk dan/
atau aktivitas baru yang terekspos risiko
likuiditas guna menentukan desain
pengendalian yang efektif secara dini.
Pengukuran/ Pengukuran terhadap risiko likuiditas
Measurement bertujuan untuk mengetahui besaran
eksposur yang dihadapi Entitas dari risiko
likuiditas. Pengukuran dilakukan baik
secara kuantitatif maupun kualitatif dari
hasil identifikasi risiko. Untuk melengkapi
pengukuran risiko likuiditas, Entitas juga
senantiasa melakukan stress testing
dengan metode dan asumsi tertentu untuk
mengetahui estimasi potensial loss yang
akan dihadapi oleh Entitas pada kondisi
disaster.
Pemantauan/ Monitoring Entitas melakukan pemantauan terhadap
besaran eksposur risiko likuiditas, risk
appetite, toleransi risiko dan hasil stress
testing yang telah dilakukan pengukuran
dan disajikan dalam laporan Analisa
Pengelolaan Risiko untuk kemudian
disampaikan kepada Manajemen dalam
rangka mitigasi risiko dan tindakan yang
diperlukan.
Description
Identification of liquidity risk exposure
by the Entity on the composition of the
assets, liabilities and off-balance sheet
transactions, concentration of assets
and liabilities of the Entity, financing
needs and vulnerabilities, as well as
akes a funding source. Identification of
liquidity risk is also carried out for the
products and / or new activity that is
exposed to liquidity risk in order to
determine the design of effective
control early.
The Entity monitors the amount of
liquidity risk exposure, risk appetite,
risk tolerance and the results of stress
testing that has been done the
measurement and analysis presented
in this report for the Risk Management
was presented to management in
order to mitigate the risks and the
actions needed.
The Entity monitors the amount of
liquidity risk exposure, risk appetite,
risk tolerance and the results of stress
testing that has been done the
measurement and analysis presented
in this report for the Risk Management
was presented to management in order
to mitigate the risks and the actions
needed.

Halaman - 110 - Page

 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

37. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (LANJUTAN) AND POLICIES (CONTINUED)
Risiko Likuiditas (lanjutan) Liquidity Risk (continued)

Pengendalian/ Beberapa pengendalian yang diterapkan
Control oleh Entitas terhadap eksposur risiko
likuiditas yang dihadapi antara lain:
a. Melaksanakan monitoring secara
harian atas besarnya penarikan dana
oleh nasabah baik penarikan melalui
kliring maupun tunai.
b. Pemantauan dan pengelolaan GWM
(Giro Wajib Minimum).
c. Penetapan dan review berkala limit
PUAB/ money market.
d. Untuk menjaga likuiditas, Entitas
menempatkan dana pada secondary
reserve seperti surat berharga atau
Sertifikat Bank Indonesia.
e. Kerjasama Credit Line Money Market
yang bersifat uncommited.
f. ALCO (Aset and Liability Committee)
yang melakukan pengelolaan likuiditas
Entitas seperti pemantauan posisi
LDR dan Maturity Profile.
Some controls are applied by the Entity to
liquidity risk exposure faced include:
a. Carry out daily monitoring of the amount
of withdrawals by customers either
through clearing and cash withdrawals.
b. Monitoring and managing the reserve
requirement (The Minimum Statutory
Reserves).
c. Determination and periodic review of
limit interbank / money market.
d. To maintain liquidity, the Entity placed
funds in the secondary reserve as
marketable securities or Certificates of
Bank Indonesia.
e. Cooperation Money Market Credit Line
that are uncommitted.
f. ALCO (Asset and Liability Committee)
which manages the liquidity of the Entity
as LDR and position monitoring Maturity
Profile.

Risiko Operasional Operational Risk

Risiko operasional adalah risiko akibat
ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya proses
internal, kesalahan manusia (human error),
kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian
eksternal yang mempengaruhi operasional Entitas.
Eksposur risiko operasional disebabkan antara lain
oleh sumber daya manusia, proses internal, sistem
(TI), dan kejadian eksternal.
Operational risk is the risk due to the inadequacy and
/ or failed internal processes, human error (human
error), system failures, and / or the presence of
external events that affect the Entity's operations.
Operational risk exposures caused partly by human
resources, internal processes, systems (IT), and
external events.

Halaman - 111 - Page

 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

37. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (LANJUTAN) AND POLICIES (CONTINUED)
Risiko Operasional (lanjutan) Operational Risk (continued)

Proses Manajemen Risiko

Kredit/
Keterangan
Credit Risk Management
Process
Identifikasi/ Identification Identifikasi atas eksposur risiko
operasional dilakukan Entitas pada
Karakteristik dan kompleksitas bisnis,
sumber daya manusia, teknologi
informasi, infrastruktur pendukung, fraud
(internal dan eksternal) serta kejadian-
kejadian eksternal. Identifikasi risiko
operasional juga dilakukan untuk produk
dan/ atau aktivitas baru yang terekspos
risiko operasional guna menentukan
desain pengendalian yang efektif secara
dini.
Pengukuran/ Pengukuran terhadap risiko operasional
Measurement bertujuan untuk mengetahui besaran
eksposur yang dihadapi Entitas dari risiko
operasional. Pengukuran dilakukan baik
secara kuantitatif maupun kualitatif dari
hasil identifikasi risiko. Metode yang
digunakan Entitas dalam melakukan
pengukuran terhadap risiko operasional
adalah metode KRI (Key Risk Indicator).
Pemantauan/ Monitoring Entitas melakukan pemantauan terhadap
besaran eksposur risiko operasional, risk
appetite dan toleransi risiko yang telah
dilakukan pengukuran dan disajikan
dalam laporan Analisa Pengelolaan Risiko
untuk kemudian disampaikan kepada
Manajemen dalam rangka mitigasi risiko
dan tindakan yang diperlukan.tindakan
yang diperlukan.
Description
Identification of operational risk
exposures taken by the Entity on the
characteristics and complexity of the
business, human resources,
information technology, infrastructure,
fraud (internal and external) as well as
external events. Identification of
operational risk is also carried out for
the products and / or new activity that
is exposed to operational risk in order
to determine the design of effective
control early.
Measurement of operational risks aims
to determine the amount of exposure
faced by the Entity from operational
risk. Measurements were made both
quantitative and qualitative results of
risk identification. The method used by
the Entity in measuring the operational
risk is a method of KRI (Key Risk
Indicators).
The Entity monitors the amount of
operational risk exposures, risk
appetite and risk tolerance has done
the measurement and analysis
presented in this report for the Risk
Management was presented to
management in order to mitigate the
risks and the actions needed.

Halaman - 112 - Page

 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

37. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (LANJUTAN) AND POLICIES (CONTINUED)
Risiko Operasional (lanjutan) Operational Risk (continued)

Pengendalian/ Beberapa pengendalian yang diterapkan Some of the controls adopted by the Entity
Control oleh Entitas terhadap eksposur risiko against exposure to operational risks faced,
operasional yang dihadapi antara lain: among others:
a. Kebijakan dan Pedoman Anti Fraud a. Anti Fraud policies and guidelines to
untuk memitigasi eksposur risiko mitigate operational risk exposure
opersional yang timbul dari kejadian arising from fraud.
Fraud.
b. Memberikan sosialisasi Anti Fraud b. Providing socialization Anti Fraud
secara berkala. regularly.
c. Penetapan limit dan otorisasi c. Limits and transaction authorization.
transaksi.

d. SOP terkait transaksi perbankan d. SOP related banking transactions to

sebagai mitigasi risiko operasional. mitigate operational risk.
e. Analisa dan tindak lanjut kejadian e. Analysis and follow-up the incidence of
Human Error. human error.
f. Monitoring jaringan IT. f. IT network monitoring.
g. Maintenance Perangkat dan aplikasi g. Maintenance tools and core banking
core banking. applications.
h. Prosedur (tata cara) perekrutan h. Procedure (ordinances) recruitment of
karyawan baru. new employees.
i. Kebijakan mutasi dan rotasi karyawan. i. Policies mutation and rotation of
employees.
j. Kebijakan BCP (Business Continuity j. Policy BCP (Business Continuity Plan).
Plan).

Risiko Hukum Legal Risk

Risiko hukum adalah risiko yang timbul akibat
tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis.
Risiko ini juga dapat timbul antara lain karena
ketiadaan peraturan perundang-undangan yang
mendasari atau kelemahan perikatan, seperti tidak
dipenuhinya syarat sahnya kontrak atau agunan
yang tidak memadai.
Legal risk is the risk arising from lawsuits and / or
weakness of the judicial aspect. This risk can also arise
among others due to the absence of legislation
underlying or weakness of the engagement, such as
noncompliance with the terms validity of the contract or
inadequate collateral.

Halaman - 113 - Page

 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

37. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (LANJUTAN) AND POLICIES (CONTINUED)
Risiko Hukum Legal Risk

Proses Manajemen Risiko

Kredit/
Credit Risk Management
Process
Identifikasi/ Identification
Pengukuran/
Measurement
Pemantauan/ Monitoring
Pengendalian/ Control
Keterangan
Identifikasi atas eksposur risiko hukum
dilakukan Entitas pada faktor litigasi,
perikatan, dan pemenuhan ketentuan dan
peraturan perundang-undangan terutama
atas produk yang dimiliki Entitas.
Identifikasi risiko hukum juga dilakukan
untuk produk dan/atau aktivitas baru yang
terekspos risiko hukum guna menentukan
desain pengendalian yang efektif secara
dini.
Pengukuran terhadap Risiko hukum
bertujuan untuk mengetahui besaran
eksposur yang dihadapi Entitas dari risiko
hukum. Pengukuran dilakukan baik secara
kuantitatif maupun kualitatif dari hasil
identifikasi risiko.
Entitas melakukan pemantauan terhadap
besaran eksposur risiko hukum, risk
appetite dan toleransi risiko yang telah
dilakukan pengukuran dan disajikan
dalam laporan Analisa Pengelolaan Risiko
untuk kemudian disampaikan kepada
Manajemen dalam rangka mitigasi risiko
dan tindakan yang diperlukan.
Beberapa pengendalian yang diterapkan
oleh Entitas terhadap eksposur risiko
hukum yang dihadapi antara lain :
a. Melakukan kajian hukum atas
dokumen-dokumen yang memiliki
aspek hukum baik berupa perjanjian
atau peraturan internal sebelum
diberlakukan.
b. Memonitor perkara pengadilan yang
sedang berlangsung dan mengikuti
segala perkembangannya.
c. Melakukan evaluasi transaksi material
dari aspek hukum sebelum transaksi
dijalankan.
d. Memberikan pemahaman aspek-aspek
hukum kepada karyawan yang sehari-
harinya memiliki eksposur risiko
hukum.
e. Kajian produk dan/atau aktivitas baru
oleh Bagian Legal.
Description
Identification of legal risk exposure by
the Entity in the litigation factor,
engagement, and compliance with
rules and regulations, especially on
products of the Entity. Identification of
legal risk is also carried out for the
products and / or new activity that is
exposed to legal risks in order to
determine the design of effective
control early.
Measurement against legal risks aims
to determine the amount of exposure
faced by the Entity from legal risks.
Measurements were made both
quantitative and qualitative results of
risk identification.
The Entity monitors the amount of legal
risk exposure, risk appetite and risk
tolerance has done the measurement
and analysis presented in this report for
the Risk Management was presented
to management in order to mitigate the
risks and the actions needed.
Some of the controls adopted by the
Entity against exposure to legal risks
faced include :
a. Legal review of the documents
that have legal aspects of either
the agreement or the internal
regulations before they are
applied.
b. Monitoring the ongoing court case
and follow any developments.
c. To evaluate the material
transactions of the legal aspects
before the transaction is executed.
d. Provide insight into the legal aspects
to employees who daily have legal
risk exposure.
e. Study of products and / or new
activity by the Legal Department.

Halaman - 114 - Page

 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

37. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (LANJUTAN) AND POLICIES (CONTINUED)
Risiko Stratejik Strategic Risk

Risiko stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan Strategic risk is the risk due to the inappropriateness
Entitas dalam mengambil keputusan dan/atau of the Entity in making decisions and / or execution of
pelaksanaan suatu keputusan stratejik serta a strategic decision as well as the failure to anticipate
kegagalan dalam mengantisipasi perubahan changes in the business environment. Strategic risk
lingkungan bisnis. Eksposur risiko stratejik antara exposures, among others arising from weaknesses in
lain ditimbulkan dari kelemahan dalam proses the process of strategy formulation and strategy
formulasi strategi dan ketidaktepatan dalam formulation imprecision, inaccuracy in the
perumusan strategi, ketidaktepatan dalam implementation of the strategy and the failure to
implementasi strategi dan kegagalan anticipate changes in the business environment.
mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis.

Proses Manajemen Risiko

Kredit/
Keterangan
Credit Risk Management
Process
Identifikasi/ Identification Identifikasi atas eksposur risiko stratejik
dilakukan Entitas pada strategi bisnis
Entitas, strategi berisiko rendah dan
berisiko tinggi, posisi bisnis Entitas dan
pencapaian rencana bisnis Entitas.
Identifikasi risiko stratejik juga dilakukan
untuk produk dan/atau aktivitas baru yang
terekspos risiko stratejik guna
menentukan desain pengendalian yang
efektif secara dini.
Pengukuran/ Pengukuran terhadap risiko stratejik
Measurement bertujuan untuk mengetahui besaran
eksposur yang dihadapi Entitas dari Risiko
stratejik. Pengukuran dilakukan baik
secara kuantitatif maupun kualitatif dari
hasil identifikasi risiko.
Pemantauan/ Monitoring Entitas melakukan pemantauan terhadap
besaran eksposur risiko stratejik, risk
appetite dan toleransi risiko yang telah
dilakukan pengukuran dan disajikan
dalam laporan Analisa Pengelolaan Risiko
untuk kemudian disampaikan kepada
Manajemen dalam rangka mitigasi risiko
dan tindakan yang diperlukan.
Description
Identification of strategic risk
exposures taken by the Entity to the
Entity's business strategy, the strategy
of low risk and high risk, the position of
our business and the achievement of
the Entity's business plan.
Identification of strategic risk is also
carried out for the products and / or
new activity that is exposed to
strategic risk in order to determine the
design of effective control early.
Measurement of strategic risk aims to
determine the amount of exposure
faced by the Entity of strategic risk.
Measurements were made both
quantitative and qualitative results of
risk identification.
The Entity monitors the amount of
exposure to strategic risk, risk appetite
and risk tolerance has done the
measurement and analysis presented
in this report for the Risk Management
was presented to management in order
to mitigate the risks and the actions
needed.

Halaman - 115 - Page

 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

37. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (LANJUTAN)
Pengendalian/ Beberapa pengendalian yang diterapkan
Control oleh Entitas terhadap eksposur risiko
stratejik yang dihadapi antara lain :
a. Monitoring rencana bisnis Entitas secara
periodik.
b. Membuat kebijakan untuk
melaksanakan strategi yang telah
ditetapkan.
c. Melakukan kajian dan analisis untuk
setiap produk dan aktivitas baru yang
akan dijalankan Entitas.
d. Menetapkan dan mengevaluasi strategi-
strategi khusus dalam memasarkan
produk dan/atau aktivitas baru.
e. Monitoring corporate plan.
AND POLICIES (CONTINUED)
Some of the controls adopted by the Entity
on strategic risk exposures faced include :
a. Monitoring the Entity's business plan on
a periodic basis.
b. Creating a policy to implement the
strategy that has been set.
c. Conduct studies and analysis for every
new products and activities that will run
the Entity.
d. Establish and evaluate specific
strategies in marketing products and / or
new activity.
e. Monitoring corporate plan.

Risiko Kepatuhan Compliance Risk

Risiko kepatuhan adalah risiko yang timbul akibat
tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan
peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang
berlaku. Eksposur risiko kepatuhan timbul karena
kurangnya pemahaman atau kesadaran hukum
terhadap ketentuan maupun standar bisnis yang
berlaku umum.
Compliance risk is the risk arising from not comply and
/ or implement legislation and regulations. Compliance
risk exposures arising from a lack of understanding or
awareness of the provisions of law and generally
accepted business standards.

Proses Manajemen Risiko

Kredit/
Keterangan Description
Credit Risk Management
Process
Identifikasi/ Identification Identifikasi atas eksposur risiko Identification of risk exposure
kepatuhan dilakukan Entitas pada compliance by the Entity on the
signifikansi, jenis, frekuensi dan importance, type, frequency and
materialitas pelanggaran, track record materiality of the breach, the track
kepatuhan Entitas dan pemenuhan record of the Entity's compliance and
ketentuan untuk transaksi keuangan regulatory compliance for certain
tertentu. Identifikasi risiko kepatuhan juga financial transactions. Identification of
dilakukan untuk produk dan/ atau aktivitas compliance risk is also carried out for
baru yang terekspos risiko kepatuhan the products and / or new activity that
guna menentukan desain pengendalian is exposed to the risk of compliance in
yang efektif secara dini. order to determine the design of
effective control early.

Halaman - 116 - Page

 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

37. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (LANJUTAN) AND POLICIES (CONTINUED)
Risiko Kepatuhan (lanjutan) Compliance Risk (continued)

Pengukuran/ Pengukuran terhadap Risiko kepatuhan Measurement of compliance risks

Measurement
Pemantauan/ Monitoring
Pengendalian/ Control
bertujuan untuk mengetahui besaran
eksposur yang dihadapi Entitas dari risiko
kepatuhan. Pengukuran dilakukan baik
secara kuantitatif maupun kualitatif dari
hasil identifikasi risiko.
Entitas melakukan pemantauan terhadap
besaran eksposur risiko kepatuhan, risk
appetite dan toleransi risiko yang telah
dilakukan pengukuran dan disajikan
dalam laporan Analisa Pengelolaan Risiko
untuk kemudian disampaikan kepada
Manajemen dalam rangka mitigasi risiko
dan tindakan yang diperlukan.
Beberapa pengendalian yang diterapkan
oleh Entitas terhadap eksposur risiko
kepatuhan yang dihadapi antara lain:
aims to determine the amount of
exposure faced by the Entity of
compliance risk. Measurements were
made both quantitative and qualitative
results of risk identification.
The Entity monitors the amount of
exposure to compliance risks, risk
appetite and risk tolerance has done
the measurement and analysis
presented in this report for the Risk
Management was presented to
management in order to mitigate the
risks and the actions needed.
Some of the controls adopted by the
Entity against exposure to
compliance risks faced include:

a. Menyusun kebijakan dan pedoman a. Develop policies and guidelines that

yang mengacu kepada peraturan dan
ketentuan yang berlaku, seperti
Undang-Undang, Peraturan
Pemerintah, Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan dan Peraturan Bank
Indonesia.
b. Melakukan sosialisasi dan pelatihan
kepada karyawan Entitas mengenai
peraturan dan ketentuan yang berlaku
serta sanksinya.
c. Melakukan pengkinian atas informasi
peraturan dan ketentuan, baik
eksternal maupun internal, yang masih
berlaku maupun yang telah dicabut.
d. Melaksanakan fungsi pengendalian
terhadap pelaksanaan kepatuhan
pada semua lini organisasi dan
aktivitas Entitas yang dilaksanakan
oleh fungsi Satuan Kerja Audit Intern.
e. Kajian produk dan/atau aktivitas baru
oleh Bagian Kepatuhan.
refers to the rules and regulations,
such as Law, Government
Regulation, Regulation Financial
Services Authority and Bank
Indonesia Regulation.
b. Socialization and training to our
employees on the rules and
regulations as well as sanctions.
c. Updating of information rules and
regulations, both external and
internal, which is still valid or that
have been revoked.
d. Implementing the control functions
on the implementation of
compliance on all lines of the
organization and the Entity's
activities carried out by the Internal
Audit Unit functions.
e. Study of products and / or new
activity by Compliance.

Halaman - 117 - Page

 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

37. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (LANJUTAN) AND POLICIES (CONTINUED)
Risiko Reputasi Reputation Risk

Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya Reputation risk is the risk due to the reduced level of
tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber stakeholder confidence that comes from the negative
dari persepsi negatif terhadap Entitas. Pendekatan perception of the Entity. The approach used in
yang digunakan dalam mengkategorikan sumber categorizing sources of reputation risk is divided into
risiko reputasi dibagi menjadi dua yaitu bersifat tidak two indirect (below the line) and direct (above the line).
langsung (below the line) dan bersifat langsung
(above the line).
Proses Manajemen Risiko
Kredit/
Keterangan Description
Credit Risk Management
Process
Identifikasi/ Identification Identifikasi atas eksposur risiko reputasi Identification of reputation risk
dilakukan Entitas pada reputasi pemilik exposure by the Entity on the
Entitas dan Entitas terkait, etika bisnis, reputation of the owner of the Entity
produk dan kerjasama bisnis Entitas, and related companies, business
pemberitaan negatif serta keluhan ethics, product and business
nasabah. Identifikasi risiko reputasi juga cooperation Entity, negative publicity
dilakukan untuk produk dan/ atau aktivitas and customer complaints.
baru yang terekspos risiko reputasi guna Identification of reputation risk is also
menentukan desain pengendalian yang carried out for the products and / or
efektif secara dini. new activity that is exposed to
reputation risk in order to determine
the design of effective control early.
Pengukuran/ Pengukuran terhadap Risiko reputasi Measurement of reputation risk
Measurement bertujuan untuk mengetahui besaran exposure aims to Determine the
eksposur yang dihadapi Entitas dari risiko magnitude of the risks faced by the
reputasi. Pengukuran dilakukan baik Entity's reputation. Measurements
secara kuantitatif maupun kualitatif dari were made both quantitative and
hasil identifikasi risiko. qualitative results of risk identification.
Pemantauan/ Monitoring Entitas melakukan pemantauan terhadap The Entity monitors the amount of
besaran eksposur risiko reputasi, risk reputation risk exposure, risk appetite
appetite dan toleransi risiko yang telah and risk tolerance has done the
dilakukan pengukuran dan disajikan measurement and analysis presented
dalam laporan Analisa Pengelolaan Risiko in this report for the Risk Management
untuk kemudian disampaikan kepada was presented to management in order
Manajemen dalam rangka mitigasi risiko to mitigate the risks and the actions
dan tindakan yang diperlukan. needed.

Halaman - 118 - Page

 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

37. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (LANJUTAN) AND POLICIES (CONTINUED)
Risiko Reputasi (lanjutan) Reputation Risk (continued)

Beberapa pengendalian yang diterapkan oleh
Entitas terhadap eksposur risiko reputasi yang
dihadapi antara lain :
a. Menangani dan menindaklanjuti setiap
pengaduan/ keluhan nasabah.
Some of the controls adopted by the Entity
against the risk exposure faced reputation,
among others:
a. Handle and follow up on any
complaints / grievances of customers.

b. Penetapan standar waktu penyelesaian b. Standard setting time resolving

pengaduan/ keluhan sesuai dengan grievance/ complaint in accordance with
Pengendalian/ ketentuan yang berlaku. applicable regulations.
Control c. Melaksanakan CSR (Corporate Social c. Implement CSR (Corporate Social
Responsibility). Responsibility).
d. Mempelajari dan mengklarifikasi segala d. Learn and clarify all the negative news as
pemberitaan negatif serta memberikan well as provide a response as soon as
respon secepatnya. possible.
e. Secara kontinyu melaksanakan pelatihan e. Continuously conducts employee
karyawan untuk dapat meningkatkan training to improve service quality.
kualitas pelayanan.

38. LABA BERSIH PER SAHAM DASAR 38. BASIC EARNINGS PER SHARE
Laba per saham dihitung dengan membagi laba Eaning per share is calculated by dividing net profit by
bersih dengan jumlah saham biasa yang beredar weighted average number of outstanding ordinary
pada tahun bersangkutan. shares during the year.
2017 2016
Laba bersih 264.240.776.371 179.261.192.508 Net profit
Weighted average number
Jumlah saham biasa yang 4.090.090.000 4.090.090.000 of ordinary shares
beredar saham/ shares saham/ shares outstanding
Laba Per Saham Dasar 64,61 43,83 Basic earning Per Share

Halaman - 119 - Page


PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
39. STANDAR AKUNTANSI BARU YANG AKAN
BERLAKU
Berikut ini ringkasan revisi dan amandemen PSAK
dan ISAK yang diterbitkan oleh Dewan Standar
Akuntansi Keuangan (DSAK) - IAI yang relevan
untuk Bank, namun belum berlaku efektif untuk
laporan keuangan pada tanggal 31 Desember 2017 :
Efektif berlaku pada atau setelah tanggal
1 Januari 2018 :
a. PSAK No. 2 (Amandemen 2016), “Laporan Arus
Kas Tentang Prakarsa Pengungkapan”,
mensyaratkan entitas untuk menyediakan
pengungkapan yang memungkinkan pengguna
Laporan Keuangan untuk mengevaluasi
perubahan pada liabilitas yang timbul dari
aktivitas pendanaan, termasuk perubahan yang
timbul dari arus kas maupun perubahan nonkas.
b. PSAK No. 46 (Amandemen 2016), “Pajak
Penghasilan Tentang Pengakuan Aset Pajak
Tangguhan Untuk Rugi Yang Belum Direalisasi”,
mengklarifikasi
• bahwa perbedaan temporer dapat
dikurangkan timbul ketika jumlah tercatat
aset instrumen utang yang diukur pada nilai
wajar dan nilai wajar tersebut lebih kecil dari
dasar pengenaan pajaknya, tanpa
mempertimbangkan apakah entitas
memperkirakan untuk memulihkan jumlah
tercatat instrumen utang melalui penjualan
atau penggunaan,
• bahwa untuk menentukan apakah laba
kena pajak akan tersedia sehingga
perbedaan temporer yang dapat
dikurangkan dapat dimanfaatkan, maka
penilaian perbedaan temporer yang dapat
dikurangkan tersebut dilakukan sesuai
dengan peraturan pajak,
• bahwa pengurangan pajak yang berasal
dari pembalikan aset pajak tangguhan
dikecualikan dari estimasi laba kena pajak
masa depan. Lalu entitas membandingkan
perbedaan temporer yang dapat
• dikurangkan dengan estimasi laba kena
pajak masa depan yang tidak mencakup
pengurangan pajak yang dihasilkan dari
pembalikan aset pajak tangguhan tersebut,
• bahwa beberapa aset entitas melebihi
jumlah tercatatnya jika terdapat bukti yang
memadai bahwa kemungkinan besar
bahwa entitas akan mencapai hal tersebut.
Halaman - 120 - Page
The original financial statements included herein are in
Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
39. NEW ACCOUNTING STANDARDS WHICH WILL
BE APPLICABLE
The following summarizes the revised and amended
SFAS and the IFAS which were issued by the Financial
Accounting Standards Board (FASB) are relevant to
the Bank, but not yet effective to the Bank on financial
statements as of December 31, 2017 :
Effective on or after January 1, 2018:
a. SFAS No. 2 (2016 Amendments), “Disclosure
Initiative on Statement of Cash Flow”, requires an
entity to provide disclosures that enable users of
Financial Statements to evaluate changes in
liabilities arising from financing activities, including
both changes arising from cash flows and non-
cash changes.
b. SFAS No. 46 (2016 Amendments), “Income Tax
on Recognition of Deffered Tax Assets for
Unrealised Losses”, clarifies:
• the temporary difference may be deducted
when the carrying amount of the debt
instrument assets measured at fair value and
fair value is less than its tax base, regardless
of whether the entity estimates to recover the
carrying amount of the debt instrument
through sale or use,
• to determine whether the taxable profit will be
available so that the deductible temporary
differences can be utilized, the valuation of the
deductible temporary differences shall be
made in accordancewith the tax regulations,
• • tax deductions arising from the reversal of
deferred tax assets are exempt from future
estimated taxable income. Then the entity
compares the deductible temporary
differences with the estimated future taxable
income that does not include the tax
deductions resulting from the reversal of the
deferred tax asset,
• • some of the entity's assets exceed the
carrying amount if there is sufficient evidence
that it is likely that the entity will achieve it.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
39. STANDAR AKUNTANSI BARU YANG AKAN
BERLAKU (LANJUTAN)
Berikut ini ringkasan revisi dan amandemen PSAK
dan ISAK yang diterbitkan oleh Dewan Standar
Akuntansi Keuangan (DSAK) - IAI yang relevan
untuk Bank, namun belum berlaku efektif untuk
laporan keuangan pada tanggal 31 Desember 2017
(lanjutan) :
Efektif berlaku pada atau setelah tanggal
1 Januari 2018 (lanjutan) :
c. PSAK No. 15 (Penyesuaian 2017), “Investasi
pada Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama”,
saat pengakuan awal entitas dapat memilih
untuk mengukur investee-nya pada nilai wajar
atas dasar investasi per investasi.
d. PSAK No. 67 (Penyesuaian 2017),
“Pengungkapan Kepentingan Dalam Entitas
Lain”, persyaratan pengungkapan dalam PSAK
No. 67, selain yang dideskripsikan dalam
paragraf PP 10 - PP 16, juga diterapkan pada
setiap kepentingan dalam entitas yang
diklasifikasikan sesuai PSAK No. 58 ”Aset Tidak
Lancar yang Dimiliki untuk Dijual dan Operasi
yang Dihentikan”.
e. PSAK No. 13 (Amendemen 2017), “Properti
Investasi”, mengamendemen paragraf 57
sehingga mencerminkan prinsip bahwa
perubahan penggunaan mencakup penilaian
atas apakah properti memenuhi, atau berhenti
memenuhi, definisi properti investasi dan bukti
pendukung bahwa perubahan penggunaan
telah terjadi. Selain itu, Amendemen PSAK No.
13 tentang Pengalihan Properti Investasi juga
mengkarakteristik ulang daftar keadaan dalam
paragraf 57(a)-(d) sebagai daftar contoh yang
tidak komprehensif.
f. PSAK No. 53 (Amendemen 2017), “Pembayaran
Berbasis Saham: Klasifikasi dan Pengukuran
Transaksi Pembayaran Berbasis Saham”,
bertujuan untuk memperjelas perlakuan
akuntansi terkait klasifikasi dan pengukuran
transaksi pembayaran berbasis saham.
Efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1
Januari 2019:
g. ISAK No. 33, “Transaksi Valuta Asing dan
Imbalan di Muka”, mengklarifikasi penggunaan
tanggal transaksi untuk menentukan kurs yang
digunakan pada pengakuan awal aset, beban
atau penghasilan terkait pada saat entitas telah
menerima atau membayar imbalan di muka
dalam valuta asing.
Halaman - 121 - Page
The original financial statements included herein are in
Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
39. NEW ACCOUNTING STANDARDS WHICH WILL
BE APPLICABLE (CONTINUED)
The following summarizes the revised and amended
SFAS and the IFAS which were issued by the Financial
Accounting Standards Board (FASB) are relevant to
the Bank, but not yet effective to the Bank on financial
statements as of December 31, 2017 (continued) :
Effective on or after January 1, 2018 (continued) :
c. SFAS No. 15 (2017 Improvement), “Investments
in Associates and Joint Ventures”, at initial
recognition, entity may choose to measure its
investee at fair value on an investment-by-
investment basis.
d. SFAS No. 67 (2017 Improvement), “Disclosure of
Interests in Other Entities”, disclosure
requirements in SFAS No. 67, other than those
described in paragraphs PP 10 – PP 16, are also
applied to any interest in an entity classified in
accordance with SFAS No. 58 “Non-current
Assets Held for Trading and Discontinued
Operations”.
e. SFAS No. 13 (2017 Amendments), “Investment
Property”, amend paragraph 57 soas to reflect the
principle that the change inuse includes an
assessment of whether theproperty meets, or
ceases to meet, thedefinition of investment
property and supporting evidence that a change of
use has occurred. In addition, the Amendment of
SFAS No. 13 on Transfer of Investment Property
alsore characterizes the list of circumstances in
paragraph 57 (a) - (d) as a non-comprehensive list
of examples.
f. SFAS No. 53 (2017 Amendments), “Sharebased
Payment: Classification and Measurement of
Share based Payment Transaction”, aims to clarify
the accounting treatment related to classification
and measurement share-based payment
transaction.
Effective on or after January 1, 2019:
g. IFAS No. 33, “Foreign Exchange Transaction and
Benefits in Advance”, clarify the use of transaction
dates to determine the exchange rate used in the
initial recognition of assets, expense or revenue
related when the entity received or paid benefits in
advance in foreign exchange.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
39. STANDAR AKUNTANSI BARU YANG AKAN
BERLAKU (LANJUTAN)
Berikut ini ringkasan revisi dan amandemen PSAK
dan ISAK yang diterbitkan oleh Dewan Standar
Akuntansi Keuangan (DSAK) - IAI yang relevan
untuk Bank, namun belum berlaku efektif untuk
laporan keuangan pada tanggal 31 Desember 2017 :
Efektif berlaku pada atau setelah tanggal
1 Januari 2020 :
h. PSAK No. 62 (Amandemen 2017), ”Kontrak
Asuransi”, memenuhi kriteria tertentu untuk
menerapkan pengecualian sementara dari
PSAK No. 71 (deferral approach) atau memilih
untuk menerapkan pendekatan berlapis (overlay
approach) untuk aset keuangan yang
ditetapkan.
i. PSAK No. 71, “Instrumen Keuangan”, mengatur
klasifikasi dan pengukuran instrumen keuangan
berdasarkan karakteristik dari arus kas
kontraktual dan model bisnis entitas; metode
kerugian kredit ekspektasian untuk penurunan
nilai yang menghasilkan informasi yang lebih
tepat waktu, relevan dan dimengerti oleh
pemakai laporan keuangan; akuntansi untuk
lindung nilai yang merefleksikan manajemen
risiko entitas lebih baik dengan
memperkenalkan persyaratan yang lebih umum
berdasarkan pertimbangan manajemen.
j. PSAK No. 71 (Amandemen 2017), “Instrumen
Keuangan”, mengatur bahwa aset keuangan
dengan fitur pelunasan dipercepat yang dapat
menghasilkan kompensasi negatif memenuhi
kualifikasi sebagai arus kas kontraktual yang
berasal dari pembayaran pokok dan bunga dari
jumlah terutang.
k. PSAK No. 73, “Sewa”, menetapkan prinsip
pengakuan, pengukuran, penyajian dan
pengungkapan atas sewa dengan
memperkenalkan model akuntansi tunggal
dengan mensyaratkan untuk mengakui aset
hak-guna (right-of-use assets) dan liabilitas
sewa. Terdapat 2 pengecualian opsional dalam
pengakuan aset dan liabilitas sewa, yakni untuk:
(1) sewa jangka pendek dan (2) sewa yang aset
pendasarnya (underlying assets) bernilai
rendah.
Halaman - 122 - Page
The original financial statements included herein are in
Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
39. NEW ACCOUNTING STANDARDS WHICH WILL
BE APPLICABLE (CONTINUED)
The following summarizes the revised and amended
SFAS and the IFAS which were issued by the Financial
Accounting Standards Board (FASB) are relevant to
the Bank, but not yet effective to the Bank on financial
statements as of December 31, 2017 :
Effective on or after January 1, 2020 :
h. SFAS No. 62 (2017 Amendments), “Insurance
Contracts”, comply certain criteria to apply
temporary exclusion from SFAS No. 71 (defferal
approach) or to choose to apply overlay approach
for defined finacial assets.
i. SFAS No. 71, “Financial Instruments”, provides for
classification and measurement of financial
instrument based on the characteristics of
contractual cash flows and business model of the
entity; expected credit loss impairment model that
resulting information more timely, relevant and
understandable to users of financial statements;
accounting for hedging that reflect the entity’s risk
management better by introduce a more general
requirements based on management’s judgment.
j. SFAS No. 71 (2017 Amendments), “Financial
Instruments”, provides that a financial asset with
prepayment features that may result in negative
compensation qualifies as a contractual cash flow
derived solely from the principal and interest of the
principal amount owed.
k. SFAS No. 73, “Lease”, establishes the principles
of recognition, measurement, presentation and
disclosure of leases by introducing a single
accounting model with requiring to recognize right-
of-use assets and lease liabilities. There are two
optional exclusions in the recognition of the lease
assets and liabilities, namely: (1) short term lease
and (2) lease with low value underlying assets.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
39. STANDAR AKUNTANSI BARU YANG AKAN
BERLAKU (LANJUTAN)
Berikut ini ringkasan revisi dan amandemen PSAK
dan ISAK yang diterbitkan oleh Dewan Standar
Akuntansi Keuangan (DSAK) - IAI yang relevan
untuk Bank, namun belum berlaku efektif untuk
laporan keuangan pada tanggal 31 Desember 2017
(lanjutan) :
Efektif berlaku pada atau setelah tanggal
1 Januari 2020 (lanjutan) :
l. PSAK No. 15 (Amandemen 2017), “Investasi
pada Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama”,
mengatur bahwa entitas juga menerapkan
PSAK No. 71 atas instrumen keuangan pada
entitas asosiasi atau ventura bersama dimana
metode ekuitas tidak diterapkan. Hal ini
termasuk kepentingan jangka panjang yang
secara substansi membentuk bagian investasi
neto entitas pada entitas asosiasi atau ventura
bersama sebagaimana dimaksud dalam PSAK
No. 15 paragraf 38.
Saat ini, Bank sedang mengevaluasi dan belum
menetapkan dampak dari PSAK dan ISAK yang
direvisi tersebut terhadap laporan keuangannya.
40. PERSETUJUAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Laporan keuangan terlampir, yang merupakan
tanggung jawab Direksi, telah diselesaikan dan
disetujui oleh Direksi pada tanggal 27 Maret 2018
Halaman - 123 - Page
The original financial statements included herein are in
Indonesian language.
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
39. NEW ACCOUNTING STANDARDS WHICH WILL
BE APPLICABLE (CONTINUED)
The following summarizes the revised and amended
SFAS and the IFAS which were issued by the Financial
Accounting Standards Board (FASB) are relevant to
the Bank, but not yet effective to the Bank on financial
statements as of December 31, 2017 (continued) :
Effective on or after January 1, 2020 (continued) :
l. SFAS No. 15 (2017 Amendments), “Investments
in Associates and Joint Ventures”, sets that entity
also implements SFAS No. 71 on financial
instruments of an associates or joint ventures
entity which equity method is not applied. This
includes long-term interests that substantively
form the entity’s net investment in an associates or
joint ventures reffered to in SFAS No. 15
paragraph 38.
The Bank is presently evaluating and has not yet
determined the effects of these issued and revised
SFAS and IFAS on its financial statements.
40. APPROVAL OF FINANCIAL STATEMENTS
Laporan keuangan terlampir, yang merupakan
tanggung jawab Direksi, telah diselesaikan dan
disetujui oleh Direksi pada tanggal 27 Maret 2018.
Halaman - 124 - Page
PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN /

CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS

DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN /

AND INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 DAN 2016

FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2017 AND 2016
Laporan Keuangan Konsolidasian dan Consolidated Financial Statements and
Laporan Auditor Independen Independent Auditor’s Report
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal For The Year Ended
31 Desember 2017 Dan 2016 December 31, 2017 And 2016

PT Mestika Benua Mas dan Entitas PT Mestika Benua Mas

Anak and Subsidiaries
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN KEUANGAN CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN DAN LAPORAN STATEMENTS AND INDEPENDENT
AUDITOR INDEPENDEN AUDITOR’S REPORT
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
TANGGAL 31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016

Daftar isi Table of Contents

Halaman/
Page

Laporan Auditor Independen Independent Auditor’s Report

Laporan Keuangan Financial Statements

Laporan Posisi Keuangan Consolidated Statements of Financial
1-2
Konsolidasian Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Consolidated Statements of Profit or Loss
3-5
Komprehensif Lain Konsolidasian and Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas Consolidated Statements of Changes in
6
Konsolidasian Equity
Consolidated Statements of Cash
Laporan Arus Kas Konsolidasian 7-9
Flows
Catatan atas Laporan Keuangan Notes to the Consolidated Financial
10-117
Konsolidasian Statements

Informasi Tambahan Supplementary Information

Laporan Posisi Keuangan Statements of Financial Position of

118
Entitas Induk Parent Company

Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Statements of Comprehensive Income

119
Komprehensif Lain Entitas Induk of Parent Company

Laporan Perubahan Ekuitas Statements of Changes in Equity of

120
Entitas Induk Parent Company

Statements of Cash Flows of

Laporan Arus Kas Entitas Induk 121
Parent Company

********
 The original consolidated financial statements included
herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF

KONSOLIDASIAN FINANCIAL POSITION (CONTINUED)
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan /
2017 2016
Notes

ASET ASSETS
Kas 128.072.210.140 2d, 2s, 3 161.185.623.461 Cash
Bank 160.461 - Bank
Giro pada Bank 2d, 2e, Current accounts with
547.725.187.355 510.715.872.397
Indonesia 2s, 4 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 57.649.871.971 2s, 5 32.152.571.170
other banks
Penempatan pada
Bank Indonesia Placements with Bank
dan bank lain - 2d, 2f, Indonesia and other
bersih 339.058.015.834 2h, 6 191.917.679.984 bank - net
2h, 2i, 2k,
Surat berharga 3.337.890.899.570 2.957.891.608.485 Securities
2s, 7
Tagihan Akseptasi 175.402.797.233 2j, 8 - Acceptance receivable
Kredit yang 2g, 2h, 2j,
6.648.063.484.086 6.172.769.932.198 Loans - net
diberikan - bersih 2k, 2l, 2s, 9
Biaya dibayar
4.199.240 - Prepaid expense
dimuka
Pajak dibayar
75.000 - Prepaid tax
dimuka
2l, 2m, 10,
Aset tetap - bersih 463.326.343.834 413.155.294.358 Fixed assets - net
21
Aset tidak berwujud
4.716.253.693 2l, 2m, 11 3.294.805.299 Intangible assets - net
- bersih
Agunan diambil alih 674.354.378 2p 674.354.378 Foreclosed assets
Aset lain-lain 115.513.804.413 12, 32 144.466.451.839 Other assets

JUMLAH ASET 11.818.097.657.208 10.588.224.193.569 TOTAL ASSETS

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes form an integral part of these
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan consolidated financial statements.
keuangan secara keseluruhan.
Halaman - 1 - Page
 The original consolidated financial statements included
herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF

KONSOLIDASIAN (LANJUTAN) FINANCIAL POSITION (CONTINUED)
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan /
2017 2016
Notes

LIABILITAS DAN LIABILITIES AND

EKUITAS EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 13.665.680.983 13 13.241.272.524 Current liabilities
Utang pajak 22.236.658.563 14 12.022.548.434 Taxes payable
Simpanan 8.357.634.507.468 15 7.749.086.745.076 Deposits
Simpanan dari bank Deposits from other
16
lain banks
Pihak berelasi - - Related parties
Pihak ketiga 6.921.771.605 9.974.255.106 Third parties
Liabilitas akseptasi 175.402.797.233 8 - Acceptance payable
Liabilitas imbalan Employee benefits
95.992.960.000 2r, 17 74.490.806.000
kerja karyawan liability
Liabilitas lain-lain 47.809.651.091 18 26.661.673.826 Other liabilities

JUMLAH
8.719.664.026.943 7.885.477.300.966 TOTAL LIABILITIES
LIABILITAS

EKUITAS EQUITY
Modal saham – nilai Capital stock - par
nominal Rp 1.000 value of Rp 1.000
per saham. Modal per shares.
40.000 saham. Authorized capital
Ditempatkan dan 40.000 shares.
disetor penuh Issued and fully
24.240 saham 24.240.000.000 20 24.240.000.000 paid 24,240 shares
Tambahan modal Additional paid in
10.000.000 10.000.000
disetor capital
Saldo laba 2.748.569.762.654 2.395.198.967.681 Retained earnings
Kepentingan non Non-controlling
325.613.867.611 283.297.924.922
pengendali interest
JUMLAH EKUITAS 3.098.433.630.265 2.702.746.892.603 TOTAL EQUITY
JUMLAH
LIABILITAS DAN TOTAL LIABILITIES
EKUITAS 11.818.097.657.208 10.588.224.193.569 AND EQUITY

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes form an integral part of these
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan consolidated financial statements.
keuangan secara keseluruhan.
Halaman - 2 - Page
 The original consolidated financial statements included
herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF

KOMPREHENSIF LAIN PROFIT OR LOSS AND OTHER
KONSOLIDASIAN COMPREHENSIVE INCOME
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan /
2017 2016
Notes

PENDAPATAN DAN OPERATING INCOME

BEBAN AND EXPENSES
OPERASIONAL
Pendapatan bunga Interest income
Pendapatan bunga 1.010.477.280.866 2q, 23, 30 1.017.876.559.614 Interest income
Provisions and
Pendapatan provisi administration
dan administrasi 9.103.186.469 2q, 2s, 24 7.341.992.839 income
Jumlah pendapatan
1.019.580.467.335 1.025.308.552.453 Total interest income
bunga
2q, 2s, 25,
Beban bunga (301.820.895.078) (333.745.121.245) Interest expenses
30
Pendapatan bunga-
717.759.572.257 691.563.431.208 Interest income - net
bersih
Pendapatan derivatif 74.430.810 2h, 2q 100.660.000 Derivative income
Beban derivatif (59.390.000) 2h, 2q (183.563.800) Derivative expenses
Pendapatan (beban) Derivative income
15.040.810 (82.903.800)
derivatif - bersih (expense) - Net
Pendapatan
120.539.542.703 2q, 26 85.984.323.588 Other operating income
operasional lainnya
Jumlah pendapatan Total operating
838.314.155.770 777.464.850.996
operasional income

Beban operasional Other operating

lainnya expenses
Tenaga kerja (183.887.048.199) 2q, 27 (179.423.269.291) Personnel
Umum dan General and
(140.713.965.436) 2q, 28 (114.197.059.694)
administrasi administration
Cadangan kerugian Allowance for
(138.138.028.396) 2k, 8 (225.734.611.488)
penurunan nilai impairment losses
Penyusutan aset Depreciation of fixed
(19.679.947.702) 2m, 10, 21 (16.340.025.680)
tetap assets
Amortisasi aset tak Amortization of
(2.678.940.156) 2m, 11 (2.163.974.278)
berwujud intangible assets
Jumlah beban
Total other operating
operasional (485.097.929.889) (537.858.940.431)
expenses
lainnnya
LABA INCOME FROM
353.216.225.881 239.605.910.565
OPERASIONAL OPERATIONS

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes form an integral part of these
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan consolidated financial statements.
keuangan secara keseluruhan.
Halaman - 3 - Page
 The original consolidated financial statements included
herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF

KOMPREHENSIF LAIN PROFIT OR LOSS AND OTHER
KONSOLIDASIAN (LANJUTAN) COMPREHENSIVE INCOME (CONTINUED)
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan /
2017 2016
Notes

LABA INCOME FROM

353.216.225.881 239.605.910.565
OPERASIONAL OPERATIONS

PENDAPATAN
(BEBAN) NON NON OPERATING
OPERASIONAL, INCOME
BERSIH 55.183.087.503 2s, 29 71.536.831.445 (EXPENSES), NET

LABA SEBELUM INCOME BEFORE

408.399.313.384 311.142.742.010
PAJAK TAX EXPENSE

BEBAN PAJAK 2u, 31 TAX EXPENSE

Kini (91.968.075.000) (62.387.318.500) Current
Tangguhan 2.632.058.364 1.778.644.154 Deffered
BEBAN PAJAK -
(89.336.016.636) (60.608.674.346) TAX EXPENSE - NET
BERSIH

LABA BERSIH 319.063.296.748 250.534.067.664 NET INCOME

PENGHASILAN OTHER
KOMPREHESIF COMPREHENSIVE
LAIN: INCOME:
POS-POS YANG ITEMS NOT TO BE
TIDAK AKAN RECLASSIFIED
DIREKLASIFIKASI INTO PROFIT AND
KE LABA RUGI LOSS
Keuntungan
(kerugian)
aktuaria yang Actuarial gain
diakui (12.441.490.000) 17 (3.096.301.000) (losses)
Pajak penghasilan
terkait pos yang Income tax on items
tidak akan not to be
direklasifikasi ke reclassified into
laba rugi 3.110.372.500 31 774.075.250 profit or loss
(9.331.117.500) (2.322.225.750)

Selisih penilaian
kembali aset 2l, 2m, 10, Revaluation surplus
tetap 51.928.828.742 21 272.552.992.886 of fixed assets
42.597.711.242 270.230.767.136

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes form an integral part of these
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan consolidated financial statements.
keuangan secara keseluruhan.
Halaman - 4 - Page
 The original consolidated financial statements included
herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF

KOMPREHENSIF LAIN PROFIT OR LOSS AND OTHER
KONSOLIDASIAN (LANJUTAN) COMPREHENSIVE INCOME (CONTINUED)
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan /
2017 2016
Notes

POS-POS YANG ITEMS TO BE

AKAN RECLASSIFIED
DIREKALSIFIKASI INTO PROFIT OR
KE LABA RUGI LOSS
Keuntungan
(Kerugian) yang Gains (losses) from
belum direalisasi unrealized
dari efek tersedia securities available
untuk dijual 199.032.346.269 2h 37.932.056.652 for sale
Pajak penghasilan
terkait pos yang Income tax on items
akan not to be
direklasifikasi ke reclassified into
laba rugi (45.004.996.297) 31 (9.483.014.163) profit or loss
154.027.349.972 28.449.042.489
Penghasilan
komprehensif Lain Other comprehensive
tahun berjalan income - for the year
setelah pajak 196.625.061.214 298.679.809.625 - net after tax

LABA (RUGI)
BERSIH TOTAL CURRENT
KOMPREHENSIF YEAR
TAHUN COMPREHENSIVE
BERJALAN 515.688.357.962 549.213.877.289 INCOME

LABA BERSIH
KOMPREHENSIF COMPREHENSIVE
YANG DAPAT INCOME
DIATRIBUSIKAN ATTRIBUTABLE
KEPADA : TO:
Entitas induk 467.036.244.169 498.725.020.376 Parent entity

Kepentingan non Non - controlling

48.652.113.793 50.488.856.913
pengendali interest

Jumlah 515.688.357.962 549.213.877.289 Total

LABA BERSIH PER EARNING PER
13.162.677 2w, 39 10.335.564
SAHAM SHARE

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes form an integral part of these
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan consolidated financial statements.
keuangan secara keseluruhan.
Halaman - 5 - Page
 The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian
language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Kepentingan
nonpengendali/
Catatan Modal Disetor/ Saldo laba/ Jumlah Bersih/ Non-controlling Jumlah/
/ Notes Paid-in Capital Retained Earnings Net Total interest Total

Saldo 31 Desember Balance December 31, 2015

24.240.000.000 2.016.473.947.305 2.040.713.947.305 239.147.534.909 2.279.861.482.214
2015
Pembagian dividen - (120.000.000.000) (120.000.000.000) - (120.000.000.000) Dividends distribution
Bagian dividen
kepentingan non Part dividend non controlling
- - - (6.338.466.900) (6.338.466.900)
pengendali – Entitas interests - Subsidiary
Anak
Laba bersih tahun 2015 - 498.725.020.376 498.725.020.376 50.488.856.913 549.213.877.289 Net income in 2015
Saldo 31 Desember
24.240.000.000 2.395.198.967.681 2.419.438.967.681 283.297.924.922 2.702.736.892.603 Balance December 31, 2016
2016
Pembagian dividen - (113.665.449.196) (113.665.449.196) - (113.665.449.196) Dividends distribution
Bagian dividen
kepentingan non
pengendali - entitas Part dividend non controlling
anak - - - (6.336.171.104) (6.336.171.104) interests - Subsidiary
Laba bersih tahun 2017 - 467.036.244.169 467.036.244.169 48.652.113.793 515.688.357.962 Net income in 2017
Saldo 31 Desember
24.240.000.000 2.748.569.762.654 2.772.809.762.654 325.613.867.611 3.098.423.630.265 Balance December 31, 2017
2017

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.
terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.
Halaman - 6 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN ARUS KAS CONSOLIDATED STATEMENTS OF

KONSOLIDASIAN CASH FLOW
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2017 2016

ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM

AKTIVITAS OPERATING
OPERASIONAL ACTIVITIES
Penerimaan pendapatan Proceeds from interest,
bunga, provisi dan 2p, provisions and
administrasi 1.019.580.467.336 23,24 1.025.308.552.453 administration
Pembayaran beban bunga (301.396.486.619) 2p (336.240.300.003) Interest payment
Pendapatan operasional
175.619.464.584 2p 44.282.930.740 Other operating income
lainnya
Beban operasional lainnya (447.132.656.410) 2p (285.198.254.199) Other operating expenses
Penerimaan kembali kredit 2j,8, Collection of loans
- 41.701.392.848
yang dihapus buku 26 previously written off
Penghapusan kredit - 2j,8 (222.730.310.300) Write off loans
Pendapatan (beban) non Non operating income
556.426.889 72.393.528.196
operasional, bersih (expenses), net
Pembayaran beban Payment to employee
(4.606.799.000) 2q,17 (6.463.248.000)
imbalan kerja karyawan benefits
Pembayaran pajak
penghasilan final atas Payment to final income
21
penilaian kembali aset tax of revaluation of
tetap (3.660.000) (8.249.474.007) fixed assets
Pembayaran pajak
Payment to income tax
penghasilan pasal 25 12
article 25 year 2014
tahun 2014
Pembayaran beban pajak (79.118.246.507) 2t (69.341.790.323) Tax payment
Arus kas operasional Cash flow from operating
sebelum perubahan before changes in
dalam aset dan operating assets and
kewajiban operasi 363.498.510.273 255.283.027.405 liabilities

Penurunan (Kenaikan) Decrease (Increase) in

Aset Operasional Operating Assets
Penempatan pada bank Placements with other
- 6 (24.131.630.889)
lain banks
Surat-surat berharga Securities avaible for
(180.966.944.816) 2i (1.639.451.514.024)
tersedia untuk dijual sale
Kredit yang diberikan,
(670.685.419.799) 2j 822.011.136.579 Loans, net
bersih
Agunan diambil alih - 2o 739.971.960 Foreclosed assets
Piutang lain-lain - 9 9.700.000.000 Other receivables
Aset lain-lain 28.948.761.935 (9.220.364.947) Other assets
Kenaikan (Penurunan) Increase (Decrease) in
Kewajiban Operasional: Operating Liabilities
Simpanan 781.022.359.262 745.904.983.927 Deposits
Liabilitas lain-lain 2.028.089.984 3.557.191.654 Other liabilities
Arus kas bersih yang
Diperooleh dari Aktivitas Net cash provided from
Operasi 323.845.356.839 164.392.801.665 operating activities

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes form an integral part of these
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan consolidated financial statements.
keuangan secara keseluruhan.
Halaman - 7 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN ARUS KAS CONSOLIDATED STATEMENTS OF

KONSOLIDASIAN (LANJUTAN) CASH FLOW (CONTINUED)
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2017 2016

CASH FLOWS FROM

ARUS KAS DARI INVESTING
AKTIVITAS INVESTASI ACTIVITIES
Proceeds from sale of
Penjualan aset tetap 854.729.999 2l 718.600.000
fixed assets
Acquisition of intangible
Perolehan aset tak berwujud (1.421.448.393) 2m (2.422.732.377)
assets
Acquisition of fixed
Pembelian asset tetap (25.715.156.667) 2l (10.989.275.321)
assets
Penempatan deposit (3.733.791.120) - Deposit placement
Arus kas bersih yang
diperoleh dari Net cash provided by
(digunakan untuk) (used for) investing
aktivitas investasi (30.015.666.181) (12.693.407.698) activities00

CASH FLOWS FROM

ARUS KAS DARI
FINANCING
AKTIVITAS PENDANAAN
ACTIVITIES
Pembagian dividen (113.665.449.196) 22 (120.000.000.000) Dividends distribution
Bagian dividen kepentingan Part dividend non
non pengendali – Entitas (6.338.466.900) controlling interest –
Anak (6.336.171.104) Subsidary
Tambahan modal disetor 40 10.000.000 Additional paid in capital

Arus kas bersih yang Net cash provided by

diperoleh dari (digunakan (120.001.620.300) (126.328.466.900) (used for) financing
untuk) aktivitas pendanaan activities00

Peningkatan (penurunan) Net increase (decrease)

bersih kas dan setara kas in cash equivalents
173.828.070.358 25.370.927.067

Effect of exchange rate

Dampak perubahan selisih differences on cash
kurs valuta asing terhadap and equivalents
kas dan setara kas (1.028.162.726) (1.383.657.421)

Cash and cash

Kas dan setara kas awal
equivalents at
tahun
871.840.116.123 847.852.846.477 beginning of year

Cash and cash

Kas dan setara kas akhir
equivalents at end of
tahun
1.044.640.023.755 871.840.116.123 year

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes form an integral part of these
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan consolidated financial statements.
keuangan secara keseluruhan.
Halaman - 8 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN ARUS KAS CONSOLIDATED STATEMENTS OF

KONSOLIDASIAN (LANJUTAN) CASH FLOW (CONTINUED)
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2017 2016

Cash and cash

Kas dan setara kas terdiri equivalents consist
dari: of:
Kas 128.072.210.141 161.185.623.461 Cash
Bank 160.461 - Bank
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 547.725.187.355 510.715.872.397
Bank Indonesia
Current aacounts with
Giro pada bank lain 57.649.871.971 32.152.571.170
other banks
Placements with Bank
Penempatan pada Bank Indonesia and other
Indonesia dan bank lain 311.192.593.827 167.786.049.095 banks
1.044.640.023.755 871.840.116.123

Supplementary
Pengungkapan Tambahan
disclosures
Aktivitas investasi yang tidak Investing activities not
mempengaruhi arus kas : affecting cash :
Kenaikan aset tetap karena Increment of fixed assets
69.514.120.986 280.982.466.893
penilaian kembali due to revaluation
Kenaikan ekuitas karena Increment in equity due
penilaian kembali aset to fixed asset
tetap 51.928.828.742 272.552.992.886 revaluation
Increase (decrease) in
Kenaikan (penurunan) nilai market value of
199.032.346.269 28.449.042.489
pasar surat berharga securities available for
tersedia untuk dijual sale

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes form an integral part of these
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan consolidated financial statements.
keuangan secara keseluruhan.
Halaman - 9 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

1. UMUM 1.
a. Pendirian perusahaan dan informasi
umum
PT Mestika Benua Mas (Entitas) didirikan
sebagai perseroan terbatas pada tahun
1997 di Medan, indonesia, dengan akta
No.45 tanggal 19 Agutus 1997 dibuat
dihadapan Linda Herawati, S.H., Notaris di
Jakarta dan telah mendapat pengesahan
dari Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia dengan Surat
Keputusan No.C2-9.194.HT.01.01.TH.97
tanggal 9 September 1997 serta telah
diumumkan dalam Berita Negara Republik
Indonesia Tahun 2000 Nomor 72-
Tambahan Berita Negara Republik
Indonesia tanggal 8 September 2000
nomor 5221.
Anggaran dasar entitas telah mengalami
beberapa kali perubahan, terakhir antara
lain mengenai perubahan peralihan saham
No. 04 tanggal 4 Juli 2017 dari Linda
Herawati, S.H., Notaris di Jakarta.
Perubahan anggaran dasar ini telah
mendapat persetujuan dari Menteri Hukum
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
dengan Surat Keputusan No. AHU-
AH.01.03-0152876 tanggal 14 Juli 2017.
b. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, dan
Karyawan
Susunan pengurus pada tanggal 31
Desember 2017 dan 2016 bersarkan akta
No.21 tanggal 8 April 2010 dari Notaris
Linda Herawati, S.H., adalah sebagai
berikut :
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Dr.Zulkifli Halim
Komisaris : Nursalim
GENERAL
a. Establishment of the company and
general information
PT Mestika Benua Mas (the Entity) was
established as a limited liability entity in
1997 in Medan, Indonesia, by deed
No.45 dated 19 August 1997 made
before Linda Herawati, S.H., Notary in
Jakarta, which has obtained legalization
from by the Minister of Justice and
Human Rights of Republic of Indonesia
by Decree No.C2-9.194.HT.01.01.TH.97
dated September 9, 1997 and was
published in the State Gazette Number
72-Supplement dated September 8,
2000, number 5221.
The Articles of Association of the entity
have been amended several times,
including among others the changes of
share transition No. 04 dated July 4,
2017 from Linda Herawati, S.H., Notary
in Jakarta. This amendment of the
articles of association has been approved
by the Minister of Justice and Human
Rights of the Republic of Indonesia in his
Decision Letter No. AHU-AH.01.03-
0152876 dated July 14, 2017.
b. Board of Commissioners, Board of
Directors, and employees
The Entity`s board members as of
Desember 31, 2017 and 2016, according to
deed No.21 dated April 8, 2010 of Linda
Herawati, S.H., Notary, are as follows :
Board of Commissioners
: President Commissioner
: Commissioner

Dewan Direksi Board of Directors

Direktur Utama : Indra Halim : President Director
Direktur : Sanusi Halim : Director
Direktur : Benny Halim : Director

Halaman - 10 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

1. UMUM (LANJUTAN) 1. GENERAL (CONTINUED)

c. Entitas Anak yang Dikonsolidasi c. Consolidated Subsidiaries

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan As of December 31, 2017 and 2016, the
2016, Entitas mempunyai Entitas Anak Entity has Subsidiary and Associate
dan Entitas Asosiasi (bersama-sama (collectively referred to as the Companies)
disebut Entitas-Entitas) sebagai berikut : as follows :
Persentase Jumlah aset sebelum eliminasi /
kepemilikan Total assets before elimination (Rp)
Kegiatan /
usaha / Percentage
2017 2016
Nama entitas anak / Lokasi / Principal of
Name of subsidiaries Location activity ownership
Kepemilikan
langsung
PT Bank Mestika Perbankan/
Medan 89.44% 11.817.844.456.356 10.587.950.826.941
Dharma Tbk banking
PT Wahana Perhotelan/
Jakarta 50% 93.643.846 124.283.139
Andamari hotel
PT Wahana Andamari sebagai Entitas PT Wahana Andamari as associated
asosiasi (pemilikan saham 50%) pada Entity (shareholding 50%) in recent years
beberapa tahun terakhir telah mengalami has suffered losses and deficiencies of
kerugian dan terjadi defisiensi modal. capital. As described in Note 2o, share of
Sebagai diterangkan pada Catatan 2o, loss of associates that exceed the value of
bagian rugi entitas asosiasi yang melebihi investment nullified.
nilai investasi dinihilkan.

Halaman - 11 - Page

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
a. Dasar Penyajian Laporan Keuangan
Laporan keuangan konsolidasian disajikan
sesuai dengan Standar Akuntansi
Keuangan di Indonesia yang dilaporkan
dalam mata uang rupiah dan disusun
berdasarkan nilai historis, kecuali beberapa
akun tertentu yang menggunakan
pengukuran lain sebagaimana diuraikan
dalam kebijakan akuntansi untuk akun yang
bersangkutan. Laporan keuangan
konsolidasian disusun dengan dasar akrual,
kecuali laporan arus kas konsolidasian.
Laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain konsolidasian disajikan
dalam satu laporan termasuk pendapatan
komprehensif lain, sesuai Pernyataan
Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No.1.
Laporan arus kas konsolidasian disusun
berdasarkan metode langsung, dengan
menggunakan konsep kas dan setara kas,
yaitu kas, giro pada Bank Indonesia dan
bank lain serta penempatan pada Bank
Indonesia dan bank lain yang jangka
waktunya tidak melebihi 3 bulan dan tidak
dijaminkan. Penerimaan dan pengeluaran
kas diklasifikasi menurut aktivitas operasi,
Investasi dan pendanaan.
b. Prinsip-prinsip konsolidasi
Laporan keuangan konsolidasian
menggabungkan seluruh Entitas Anak yang
dikendalikan oleh Entitas. Pengendalian
dianggap ada ketika Entitas memiliki
secara langsung atau tidak langsung
(melalui Entitas Anak ) lebih dari setengah
kekuasaan suara suatu entitas, kecuali
dalam keadaan yang jarang dapat
ditunjukkan secara jelas bahwa kepemilikan
tersebut tidak diikuti dengan
pengendaliaan.
Halaman - 12 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES
a. Basis of Financial Statements
The consolidated financial statements
have been presented according to the
Indonesian Financial Accounting
Standards and reported in rupiah
currency and have been prepared using
historical cost, except for certain
accounts using other measurement as
described in the accounting policies for
the respective accounts. The
consolidated financial statements have
been prepared using accrual basis,
except consoloidated statement of cash
flows.
The statements of income and other
comprehensive income presented in the
consolidated statements included in other
comprehensive income, in accordance.
Statement of Financial Accounting
Standards (SFAS) No.1.
The consolidated statements of cash
flows are prepared based on the direct
method, using the cash and cash
equivalents concept, which are cash,
current accounts with Bank Indonesia
and other banks and placements with
Bank Indonesia and other banks with a
term not exceeding 3 months and not
guaranteed. Cash receipts and
disbursements are classified according to
operating, investing and financing
activities.
b. Principles of consolidation
The consolidated financial statements
include Subsidiary that is controlled by
the Entity. Control is presumed to exist
when the Entity, directly or indirectly
through Subsidiary, owns more than half
of the voting power of an entity unless, in
exeptional circumstances, it can be
clearly demonstrated that such ownership
does not constitute control.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
b. Prinsip-prinsip konsolidasi (lanjutan)
Pengendalian juga ada ketika Entitas
memiliki setengah atau kurang kekuasaan
suara suatu entitas jika terdapat:
a. Kekuasaan yang melebihi setengah
hak suara sesuai perjanjian dengan
investor lain;
b. Kekuasaan untuk mengatur kebijakan
keuangan dan operasional entitas
berdasarkan anggaran dasar atau
perjanjian;
c. Kekuasaan untuk menunjuk atau
mengganti sebagian besar dewan
direksi dan dewan komisaris atau organ
pengatur setara dan mengendalikan
entitas melalui dewan atau organ
tersebut; atau
d. Kekuasaan untuk memberikan suara
mayoritas pada rapat dewan direksi
dan dewan komisaris atau organ
pengatur setara dan mengendalikan
entitas melalui dewan direksi dan
dewan komisaris atau organ tersebut.
Kepentingan non pengendali merupakan
proporsi atas laba atau rugi dan aset neto
yang tidak dimiliki Entitas dari Entitas Anak
dan disajikan secara terpisah dalam laporan
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain
konsolidasian dan ekuitas pada laporan
posisi keuangan konsolidasian, dipisahkan
dengan ekuitas yang dapat diatribusikan
kepada Entitas Induk
Seluruh saldo akun dan transaksi yang
material antar entitas yang dikonsolidasi
telah dieliminasi
Presentase pemilikan Entitas terhadap
Entitas Anak dan Entitas Asosiasi pada
tahun 2017 dan 2016 adalah sebagai berikut
:
Entitas Anak dan Entitas Asosiasi 2017
% %
PT Bank Mestika Dharma Tbk
89,44
(Entitas Anak)
PT Wahana Andamari
50,00
(Entitas Asosiasi)
Halaman - 13 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
b. Principles of consolidation (lanjutan)
Control also exist when the Entity owns
half or less the voting power of an entity
when there is:
a. Rights over more than half of the
voting rights by virtue of an
agreement with other investor;
b. Rights to govern the financial and
operating policies to the entity
under a statute or an agreement;
c. Rights to appoint or replace the
majority of the members of the
board of directors and board of
commissioners or equivalents and
control of the entity through that
board; or
d. Rights to provide the mojority of
votes at meetings of the board of
directors and board of
commissioners or equivalents and
control of the entity through tthat
board.
Non-controlling interest represents the
portion of profit or loss and the net
assets not held by the Entity from its
Subsidiary and are presented separately
in the consolidated statements of
comprehensive income, and within
equity in the consolidated statements of
financial position, separately from equity
attributable to the parent entity.
All significant inter Entity transactions
and balances have been eliminated.
The percentage of ownership of the
Entity in the Subsidiary for the years
2017 and 2016 are as follows :
2016 Subsidiary and Associate
PT Bank Mestika Dharma Tbk
89,44
(Subsidiary)
PT Wahana Andamari
50,00
(Associate entity)

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
c. Standar akuntansi baru
Dewan Standar Akuntansi Keuangan -
Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK-IAI) telah
menerbitkan standar baru dan revisi atas
beberapa Pernyataan Standar Akuntansi
Keuangan (PSAK) dan interpretasi Standar
Akuntansi Keuangan (ISAK) yang berlaku
efektif pada tanggal 1 Januari 2017 sebagai
berikut :
- PSAK No. 1 (Amandemen) : “Penyajian
Laporan Keuangan” tentang Prakarsa
Pengungkapan;
- PSAK No. 3 (Amandemen) : “Laporan
Keuangan interim”;
- PSAK No. 24 (Penyesuaian 2016) :
“Imbalan Kerja”;
- PSAK No. 58 (Penyesuaian 2016) :
“Aset Tidak Lancar yang Dimiliki untuk
Dijual dan Operasi yang Dihentikan”;
- PSAK No. 60 (Penyesuaian 2016) :
“Instrumen Keuangan: Pengungkapan”;
- PSAK No. 102 (Amandemen) :
“Akuntansi Murabahah”;
- PSAK No. 103 (Amandemen) :
“Akuntansi Salam”;
- PSAK No. 104 (Amandemen) :
“Akuntansi Istishna”;
- PSAK No. 107 (Amandemen) :
“Akuntasi Ijarah”;
- PSAK No. 108 (Amandemen) :
“Akuntansi Transaksi Asuransi Syariah”;
- ISAK No. 32, “Definisi dan Hierarki
Standar Akuntansi Keuangan”.
Manajemen masih mengevaluasi dampak
dari revisi dan penerbitan standar akuntansi
keuangan baru diatas dan belum dapat
menentukan dampak yang timbul terkait
dengan hal tersebut terhadap laporan
keuangan Grup.
Halaman - 14 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
c. New accounting standards
Financial Accounting Standard Board of
Indonesian Institute of Accountant
(DSAK-IAI) has issued new and revision
of several Statement of Financial
Accounting Standards (SFAS) and
Interpretations on Financial Accounting
Standards (ISFAS) which have been
effective on January 1, 2017 as follow :
- SFAS No. 1 (Amendment),
“Presentation of Financial
Statements “, regarding disclosure
initiative
- SFAS No. 3 (Amendment), “Interim
Reports”,
- SFAS No. 24 (Annual Improvement
2016), “Employee Benefits”,
- SFAS No. 58 (Annual Improvement
2016), “Non-current asset held for
sale and discontinued operation”,
- SFAS No. 60 (Annual Improvement
2016), “Financial Instruments:
Disclosures”,
- SFAS No. 102 (Amendment),
“Murabahah Accounting”,
- SFAS No. 24 (Amendment), “Salam
Accounting”,
- SFAS No. 24 (Amendment), “Istishna
Accounting”,
- SFAS No. 24 (Amendment), “Ijarah
Accounting”,
- SFAS No. 24 (Amendment), “Sharia
Insurance Transactions Accounting”,
- ISFAS No. 32, “Interpretation on
Definition and Hierarchyof Financial
Accounting Standard”.
Management is still evaluating the impact
of the revision and publication of the
above new accounting standards and
have not been able to determine the
impacts associated with the Group's
financial statements.
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING

(LANJUTAN) POLICIES (CONTINUED)
d. Kas dan Setara Kas d. Cash and Cash Equivalents

Kas dan setara kas merupakan kas, giro Cash and cash equivalents represent
pada Bank Indonesia dan bank lain serta cash on hand, current accounts with Bank
penempatan pada Bank Indonesia dan
Indonesia and other banks and
bank lain yang jangka waktunya tidak
melebihi 3 bulan dan tidak dijaminkan pada placements with Bank Indonesia and
pihak ketiga, serta tidak dibatasi other banks which are not longer than
penggunaannya. three months and are not pledged as
collateral to third parties and are not
restricted in use.
e. Giro Wajib Minimum e. Minimum Statutory Reserves
Sesuai dengan Peraturan BI mengenai In accordance with the BI Regulation
Giro Wajib Minimum Bank Umum dalam concerning Statutory Reserves of
Rupiah dan Mata Uang Asing. Bank Commercial Banks in Rupiah and Foreign
diwajibkan untuk menempatkan sejumlah Currencies. Banks are required to place a
persentase tertentu atas simpanan certain percentage of customer deposits
nasabah pada BI. in BI.

f. Penempatan pada Bank Indonesia dan f. Placements with Bank Indonesia and
Bank lain other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Placements with Bank Indonesia and
bank lain merupakan penanaman dana other banks represent placements in the
dalam bentuk fasilitas simpanan Bank form of Bank Indonesia deposit facilities,
Indonesia, call money dan deposito call money and time deposits.
berjangka.
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia are
dinyatakan sebesar saldo penempatan stated at the outstanding balance less
dikurangi pendapatan bunga yang unearned interest income. Placements
ditangguhkan. Penempatan pada bank lain with other banks are stated at the
dinyatakan sebesar saldo penempatan. outstanding balance.
g. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi g. Transactions with related parties
Pihak – pihak berelasi adalah orang atau A related party is a person or entity that is
entitas yang terkait dengan Perusahaan related to the Company (the reporting
(entitas pelapor): entity):
1. Orang atau anggota keluarga terdekat 1. A person or a close member of that
mempunyai relasi dengan entitas pelapor person’s family is related to the
jika orang tersebut: reporting entity if that person:
i. memiliki pengendalian atau i. has control or joint control over the
pengendalian bersama atas entitas reporting entity;
pelapor;
ii. memiliki pengaruh signifikan entitas ii. has significant influence over the
pelapor; atau reporting entity; or
iii. merupakan personil manajemen iii. is a member of the key
kunci entitas pelapor atau entitas management personnel of the
induk dari entitas pelapor. reporting entity or of a parent of the
reporting entity.

Halaman - 15 - Page

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
g. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi
(lanjutan)
Pihak – pihak berelasi adalah orang atau
entitas yang terkait dengan Perusahaan
(entitas pelapor) (lanjutan):
2. Suatu entitas berelasi dengan entitas
pelapor jika memenuhi salah satu hal
berikut:
i. Entitas dan entitas pelapor adalah
anggota kelompok usaha yang sama
(artinya entitas induk, entitas anak,
dan entitas anak berikutnya saling
berelasi dengan entitas lainnya).
ii. Satu entitas adalah entitas asosiasi
atau ventura bersama dari entitas
lain (atau entitas asosiasi atau
ventura bersama merupakan
anggota suatu kelompok usaha,
yang mana entitas lain tersebut
adalah anggotanya).
iii. Kedua entitas tersebut adalah
ventura bersama dari pihak ketiga
yang sama.
iv. Satu entitas adalah ventura bersama
dari entitas ketiga dan entitas yang
lain adalah entitas asosiasi dari
entitas ketiga.
v. Entitas tersebut adalah suatu
program imbalan pasca kerja untuk
imbalan kerja dari salah satu entitas
pelapor atau entitas yang terkait
dengan entitas pelapor. Jika entitas
pelapor adalah entitas yang
menyelenggarakan program
tersebut, maka entitas sponsor juga
berelasi dengan entitas pelapor.
vi. Entitas yang dikendalikan atau
dikendalikan bersama oleh orang
yang diidentifikasi dalam huruf (a).
vii. Orang yang diidentifikasi dalam huruf
(a) (i) memiliki pengaruh signifikan
atas entitas atau merupakan personil
manajemen kunci entitas (atau
entitas induk dari entitas).
Halaman - 16 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
g. Transactions with related parties
(continued)
A related party is a person or entity that is
related to the Company (the reporting
entity) (continued):
2. An entity is related to the reporting
entity if any of the following conditions
applies:
i. The entity and the reporting entity
are members of the same group
(which means that each parent,
subsidiary and fellow subsidiary is
related to the others).
ii. One entity is an associate or joint
venture of the other entity (or an
associate or joint venture of a
member of a group of which the
other entity is a member).
iii. Both entities are joint ventures of
the same third party.
iv. One entity is a joint venture of a
third entity and the other entity is
an associate of the third entity.
v. The entity is a post-employement
benefit plan for the benefit of
employees of either the reporting
entity, or an entity related to the
reporting entity. If the reporting
entity itself such a plan, the
sponsoring employers are also
related to the reporting entity.
vi. The entity is controlled or jointly
controlled by a person identified in
(a).
vii. A person identified in (a) (i) has
significant influence over the entity
or is a member of the key
management personnel of the
entity (or a parent of the entity).

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
g. Transaksi Dengan pihak-pihak berelasi
(lanjutan)
Seluruh transaksi yang dilakukan dengan
pihak – pihak berelasi, baik dilakukan
dengan kondisi dan persyaratan yang
sama dengan pihak ketiga maupun tidak,
diungkapkan pada laporan keuangan
konsolidasian.
h. Instrumen keuangan
Entitas mengklasifikasikan instrumen
keuangan dalam bentuk aset keuangan
dan liabilitas keuangan.
h1. Terdapat 4 (empat) klasifikasi aset
keuangan dan liabilitas keuangan sebagai
berikut :
* Aset keuangan atau liabilitas keuangan
yang diukur pada nilai wajar melalui laba
rugi adalah aset keuangan atau liabilitas
keuangan yang memenuhi salah satu
kondisi berikut ini :
(a) Dimiliki untuk diperdagangkan. Aset
keuangan atau liabilitas keuangan
yang diklasifikasikan dalam kelompok
diperdagangkan jika :
(i) diperoleh atau dimiliki terutama
untuk tujuan dijual atau dibeli
kembali dalam waktu dekat;
(ii) pada pengakuan awal merupakan
bagian dari portofolio instrumen
keuangan tertentu yang dikelola
bersama dan terdapat bukti
mengenai pola ambil untung
dalam jangka pendek aktual
terkini; atau
(iii) merupakan derivatif (kecuali
derivatif yang merupakan kontrak
jaminan keuangan atau sebagai
instrumen lindung nilai yang
ditetapkan dan efektif).
Halaman - 17 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
g. Transactions with related parties
(continued)
All transactions with related parties,
whether or not made at similiar terms and
conditions as those done with third
parties, are disclosed in the consolidated
financial statements.
h. Financial instrument
The Entity classifies financial instruments
into financial assets and financial
liabilities
h1. There are four (4) classification of
financial assets and financial liabilities as
follows:
* Financial assets or financial liabilities at
fair value through profit or loss is a
financial asset or financial liability that
meets one of the following conditions
(a) Held for trading. Financial asset or
financial liability classified as held
for trading if :
(i) acquired principally for the
purpose of selling or
repurchasing in the near term;
(ii) it is part of a portofolio of
identified financial instruments
that are managed together and
for which there is evidence of
a recent actual pattern of
short-term profit-taking; or
(iii) a derivative (unless they are
designated and effective as
hedging instruments).
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING

(LANJUTAN) POLICIES (CONTINUED)
h. Instrumen keuangan (lanjutan) h. Financial instrument (continued)
h1. Terdapat 4 (empat) klasifikasi aset h1. There are four (4) classification of
keuangan dan liabilitas keuangan sebagai financial assets and financial liabilities as
berikut : (lanjutan) follows: (continued)
(b) Pada saat pengakuan awal telah (b) At initial recognition has been
ditetapkan oleh Entitas untuk diukur established by the Entity to be
pada nilai wajar melalui laba rugi. measured at fair value through
Entitas dapat menggunakan profit or loss. The Entity may use
penetapan ini hanya jika memenuhi this designation only if it meets
persyaratan tertentu, atau ketika certain requirements, or when doing
melakukannya akan menghasilkan so would result in more relevant
informasi yang lebih relevan, karena: information, because :
(i) mengeliminasi atau mengurangi (i) eliminate or significantly reduce
secara signifikan inkonsistensi the measurement and
pengukuran dan pengakuan
recognition inconsistency
(kadang diistilahkan sebagai
accounting mismatch) yang dapat (occasionally termed as an
timbul dari pengukuran aset atau accounting mismatch) that
liabilitas atau pengakuan would otherwise arise from
keuntungan dan kerugian karena measuring assets or liabilities
penggunaan dasar yang berbeda; or recognition of gains and
atau losses due to the use of a
different basis; or
(ii) kelompok aset keuangan, (ii) group of financial assets,
liabilitas keuangan, atau financial liabilities, or both are
keduanya dikelola dan kinerjanya managed and their performance
dievaluasi berdasarkan; nilai evaluated on a fair value basis,
wajar, sesuai dengan manajemen in accordance with the risk
risiko atau strategi investasi yang management or investment
didokumentasikan, dan informasi strategy documented, and
tentang kelompok tersebut information about the group
disediakan secara internal which is provided internally to
kepada manajemen kunci key management of the Entity.
Entitas.
* Investasi dimiliki hingga jatuh tempo * Held to maturity financial assets are
adalah aset keuangan non-derivatif non derivative financial assets with or
dengan pembayaran tetap atau telah determinable payments and fixed
ditentukan dan jatuh temponya telah maturities that Bank has the positive
ditetapkan, serta Entitas mempunyai intention and ability to held to maturity,
intensi positif dan kemampuan untuk other than :
memiliki aset keuangan tersebut hingga
jatuh tempo, kecuali :
(a) investasi yang ada pada saat (a) investments upon initial
pengakuan awal ditetapkan sebagai recognition designates as
aset keuangan yang diukur pada financial assets at fair value
nilai wajar melalui laba rugi; through profit or loss

Halaman - 18 - Page

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
h. Instrumen keuangan (lanjutan)
h1. Terdapat 4 (empat) klasifikasi aset
keuangan dan liabilitas keuangan sebagai
berikut : (lanjutan)
(b) investasi yang ditetapkan oleh
Entitas sebagai tersedia untuk dijual;
dan
(c) investasi yang memenuhi definisi
pinjaman yang diberikan dan
piutang.
Entitas tidak mengklasifikasikan aset
keuangan sebagai investasi dimiliki
hingga jatuh tempo, jika dalam tahun
berjalan atau dalam kurun waktu dua
tahun sebelumnya, telah menjual atau
mereklasifikasi investasi dimiliki hingga
jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari
jumlah yang tidak signifikan sebelum jatuh
tempo (lebih dari jumlah yang tidak
signifikan dibandingkan dengan total nilai
investasi dimiliki hingga jatuh tempo),
kecuali penjualan atau reklasifikasi
tersebut :
(i) dilakukan ketika aset keuangan
sudah mendekati jatuh tempo atau
tanggal pembelian kembali
(contohnya, kurang dari tiga bulan
sebelum jatuh tempo) yang mana
perubahan suku bunga tidak akan
berpengaruh secara signifikan
terhadap nilai wajar aset keuangan
tersebut;
(ii) terjadi setelah Entitas telah
memperoleh secara substansial
seluruh jumlah pokok aset keuangan
sesuai skedul pembayaran atau
Entitas telah memperoleh pelunasan
dipercepat; atau
(iii) terkait dengan kejadian tertentu yang
berada di luar kendali Entitas, tidak
berulang, dan tidak dapat diantisipasi
secara wajar oleh Entitas.
Pada tanggal laporan keuangan Entitas
mempunyai obligasi Pemerintah yang
diklasifikasikan dimiliki hingga jatuh
tempo.
Halaman - 19 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
h. Financial instrument (continued)
h1. There are four (4) classification of
financial assets and financial liabilities as
follows: (continued)
(b) investment defined by the Entity as
available for sale; and;
(c) investments that meet the
definition of loans and receivables
The Entity does not classify any financial
assets as held to maturity, if during the
current financial years or during the two
preceding financial years, the Entity has
sold or reclassified more than an
insignificant amount of held to maturity
investments before maturity (more than
insignificant in relation to the total amount
of held to maturity investments), other
than sales or reclassifications that :
(i) are so close to maturity or the
financial assets's repurchase date
(e.g : less than three months before
maturity) that changes in the market
rate of interest would not have a
significant effect on the financial
asset's fair value;.
(ii) occur after the Entity has collected
substantially all of the financial
assets's original principal through
scheduled payments or accelerated
payments; or
(iii) are attributable to an isolated event
that is beyond the Entity’s control, is
non-recurring and could not have
been reasonably anticipated by the
Entity.
On the financial statements's date the
Entity has classified government bonds
as held to maturity.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
h. Instrumen keuangan (lanjutan)
h1. Terdapat 4 (empat) klasifikasi aset
keuangan dan liabilitas keuangan sebagai
berikut (lanjutan) :
* Pinjaman yang diberikan dan piutang
adalah aset keuangan non-derivatif
dengan pembayaran tetap atau telah
ditentukan dan tidak mempunyai kuotasi
di pasar aktif, kecuali :
(a) pinjaman yang diberikan dan piutang
yang dimaksudkan oleh Entitas
untuk dijual dalam waktu dekat, yang
diklasifikasikan dalam kelompok
diperdagangkan, dan pinjaman yang
diberikan dan piutang yang pada
saat pengakuan awal oleh Entitas
ditetapkan sebagai aset keuangan
yang diukur pada nilai wajar melalui
laba rugi;
(b) pinjaman yang diberikan dan piutang
yang pada saat pengakuan awal
ditetapkan sebagai tersedia untuk
dijual; atau
(c) pinjaman yang diberikan dan piutang
dalam hal pemilik mungkin tidak
akan memperoleh kembali investasi
awal secara substansial kecuali yang
disebabkan oleh penurunan kualitas
pinjaman yang diberikan dan
piutang, dan diklasifikasikan sebagai
tersedia untuk dijual.
Kepemilikan atas kelompok aset yang
bukan merupakan pinjaman yang
diberikan atau piutang (seperti
kepemilikan atas reksadana atau yang
serupa) tidak diklasifikasikan sebagai
pinjaman yang diberikan atau piutang
* Aset keuangan tersedia untuk dijual
adalah aset keuangan non-derivatif yang
ditetapkan sebagai tersedia untuk dijual
atau yang tidak diklasifikasikan sebagai :
(a) pinjaman yang diberikan dan piutang,
(b) investasi yang diklasifikasikan dalam
kelompok dimiliki hingga jatuh tempo,
atau
(c) aset keuangan yang diukur pada nilai
wajar melalui laba rugi.
Halaman - 20 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
h. Financial instrument (continued)
h1. There are four (4) classification of
financial assets and financial liabilities as
follows (continued) :
* Loans and receivables are non
derivative financial assets with fixed
or determinable payments that are
not quoted in an active market, other
than:
(a) those that the Entity intends to sell
immediately or in the short term,
which are classfied as held for
trading, and those that the Entity
upon initial recognition designates
as at fair value through profit or
loss;
(b) those that the Entity upon initial
recognition designates as available
for sale; or
(c) those for which the holder may not
recover substantially of all its initial
investment, other than because of
credit deterioration and are
classified as avaible for sale.
Ownership of the asset are that not a
loan or receivable (such as ownership
of mutual funds or similar) are not
classified as loans or receivables.
* Available for sale financial assets are
financial assets that are intended as
available for sale or are not classified
as:
(a) loans and receivables,
(b) investments classified as held to
maturity, or
(c) financial assets measured at fair
value through profit or loss.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
h. Instrumen keuangan (lanjutan)
h1 Terdapat 4 (empat) klasifikasi aset
keuangan dan liabilitas keuangan sebagai
berikut (lanjutan) :
Pada tanggal laporan keuangan Entitas
memiliki obligasi Pemerintah, obligasi
non Pemerintah, Sertifikat Deposito Bank
Indonesia dan Sertifikat Bank Indonesia
yang diklasifikasikan tersedia untuk
dijual.
h.2 Entitas menghentikan pengakuan aset
keuangan, jika dan hanya jika :
(a) hak kontraktual atas arus kas yang
berasal dari aset keuangan tersebut
berakhir; atau
(b) Entitas mentransfer aset keuangan dan
transfer tersebut memenuhi kriteria
penghentian pengakuan.
Entitas mentransfer aset keuangan, jika
dan hanya jika, Entitas :
(a) mentransfer hak kontraktual untuk
menerima arus kas yang berasal dari
aset keuangan; atau
(b) tetap memiliki hak kontraktual untuk
menerima arus kas yang berasal dari
aset keuangan tetapi juga
menanggung kewajiban kontraktual
untuk membayar arus kas yang
diterima tersebut kepada satu atau
lebih pihak penerima melalui suatu
kesepakatan yang memenuhi
persyaratan.
Halaman - 21 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
h. Financial instrument (continued)
h1. There are four (4) classification of
financial assets and financial liabilities as
follows (continued) :
As of the date of financial statements the
Entity owned government bonds, non-
government bonds, Deposit Certificates
of Bank Indonesia and Certificates of
Bank Indonesia which are classified as
available for sale.
h.2 The Entity derecognises financial assets,
if and only if:
(a) the contractual rights to receive the
cash flows from these assets have
expired; or
(b) The Entity has transferred the
financial asset and fulfill the criteria of
derecognition.
The Entity transferred financial asset
if, and only if, the Entity:
(a) transfer the contractual rights to
receive cash flows from the financial
assets; or
(a) retains the contractual rights to
receive cash flows from the financial
assets but also has responsible the
obligation to pay the received cash
flows to one or more recipients
through an agreement that meets the
requirements.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
h. Instrumen keuangan (Lanjutan)
h3. Pengukuran
Pada saat pengakuan awal aset
keuangan atau liabilitas keuangan, entitas
mengukur pada nilai wajarnya. Dalam hal
aset keuangan atau liabilitas keuangan
tidak diukur pada nilai wajar melalui laba
rugi, nilai wajar tersebut ditambah biaya
transaksi yang dapat diatribusikan secara
langsung dengan perolehan atau
penerbitan aset keuangan atau liabilitas
tersebut.
Setelah pengakuan awal, entitas
mengukur aset keuangan, termasuk
derivatif yang diakui sebagai aset, pada
nilai wajarnya, tanpa dikurangi biaya
transaksi yang mungkin timbul pada
penjualan atau pelepasan lain, kecuali
untuk aset keuangan berikut ini:
(a) pinjaman yang diberikan dan piutang
yang diukur pada biaya perolehan
diamortisasi dengan menggunakan
metode suku bunga efektif.
(b) investasi dimiliki hingga jatuh tempo
yang diukur pada biaya perolehan
diamortisasi dengan menggunakan
metode suku bunga efektif.
(c) investasi dalam instrumen ekuitas yang
tidak memiliki kuotasi harga di pasar
aktif dan nilai wajarnya tidak dapat
diukur secara andal, serta derivatif
yang terkait dengan dan diselesaikan
melalui penyerahan instrumen ekuitas
yang tidak memiliki kuotasi harga di
pasar aktif tersebut, diukur pada biaya
perolehan.
Aset keuangan yang ditetapkan sebagai
item yang dilindung nilai menggunakan
pengukuran berdasarkan ketentuan
akuntansi lindung nilai. Seluruh aset
keuangan, kecuali yang diukur pada nilai
wajar melalui laba rugi, dievaluasi
penurunan nilainya.
Halaman - 22 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
h. Financial instrument (continued)
h3. Measurements
Financial instruments are recognized
initially at fair value. In the case of
financial assets or financial liabilities are
not measured at fair value through profit
or loss, the fair value is added by
transaction costs that are directly
attributable to the acquisition or
issuance of the financial asset or
liability.
After initial recognition, the entity
measures financial assets, including
derivatives which are recognized as
assets, at fair value, without deducting
transaction costs that may arise on the
sale or other disposal, except for the
following financial assets:
(a) loans and receivables which are
measured at amortized cost using
the effective interest rate method.
(b) held to maturity investments which
are measured at amortized cost
using the effective interest method.
(c) investments in equity instruments
that unquoted in an active market
and fair value can not reliably be
measured, as well as derivatives
related to and settled by delivery of
equity instruments that are not
quoted in an active market are
measured at cost.
Financial assets designated as a
hedged item use measurements based
on hedge accounting provisions. All
financial assets, except those measured
at fair value through profit or loss, are
evaluated for impairment.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
h. Instrumen keuangan (lanjutan)
h3. Pengukuran (lanjutan)
Setelah pengakuan awal, entitas
mengukur seluruh liabilitas keuangan
pada biaya perolehan diamortisasi
dengan menggunakan metode suku
bunga efektif, kecuali untuk :
(a) liabilitas keuangan yang diukur pada
nilai wajar melalui laba rugi. Liabilitas
tersebut, termasuk derivatif yang diakui
sebagai liabilitas, diukur pada nilai
wajarnya, kecuali untuk liabilitas
derivatif yang terkait dengan dan
diselesaikan melalui penyerahan
instrumen ekuitas yang tidak memiliki
kuotasi harga di pasar aktif dan nilai
wajarnya tidak dapat diukur secara
andal, diukur pada biaya perolehan.
(b) liabilitas keuangan yang timbul ketika
transfer aset keuangan tidak
memenuhi syarat penghentian
pengakuan atau transfer yang dicatat
menggunakan pendekatan keterlibatan
berkelanjutan.
(c) kontrak jaminan keuangan setelah
pengakuan awal, penerbit kontrak
tersebut (kecuali untuk paragraf (a)
dan (b) berlaku) mengukur pada mana
yang lebih tinggi antara :
(i) jumlah yang ditentukan sesuai
dengan PSAK 57 : Provisi,
Liabilitas Kontinjensi, dan Aset
Kontinjensi.
(ii) jumlah pada saat pengakuan awal
dikurangi, apabila sesuai,
amortisasi kumulatif yang diakui
sesuai dengan PSAK 23 :
Pendapatan.
Halaman - 23 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
h. Financial instrument (continued)
h3. Measurements (continued)
After initial recognition, the entity
measures all financial liabilities at
amortized cost using the effective
interest method, except for:
(a) financial liabilities at fair value
through profit or loss. Liabilities,
including derivatives that are
recognized as liabilities are
measured at fair value, except for
derivative liabilities related to and
settled by delivery of equity
instruments that are not quoted in
an active market and its fair value
can not be reliably measured, are
measured at cost.
(b) financial liabilities arising when
transfer of financial assets is not
qualified for derecognition or
transfer are recorded using the
continuing involvement approach.
(c) financial guarantee contract after
initial recognition, the issuer of the
contract (except for paragraphs (a)
and (b) applies) measures on which
the higher of:
(i) the amount determined in
accordance with SFAS 57 :
Provisions, Contingent
Liabilities and Contingent
Assets.
(ii) the amount on initial recognition
is reduced, where appropriate,
cumulative amortization
recognized in accordance with
SFAS 23: Revenue.
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING

(LANJUTAN) POLICIES (CONTINUED)
h. Instrumen keuangan (Lanjutan) h. Financial instrument (continued)
h3. Pengukuran (lanjutan) h3. Measurements (continued)
(d) komitmen untuk menyediakan (d) commitments to provide loans at
pinjaman di bawah suku bunga pasar. under market interest rates. After
Setelah pengakuan awal, penerbit initial recognition, the issuer's
komitmen tersebut mengukur pada commitment to measure the higher
mana yang lebih tinggi antara : of:
(i) jumlah yang ditentukan sesuai (i) the amount determined in
dengan PSAK 57 : Provisi, accordance with SFAS 57 :
Liabilitas Kontinjensi, dan Aset Provisions, Contingent
Kontinjensi. Liabilities and Contingent
Assets.
(ii) jumlah pada saat pengakuan awal (ii) the amount on initial recognition
dikurangi, apabila sesuai, is reduced, where appropriate,
amortisasi kumulatif yang diakui cumulative amortization
sesuai dengan PSAK 23: recognized in accordance with
Pendapatan. SFAS 23: Revenue.
Liabilitas keuangan yang ditetapkan Financial liabilities designated as the
sebagai item yang dilindung nilai hedged item using measurements
menggunakan pengukuran berdasarkan based on hedge accounting provisions.
ketentuan akuntansi lindung nilai.
h4. Saling hapus h4. Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offset
dilakukan saling hapus dan nilai bersihnya and the net amount is reported in the
disajikan dalam laporan posisi keuangan statements of financial position if, and
jika, dan hanya jika Entitas memiliki hak only if, there is a legally enforceable
yang berkekuatan hukum untuk right of setting off and there is an
melakukan saling hapus atas jumlah yang intention to settle on a net basis, or
telah diakui tersebut dan adanya maksud realise the asset and settle the liability
untuk menyelesaikan secara neto atau simultaneously. Revenues and
untuk merealisasikan aset dan expenses are presented on a net basis
menyelesaikan liabilitasnya secara only when permitted by the accounting
simultan. Pendapatan dan beban standards.
disajikan dalam jumlah bersih hanya jika
diperkenankan oleh standar akuntansi.
h5. Pengukuran biaya diamortisasi h5. Meassurement of amortized cost
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortized cost of a financial asset
keuangan atau liabilitas keuangan adalah or financial liability is the amount of the
jumlah aset keuangan atau liabilitas financial asset or financial liability which
keuangan yang diukur pada saat is measured at initial recognition less
pengakuan awal dikurangi pembayaran principal repayments, add or deduct the
pokok pinjaman, ditambah atau dikurangi cumulative amortization using the
amortisasi kumulatif menggunakan effective interest method of any
metode suku bunga efektif yang dihitung difference between the initial amount
dari selisih antara nilai pengakuan awal recognized and the maturity amount,
dan nilai jatuh temponya, dan dikurangi and less impairment.
penurunan nilai.

Halaman - 24 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING

(LANJUTAN) POLICIES (CONTINUED)
h. Instrumen keuangan (lanjutan) h. Financial instrument (continued)
h6. Nilai wajar h6. Fair value
Nilai wajar adalah nilai dimana suatu aset The fair value is the value which used to
dapat dipertukarkan, atau suatu liabilitas exchange an asset or to settle a
dapat diselesaikan, di antara para pihak liability, between parties, who intend to
yang memahami dan berkeinginan untuk do a reasonable transaction on the
melakukan transaksi yang wajar pada measurement date.
tanggal pengukuran.
Jika tersedia, Entitas mengukur nilai wajar When available, the Entity measures
dari suatu instrumen dengan the fair value of a financial instrument
menggunakan harga kuotasi di pasar aktif using the quoted price in an active
untuk instrumen terkait. Suatu pasar market for that instrument. A market is
dianggap aktif bila harga yang regarded as active if quote prices are
dikuotasikan tersedia sewaktu-waktu dan readily and regularly available and
merupakan transaksi pasar aktual dan those prices represent actual and
teratur terjadi yang dilakukan secara regularly occurring market transaction
wajar. on an arm's length basis.
Dalam hal tidak terdapat pasar aktif untuk In case there is no active market for a
suatu instrumen keuangan, maka Entitas financial instrument, the Entity
menentukan nilai wajar dengan determines the fair value by using the
menggunakan teknik penilaian yang appropriate valuation techniques.
sesuai. Teknik penilaian meliputi Valuation techniques include the usage
penggunaan transaksi pasar terkini yang of a recent market transaction
dilakukan secara wajar oleh pihak yang performed fairly by those who are willing
berkeinginan dan memahami, dan to and understand, and if available, the
bilamana tersedia, penggunaan analisa usage of discounted cash flow analysis
arus kas yang didiskonto dan penggunaan and the usage of the recent fair value of
nilai wajar terkini dari instrumen lain yang other instrument which is substantially
secara substansial sama. similar.
h7. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen h7. Classification and reclassification of
keuangan financial instrument
Entitas tidak diperkenankan untuk The Entity shall not reclassify any
mereklasifikasi instrumen keuangan dari financial instrument out of or into the fair
atau ke kategori instrumen keuangan value through the statements of profit or
yang diukur pada nilai wajar melalui loss and other comprehensive income
laporan laba rugi dan penghasilan category while it is held or issued.
komprehensif lain selama instrumen
keuangan tersebut dimiliki atau
diterbitkan.

Halaman - 25 - Page

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
h. Instrumen keuangan (lanjutan)
h7. Klasifikasi dan reklasifikasi instrumen
keuangan
Entitas tidak boleh mengklasifikasikan
aset keuangan sebagai investasi dimiliki
hingga jatuh tempo, jika dalam tahun
berjalan atau dalam kurun waktu 2 (dua)
tahun buku sebelumnya, telah menjual
atau mereklasifikasi investasi dimiliki
hingga jatuh tempo dalam jumlah yang
lebih dari jumlah yang tidak signifikan
sebelum jatuh tempo (lebih dari jumlah
yang tidak signifikan dibandingkan
dengan jumlah nilai investasi dimiliki
hingga jatuh tempo), kecuali penjualan
atau reklasifikasi tersebut dimana:
(1) dilakukan ketika aset keuangan
sudah mendekati jatuh tempo atau
tanggal pembelian kembali di mana
perubahan suku bunga pasar tidak
akan berpengaruh secara signifikan
terhadap nilai wajar aset keuangan
tersebut;
(2) terjadi setelah Entitas telah
memperoleh secara substansial
seluruh jumlah pokok aset keuangan
tersebut sesuai jadwal pembayaran
atau Entitas telah memperoleh
pelunasan dipercepat; atau
(3) terkait dengan kejadian tertentu yang
berada di luar kendali Entitas, tidak
berulang, dan tidak dapat diantisipasi
secara wajar oleh Entitas.
Reklasifikasi aset keuangan dari
kelompok dimiliki hingga jatuh tempo ke
kelompok tersedia untuk dijual dicatat
sebesar nilai wajarnya. Keuntungan atau
kerugian yang belum direalisasi tetap
dilaporkan dalam komponen ekuitas
sampai aset keuangan tersebut dihentikan
pengakuannya, dan pada saat itu,
keuntungan atau kerugian kumulatif yang
sebelumnya diakui dalam ekuitas harus
diakui pada laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain.
Halaman - 26 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
h. Financial instrument (continued)
h7. Classification and reclassification of
financial instrument
The Entity shall not classity any
financial assets as held to maturity if the
entity, during the current financial year
or during the two preceding financial
years, has sold or reclassified more
than insignificant amount of held to
maturity investments before maturity
(more than insignificant in relation to the
total amount of held to maturity
investments) other than sales or
reclassifications that:
(1) are so close to maturity or the
financial asset's repurchase date
that changes in the market rate of
interest would not have a significant
effect on the financial assets's fair
value;
(2) occur after the Entity has collected
substantially all of the financial
assets's original principal through
scheduled payments or
prepayments; or
(3) are attributable to an isolated event
that is beyond the entity's control, is
non recurring and could not
reasonably anticipated by the
Entity.
Reclassification of financial assets from
held to maturity to available for sale
recorded at fair value. The unrealized
gains or losses are recorded in the
equity section until the financial assets
is derecognized, at which time the
cumulative gain or loss previously
recognized in equity shall be recognized
in the statements of profit or loss and
other comprehensive income.
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING

(LANJUTAN) POLICIES (CONTINUED)
h. Instrumen keuangan (lanjutan) h. Financial instrument (continued)
h7. Klasifikasi dan Reklasifikasi Instrumen h7. Classification and Reclassification of
Keuangan Financial Instrument
Entitas mengklasifikasi instrumen The Entity classifies the financial
keuangan ke dalam klasifikasi tertentu instruments into classes that reflects the
yang mencerminkan sifat dari informasi nature of information and take into
dan mempertimbangkan karakteristik dari account the characteristic of those
instrumen keuangan tersebut. Klasifikasi financial instruments. The classification
ini dapat dilihat pada tabel berikut : can be seen in the table below :

Keterangan/ Jenis Instrumen Keuangan/ Klasifikasi Standar Pengukuran Awal/

Description Type of Financial Instruments Classification of Initial Measurement
Standard

Kas/ Pinjaman diberikan dan piutang/

Cash Loans and receivables

Giro pada Bank Indonesia dan bank lain/ Pinjaman diberikan dan piutang/
Current account at Bank Indonesia and Loans and receivables
other banks

Penempatan pada Bank Indonesia dan Pinjaman diberikan dan piutang/

bank lain Loans and receivables
Placements at Bank Indonesia and other
Aset keuangan/ banks
Financial assets
Surat berharga/ Tersedia untuk dijual dan
Securities dimiliki hingga jatuh tempo/
Available for sale and held to maturity

Tagihan akseptasi/ Pinjaman diberikan dan piutang/

Acceptances receivable Loans and receivables

Kredit yang diberikan/ Pinjaman diberikan dan piutang/

Loans Loans and receivables

Simpanan/ Liabilitas lainnya/

Deposits Other liabilities

Liabilitas keuangan/ Simpanan dari bank lain/ Liabilitas lainnya/

Financial liabilities Deposits from other banks Other liabilities

Liabilitas akseptasi/ Liabilitas lainnya/

Acceptance payables Other liabilities

Halaman - 27 - Page

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
h. Instrumen keuangan (lanjutan)
h8. Instrumen keuangan derivatif
Instrumen keuangan derivatif (termasuk
transaksi mata uang asing untuk
pendanaan dan perdagangan) diakui
sebesar nilai wajar pada laporan posisi
keuangan. Nilai wajar ditentukan
berdasarkan harga pasar, model
penentuan harga atau harga kuotasi
instrumen lain yang memiliki karakteristik
serupa.
Keuntungan atau kerugian dari kontrak
derivatif yang tidak ditujukan untuk
lindung nilai (atau tidak memenuhi kriteria
untuk dapat diklasifikasikan sebagai
lindung nilai) diakui pada laporan laba rugi
dan penghasilan komprehensif lain tahun
berjalan.
Instrumen derivatif melekat dipisahkan
dari kontrak utama non-derivatif dan
diperlakukan sebagai instrumen derivatif
jika seluruh kriteria berikut terpenuhi :
1. Risiko dan karakteristik ekonomi dari
derivatif melekat tidak secara erat
berhubungan dengan karakteristik dan
risiko kontrak utama.
2. Instrumen terpisah dengan kondisi
yang sama dengan instrumen derivatif
melekat memenuhi definisi dari
derivatif, dan
3. Instrumen hibrid (kombinasi) tidak
diukur secara harga wajar dengan
perubahan nilai wajar diakui di dalam
laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain (yaitu derivatif
melekat di dalam aset keuangan atau
liabilitas keuangan yang diukur pada
nilai wajar melalui laba rugi tidak
dipisahkan).
Halaman - 28 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
h. Financial instrument (continued)
h8. Derivative financial instruments
Derivative financial instruments
(including foreign currency transactions
for funding and trading) are recognized
at fair value in the statement of financial
position. Fair value is determined based
on market value, pricing models or
quoted prices of other instruments with
similar characteristics.
Gain or loss on a derivative contract
which is not designated as a hedging
instrument (or derivative contract that
does not qualify as a hedging
instrument) is recognized in the current
year statements of profit or loss and
other comprehensive income.
Embedded derivatives are separated
from their prime non-derivative contract
and accounted for as a derivative
instrument if all of the following criteria
are met :
1. The economic characteristics and
risks of the embedded derivative are
not closely related to those of the
prime\ contract.
2. A separate instrument with the same
terms as the embedded derivative
would meet the definition of a
derivative, and
3. The hybrid (combined) instrument is
not measured at fair value through
profit or loss (i.e. a derivative that is
embedded in a financial asset or
financial liability at fair value through
profit or loss is not separated).

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
h. Instrumen keuangan (lanjutan)
h8. Instrumen keuangan derivatif (lanjutan)
Seluruh instrumen derivatif (termasuk
transaksi mata uang asing untuk tujuan
pendanaan dan perdagangan) dicatat
dalam laporan posisi keuangan
berdasarkan nilai wajarnya. Nilai wajar
tersebut ditentukan berdasarkan harga
pasar, kurs Reuters pada tanggal
pelaporan laporan posisi keuangan,
diskonto arus kas, model penentu harga
atau harga yang diberikan oleh broker
(quoted price) atas instrumen lainnya
yang memiliki karakteristik serupa atau
model penentuan harga.
i. Surat berharga
Surat berharga terdiri dari Obligasi
Pemerintah, Sertifikat Deposito Bank
Indonesia, Sertifikat Bank Indonesia dan
obligasi non pemerintah. Investasi dalam
surat berharga diklasifikasikan ke dalam
salah satu dari kelompok berikut ini:
tersedia untuk dijual (available-for-sale),
diperdagangkan (trading), dimiliki hingga
jatuh tempo (held-to-maturity), dan
pinjaman yang diberikan dan piutang
(loans and receivables).
Surat berharga pada awalnya disajikan
sebesar nilai wajar ditambah
premium/diskonto dan biaya transaksi
yang dapat diatribusikan secara langsung
dan setelah pengakuan awal dicatat
sesuai dengan klasifikasi masing-masing.
Halaman - 29 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
h. Financial Instrument (continued)
h8. Derivative financial instruments
(continued)
All derivative instruments (including
foreign exhange transactions for
financing and trading) is recognized in
statements of financial position at fair
value. The fair value is based on the
market rate, Reuters exchange rate at
statements of financial position date,
discounted cash flows, option pricing
models or broker quoted price on other
instruments with similar characteristics
i. Securities
Securities consist of Government
Bonds, Certificates Deposit of Bank
Indonesia, Certificate of Bank Indonesia
and non-government bonds.
Investments in securities are classified
of these categories : available-for-sale,
trading, held to maturity, and loans and
receivables.
Securities are initially measured at fair
value plus premium/ discount and
transaction costs which directly
attributable and after initial recognition
is recorded in accordance with their
respective classification.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
i. Surat berharga (lanjutan)
Penilaian surat berharga didasarkan atas
klasifikasinya sebagai berikut :
(1) Surat berharga yang dimiliki hingga
jatuh tempo dicatat pada biaya
perolehan yang diamortisasi
menggunakan metode suku bunga
efektif. Bila terjadi penjualan atau
reklasifikasi dalam jumlah yang lebih
dari jumlah yang tidak signifikan dari
surat berharga yang dimiliki hingga
jatuh tempo yang belum mendekati
tanggal jatuh tempo akan
menyebabkan reklasifikasi atas semua
surat berharga yang dimiliki hingga
jatuh tempo ke dalam kelompok
tersedia untuk dijual, dan Entitas tidak
diperkenankan untuk
mengklasifikasikan surat berharga
sebagai dimiliki hingga jatuh tempo
untuk tahun berjalan dan untuk kurun
waktu dua tahun mendatang.
(2) Surat berharga yang dimiliki untuk
diperdagangkan dinyatakan pada nilai
wajar. Keuntungan dan kerugian yang
timbul dari perubahan nilai wajar
diakui dalam laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain. Pada
tanggal laporan keuangan Entitas
tidak mempunyai surat berharga yang
diklasifikasikan untuk diperdagangkan.
(3) Surat berharga yang diklasifikasikan
dalam pinjaman yang diberikan dan
piutang pada saat pengakuan awal
diakui pada nilai wajarnya ditambah
premium/diskonto dan biaya transaksi
dan selanjutnya diukur pada biaya
perolehan diamortisasi dengan
menggunakan metode suku bunga
efektif. Pada tanggal laporan
keuangan Entitas tidak mempunyai
surat berharga yang diklasifikasikan
dalam pinjaman yang diberikan dan
piutang.
(4) Surat berharga yang tersedia untuk
dijual dinyatakan pada nilai wajar.
Halaman - 30 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
i. Securities (continued)
Assessment of securities is based on
their classification as follows :
(1) Held to maturity securities are
recorded at amortized cost using the
effective interest method. In the
event of sale or reclassification in
the amount of more than
insignificant amount of securities
held to maturity are not yet
approaching the due date will result
in the reclassification of all securities
held to maturity to available-for-sale,
and the Entity does not allowed to
classify securities as held-to-
maturity for the current year and for
a period of two years.
(2) Securities held for trading are stated
at fair value. Gains and losses
arising from changes in fair value
are recognized in statements of
profit or loss and other
comprehensive income. On financial
statements date the Entity has no
securities classified as trading.
(3) Securities which are classified as
loans and receivables at initial
recognition are recognized at fair
value plus premium/ discount and
transaction costs and are measured
at amortized cost using the effective
interest method. On the date of the
financial statements the Entity has
no securities classified as loans and
receivables.
(4) Securities available for sale are
stated at fair value

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
i. Surat berharga (lanjutan)
Pendapatan bunga diakui dalam laporan
laba rugi dan penghasilan komprehensif
lain menggunakan metode suku bunga
efektif. Laba atau rugi selisih kurs atas
surat berharga yang tersedia untuk dijual
diakui pada laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain.
Perubahan nilai wajar lainnya diakui
secara langsung dalam ekuitas sampai
dengan surat berharga tersebut dijual
atau mengalami penurunan nilai, di mana
keuntungan dan kerugian kumulatif yang
sebelumnya diakui dalam ekuitas harus
diakui pada laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain.
j. Tagihan dan liabilitas akseptasi
Tagihan dan liabilitas akseptasi
merupakan transaksi letter of credit (L/C)
yang diaksep oleh bank pengaksep
(accepting bank).
Direksi yakin bahwa cadangan kerugian
penurunan nilai untuk tahun 2017 dan
2016 tidak diperlukan.
Tagihan akseptasi diklasifikasikan sebagai
kredit yang diberikan dan piutang.
Liabilitas
akseptasi diklasifikasikan sebagai liabilitas
keuangan yang diukur dengan biaya
perolehan diamortisasi.
k. Kredit yang diberikan
Kredit yang diberikan ke nasabah diukur
pada biaya perolehan diamortisasi
menggunakan metode suku bunga efektif
dikurangi penyisihan kerugian penurunan
nilai. Biaya perolehan diamortisasi
dihitung dengan memperhitungkan
adanya diskonto atau premi yang timbul
pada saat akuisisi serta biaya transaksi
yang merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dengan suku bunga efektif.
Amortisasi tersebut diakui pada laporan
laba rugi dan penghasilan komprehensif
lain.
Halaman - 31 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
i. Securities (continued)
Interest income is recognized in
statements of profit or loss and other
comprehensive income using the
effective interest method. Profits or
losses on available for sale securities
are recognized in statements of profit or
loss and other comprehensive income.
Changes in fair value are recognized
directly in equity until the securities are
sold or impaired, at which the
cumulative gains and losses previously
recognized in equity are recognized in
statements of profit or loss and other
comprehensive income.
j. Acceptances receivable and payable
Acceptances receivable and payable
represent letter of credit (L/C) that have
been accepted by the accepting bank.
The Board of Directors believe that the
allowance for impairment loss for 2017
and 2016 is not required.
Acceptances receivable are classified
as loans and receivables. Acceptances
payable are classified as financial
liabilities measured at amortized cost.
k. Loans
Loans are measured at amortized cost
using the effective interest method less
allowance for impairment losses.
Amortized cost is calculated by taking
into account any discount or premium
arising on acquisition and fees/
transaction fees that are an integral part
of the effective interest rate. The
amortization is recognized in the
stataments of profit or loss and other
comprehensive income.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
k. Kredit yang diberikan (lanjutan)
Entitas menghapusbukukan kredit yang
diberikan atau aset produktif lainnya
ketika tidak terdapat prospek yang
realistis mengenai pengembalian kredit
yang diberikan dalam waktu dekat atau
hubungan normal antara Entitas dan
debitur telah berakhir.
Kredit yang diberikan yang tidak dapat
dilunasi dihapusbukukan dengan
mendebit cadangan kerugian penurunan
nilai. Penerimaan kemudian atas kredit
yang telah dihapusbukukan dicatat
sebagai penerimaan kembali kredit
dihapus buku.
Restrukturisasi kredit bermasalah dengan
modifikasi persyaratan kredit dicatat
prospektif dan tidak mengubah nilai
tercatat kredit pada tanggal
restrukturisasi, kecuali jika saldo kredit
tercatat melebihi jumlah nilai tunai
penerimaan kas masa depan yang
ditetapkan dalam persyaratan baru kredit,
maka selisih tersebut diakui sebagai
kerugian hasil restrukturisasi. Setelah
restrukturisasi, semua penerimaan kas
masa depan yang ditetapkan dalam
persyaratan baru dicatat sebagai
pengembalian pokok kredit dan
penghasilan bunga sesuai dengan
proporsinya.
Kolektibilitas kredit yang diberikan
berdasarkan jumlah hari tunggakan pokok
dan bunga adalah sebagai berikut :
- Lancar : tidak ada tunggakan pokok
maupun bunga.
- Dalam perhatian khusus : tunggakan di
atas 1 hari s.d 90 hari.
- Kurang lancar : tunggakan di atas 90
hari s.d 120 hari.
- Diragukan : tunggakan di atas 120 hari
s.d 180 hari.
- Macet : tunggakan di atas 180 hari.
Halaman - 32 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
k. Loans (continued)
The Entity writes off loans or other
productive assets when there is no
realistic prospect of the return of loans
in the near future or the normal
relationship between the Entity and the
debtor has ended.
Loans that can not be repaid are not
allowed be written off by debiting the
allowance for impairment losses.
Subsequent recoveries of written-off
loans are recorded as the recovery of
loans written off.
Loan restructuring with the modification
of terms are recorded prospectively and
does not change the carrying value on
the date of restructuring unless the loan
balance exceeds the carrying amount of
the cash value of future cash receipts
specified in the new terms of credit, the
difference is recognized as a loss on
restructuring. After the restructuring, all
future cash receipts specified by the
new terms are recorded as a recovery
of principal and interest in accordance
with the proportion of income.
Collectibility of loans based on the
number of days delinquent principal and
interest are as follows:
- Current : no arrears in principal and
interest.
- Special mention: arrears over 1 day
to 90 days.
- Substandard : arrears beyond 90
days to 120 days.
- Doubtful : arrears over 120 days to
180 days.
- Bad debts : arrears over 180 days.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
l. Penurunan nilai aset keuangan dan
non-keuangan
Pada setiap akhir periode pelaporan,
Entitas mengevaluasi apakah terdapat
bukti obyektif bahwa aset keuangan yang
tidak dicatat pada nilai wajar melalui
laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain telah mengalami
penurunan nilai. Aset keuangan
mengalami penurunan nilai jika bukti
obyektif menunjukkan bahwa peristiwa
yang merugikan telah terjadi setelah
pengakuan awal aset keuangan, dan
peristiwa tersebut berdampak pada arus
kas masa datang atas aset keuangan
yang dapat diestimasi secara handal.
Bukti obyektif bahwa aset keuangan
mengalami penurunan nilai meliputi
wanprestasi atau tunggakan pembayaran
oleh debitur, restrukturisasi kredit yang
diberikan oleh Entitas dengan persyaratan
yang tidak mungkin diberikan jika debitur
tidak mengalami kesulitan keuangan,
indikasi bahwa debitur atau penerbit akan
dinyatakan pailit, hilangnya pasar aktif
dari aset keuangan akibat kesulitan
keuangan, atau data yang dapat
diobservasi lainnya yang terkait dengan
kelompok aset keuangan seperti
memburuknya status pembayaran debitur
atau penerbit dalam kelompok tersebut,
atau kondisi ekonomi yang berkorelasi
dengan wanprestasi atas aset dalam
kelompok tersebut.
Entitas pertama kali menentukan apakah
terdapat bukti obyektif penurunan nilai
secara individual atas aset keuangan
yang signifikan secara individual. Jika
Entitas menentukan tidak terdapat bukti
obyektif mengenai penurunan nilai atas
aset keuangan yang dinilai secara
individual, terlepas aset keuangan
tersebut signifikan atau tidak, maka
Entitas memasukkan aset tersebut ke
dalam kelompok aset keuangan yang
memiliki karakteristik risiko kredit yang
serupa dan menilai penurunan nilai
kelompok tersebut secara kolektif. Aset
yang penurunan nilainya dinilai secara
individual, dan untuk itu kerugian
penurunan nilai diakui atau tetap diakui,
tidak termasuk dalam penilaian
penurunan nilai secara kolektif.
Halaman - 33 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
l. Impairment of financial assets and
non-financial assets
At the end of reporting period, the Entity
assesses whether there is objective
evidence that financial assets which are
not carried at fair value through the
statements of profit or loss and other
comprehensive income is impaired.
Financial asset is impaired if objective
evidence indicates that an adverse
event has occurred after the initial
recognition of financial assets, and
these events have an impact on future
cash flows of the financial asset that
can be reliably estimated.
Objective evidence that a financial asset
is impaired includes default or
delinquency by a debtor, restructuring of
loans granted by the Entity with the
requirements may not be granted if the
debtor is not experiencing financial
difficulties, indications that a borrower or
issuer will enter bankruptcy, the
disappearance of an active market for
financial assets due to financial
difficulties, or other observable data
relating to a group of financial assets
such as the deterioration of the payment
status of the borrower or issuer within
the group, or economic conditions that
correlate with defaults on the assets in
the group.
Initially the Entity assesses whether
objective evidence of impairment for
financial assets exists that are
individually significant. If the Entity
determines that there is no objective
evidence of impairment for financial
assets assessed individually, regardless
of financial assets are significant or not,
the Entity includes the asset in a group
of financial assets with credit risk
characteristics similar and assess for
impairment the group as collective.
Assets that are individually assessed for
impairment and for which an impairment
loss is or continues to be recognized
are not included in a collective
assessment of impairment.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
l. Penurunan nilai aset keuangan dan
non-keuangan (lanjutan)
Entitas menetapkan kredit yang harus
dievaluasi penurunan nilainya secara
kolektif, jika memenuhi salah satu kriteria
sebagai berikut : (1) Kredit yang secara
individual memiliki nilai signifikan namun
tidak memiliki bukti obyektif penurunan
nilai, (2) Kredit yang secara individual
memiliki nilai tidak signifikan.
Berdasarkan kriteria di atas, penilaian
secara kolektif dilakukan untuk jenis kredit
rekening koran dan kredit akseptasi.
Cadangan penurunan nilai secara
individual dihitung dengan menggunakan
metode diskonto arus kas (discounted
cash flows). Sedangkan cadangan
kerugian penurunan nilai secara kolektif
dihitung dengan menggunakan metode
statistik dari data historis berupa
probability of default di masa lalu, waktu
pengembalian dan jumlah kerugian yang
terjadi (loss given default) yang
selanjutnya disesuaikan lagi dengan
pertimbangan manajemen terkait kondisi
ekonomi dan kredit saat ini. Entitas
menggunakan statistical model analysis
method untuk penilaian penurunan nilai
aset keuangan secara kolektif.
Ketika aset keuangan yang diberikan tidak
tertagih, aset keuangan tersebut dihapus
buku dengan menjurnal balik cadangan
kerugian penurunan nilai. Aset keuangan
tersebut dapat dihapus buku setelah
semua prosedur yang diperlukan telah
dilakukan dan jumlah kerugian telah
ditentukan.
Penerimaan kemudian atas aset
keuangan yang diberikan yang telah
dihapusbukukan, dicatat sebagai
pendapatan operasional lainnya
Halaman - 34 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
l. Impairment of financial assets and
non-financial assets (continued)
The Entity determines loans to be
evaluated for impairment collectively, if
they meet one of the following criteria:
(1) Loans which individually have
significant value and there is no
objective evidence of impairment, (2)
Loans which individually have
insignificant value.
Based on the above criteria, collective
assessment carried out for this type of
current account credit and acceptance
credit.
Individual impairment allowance is
calculated using the discounted cash
flow method. While the allowance for
impairment losses collectively
calculated using the statistical method
of historical data in the form of
probability of default in the past, the
return time and the amount of the loss is
adjusted again with management
considerations related to economic
conditions and the current credit. The
Entity uses a statistical model analysis
methods for the assessment of
impairment of financial assets
collectively.
When financial assets are uncollectible,
they are written off againts the related
allowance for impairment loss. The
financial assets are written off after all
the necessary procedures have been
completed and the amount of the loss
has been determined.
Subsequent recoveries of financial
assets written off, recorded as other
operating income.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
l. Penurunan nilai aset keuangan dan
non-keuangan (lanjutan)
Kerugian penurunan nilai atas aset
keuangan yang tersedia untuk dijual
diakui dengan mengeluarkan kerugian
kumulatif yang telah diakui secara
langsung dalam ekuitas ke dalam laporan
laba rugi dan penghasilan komprehensif
lain. Jumlah kerugian kumulatif yang
dikeluarkan dari ekuitas dan diakui pada
laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain merupakan selisih
antara biaya perolehan, setelah dikurangi
dengan nilai pelunasan pokok dan
amortisasi, dengan nilai wajar kini,
dikurangi kerugian penurunan nilai aset
keuangan yang sebelumnya telah diakui
pada laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain.
Perubahan cadangan kerugian penurunan
nilai yang dapat diatribusikan pada nilai
waktu (time value) tercermin sebagai
komponen pendapatan bunga.
Jika pada periode berikutnya, nilai wajar
aset keuangan yang tersedia untuk dijual
yang mengalami penurunan nilai
meningkat dan peningkatan tersebut
dapat secara obyektif dihubungkan
dengan peristiwa yang terjadi setelah
pengakuan kerugian penurunan nilai pada
laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain, maka kerugian
penurunan nilai tersebut harus dipulihkan
dan pemulihan tersebut diakui pada
laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain.
Jika persyaratan pinjaman yang diberikan,
dan piutang atau investasi yang dimiliki
hingga jatuh tempo dinegosiasi ulang atau
dimodifikasi karena debitur atau penerbit
mengalami kesulitan keuangan, maka
penurunan nilai diukur dengan suku
bunga efektif awal yang digunakan
sebelum persyaratan diubah.
Halaman - 35 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
l. Impairment of financial assets and
non-financial assets (continued)
Impairment losses on financial assets
available for sale are recognized by
issuing cumulative loss that had been
recognized directly in equity in the
statement of profit or loss and other
comprehensive income. Total
cumulative loss is removed from equity
and recognized in the statements of
profit or loss and other comprehensive
income represents the difference
between the acquisition cost, net of any
principal repayment and amortization,
the current fair value, less any
impairment loss on that financial asset
previously recognized in statements of
profit loss and other comprehensive
income.
The changes in allowance for
impairment losses that are attributable
to time value is reflected as a
component of interest income.
If in a subsequent period, the fair value
of financial assets available for sale are
impaired increases and the increase
can be objectively related to an event
occurring after the impairment loss was
recognized in the statements of profit or
loss and other comprehensive income,
the impairment loss is reversed through
the statements of profit or loss and
other comprehensive income.
If the terms of loans and receivables or
investments held to maturity are
renegotiated or otherwise modified due
to the borrower or issuer's financial
difficulties, the impairment is measured
using the original effective interest rate
before the modification of terms used.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
l. Penurunan nilai aset keuangan dan
non-keuangan (lanjutan)
Evaluasi manajemen atas kolektibilitas
masing-masing aset produktif dan
transaksi rekening administratif dilakukan
berdasarkan sejumlah faktor subjektif,
termasuk keadaan ekonomi/prospek
usaha saat ini maupun yang diantisipasi
untuk masa yang akan datang, kondisi
keuangan, kemampuan membayar dan
faktor-faktor lain yang relevan, di mana
khusus untuk Entitas, selama tahun yang
berakhir pada tanggal-tanggal 31
Desember 2017 dan 2016 dibentuk sesuai
dengan ketentuan dalam Peraturan Bank
Indonesia No. 7/2/PBI/2005 tanggal 20
Januari 2005 tentang “Penilaian Kualitas
Aset Bank Umum”, sebagaimana telah
diubah dengan PBI No. 11/2/2009 tanggal
29 Januari 2009. Sejak 24 Oktober 2012,
Entitas mengikuti PBI No. 14/15/PBI/2012
tanggal 24 Oktober 2012 tentang
“Penilaian Kualitas Aset Bank Umum” dan
Surat Edaran Bank Indonesia (SEBI) No.
15/28/DPNP tanggal 31 Juli 2013 tentang
Penilaian Kualitas Aset Bank Umum.
Sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia,
penyisihan penghapusan aset produktif
dibentuk dengan acuan sebagai berikut :
1. Penyisihan umum sekurang-kurangnya
1% dari aset produktif.
2. Penyisihan khusus untuk aset produktif
dan transaksi rekening administratif
dengan kualitas:
Presentase minimum/
Klasifikasi Minimum percentage
Dalam perhatian khusus
Kurang lancar
Diragukan
Macet
Penyisihan khusus untuk aset produktif
dan transaksi rekening administratif
dengan kualitas dalam perhatian khusus,
kurang lancar, diragukan dan macet
dihitung atas jumlah pokok pinjaman.
Halaman - 36 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
l. Impairment of financial assets and
non-financial assets (continued)
Management's evaluation of the
collectibility of each productive asset
and off balance sheet transaction is
based on a number of subjective
factors, including economic conditions/
business prospects at current and at
future financial condition, ability to pay
and other factors that are relevant, in
where specific to the Entity, for the year
ended
December 31, 2017 and 2016 formed in
accordance with Bank Indonesia
Regulation No. 7/2/PBI/2005 dated
January 20, 2005 on “Asset Quality
Ratings for Commercial Banks”, as
amended by Bank Indonesia Regulation
No. 11/2/PBI/2009 dated 29 January
2009. Since 24 October 2012, Entity
follows Bank Indonesia Regulation No.
14/15/PBI/2012 dated 24 October 2012
regarding “Asset Quality Rating for
Commercial Banks” and Circular Letter
of Bank Indonesia No.15/28/DPNP
dated 31 July 2013 regarding Asset
Quality Ratings for Commercial Banks.
In accordance with the provisions of
Bank Indonesia, the allowance for
losses on productive assets was formed
by referring to the following:
1. General allowance of at least 1% of
productive assets.
2. Specific allowance for productive
assets and off-balance sheet
transactions :
Classification
5% Special mention
15 % Substandard
50 % Doubtful
100 % Bad debts
Specific allowance for productive assets
and off-balance sheet transactions with
the quality of special mention,
substandard, doubtful and bad debts is
calculated on the outstanding principal
amount.
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING

(LANJUTAN)
l. Penurunan nilai aset keuangan dan
non-keuangan (lanjutan)
Penyesuaian atas estimasi kerugian atas
aset produktif dan transaksi rekening
administratif dicatat dalam periode di
mana penyesuaian tersebut diketahui
atau dapat ditaksir secara wajar.
Penyesuaian ini termasuk penambahan
estimasi kerugian atas aset produktif dan
transaksi rekening administratif, maupun
pemulihan aset produktif dan transaksi
rekening administratif yang telah
dihapuskan sebelumnya.
Estimasi kerugian atas transaksi rekening
administratif yang mempunyai risiko kredit
disajikan di sisi liabilitas pada laporan
posisi keuangan.
Transaksi aset produktif dan rekening
administratif dihapuskan dengan
mengurangi estimasi kerugian atas
transaksi rekening administratif, apabila
menurut manajemen aset produktif dan
transaksi rekening administratif tersebut
tidak mungkin tertagih lagi.
Penyisihan kerugian untuk agunan diambil
alih dikelompokkan dalam 4 (empat)
kategori dengan besarnya minimum
persentase sebagai berikut:
POLICIES (CONTINUED)
l. Impairment of financial assets and
non-financial assets (continued)
Adjustments for estimated losses on
productive assets and off-balance sheet
transactions are recorded in the period
in which such adjustments are known or
can be reasonably estimated. These
adjustments include additional
estimated losses on earning assets and
off-balance sheet transactions, as well
as recovery of productive assets and
off-balance sheet transactions
previously written off.
The estimated losses on off balace
sheet transactions that have credit risk
are presented in the liabilities in the
statement of financial position.
Productive assets transactions and off-
balance sheet items are written off
against the estimated losses on
administrative account transactions,
when management of productive assets
and off-balance sheet transactions are
not possible the be collected.
Allowance for possible losses for the
taken-over assets is classified into 4
(four) categories, with minimum
percentages as follows:

Presentase minimum/
Klasifikasi Minimum percentage Classification

Lancar 1% Current
Kurang lancar 15 % Substandard
Diragukan 50 % Doubtful
Macet 100 % Bad debts

Penyisihan kerugian untuk rekening antar Allowance for interbranch accounts and
kantor dan suspense account suspense accounts is classified into 2
dikelompokkan dalam 2 (dua) kategori (two) categories, with minimum
dengan besarnya minimum persentase percentages as follows :
sebagai berikut:

Presentase minimum/
Klasifikasi Minimum percentage Classification

Lancar 1% Current
Macet 100 % Bad debts

Halaman - 37 - Page

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
l. Penurunan nilai aset keuangan dan
non-keuangan (lanjutan)
Sesuai dengan Surat Bank Indonesia No.
13/658/DPNP/IDPnP (SE-BI) tanggal 23
Desember 2011, Entitas tidak membentuk
penyisihan kerugian penurunan nilai atas
aset non produktif dan transaksi rekening
administratif (komitmen dan kontinjensi).
Kebijakan Entitas untuk batasan suatu
kredit digolongkan pembentukan
cadangan kerugian penurunan nilai
secara individual adalah Rp 5 miliar ke
atas dan terdapat bukti objektif bila
penurunan nilai. Perhitungan cadangan
kerugian penurunan nilai berdasarkan
selisih antara net present value dengan
net carrying value atau tunggakan
melebihi 90 hari.
Perhitungan cadangan kerugian
penurunan nilai berdasarkan selisih
antara net present value dengan net
carrying value.
m. Aset tetap dan penyusutannya
Aset tetap pada saat perolehan diakui
sebesar harga perolehan.
Setelah diakui sebagai aset, aset tetap
dicatat sebesar harga perolehan dikurangi
akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi
penurunan nilai aset.
Pada tahun 2017, Perusahaan melakukan
revaluasi kembali atas aset tetap tanah
dan bangunan per 31 Desember 2015
sesuai dengan yang disyaratkan oleh
PSAK 16: “Aset Tetap" paragraf 42a
secara prospektif, sehingga Bank tidak
perlu melakukan koreksi/ penerbitan ulang
laporan keuangan yang pernah diterbitkan
sebelum pelaksanaan revaluasi ulang
tersebut.
Pada tahun 2016 Entitas melakukan
revaluasi/ penilaian kembali aset tanah
dan bangunan, dan selanjutnya untuk
tanah dan bangunan menggunakan model
revaluasi.
Halaman - 38 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
l. Impairment of financial assets and
non-financial assets (continued)
In accordance with the Bank Indonesia
No. 13/658/DPNP/IDPnP (SE-BI) dated
December 23, 2011, the Entity does not
provide an allowance for impairment
losses on non productive assets and off
balance sheet transactions
(commitments and contingencies).
The Entity’s policy for the limitation of a
loan is classified as individual
impairment loss reserve of Rp 5 billion
and above and there is objective
evidence of impairment. Calculation of
allowance for impairment losses based
on the difference between net present
value and net carrying value or arrears
exceeding 90 days.
Calculation of allowance for impairment
losses based on the difference between
the net present value of the net carrying
value.
m. Fixed assets and depreciation
Fixed assets at the time of acquisition
are stated at cost.
Then, the acquisition cost should be
deducted by accumulated depreciation
and accumulated impairment.
In 2017, the Company revalued its land
and building fixed assets as of
December 31, 2015 as required by
SFAS 16: "Fixed Assets" paragraph
42a. prospectively, so the Bank does
not need to make corrections/
reissuance of financial statements that
have been issued before the
implementation of the revaluation.
In 2016 the Entity made revaluation on
land and buildings, and subsequently
land and buildings use revaluation
model.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
m. Aset tetap dan penyusutannya
(lanjutan)
Selisih penilaian kembali aset tetap akan
dialihkan atau direklasifikasi ke saldo laba
pada saat aset tetap yang bersangkutan
dihentikan pengakuannya
Penyusutan aset tetap dihitung dengan
metode garis lurus untuk bangunan dan
metode saldo penurunan berganda untuk
kendaraan dan inventaris berdasarkan
taksiran masa manfaat ekonomis aset
tetap bersangkutan.
Persentase penyusutan aset tetap per
tahun adalah sebagai berikut :
Bangunan
Permanen
Tidak permanen
Kendaraaan
Mobil
Sepeda motor
Inventaris
Masa manfaat 8 tahun
Masa manfaat 4 tahun
Tanah tidak disusutkan
Sebelum tanggal 1 Januari 2012, tanah
dicatat sesuai dengan PSAK No. 47,
”Akuntansi Tanah”. Tanah dinyatakan
sebesar harga perolehan dan tidak
disusutkan. Semua biaya-biaya
sehubungan dengan perpanjangan
pemilikan hak atas tanah ditangguhkan
dan disajikan sebagai Aset Lain-lain
dalam laporan posisi keuangan dan
diamortisasi dengan menggunakan
metode garis lurus selama periode yang
lebih pendek antara hak atas tanah atau
umur ekonomis tanah.
Sejak tanggal 1 Januari 2012, telah
diberlakukan PSAK No. 16 (Revisi 2011),
”Aset Tetap”, dan ISAK No. 25, ”Hak Atas
Tanah”. Biaya pengurusan hak legal atas
tanah ketika tanah diperoleh pertama kali
diakui sebagai bagian biaya perolehan
tanah dan tidak disusutkan, kecuali
terdapat bukti yang mengindikasikan
bahwa perpanjangan atau pembaruan hak
atas tanah tersebut kemungkinan besar
atau pasti tidak diperoleh.
Halaman - 39 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
m. Fixed assets and depreciation
(continued)
The revaluation surplus of fixed assets
will be transferred or reclassified to
retained earnings when the related fixed
asset is derecognized.
Depreciation of fixed assets is
computed using the straight-line method
for buildings and the double declining
balance method for vehicles and
equipment over the estimated useful
lives of the assets.
The annual depreciation rates are as
follows :
Buildings
5% Permanent
10% Non-permanent
Vehicles
25% Car
50% Motorcycle
Equipment
25% The useful life of 8 years
50% The useful life of 4 years
Landrights are not depreciated
Prior to January 1, 2012, land recorded
in accordance with SFAS No. 47,
"Accounting for Land". Land is stated at
cost and is not depreciated. All
expenses related to acquisition for
extension of landrights are deferred and
presented as Other Assets in the
statement of financial position and
amortized using the straight-line method
over the shorter period between
landrights or economic lives of the land.
Starting January 1, 2012, it has been
applied SFAS No. 16 (Revised 2011),
"Fixed Assets", and ISFAS 25, "Land
Rights". The cost of obtaining legal title
to the land when the land was first
acquired is recognized as part of cost of
land and not depreciated, unless there
is evidence to indicate that the
extension or renewal of land rights is
likely or definitely can not be obtained.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
m. Aset tetap dan penyusutannya
(lanjutan)
Sedangkan biaya perpanjangan atau
pembaharuan hak legal atas tanah diakui
sebagai beban ditangguhkan pada
laporan posisi keuangan.
Biaya pemeliharaan dan perbaikan diakui
sebagai beban pada saat terjadinya.
Pengeluaran yang dapat dikapitalisasi ke
nilai tercatat aset tetap hanya jika
pengeluaran tersebut memenuhi kriteria
untuk diakui sebagai bagian dari aset.
Pada setiap tanggal pelaporan, masa
manfaat dan metode penyusutan dikaji
ulang, dan jika diperlukan, akan
disesuaikan dan diterapkan sesuai
dengan ketentuan PSAK yang berlaku.
Jumlah tercatat aset tetap dihentikan
pengakuannya :
(a) pada saat pelepasan.
(a) ketika tidak terdapat lagi manfaat
ekonomi masa depan yang
diekspektasikan dari penggunaan
atau pelepasannya.
Keuntungan atau kerugian yang timbul
dari penghentian pengakuan aset tetap
dimasukkan dalam laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain ketika aset
tetap tersebut dihentikan pengakuannya.
Keuntungan tidak boleh diklasifikasikan
sebagai pendapatan.
Akumulasi biaya konstruksi bangunan
dikapitalisasi sebagai bangunan dalam
pelaksanaan. Biaya tersebut direklasifikasi
ke akun aset tetap pada saat konstruksi
selesai.
Penyusutan mulai dibebankan pada saat
aset tersebut siap digunakan
Halaman - 40 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
m. Fixed assets and depreciation
(continued)
Expenses for renewal or renewal of
legal title to land are recognized as
deferred expenses in the statement of
financial position.
The costs of maintenance and repairs
are charged as an expense as incurred.
Expenditures which can be capitalized
into carrying value of assets, are only
the expenditures fulfilling the criteria of
asset recognition.
At each reporting date, the useful life
and depreciation method are reviewed,
and if necessary, will be adjusted and
applied in accordance with the
provisions of applicable SFAS .
Fixed assets are derecognized:
(a) at the time of disposal.
(b) when no future economic benefits
are expected from its use or
disposal.
Gain or loss arising from disposal
recognation of fixed assets is recorded
in statements of profit or loss and other
comprehensive income at the time of
disposal recognation of asset. Gain
shall not be classified as revenue.
The accumulated costs of the
construction of buildings are capitalized
as buildings in progress. These costs
are reclassified to fixed assets account
when the construction is complete.
Depreciation is charged at the date
when assets are ready for use.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
n. Aset tidak berwujud
Aset tidak berwujud merupakan program
komputer yang diakui sebesar harga
perolehan.
Sesuai dengan Pernyataan Standar
Akuntansi Keuangan (PSAK) 19, aset tak
berwujud yang berupa perangkat lunak
pada awalnya diukur sebesar biaya
perolehan yang mencakup semua biaya
yang dapat diatribusikan secara langsung
dalam mempersiapkan aset tersebut
sehingga siap untuk digunakan. Setelah
pengakuan awal, perangkat lunak diukur
sebesar biaya perolehan dikurangi
akumulasi amortisasi dan akumulasi rugi
penurunan nilai aset. Pengeluaran
selanjutnya yang jumlahnya signifikan
akan dikapitalisasi hanya jika pengeluaran
tersebut menambah manfaat ekonomis
aset yang bersangkutan di masa
mendatang. Pengeluaran lainnya
dibebankan pada saat terjadinya.
Amortisasi dihitung dengan metode saldo
penurunan berganda berdasarkan
taksiran masa manfaat selama 4 tahun.
o. Investasi
Investasi dalam bentuk saham yang
dimiliki secara langsung atau tidak
langsung, kurang dari 20% hak suara
investee dinyatakan dengan harga
perolehannya, dan dividen yang diperoleh
dilaporkan dalam laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif konsolidasian
tahun berjalan
Investasi pada Entitas Asosiasi, yaitu
pemilikan saham 20% sampai dengan
50%, pada awalnya diakui sebesar harga
perolehan dan jumlah tercatat ditambah
atau dikurangi untuk mengakui bagian
investor atas laba atau rugi bersih
investee setelah tanggal perolehan.
Bagian investor atas laba atau rugi
investee diakui dalam laporan laba rugi
dan penghasilan komprehensif lain
konsolidasian investor. Penerimaan
distribusi dari investee mengurangi nilai
tercatat investasi.
Halaman - 41 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
n. Intangible assets
Intangible assets are software that are
recognized at cost.
In accordance with Statement of
Financial Accounting Standards (SFAS)
19, intangible assets such as software
are initially measured at cost which
includes all costs directly attributable to
prepare the asset until it is ready for
use. After initial recognition, the
software is measured at cost less
accumulated amortization and
accumulated impairment losses. The
next spending significant amount will be
capitalized only if such expenditures
add to the economic benefits of the
asset in the future. Other expenses
charged to expense as incurred.
Amortization is calculated by the double
declining balance method over the
estimated useful lives for 4 years.
o. Investment
Invesment in shares which are owned
directly or indirectly less than 20% of
the voting rights of investee stated at
cost, and dividends received is reported
in consolidated statements of profit or
loss and other comprehensive income
in current year.
Investment in Associated Company
(shareholding of 20% to 50%) at the
time of acquisition is stated at cost and
the carrying value is added or deducted
to recognize the investor portion for net
income or loss of investee after the
investor portion for net income or loss of
investee after the date of acquisition.
The investor portion for net income or
loss of investee is reported in the
consolidated statements of profit or loss
and other comprehensive income. The
distribution received from investee is
deducted from carrying value of
investment.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
o. Investasi (lanjutan)
Pada tahun 2017 dan 2016, bagian laba
(rugi) Entitas Asosiasi yang melebihi nilai
investasi dinihilkan.
Investasi dalam bentuk saham dengan
pengendalian secara langsung atau tidak
langsung melalui Entitas Anak lebih dari
setengah kekuasaan suara suatu entitas
dikonsolidasi.
p. Agunan Diambil Alih
Agunan diambil alih diakui sebesar nilai
realisasi bersih. Selisih lebih saldo kredit
di atas nilai realisasi bersih dari agunan
diambil alih yang telah diterima pada saat
kredit diambil alih, dibebankan ke dalam
akun cadangan kerugian penurunan nilai
kredit.
Sedangkan jika terdapat selisih lebih nilai
realisasi bersih di atas saldo kredit,
agunan diambil alih diakui sebesar saldo
kredit dan selisihnya dicatat dalam
catatan administratif Entitas.
Selisih antara nilai agunan diambil alih
dan hasil penjualannya diakui sebagai
keuntungan atau kerugian pada saat
penjualan agunan.
q. Pengakuan pendapatan dan beban
keuangan yang diukur pada biaya
perolehan diamortisasi dan aset
keuangan yang diklasifikasi sebagai
tersedia untuk dijual, pendapatan maupun
beban bunganya diakui dengan
menggunakan metode suku bunga efektif,
yaitu suku bunga yang akan mendiskonto
secara tepat estimasi pembayaran atau
penerimaan kas di masa datang
sepanjang perkiraan umur instrumen
keuangan tersebut atau jika lebih tepat
untuk masa yang lebih singkat, sebagai
nilai tercatat bersih dari aset atau liabilitas
keuangan tersebut. Perhitungan dilakukan
dengan mempertimbangkan seluruh
syarat dan ketentuan kontraktual
instrumen keuangan termasuk fee/biaya
tambahan yang terkait secara langsung
dengan instrumen tersebut yang
merupakan bagian tidak terpisahkan dari
suku bunga efektif.
Halaman - 42 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
o. Investment (continued)
In 2017 dan 2016, Equity in net profit
(loss) of Associate that exceed the
value of investment nullfiled
Investment in share which obtained
control directly or indirectly through a
Subsidiary over an half power of vote of
an entity is consolidated
p. Foreclosed assets
Foreclosed assets are recognized at net
realizable value. The excess of loan
receivable over the net realizable value
of the foreclosed assets is charged to
the allowance for impairment losses on
loans.
Meanwhile, if there is any excess of the
net realizable value on the balance of
loans, the foreclosed assets are
recognized at loan balance and the
difference is recorded in the off balance
sheet of the Entity.
The difference between the value of the
foreclosed assets and the proceeds
from the sale of such property is
recorded as a gain or loss when the
property is sold.
q. Income and expense recognition
Interest income and expenses for all
financial instruments are measured at
amortized cost and financial assets
which are classified as available for sale
are recorded using the effective interest
rate method, which is the rate that
discounts precisely the estimated future
cash payments or receipts through the
expected life of the financial instrument
or at the shorter period, where
appropriate, to the net carrying amount
of the financial asset or financial liabilty.
The calculation takes into account all
contractual terms of the financial
instrument and includes any fees or
incremental costs that are directly
attributable to the instrument and are an
integral part of the effective interest
rate.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
r. Liabilitas imbalan kerja karyawan
Imbalan Kerja Jangka Pendek
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada
saat terutang kepada karyawan. Imbalan
kerja jangka pendek termasuk upah, gaji,
bonus dan insentif.
Imbalan pensiun dihitung berdasarkan
Peraturan Entitas dan Undang-Undang
Ketenagakerjaan No.13/ 2003.
Kewajiban imbalan kerja yang diakui pada
laporan posisi keuangan sehubungan
dengan imbalan pensiun merupakan nilai
kini kewajiban imbalan pasti pada tanggal
laporan posisi keuangan. Kewajiban
imbalan pensiun dihitung oleh aktuaria
independen dengan menggunakan
Metode Projected Unit Credit.
Nilai kini kewajiban imbalan pasti
ditentukan dengan mendiskontokan
estimasi arus kas masa depan dengan
menggunakan tingkat bunga obligasi
pemerintah jangka panjang pada tanggal
laporan posisi keuangan dalam mata
uang Rupiah, sesuai dengan mata uang
dengan apa imbalan tersebut akan
dibayarkan, dan yang memiliki jangka
waktu yang sama dengan imbalan
pensiun yang bersangkutan.
Biaya jasa lalu diakui secara langsung di
laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain.
Keuntungan dan kerugian aktuarial yang
timbul dari penyesuaian dan perubahan
dalam asumsi-asumsi aktuarial langsung
diakui seluruhnya melalui penghasilan
komprehensif lainnya pada saat
terjadinya.
Halaman - 43 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
r. Employee benefits liability
Short-Term Employee Benefits
Short-term employee benefits are
recognized at the time payable to
employees. Short-term employee
benefits include wages, salaries, bonus
and insentive.
The pension benefits are computed in
accordance with The Entity regulation
and Labour Law No.13/2013.
Employee benefit liabilities which are
recognized in the statement of financial
position related to pension plan
represent present value of defined
benefit plan at the date of statement of
financial position. The pension plan
liability is computed by an independent
actuary using the Projected Unit Credit
Method.
The present value of defined benefit
liability is stated by discounting of future
estimate cash flows using the interest
rate of long-term qovernment bond at
the date of statement of financial
position in Rupiah currency, equal to
currency by which the benefits will be
paid and having the same period with
those pension plan liability.
Past service cost are directly
recognized in statement of profit or loss
and other comprehensive income.
Actuarial gains or losses derived from
adjustments and changes in actuarial
assumptions are all directly recognized
in other comprehensive income at the
date of occurance.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
s. Pengakuan Pendapatan Provisi dan
Administrasi
Pendapatan provisi diamortisasi selama
jangka waktu kredit, kecuali untuk kredit
konsumsi dibukukan sebagai pendapatan
bunga.
t. Transaksi dan Penjabaran Valuta Asing
Laporan keuangan disajikan dalam
Rupiah yang merupakan mata uang
fungsional dan pelaporan Entitas.
Transaksi dalam mata uang asing
dibukukan dalam mata uang Rupiah
dengan menggunakan kurs tengah
penutupan yang diterbitkan oleh Bank
Indonesia setiap hari pukul 16.00 WIB.
Aset dan liabilitas moneter dalam mata
uang asing pada tanggal 31 Desember
2017 dan 2016 masing-masing dibukukan
dengan kurs sebagai berikut :
2017
Rp
1 Dollar Amerika Serikat (USD) 13.567,50
1 Dollar Singapura (SGD) 10.154,56
1 Dollar Hong Kong (HKD) 1.736,21
1 Dollar Australia (AUD) 10.594,19
1 Euro Eropa (EUR) 16.236,23
1 Ringgit Malaysia (MYR) 3.352,07
Keuntungan atau kerugian karena
penyesuaian kurs pad tanggal laporan
posisi keuangan dibukukan pada lapora
laba rugi dan penghasilan komprehensif
lain tahun berjalan.
u. Pajak Penghasilan Badan
Pajak penghasilan tidak final
Semua perbedaan temporer antara
jumlah tercatat aset dan liabilitas dengan
dasar pengenaan pajaknya diakui sebagai
pajak tangguhan. Pajak tangguhan diukur
dengan tarif pajak yang berlaku saat ini.
Koreksi terhadap kewajiban perpajakan
diakui saat surat ketetapan pajak diterima
atau jika mengajukan keberatan, pada
saat keputusan atas keberatan tersebut
telah ditetapkan.
Halaman - 44 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
s. Provisions and Administration
Income and Expense Recognition
Provisions income was amortized over
the term of the loan, except for
consumer loans can be recognized in
interest income.
t. Foreign Currency Transactions and
Translation
The financial statements are presented
in Rupiah which is the functional and
reporting currency of the Entity.
Transactions in foreign currencies are
recorded in Rupiah using the middle
rate published by the closure of Bank
Indonesia every day at 16:00 pm.
Monetary assets and liabilities
denominated in foreign currencies as of
December 31, 2017 and 2016,
respectively, are recorded at the
exchange rates as follows :
2016
Rp
13.472,50 1 United States Dollar (USD)
9.311,93 1 Singapore Dollar (SGD)
1.737,34 1 Hong Kong Dollar (HKD)
9.723,11 1 Australian Dollar (AUD)
14.175,77 1 European Euro (EUR)
3.003,23 1 Malaysia Ringgit (MYR)
The exchange gains or losses were
credited or charged to the statements of
profit or loss and other comprehensive
income for the year.
u. Corporate Income Tax
Income tax not final
All temporary differences between the
tax bases of assets and liabilities and
their carrying values for financial
reporting purposes is deferred. The
deferred income tax is determined
based on the enacted tax rates.
Amendments to tax obligations are
recorded when an assessment is
received or, if appealed against, when
the results of the appeal are
determined.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
u. Pajak penghasilan badan (lanjutan)
Pajak penghasilan final
Bersarkan Peraturan pemerintah no. 46
tahun 2013, penghasilan dari usaha yang
diterima atau diperoleh Wajib Pajak
dengan peredaran bruto yang tidak
melebihi Rp 4.800.000.000 dalam satu
tahun pajak, dikarenakan pajak
pengahsilan final 1% dari jumlah
peredaran bruto. Peraturan ini mulai
diberlakukan 1 Juli 2013.
v. Informasi segmen
Entitas menerapkan PSAK No. 5 (Revisi
2009), "Segmen Operasi", yang mengatur
pengungkapan yang akan memungkinkan
pengguna laporan keuangan untuk
mengevaluasi sifat dan dampak keuangan
dari aktivitas bisnis yang mana entitas
terlibat dan lingkungan ekonomi di mana
entitas beroperasi.
Pendapatan, beban, hasil, aset dan
liabilitas segmen termasuk item-item yang
dapat diatribusikan secara langsung
kepada suatu segmen serta hal-hal yang
dapat dialokasikan dengan dasar yang
memadai untuk segmen tersebut.
Segmen geografis adalah komponen
Entitas yang secara jelas operasionalnya
dapat dibedakan mengenai aset, kinerja,
dan aktivitas suatu wilayah dengan
wilayah lain dalam Entitas.
w. Laba bersih per saham
Laba bersih per saham dihitung dengan
membagi laba bersih tahun berjalan
dengan jumlah saham biasa yang beredar
pada tahun yang bersangkutan.
Pada tanggal 31 Desember 2017 dan
2016 tidak ada efek yang berpotensi
menjadi saham biasa. Oleh karena itu,
laba bersih per saham dilusian sama
dengan laba per saham dasar.
Halaman - 45 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
u. Corporate income tax (continued)
Income tax final
Based on Goverment Regulation No. 46
Year 2013, income from busniess
received or acrued by the Taxpayer with
a gross income not exceeding Rp
4.800.000.000 in a tax year, subject to
final tax of 1% of the total gross income,
These regulations come into force July
1, 2013.
v. Segment Information
The Entity implements SFAS No. 5
(Revised 2009), "Operating Segments",
which requires disclosures that will
enable users of financial statements to
evaluate the nature and financial effects
of the business activities in which the
entities involved and the economic
environment in which the entity
operates.
Segment revenues, expenses, assets
and liabilities include items directly
attributable to a segment as well as
those that can be allocated on a
reasonable basis to the segment.
A geographical segment is a component
of the Entity that is clearly
distinguishable on asset operations,
performance, and the activity of a region
with other regions in the Entity.
w. Basic earning per share
Net income per share is calculated by
dividing net income for the year by the
weighted average number of ordinary
shares outstanding during the year.
As at December 31, 2017 and 2016,
there were no existing instruments
which could result in the issue of further
ordinary shares. Therefore, diluted net
income per share is equivalent to basic
net income per share.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(LANJUTAN)
x. Penggunaan estimasi
Beberapa estimasi dan asumsi dibuat
dalam rangka penyusunan laporan
keuangan di mana dibutuhkan
pertimbangan manajemen dalam
menentukan metodologi yang tepat untuk
penilaian aset dan liabilitas.
Manajemen membuat estimasi dan
asumsi yang berimplikasi pada pelaporan
nilai aset dan liabilitas atas tahun
keuangan satu tahun ke depan. Semua
estimasi dan asumsi yang diharuskan
oleh PSAK adalah estimasi terbaik yang
didasarkan standar yang berlaku.
Estimasi dan pertimbangan dievaluasi
secara terus menerus dan berdasarkan
pengalaman masa lalu dan faktor-faktor
lain termasuk harapan atas kejadian yang
akan datang.
Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat
berdasarkan pengetahuan terbaik
manajemen atas kejadian dan tindakan
saat ini, hasil yang timbul mungkin
berbeda dengan estimasi dan asumsi
semula.
i. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
Aset Keuangan
Aset keuangan yang dicatat
berdasarkan biaya perolehan
diamortisasi dievaluasi penurunan
nilainya sesuai dengan Catatan 2h.
Komponen spesifik lawan transaksi
dari total cadangan penurunan nilai
atas aset keuangan dievaluasi secara
individu berdasarkan estimasi terbaik
manajemen atas nilai kini arus kas
yang diharapkan akan diterima. Dalam
mengestimasi arus kas tersebut,
manajemen membuat pertimbangan
tentang situasi keuangan counterparty
dan nilai realisasi bersih dari setiap
agunan. Setiap aset yang mengalami
penurunan nilai dinilai sesuai dengan
manfaat yang ada, dan strategi
penyelesaian serta estimasi arus kas
yang diperkirakan dapat diterima
disetujui secara independen oleh
Manajemen Risiko.
Halaman - 46 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES (CONTINUED)
x. Uses of estimates
Some estimates and assumptions made
in preparing the financial statements
where required management judgment
in determining the appropriate
methodology for the valuation of assets
and liabilities.
Management makes estimates and
assumptions that have implications for
the reporting of the value of assets and
liabilities on the financial year the next
year. All estimates and assumptions
required by SFAS is the best estimate
based on the applicable standards.
Estimates and judgments are
continually evaluated and based on past
experience and other factors including
expectations for future events.
Although these estimates and
assumptions are made based on
management's best knowledge of
current events and activities, actual
results may differ from the original
estimates and assumptions.
i. Allowance for Impairment Loss of
Financial Assets
Financial assets which are accounted
for at amortized cost are evaluated for
impairment on a basis described in
Note 2h.
The spesific counterparty component
of the total allowance for impairment
applies to financial assets evaluated
individually for impairment and is
based upon management's best
estimate of the present value of the
cash flows, management makes
judgements about the counterparty's
financial situation and the net
realizable value of any underlying
collateral. Each impaired assets is
assessed on its merits, and the
workout strategy and estimated cash
flows considered recoverable are
independently approved by the Risk
Management.
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING

(LANJUTAN) POLICIES (CONTINUED)
x. Penggunaan Estimasi (lanjutan) x. Uses of Estimates (continued)

i. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai i. Allowance for Impairment Loss of

Aset Keuangan (lanjutan) Financial Assets (continued)
Perhitungan cadangan penurunan nilai Collectively impairment allowances
kolektif meliputi kerugian kredit yang are assessed covering credit losses
melekat dalam portofolio aset inherent in portofolios of financial
keuangan dengan karakteristik assets with similiar economic
ekonomi yang sama ketika terdapat characteristics when there is
bukti objektif penurunan nilai objective evidence to suggest that
terganggu, tetapi penurunan nilai they contain impaired items cannot
secara individu belum dapat yet be identified
diidentifikasi.
Sehubungan dengan kepatuhan In compiance with Bank Indonesia
terhadap Bank indonesia (OJK). Bank (OJK), Bank Indonesia Regulation
menerapkan Peraturan Bank Indonesia No.14/15/PBI/2012 dated 24 October
No.14/15/PBI/2012 tanggal 24 Oktober 2012 about “Assessment of
2012 tentang “Penilaian Kualitas Aset Commercial Banks’ Asset Quality”
Bank Umum” dan Peraturan Otoritas and Regulation of the Financial
Jasa Keuangan (POJK) Services Authority (POJK)
No.11/POJK.03/2015 tanggal 21 No.11/POJK.03/2015 dated 21
Agustus 2015 tentang “Ketentuan August 2015 on “Prudential
Kehati-hatian dalam Rangka Stimulus Provisions in relation to the National
Perekonomian Nasional bagi Bank Economic Stimulus for Commercial
Umum” yang berlaku sampai dengan Banks” which is valid until 21 August
21 Agustus 2017. 2017.
ii. Menentukan Nilai Wajar Instrumen ii. Determining The Fair Value For
Keuangan Financial Instruments
Dalam menentukan nilai wajar aset In determining the fair value for
keuangan dan liabilitas yang tidak financial assets and financial
mempunyai harga pasar, Entitas liabilities for which there is no
menggunakan teknik penilaian seperti observable market price, the Entity
yang dijelaskan dalam Catatan 2h uses the valuation techniques as
untuk instrumen keuangan yang jarang described in Note 2h for financial
diperdagangkan dan memiliki informasi instruments that are traded
harga yang terbatas, nilai wajar yang infrequently and a lack of price
kurang obyektif dan membutuhkan transparency, fair value is less
berbagai tingkat penilaian tergantung objective and requires varying
pada likuiditas, konsentrasi, faktor degrees of judgement depending on
ketidakpastian pasar, asumsi harga liquidity, concentration, uncertainty of
dan risiko lainnya. market factors, pricing assumptions
and other risks affecting the specific
instrument.

Halaman - 47 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

3. KAS DAN SETARA KAS 3. CASH AND CASH EQUIVALENT

2017 2016
Kas Rupiah Cash in Rupiah
Medan 60.557.990.708 89.600.165.918 Medan
Di luar Medan 67.032.771.740 70.811.063.860 Outside Medan
127.590.762.448 160.411.229.778
Kas mata uang asing Cash in foreign currency
Medan 82.850.389 44.306.744 Medan
Di luar Medan 398.597.303 730.086.939 Outside Medan
481.447.692 774.393.683
Jumlah kas 128.072.210.140 161.185.623.461 Total cash
Bank Bank
Bank Danamon 160.461 - Bank Danamon
Jumlah bank 160.461 - Total bank
Total cash and cash
Jumlah kas dan setara kas 128.072.370.601 161.185.623.461
equivalent

Saldo kas termasuk kas ATM sejumlah Rp The cash balance included ATM cash amountin to Rp
12.953.700.000 (2017) dan Rp 12.715.650.000 12,953,700,000 (2017) and Rp 12,715,650,000 (2016).
(2016).

4. GIRO PADA BANK INDONESIA 4. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA

2017 2016
Rupiah 535.378.762.355 502.632.372.397 Rupiah
Dollar Amerika Serikat 12.346.425.000 8.083.500.000 United States Dollar
Jumlah 547.725.187.355 510.715.872.397 Total
Giro Wajib Minimum Entitas (GWM) adalah sebagai
The Minimum Statutory Reserves is as follows :
berikut :
2017 2016
Rupiah Rupiah
GWM Primer 6,52% 6,53% Primary GWM
GWM Sekunder 39,38% 38,39% Secondary GWM
Dollar Amerika Serikat 8,54% 9,95% United States Dollar

Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2017
dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia
(PBI) No. 19/6/PBI/2017 tanggal 17 April 2017
tentang “Perubahan Kelima atas Peraturan Bank
Indonesia No. 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib
Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta
Asing bagi Bank Umum Konvensional”, sedangkan
rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2016
dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia
(PBI) No. 18/3/PBI/2016 tanggal 10 Maret 2016
tentang “Perubahan Ketiga atas Peraturan Bank
Indonesia No. 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib
Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta
Asing bagi Bank Umum Konvensional”.
The calculation of the GWM ratios as of December
31, 2017 is based on Bank Indonesia’s regulation
(PBI) No. 19/6/PBI/2017 dated April 17, 2017,
regarding “Fifth Amendment to Bank Indonesia
Regulation No. 15/15/PBI/2013 on Reserves
Requirement in Rupiah and Foreign Currencies for
Conventional Commercial Banks”, whereas GWM
ratios as of December 31, 2016 is based on Bank
Indonesia’s regulation (PBI) No. 18/3/PBI/2016 dated
March 10, 2016, regarding “Third Amendment to Bank
Indonesia Regulation No. 15/15/PBI/2013 on
Reserves Requirement in Rupiah and Foreign
Currencies for Conventional Commercial Banks”.

Halaman - 48 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

4. GIRO PADA BANK INDONESIA (LANJUTAN) 4. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(CONTINUED)

Pada tanggal 31 Desember 2017, sesuai dengan
ketentuan Bank Indonesia tersebut di atas, entitas
anak harus memenuhi persyaratan GWM Utama
dalam Rupiah sebesar 5% untuk GWM harian dan
1,5% untuk GWM rata-rata, sedangkan untuk mata
uang asing sebesar 8%. Untuk GWM Sekunder
adalah sebesar 4% dalam Rupiah.
Pada tanggal 31 Desember 2016, sesuai dengan
ketentuan Bank Indonesia tersebut di atas, entitas
anak harus memenuhi persyaratan GWM Utama
dalam Rupiah sebesar 6,5%, sedangkan untuk
mata uang asing sebesar 8%. Untuk GWM
Sekunder adalah sebesar 4% dalam Rupiah.
Selain GWM Utama dan Sekunder, entitas anak
juga harus memenuhi PBI No. 19/6/PBI/2017
tentang “Perubahan Kelima atas Peraturan Bank
Indonesia No. 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib
Minimum Bank Umum Dalam Rupiah dan Valuta
Asing Bagi Bank Umum Konvensional", dimana
Bank dikenakan GWM Loan to Funding Ratio (LFR)
jika LFR Bank kurang dari batas bawah Bank
Indonesia (BI) yaitu sebesar 80% atau melebihi
batas atas BI yaitu 92% dengan KPMM Bank lebih
kecil dari KPMM insentif BI yang sebesar 14%.
As of December 31, 2017, based on the above Bank
Indonesia regulations, the subsidiary is required to
maintain primary GWM in Rupiah amounting to 5% for
daily GWM and 1.5% for average GWM, while GWM
for foreign currency amounting to 8%. Secondary
GWM amounting to 4% in Rupiah.
As of December 31, 2016, based on the above Bank
Indonesia regulations, the subsidiary is required to
maintain primary GWM in Rupiah amounting to 6.5%,
while GWM for foreign currency amounting to 8%.
Secondary GWM amounting to 4% in Rupiah.
In addition to the Primary and Secondary GWM, the
subsidiary must also comply with Bank Indonesia
Regulation No. 19/6/PBI/2017 regarding “Fifth
Amendment of Bank Indonesia regulation No.
15/15/PBI/2013 on GWM of Commercial Banks in
Rupiah and Foreign Currency for Conventional
Banking”, which Bank is subject to the GWM Loan to
Funding Ratio (LFR) if the LFR of Bank is less than
the Bank Indonesia (BI) lower limit of 80% or exceeds
the BI upper limit of 92% with Bank Capital Adequacy
Ratio (CAR) is lower than BI CAR incentives of 14%.

5. GIRO PADA BANK LAIN 5. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANK

Merupakan giro pada pihak ketiga yang terdiri atas : Current account with a third party which consists of :
2017 2016
Rupiah Rupiah
Bank Negara Indonesia 227.553.608 1.813.334.412 Bank Negara Indonesia
Maybank 2.718.240.885 394.531.662 Maybank
Bank Mandiri 478.273.652 269.726.070 Bank Mandiri
Bank Jatim 115.270.902 113.468.008 Bank Jatim
3.539.339.047 2.591.060.152
Mata uang asing Foreign currencies
Bank Negara Indonesia 39.717.932.710 12.105.681.733 Bank Negara Indonesia
Overseas China Bank Overseas China Bank
634.136.126 4.371.333.382
Corporation, Singapura Corporation, Singapura
Bank ANZ 728.546.767 4.203.926.135 Bank ANZ
Bank Mandiri 4.052.658.244 3.348.796.408 Bank Mandiri
Bank Negara Indonesia 657.839.434 3.319.766.023 Bank Negara Indonesia
Bank Central Asia 8.319.419.643 2.212.007.337 Bank Central Asia
54.110.532.924 29.561.511.018
Jumlah 57.649.871.971 32.152.571.170 Total

Halaman - 49 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

5. GIRO PADA BANK LAIN (LANJUTAN)
Direksi yakin bahwa cadangan kerugian penurunan
nilai untuk tahun 2017 dan 2016 tidak diperlukan.
Rata-rata tingkat suku bunga kontraktual untuk giro
pada bank lain sebesar 1,44% (2017) dan 1,52%
(2016) untuk giro pada bank lain dalam Rupiah
sebesar 0,25% (2017) dan 0,02% (2016) untuk giro
pada bank lain dalam mata uang asing.
Giro pada bank lain pada tanggal 31 Desember
2017 dan 2016 ditempatkan pada pihak ketiga yang
merupakan Kelompok Lancar.
Tidak ada giro pada bank lain yang digunakan
sebagai agunan.
5. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANK
(CONTINUED)
The Board of Directors believe that the allowance for
impairment loss for 2017 and 2016 is not required.
The average contractual interest rate for current
accounts with other banks amounted to 1.44% (2017)
and 1.52% (2016) to other banks in Rupiah at 0.25%
(2017) and 0.02% (2016) for other banks in foreign
currency.
Current accounts at other banks as of December 31,
2017 and 2016 placed on a third party which is the
Current Category.
No current accounts with other banks used as
collateral.

6. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 6. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN OTHER BANKS

2017 2016
Call money Call money
Bank OCBC NISP - 50.000.000.000 Bank OCBC NISP
Bank Jabar Banten 50.000.000.000 30.000.000.000 Bank Jabar Banten
Bank BPD Kalimantan Bank BPD Kalimantan
- 20.000.000.000
Timur Timur
Bank Bukopin 30.000.000.000 - Bank Bukopin
Bank Mega 50.000.000.000 - Bank Mega
Bank Tabungan Pensiun Bank Tabungan Pensiun
50.000.000.000 -
Nasional Nasional
Bank KEB Hana 50.000.000.000 - Bank KEB Hana
Jumlah 230.000.000.000 100.000.000.000 Total

Fasilitas simpanan Bank Deposit facilities of Bank

Indonesia Indonesia
Nilai nominal 76.200.000.000 62.800.000.000 Nominal value
Bunga diskonto (7.406.173) (13.950.905) Discount rate
76.192.593.827 62.786.049.095
Deposito berjangka Time deposits
Maybank 5.000.000.000 5.000.000.000 Maybank

Dipindahkan 311.192.593.827 167.786.049.095 Carried foward

Halaman - 50 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

6. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 6. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN (LANJUTAN) OTHER BANKS (CONTINUED)

2017 2016
Pindahan 311.192.593.827 167.786.049.095 Brought foward

Berjangka waktu > 3 bulan Period > 3 months

Sertifikat deposito
Nilai nominal
Bank Sumitomo Mitsui
Indonesia
Bank Tabungan
Pensiunan Nasional
Bank KEB Hana Indonesia
Bank Pembangunan
Daerah Jawa Barat dan
Banten
Bank Tabungan Negara
Bunga diskonto
Jumlah
Certificate of deposits
Nominal value
Bank Sumitomo Mitsui
- 10.000.000.000
Indonesia
Bank Tabungan
- 10.000.000.000
Pensiunan Nasional
Bank KEB Hana
- 5.000.000.000
Indonesia
Bank Pembangunan
Daerah Jawa Barat dan
20.000.000.000 - Banten
10.000.000.000 - Bank Tabungan Negara
30.000.000.000 25.000.000.000
(2.134.577.993) (868.369.111) Discount rate
27.865.422.007 24.131.630.889
339.058.015.834 191.917.679.984 Total

Call money merupakan penempatan ke Bank Jabar
Banten yang jatuh tempo pada 2 Januari 2018
(2017) dan 3 Januari 2018 (2017) dengan tingkat
bunga 5% dan 5,25% (2017) per tahun, Bank
Bukopin yang jatuh tempo pada 3 Januari 2018
(2017) dengan tingkat bunga 5,35% (2017) per
tahun, Bank Mega yang jatuh tempo pada 2 Januari
2018 (2017) dengan tingkat bunga 4,9% (2017) per
tahun, Bank Tabungan Pensiunan Nasional yang
jatuh tempo pada 2 Januari 2018 (2017) dengan
tingkat bunga 4,95% (2017) per tahun, Bank KEB
Hana yang jatuh tempo pada 2 Januari 2018 (2017)
dengan tingkat bunga 4,30% (2017) per tahun.
Call money represents the placement with Bank Jabar
Banten which matured on January 2, 2018 (2017) and
January 3, 2018 (2017) with an interest rate of 5%
and 5.25% (2017) per annum, Bank Bukopin which
matured on January 3, 2018 (2017) with an interest
rate of 5.35% (2017) per annum, Bank Mega which
matured on January 2, 2018 (2017) with an interest
rate of 4.9% (2017) per annum, Bank Tabungan
Pensiunan Nasional which matured on January 2,
2018 (2017)with an interest rate of 4.95% (2017) per
annum, Bank KEB Hana which matured on January
2, 2018 (2017) with an interest rate of 4.30% (2017)
per annum.

Fasilitas simpanan merupakan penempatan ke Bank
Indonesia yang jatuh tempo pada 1 Januari 2018
(2017) dan 1 Januari 2017 (2016) dengan tingkat
bunga 3,5% (2017) dan 4% (2016) per tahun.
Penempatan deposito berjangka untuk masa 3
bulan ke Maybank jatuh tempo pada 20 Maret 2018
(2017) dan 19 Januari 2017 (2016) dengan tingkat
bunga 6,25% (2017) dan 6,75% (2016) per tahun.
Deposit facility represents the placement with Bank
Indonesia, which matured on January 1, 2018 (2017)
and January 1, 2017 (2016) with interest rate of 3.5%
(2017) and 4% (2016) per annum.
Time deposits for a period of 3 months in Maybank
matured on March 20, 2018 (2017) and January 19,
2017 (2016) with an interest rate 6.25% (2017) and
6.75% (2016) per annum.

Halaman - 51 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

6. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 6. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN (LANJUTAN) OTHER BANKS (CONTINUED)

Sertifikat deposito merupakan penempatan ke Bank
Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten
untuk masa 12 bulan yang jatuh tempo pada 2
Oktober 2018 (2017) dengan tingkat bunga 6,85%
(2017) per tahun dan Bank Tabungan Pensiunan
Nasional untuk masa 24 bulan yang jatuh tempo
pada 13 Desemer 2019 dengan tingkat bunga 6,6%
(2017) per tahun.
Direksi yakin bahwa cadangan kerugian penurunan
nilai untuk tahun 2017 dan 2016 tidak diperlukan.
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain
pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016
ditempatkan pada pihak ketiga yang merupakan
Kelompok Lancar.
Tidak ada penempatan pada Bank Indonesia dan
bank lain yang digunakan sebagai agunan.
Certicate deposits is the placement with Bank
Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten for a
period of 12 months which maturing on October 2,
2018 (2017) with an interest rate of 6.85% (2017) per
annum and Bank Tabungan Pensiunan Nasional for a
period 24 months which maturing on December 13,
2019 (2017) with an interest rate 6.6% (2017) per
annum.
The Board of Directors believe that the allowance for
impairment loss for 2017 and 2016 is not required.
Placements with Bank Indonesia and other banks as
of December 31, 2017 and 2016 placed on a third
party which are in the Current Category.
No placements with Bank Indonesia and other banks
used as collateral.

7. SURAT BERHARGA 7. SECURITIES

Tersedia untuk dijual
Rupiah
Obligasi Pemerintah
Sertifikat Bank Indonesia
(SBI)
Obligasi Non Pemerintah
Sertifikat Deposito Bank
Indonesia (SDBI)
Surat Perbendaharaan
Negara
Mata uang asing
Obligasi Non Pemerintah
(USD)
Dimiliki hingga jatuh tempo
Obligasi Pemerintah
Pinjaman diberikan dan
piutang
Mata uang asing
Wesel tagih (USD)
Jumlah
2017 2016
2.897.708.134.061 2.703.112.701.702
- 89.280.924.500
120.881.767.390 81.880.650.850
303.311.752.000 79.415.048.000
13.806.482.162 -
3.335.708.135.613 2.953.689.325.052
2.182.763.957 2.202.437.416
3.337.890.899.570 2.955.891.762.468
- -
- 1.447.702.954
- 552.143.063
3.337.890.899.570 2.957.891.608.485
Available for sale
Rupiah
Government Bonds
Certificate of Bank
Indonesia (SBI)
Non-Government
Bonds
Certificate Deposit of
Bank Indonesia (SDBI)
Government Treasury
Bill
Foreign currencies
Non-Government
Bonds (USD)
Held to maturity
Government Bonds
Loans and receivables
Foreign currencies
Export bills (USD)
Total

Halaman - 52 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

7. SURAT BERHARGA (LANJUTAN) 7. SECURITIES (CONTINUED)

Direksi yakin bahwa cadangan kerugian penurunan The Board of Directors believe that the allowance for
nilai untuk tahun 2017 dan 2016 tidak diperlukan. impairment loss for 2017 and 2016 is not required.
Surat berharga pada tanggal 31 Desember 2017 Securities as of December 31, 2017 and 2016 is in
dan 2016 merupakan Kelompok Lancar the Current Category
Jangka waktu surat berharga diklasifikasikan The term of the securities are classified based on the
berdasarkan periode waktu surat berharga dan period of thesecurities and the time remaining until
waktu yang tersisa sampai dengan saat jatuh the maturity date.
temponya.
Berdasarkan Periode Waktu By on Time Period
2017 2016
Tersedia untuk dijual Available for sale
More than 3 s/d 12
Lebih dari 3 s/d 12 bulan 54.763.131.239 189.614.243.363
months
More than 12 s/d 60
Lebih dari 12 s/d 60 bulan 814.087.827.245 449.567.056.716
months
Lebih dari 60 bulan 2.469.039.941.086 2.317.262.605.452 More than 60 months
3.337.890.899.570 2.956.443.905.531
Dimiliki hingga jatuh tempo Held to maturity
Lebih dari 60 bulan - 1.447.702.954 More than 60 months
Jumlah 3.337.890.899.570 2.957.891.608.485 Total

Berdasarkan Sisa Umur Jatuh Tempo By Remaining Period Maturity

2017 2016
Tersedia untuk dijual Available for sale
More than 3 s/d 12
Lebih dari 3 s/d 12 bulan 437.157.139.142 196.615.099.794
months
More than 12 s/d 60
Lebih dari 12 s/d 60 bulan 693.522.886.997 466.876.412.197
months
Lebih dari 12 s/d 60 bulan 2.207.210.873.431 2.292.952.393.540 More than 60 months
3.337.890.899.570 2.956.443.905.531
Dimiliki hingga jatuh tempo Held to maturity
More than 3 s/d 12
Lebih dari 3 s/d 12 bulan - 1.447.702.954
months
More than 12 s/d 6
Lebih dari 12 s/d 60 bulan - -
months
Jumlah 3.337.890.899.570 2.957.891.608.485 Total

Halaman - 53 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

7. SURAT BERHARGA (LANJUTAN) 7. SECURITIES (CONTINUED)

Rincian surat berharga tersedia untuk dijual yang Details of available for sale securities are owned by
dimiliki Entitas adalah sebagai berikut : the Entity is as follows :

31 Desember 2017 / December 31, 2017

Suku Peringkat
Bunga/ Efek/
Interest Jatuh Tempo/ Securities Jumlah Tercatat/
Seri Surat Berharga Rate Due Date Rating Carrying Amount Series of Securities
IDSD190118364C 6,00% 19/01/2018 - 9.966.777.000 IDSD190118364C
IDSD090318182S 5,27% 09/03/2018 - 98.998.150.000 IDSD090318182S
IDSD290618277S 5,11% 29/06/2018 - 48.724.900.000 IDSD290618277S
IDSD290618277S 5,12% 29/06/2018 - 48.724.900.000 IDSD290618277S
IDSD280918368S 5,21% 28/09/2018 - 48.088.870.000 IDSD280918368S
IDSD220618182S 5,06% 22/06/2018 - 48.808.155.000 IDSD220618182S
SPN12180906 0,00% 06/09/2018 - 13.806.482.162 SPN12180906
FR0031 11,00% 15/11/2020 - 16.012.641.839 FR0031
FR0047 10,00% 15/02/2028 - 37.421.640.900 FR0047
FR0050 10,50% 15/07/2038 - 13.348.329.100 FR0050
FR0052 10,50% 15/08/2030 - 12.928.280.000 FR0052
FR0054 9,50% 15/07/2031 - 72.343.522.420 FR0054
FR0056 8,38% 15/09/2026 - 150.835.581.575 FR0056
FR0057 9,50% 15/05/2041 - 232.679.110.398 FR0057
FR0058 8,25% 15/06/2032 - 77.226.179.100 FR0058
FR0059 7,00% 15/05/2027 - 158.208.944.250 FR0059
FR0061 7,00% 15/05/2022 - 336.399.924.385 FR0061
FR0062 6,38% 15/04/2042 - 48.447.898.574 FR0062
FR0063 5,63% 15/05/2023 - 64.645.249.680 FR0063
FR0064 6,13% 15/05/2028 - 150.985.005.550 FR0064
FR0065 6,63% 15/05/2033 - 130.952.088.338 FR0065
FR0066 5,25% 15/05/2018 - 64.157.502.080 FR0066
FR0068 8,38% 15/03/2034 - 161.201.999.520 FR0068
FR0069 7,88% 15/04/2019 - 51.626.358.000 FR0069
FR0070 8,38% 15/03/2024 - 300.320.044.200 FR0070
FR0071 9,00% 15/03/2029 - 17.660.699.550 FR0071
FR0072 8,25% 15/05/2036 - 72.016.209.512 FR0072
FR0073 8,75% 05/05/2031 - 168.182.990.746 FR0073
FR0074 7,50% 15/08/2032 - 262.759.369.826 FR0074
FR0075 7,50% 15/05/2038 - 38.686.295.794 FR0075
ORI012 9,00% 15/10/2018 - 20.607.750.600 ORI012
ORI013 6,60% 15/10/2019 - 107.610.558.881 ORI013
SR008 8,30% 10/03/2019 - 103.337.816.000 SR008
SR009 6,90% 10/03/2020 - 27.106.143.245 SR009
BEXI01 CCN1 8,50% 20/12/2018 idAAA 15.260.922.600 BEXI01 CCN1
MANDIRI SERI A 7,95% 30/09/2021 idAAA 10.177.473.600 MANDIRI SERI A
MANDIRI SERI B 8,50% 30/09/2023 idAAA 31.020.869.700 MANDIRI SERI B
PANIN THP II 2016 8,75% 27/10/2021 idAA 20.429.847.600 PANIN THP II 2016
MTN II BANK BJB 9,00% 08/01/2018 idAA- 10.006.900.000 MTN II BANK BJB
MANDIRI SERI A MANDIRI SERI A
8,00% 15/06/2022 idAAA 5.211.947.250
2017 2017
MANDIRI SERI B MANDIRI SERI B
8,50% 15/06/2024 idAAA 5.340.564.700
2017 2017

Halaman - 54 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

7. SURAT BERHARGA (LANJUTAN) 7. SECURITIES (CONTINUED)

Rincian surat berharga tersedia untuk dijual yang Details of available for sale securities are owned by
dimiliki Entitas adalah sebagai berikut : (lanjutan) the Entity is as follows : (continued)
31 Desember 2017 / December 31, 2017
Suku Peringkat
Bunga/ Efek/
Interest Jatuh Tempo/ Securities Jumlah Tercatat/
Seri Surat Berharga Rate Due Date Rating Carrying Amount Series of Securities
MANDIRI SERI D MANDIRI SERI D
0,00% 15/06/2020 idAAA 3.349.430.240
2017 2017
BTPN TAHAP II SERI BTPN TAHAP II SERI
6,60% 27/10/2018 AAA(idn) 10.005.829.700
A 2017 A 2017
BTPN TAHAP II SERI BTPN TAHAP II SERI
7,50% 17/10/2020 AAA(idn) 10.077.982.000
B 2017 B 2017
USY20721AQ27 5,88% 13/03/2020 2.182.763.955 USY20721AQ27
Jumlah 3.337.890.899.570 Total
31 Desember 2016 / December 31, 2016
Suku Peringkat
Bunga/ Efek/
Interest Jatuh Tempo/ Securities Jumlah Tercatat/
Seri Surat Berharga Rate Due Date Rating Carrying Amount Series of Securities
FR0056 8,38% 15/09/2026 - 404.227.693.247 FR0056
FR0070 8,38% 15/03/2024 - 343.490.715.700 FR0070
FR0073 8,75% 5/05/2031 - 298.540.547.980 FR0073
FR0057 9,50% 15/05/2041 - 207.097.391.542 FR0057
FR0061 7,00% 15/05/2022 - 196.033.995.858 FR0061
FR0069 7,88% 15/04/2019 - 171.592.726.600 FR0069
FR0068 8,38% 15/03/2034 - 160.484.265.000 FR0068
SR008 8,30% 10/03/2019 - 112.197.548.100 SR008
FR0031 11,00% 15/11/2020 - 104.447.555.631 FR0031
FR0059 7,00% 15/05/2027 - 101.573.687.375 FR0059
FR0071 9,00% 15/03/2029 - 95.394.186.000 FR0071
FR0053 8,25% 15/07/2021 - 71.989.260.000 FR0053
FR0054 9,50% 15/07/2031 - 65.801.873.643 FR0054
FR0072 8,25% 15/05/2036 - 50.588.250.000 FR0072
FR0064 6,13% 15/05/2028 - 46.773.552.650 FR0064
FR0062 6,38% 15/04/2042 - 42.156.046.294 FR0062
ORI012 9,00% 15/10/2018 - 41.806.164.000 ORI012
FR0058 8,25% 15/06/2032 - 39.855.828.000 FR0058
FR0047 10,00% 15/02/2028 - 33.995.974.800 FR0047
FR0040 11,00% 15/09/2025 - 32.900.231.151 FR0040
IDSD030217182C 6,30% 03/02/2017 - 29.822.556.000 IDSD030217182C
Mandiri Seri B 8,50% 30/09/2023 idAAA 28.414.996.200 Mandiri Seri B
FR0028 10,00% 15/07/2017 - 27.366.984.231 FR0028
FR0065 6,63% 15/05/2033 - 21.246.233.500 FR0065
IDSD030317182C 6,30% 03/03/2017 - 19.785.330.000 IDSD030317182C
IDBI220617272C 6,15% 22/06/2017 - 19.425.884.000 IDBI220617272C
Panin THP II 2016 8,75% 27/10/2021 idAA 19.193.676.000 Panin THP II 2016
IDBI220917364C 6,25% 22/09/2017 - 19.120.332.000 IDBI220917364C
BEXI01 CCN1 8,50% 20/12/2018 idAAA 14.865.839.550 BEXI01 CCN1

Halaman - 55 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

7. SURAT BERHARGA (LANJUTAN) 7. SECURITIES (CONTINUED)

Rincian surat berharga tersedia untuk dijual yang Details of available for sale securities are owned by
dimiliki Entitas adalah sebagai berikut : (lanjutan) the Entity is as follows : (continued)
31 Desember 2016 / December 31, 2016
Suku Peringkat
Bunga/ Efek/
Interest Jatuh Tempo/ Securities Jumlah Tercatat/
Seri Surat Berharga Rate Due Date Rating Carrying Amount Series of Securities
FR0050 10,50% 15/07/2038 - 11.994.469.800 FR0050
FR0052 10,50% 15/08/2030 - 11.795.979.700 FR0052
MTN II Bank BJB 9,00% 08/01/2018 idAA- 10.002.600.000 MTN II Bank BJB
IDSD06011791C 5,85% 06/01/2017 - 9.990.259.000 IDSD06011791C
IDSD130117182C 6,30% 13/01/2017 - 9.977.302.000 IDSD130117182C
IDSD070417182C 6,05% 07/04/2017 - 9.839.601.000 IDSD070417182C
IDBI210417273C 6,40% 21/04/2017 - 9.806.485.000 IDBI210417273C
FR0066 5,25% 15/05/2018 - 9.761.540.900 FR0066
IDBI210717273C 5,90% 21/07/2017 - 9.679.553.000 IDBI210717273C
IDBI210717364C 6,50% 21/07/2017 - 9.648.112.000 IDBI210717364C
IDBI180817361C 6,50% 18/08/2017 - 9.601.280.000 IDBI180817361C
IDBI201017364C 6,00% 20/10/2017 - 9.534.403.000 IDBI201017364C
Mandiri Seri A 7,95% 30/09/2021 idAAA 9.403.539.100 Mandiri Seri A
IDBI170317364C 6,75% 17/03/2017 - 2.464.875.500 IDBI170317364C
USY20721AQ27 5,88% 13/03/2020 - 2.202.437.416 USY20721AQ27
Jumlah 2.955.891.762.468 Total

Rincian surat berharga dimiliki Entitas Anak hingga Details of held to maturity securities are owned by
jatuh tempo yang dimiliki adalah sebagai berikut: Subsidiary are as follows:

31 Desember 2016 / December 31, 2016

Suku Peringkat
Bunga/ Efek/
Interest Jatuh Tempo/ Securities Jumlah Tercatat/
Seri Surat Berharga Rate Due Date Rating Carrying Amount Series of Securities
FR0028 10,00% 15/07/2017 - 1.447.702.954 FR0028
Jumlah 1.447.702.954 Total

Rincian surat berharga pinjaman diberikan dan Details of loans and receivables securities are owned
piutang yang dimiliki Entitas Anak adalah sebagai by Subsidiary are as follows:
berikut:

31 Desember 2016 / December 31, 2016

Suku Peringkat
Bunga/ Efek/
Interest Jatuh Tempo/ Securities Jumlah Tercatat/
Seri Surat Berharga Rate Due Date Rating Carrying Amount Series of Securities
M04MF1612NU00057 9,50% 29/03/2017 - 317.985.355 M04MF1612NU00057
MD1A8612NU90161 9,50% 21/05/2017 - 234.157.708 MD1A8612NU90161
Jumlah 552.143.063 Total

Halaman - 56 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

8. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI 8. ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE

a. Berdasarkan mata uang dan jenis a. By currency and type
31 Desember / December 31, 2017 31 Desember / December 31, 2016
Jumlah Jumlah
nosional mata nosional mata
uang asing/ uang asing/
Notional Notoinal
amount amount
foreign foreign Ekuivalen
currency currency Rupiah/
(Angka penuh/ Ekuivalen Rupiah/ (Angka penuh/ Rupiah
Full amount) Rupiah Equivalent Full amount) Equivalent
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Surat Kredit Domestic
Berdokumen documentary
dalam negeri - - - - letters of credit
Dollar Amerika
United States Dollar
Serikat
Letters of
12.928.159 175.402.797.233 - - Letters of Credit
Credit
Surat Domestic
berdokumen documentary
dalam negeri - - - - letters of credit
Jumlah 12.928.159 175.402.797.233 - - Total

Total liabilitas akseptasi adalah sebesar jumlah
tagihan akseptasi kepada nasabah
b. Berdasarkan kolektibilitas
Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017 dan 2016,
seluruh tagihan akseptasi diklasifikasikan “lancar”.
c. Berdasarkan kolektibilitas
Klasifikasi jangka waktu tagihan akseptasi
berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh
tempo adalah sebagai berikut:
Total acceptances payable represent the same amount
as acceptances receivable from costumer
b. By collectibility
As of December 31, 2017 and 2016, all acceptances
receivable were classified as “current”.
c. By collectibility
The Bank performs allowance for impairment losses
on acceptances receivable individually with objectives
evidence of impairment.

31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2017 December 31, 2016
≤1 bulan 56.124.948.600 - ≤ 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 34.514.091.900 - > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 1 tahun 84.763.756.733 - > 3 months - 1 year

Jumlah 175.402.797.233 - Total

Bank melakukan penilaian cadangan kerugian
penurunan nilai atas tagihan akseptasi
secaraindividual dengan adanya bukti obyektif
penurunan nilai.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan
kerugian penurunan nilai tidak diperlukan pada
tanggal-tanggal 31 Desember 2017 dan 2016,
karena manajemen berkeyakinan bahwa tagihan
akseptasi dapat tertagih.
The Bank performs allowance for impairment losses
on acceptances receivable individually with objectives
evidence of impairment.
Management believes that the allowance for
impairment losses is not necessary as of December
31, 2017 and 2016, because management believes
that acceptances receivable are fully collectible.

Halaman - 57 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

9. KREDIT YANG DIBERIKAN 9. LOANS

Kredit yang diberikan merupakan pinjaman yang Loans are loans and receivables consist of :
diberikan dan piutang yang terdiri atas :
2017 2016
Pihak Berelasi 24.854.658.646 23.484.172.995 Related parties
Pihak Ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Akseptasi 5.112.398.702.912 4.715.355.918.187 Acceptance
Rekening Koran 1.631.830.543.949 1.534.448.491.237 Current account
Kredit pegawai 1.076.079.802 1.684.883.014 Employees loan
6.745.305.326.663 6.251.489.292.438
Mata uang asing Foreign currencies
Kredit investasi USD 13.538.653.324 13.442.550.633 Investment loan USD
Jumlah pihak ketiga 6.783.698.638.633 6.288.416.016.066 Total third parties
Dikurangi : Less :
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (135.635.154.547) (115.646.083.868) impairment loss
Bersih 6.648.063.484.086 6.172.769.932.198 Net

Kredit yang diberikan dikenakan bunga rata-rata
11,97% (2017) dan 12,31% (2016) per tahun. Kredit
tersebut dijamin dengan Hak Tanggungan atau
Fiduciary untuk menjual atau dengan jaminan lain
yang dapat diterima oleh Entitas. Untuk kredit
pegawai dikenakan bunga 5% flat per tahun.
Loans bear interest at an average rate of 11.97%
(2017) and 12.31% (2016) per annum. The credit is
secured by the Mortgage, or Fiduciary to sell or with
other collateral accepted by the Entity. Employees
loan bear interest at flat rate of 5% interest per
annum.

Jangka waktu kredit diklasifikasikan berdasarkan
periode kredit sebagaimana yang tercantum dalam
perjanjian kredit dan waktu yang tersisa sampai
dengan saat jatuh temponya.
Berdasarkan Periode Perjanjian Kredit
The credit period is classified by credit period as
specified in the credit agreement and the time
remaining until the maturity date.
By the Credit Agreement Period

Kurang dari atau sama
dengan 1 tahun
Lebih dari 1 s/d 2 tahun
Lebih dari 2 s/d 5 tahun
Lebih dari 5 tahun
Jumlah
Dikurangi :
Cadangan kerugian
penurunan nilai
Bersih
2017 2016
1.904.690.280.193 1.711.061.126.500 Less than or equal to 1 year
146.354.067.835 182.616.195.824 More than 1 s/d 2 years
1.572.424.242.737 1.479.349.721.688 More than 2 s/d 5 years
3.160.230.047.868 2.915.388.972.054 More than 5 years
6.783.698.638.633 6.288.416.016.066 Total
Less :
Allowance for impairment
(135.635.154.547) (115.646.083.868)
loss
6.648.063.484.086 6.172.769.932.198 Net

Halaman - 58 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

9. KREDIT YANG DIBERIKAN (LANJUTAN) 9. LOANS (CONTINUED)

Berdasarkan Sisa Umur Jatuh Tempo
Kurang dari atau sama
dengan 1 tahun
Lebih dari 1 s/d 2 tahun
Lebih dari 2 s/d 5 tahun
Lebih dari 5 tahun
Jumlah
Dikurangi :
Cadangan kerugian
penurunan nilai
Bersih
By Remaining Period Maturity
2017 2016
Less than or equal to 1 year
2.119.180.822.471 1.960.407.380.797
362.823.998.929 521.184.184.004 More than 1 s/d 2 years
1.813.997.538.472 1.541.926.335.280 More than 2 s/d 5 years
2.487.696.278.761 2.264.898.115.985 More than 5 years
6.783.698.638.633 6.288.416.016.066 Total
Less
Allowance for
(135.635.154.547) (115.646.083.868)
impairment loss
6.648.063.484.086 6.172.769.932.198 Net

Berdasarkan Sektor Ekonomi By Economic Sector

2017 2016
Industri pengolahan 1.510.933.475.192 1.315.969.183.172 Processing industry
Rumah tangga 1.246.053.228.146 1.199.924.278.629 Household
Perdagangan besar dan
1.112.797.689.673 943.565.684.699 Wholesale and retail trade
eceran
Pertanian, perburuan dan Agriculture, hunting and
684.834.475.453 653.746.220.306
kehutanan orestry
Real estate, usaha
persewaan dan jasa Real estate, leasing and
Entitas 490.590.672.683 541.958.805.462 corporate services
Transportasi, pergudangan Transport, storage and
539.609.721.484 494.148.107.601
dan Komunikasi communication
Konstruksi 435.320.567.341 367.132.424.641 Construction
Perantara keuangan 441.674.316.201 359.605.592.036 Financial intermediaries
Penyediaan akomodasi dan Accommodation, eating and
112.298.796.826 175.904.355.553
penyediaan makan minum drinking
Pertambangan dan
94.671.298.564 95.780.373.090 Mining and excavation
penggalian
Jasa kemasyarakatan, sosial Social services, social
budaya, hiburan dan cultural,entertainment and
perorangan lainnya 49.864.938.016 68.488.277.759 other individuals
Jasa kesehatan dan Health services and
43.928.075.290 53.679.879.413
kegiatan sosial social activities
Jasa pendidikan 14.614.315.164 10.192.965.281 Social activities
Perikanan 3.469.037.897 5.540.818.319 Fishery
Listrik, gas dan air 2.890.454.873 2.539.180.462 Electricity, gas and water
Administrasi pemerintahan, Government administration,
pertahanan dan jaminan defense and compulsory
sosial wajib - 124.964.508 social security
Bukan lapangan usaha
147.575.830 114.905.135 Not other economic activities
lainnya
Jumlah 6.783.698.638.633 6.288.416.016.066 Total

Rasio cadangan kerugian penurunan nilai aset Ratio of allowance for impairment loss of financial
keuangan terhadap total aset produktif pada tanggal assets to total production assets as at December 31,
31 Desember 2017 dan 2016 masing-masing 2017 and 2016 amounted to 1.28% and 1.23%,
sebesar 1,28% dan 1,23%. respectively.
Halaman - 59 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

9. KREDIT YANG DIBERIKAN (LANJUTAN) 9. LOANS (CONTINUED)

Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan Credit quality of loans based on collectibility are as
kolektibilitas adalah sebagai berikut : follows :
2017 2016
Lancar 6.327.365.578.292 5.745.827.048.735 Current
Dalam perhatian khusus 281.192.149.911 317.119.505.344 Special mention
Kurang lancar 35.460.329.914 55.438.275.818 Substandard
Diragukan 47.043.680.138 36.169.925.119 Doubtful
Macet 92.636.900.378 133.861.261.050 Bad debt
Jumlah 6.783.698.638.633 6.288.416.016.066 Total

Rasio Non Performing Loan (NPL) pada tanggal 31 The ratio of Non Performing Loan (NPL) as of
Desember 2017 dan 2016 masing-masing adalah December 31, 2017 and 2016 respectively are as
sebagai berikut : follows:

2017 2016

NPL - Bruto 2,58% 3,59% Gross NPL

NPL - Neto 1,32% 2,18% Net NPL

Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah Movement of allowance for impairment loss is as
sebagai berikut : follows :
2017 2016
Saldo awal 115.646.083.868 112.641.782.680 Beginning balance
Penyisihan tahun berjalan 138.138.028.396 225.734.611.488 Provisons during the year
Penghapusbukuan (118.148.957.717) (222.730.310.300) Write off
Saldo akhir 135.635.154.547 115.646.083.868 Ending balance

Direksi berpendapat bahwa jumlah cadangan The Board of Directors believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai tersebut di atas cukup impairment losses is adequate to cover possible loss
untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul from uncollectible loans.
akibat tidak tertagihnya kredit.
Cadangan kerugian penurunan nilai secara Allowance for impairment losses individually and
individual dan kolektif adalah sebagai berikut: collectively are as follows :
2017 2016
Kolektif 81.134.505.671 92.517.351.715 Collectively
Individual 54.500.648.876 23.128.732.153 Individually
Jumlah 135.635.154.547 115.646.083.868 Total

Halaman - 60 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

9. KREDIT YANG DIBERIKAN (LANJUTAN) 9. LOANS (CONTINUED)

Mutasi kredit yang dihapus buku adalah sebagai Movements of write off are as follows:
berikut :
2017 2016
Saldo awal 362.510.021.939 189.237.765.559 Beginning balance
Penghapusan kredit 118.148.957.717 222.730.310.300 Write off
Penerimaan kembali kredit Recovery of loans previously
(34.608.230.980) (41.701.392.848)
yang dihapus buku written off
Loans written off from
Kredit yang dihapustagih (2.107.063.295) (9.766.566.789)
receivables
Penerimaan kembali kredit Recovery of loans written of
1.770.000.000 449.723.036
yang dihapustagih from receivables
Setor lebih 2.257.553.437 1.516.605.101 Over payments
Selisih kurs 13.283.594 43.577.580 Exchange rate
Saldo akhir 447.984.522.412 362.510.021.939 Ending balance

Entitas melakukan restrukturisasi kredit dengan baki

The Entity restructured loans with outstanding
debet masing-masing sebesar Rp.
balance of Rp 543,787,321,058 (2017) and Rp
543.787.321.058 (2017) dan Rp 401.463.885.934
401,463,885,934 (2016), respectively.
(2016).

10. ASET TETAP 10. FIXED ASSETS

31 Desember
1 Januari 2017 / Penambahan / Pengurangan / Penyesuaian /
2017 / December
January 1, 2017 Additions Deductions Adjustments
31, 2017
Biaya
At cost:
perolehan:
Tanah 276.045.553.738 - - 50.466.790.852 326.512.344.590 Land
Bangunan 177.041.192.683 5.365.011.090 22.723.100.687 19.047.330.134 178.730.433.220 Building
Kendaraan 27.115.582.179 4.958.699.500 2.287.350.000 - 29.786.931.679 Vehicles
Furniture and
Inventaris 87.150.662.241 11.284.965.770 999.679.487 - 97.435.948.524
fixture
Bangunan
dalam Bulidings in
penyelesaian 3.452.014.282 3.566.480.306 7.018.494.588 - - progress
Jumlah biaya
570.805.005.123 25.175.156.666 33.028.624.762 69.514.120.986 632.465.658.013 Total cost
perolehan

Akumulasi Accumulated
penyusutan: depreciation:
Bangunan 60.880.274.964 9.380.277.049 5.135.356.695 - 65.125.195.318 Building
Kendaraan 18.231.732.503 2.736.830.550 2.206.967.666 - 18.761.595.387 Vehicles
Furniture and
Inventaris 78.537.703.298 7.562.840.103 848.019.927 - 85.252.523.474
fixture
Jumlah Total
akumulasi accumulated
penyusutan 157.649.710.765 19.679.947.702 8.190.344.228 - 169.139.314.179 depreciation
Nilai buku Net book
413.155.294.358 463.326.343.834
bersih value

Halaman - 61 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

10. ASET TETAP (LANJUTAN) 10. FIXED ASSETS (CONTINUED)

31 Desember
1 Januari 2016 / Penambahan / Pengurangan / Penyesuaian /
2016 /December
January 1, 2016 Additions Deductions Adjustments
31, 2016
Biaya
At cost:
perolehan:
Tanah 57.679.867.190 1.113.750.000 - 217.251.936.548 276.045.553.738 Land
Bangunan 111.627.160.038 1.683.502.300 - 63.730.530.345 177.041.192.683 Building
Kendaraan 25.730.226.679 3.091.005.500 1.705.650.000 - 27.115.582.179 Vehicles
Furniture and
Inventaris 86.929.262.883 3.455.969.069 3.234.569.711 - 87.150.662.241
fixture
Bangunan
dalam Bulidings in
penyelesaian 1.806.965.830 3.452.014.282 1.806.965.830 - 3.452.014.282 progress
Jumlah biaya
283.773.482.620 12.796.241.151 6.747.185.541 280.982.466.893 570.805.005.123 Total cost
perolehan

Akumulasi Accumulated
penyusutan: depreciation:
Bangunan 52.656.305.292 6.628.658.952 - 1.595.310.720 60.880.274.964 Building
Kendaraan 17.112.609.608 2.631.650.456 1.522.527.561 - 18.231.732.503 Vehicles
Furniture and
Inventaris 76.279.350.566 5.484.405.552 3.226.052.820 - 78.537.703.298
fixture
Jumlah Total
akumulasi accumulated
penyusutan 146.058.265.466 14.744.714.960 4.748.580.381 1.595.310.720 157.649.710.765 depreciation
Nilai buku Net book
137.344.246.849 413.155.294.358
bersih value

Pada tahun 2017 entitas anak menjual kendaraan In 2017, the subsidiary sold vehicles and furniture and
dan inventaris dengan total biaya perolehan, fixtures with total acquisition cost, accumulated
akumulasi penyusutan dan nilai buku masing- depreciation and net book value amounted to Rp
masing sebesar Rp 3.287.029.487, Rp 3,287,029,487, Rp 3,054,987,619, and Rp
3.054.987.619, dan Rp 232.041.868. Dengan harga 232,041,868. Respectively, with selling price
jual sebesar Rp 854.729.999. Atas penjualan amounted to Rp 854,729,999. The Entity recorded
tersebut, Entitas mencatat keuntungan sebesar Rp gain from sale of fixed assets amounted Rp
751.021.432. 751,021,432.
Pada tahun 2016, entitas anak menjual kendaraan In 2016, the subsidiary sold vehicles and furniture
dan inventaris dengan total biaya perolehan, and fixtures with total acquisition cost, accumulated
akumulasi penyusutan dan nilai buku masingmasing depreciation and net book value amounted to Rp
sebesar Rp 1.767.865.833, Rp 1.584.743.383, dan 1,767,865,833, Rp 1,584,743,383, and Rp
Rp 183.122.450. Dengan harga jual sebesar Rp 183,122,450. Respectively, with selling price
718.600.000. Atas penjualan tersebut, Entitas amounted to Rp 718,600,000. The Entity recorded
mencatat keuntungan sebesar Rp 535.477.550. gain from sale of fixed assets amounted to Rp
535,477,550.
Beban penyusutan berjumlah Rp 19.679.947.702 Depreciation expense amounted to Rp 19,679,947,702
dan Rp 16.340.025.680 masing-masing untuk tahun and Rp 16,340,025,680 for 2017 and 2016,
2017 dan 2016. respectively.

Halaman - 62 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

10. ASET TETAP (LANJUTAN) 10. FIXED ASSETS (CONTINUED)

Entitas anak mengasuransikan bangunan dan
inventaris terhadap risiko kerugian dan lainnya pada
PT Asuransi Dayin Mitra, Tbk, PT Kurnia Insurance,
Aspan General Insurance, Bess Insurance, ACA
Asuransi, Buana Independen Insurance, Eka Lloyd
Jaya, Asuransi Wahana Tata, Asuransi Jasindo dan
Asuransi Multi Artha Guna dengan nilai jumlah
pertanggungan sebesar Rp 210.595.000.000 pada
tahun 2017 dan Rp 21.369.550.000 pada tahun
2016. Manajemen berpendapat bahwa nilai
pertanggungan tersebut adalah cukup untuk
menutupi semua risiko kerugian.
The subsidiary insures the building and inventory
against loss and other risks to PT Asuransi Dayin
Mitra, Tbk, PT Kurnia Insurance, Aspan General
Insurance, Bess Insurance, ACA Insurance, Buana
Independent Insurance, Eka Lloyd Jaya, Asuransi
Wahana Tata, Jasindo Insurance and Multi Artha
Guna Insurance with total coverage amount of Rp
210,595,000,000 2017 and Rp 21,369,550,000 in
2016. Management believes that the insurance
coverage is adequate to cover all losses risk.

11. ASET TAK BERWUJUD 11. INTANGIBLE ASSETS

31 Desember
1 Januari 2017 / Penambahan / Pengurangan / Penyesuaian /
2017 / December
January 1, 2017 Additions Deductions Adjustments
31, 2017
Biaya
At cost:
perolehan:
Software 25.849.030.202 4.100.388.551 174.592.220 - 29.774.826.533 Software
Jumlah biaya
25.849.030.202 4.100.388.551 174.592.220 - 29.774.826.533 Total cost
perolehan

Akumulasi Accumulated
penyusutan: depreciation:
Software 22.554.224.903 2.678.940.156 174.592.220 25.058.572.839 Software
Jumlah Total
akumulasi accumulated
penyusutan 22.554.224.903 2.678.940.156 174.592.220 25.058.572.839 depreciation
Nilai buku Net book
3.294.805.299 4.716.253.693
bersih value

31 Desember
1 Januari 2016 / Penambahan / Pengurangan / Penyesuaian /
2016 / December
January 1, 2016 Additions Deductions Adjustments
31, 2016
Biaya
At cost:
perolehan:
Software 23.426.297.825 2.422.732.377 - - 25.849.030.202 Software
Jumlah biaya
23.426.297.825 2.422.732.377 - - 25.849.030.202 Total cost
perolehan

Halaman - 63 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

11. ASET TAK BERWUJUD (LANJUTAN) 11. INTANGIBLE ASSETS (CONTINUED)

31 Desember
1 Januari 2016 / Penambahan / Pengurangan / Penyesuaian /
2016 / December
January 1, 2016 Additions Deductions Adjustments
31, 2016
Akumulasi Accumulated
penyusutan: depreciation:
Software 20.390.250.025 2.163.974.278 22.554.224.903 Software
Jumlah Total
akumulasi accumulated
penyusutan 20.390.250.025 2.163.974.278 22.554.224.903 depreciation
Nilai buku Net book
3.036.047.200 3.294.805.299
bersih value

12. ASET LAIN-LAIN 12. OTHER ASSETS

2017 2016
Pendapatan bunga akan
90.574.929.180 92.838.140.892 Unearned income
diterima
Aset pajak tangguhan - 26.604.418.112 Deferred tax assets
Pajak penghasilan pasal 25
- 11.646.018.930 Income tax article 25 year 2014
tahun 2014
Uang muka pembelian aset Advances for purchase of fixed
5.857.999.101 3.941.896.301
tetap assets
Biaya dibayar di muka 13.041.164.038 3.526.614.890 Prepaid expenses
Persediaan barang cetakan 1.520.039.661 1.211.623.482 Inventories of office supplies
Beban tangguhan atas hak
422.847.286 447.337.610 Deferred charges of land rights
tanah
Margin deposit 434.083.128 429.766.142 Margin deposit
Lain-lain 3.662.742.019 3.820.397.980 Others
Jumlah aset lain-lain 115.513.804.413 144.466.451.839 Total other assets

13. LIABILITAS SEGERA 13. CURRENT LIABILITIES

2017 2016
Bunga deposito 8.793.562.696 8.010.002.238 Interest on time deposits
Bunga tabungan 4.058.831.636 4.368.128.234 Interest on savings
Jasa giro 784.753.971 836.936.768 Interest on current accounts
Pungutan tunjangan hari tua 28.532.680 26.205.284 Annual levy
Jumlah 13.665.680.983 13.241.272.524 Total

Halaman - 64 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

14. PERPAJAKAN 14. TAXATION

Utang pajak Taxes payable
2017 2016
Pajak penghasilan Income Taxes
Pasal 21 338.327.236 730.980.218 Article 21
Pasal 25 - 3.684.926.194 Article 25
Pasal 29 14.607.176.796 1.755.428.296 Article 29
Pasal 4 (2) 5.492.123.539 4.864.423.351 Article 4 (2)
Pasal 4 (2) hadiah 1.591.750.000 768.300.000 Article 4 (2) gift
Pajak penghasilan Lainnya 76.225.861 89.936.246 Income taxes others
Pajak pertambahan nilai 131.055.131 128.249.129 Value added tax
Jumlah utang pajak 22.236.658.563 12.022.243.434 Total taxes payable

15. SIMPANAN 15. DEPOSITS

2017 2016
Pihak Berelasi Related Parties
Deposito dengan rupiah 15.525.885.794 83.127.257.285 Time deposits in Rupiah
Tabungan 19.155.214.075 9.709.142.215 Savings
Giro 3.135.031.926 843.723.850 Current accounts
37.816.131.795 93.680.123.350
Pihak Ketiga Third Parties
Tabungan Rupiah 3.373.982.298.060 3.262.771.607.560 Savings in Rupiah
Deposito Time deposits
Deposito Rupiah 3.994.251.437.772 3.514.172.713.851 Time deposits in Rupiah
Deposito USD 30.370.735.868 32.232.778.817 Time deposits in USD
Deposito SGD 16.915.736.159 24.125.231.845 Time deposits in SGD
4.041.537.909.799 3.570.530.724.513
Giro Current accounts
Giro Rupiah 800.069.420.130 811.137.268.466 Current accounts in Rupiah
Giro USD 103.967.560.520 9.554.009.094 Current accounts in USD
Giro SGD 261.187.164 1.413.012.093 Current accounts in SGD
904.298.167.814 822.104.289.653
Jumlah 8.357.634.507.488 7.749.086.745.076 Total

Bunga rata-rata yang diberikan untuk deposito
Rupiah adalah 5,00% (2017) dan 6,84% (2016) per
tahun. Bunga rata-rata yang diberikan untuk
deposito USD adalah 0,75% (2017) dan 0,75%
(2016) per tahun. Bunga rata-rata yang diberikan
untuk deposito SGD adalah 0,5% 2017 dan 0,5%
(2016) per tahun.
Bunga rata-rata yang diberikan untuk tabungan
adalah 1,75% (2017) dan 2,50% (2016) per tahun.
The average interest to time deposits in Rupiah
amounted to 5.00% (2017) and 6.84% (2016) per
annum. The average interest to time deposits in USD
amounted to 0.75% (2017) and 0.75% (2016) per
annum. The average interest to time deposits in SGD
amounted to 0.5% (2017) and 0.5% (2016) per
annum.
The average interest to savings amounted to 1.75%
(2017) and 2.50% (2016) per annum.

Halaman - 65 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

15. SIMPANAN (LANJUTAN) 15. DEPOSITS (CONTINUED)

Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tentang
Lembaga Penjaminan Simpanan (“LPS”) tanggal 22
September 2004, efektif sejak tanggal 22 September
2005, sebagaimana diubah dengan Undang-Undang
No.7 tahun 2009 tanggal 13 Januari 2009 tentang
Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti
Undang-Undang No. 3 tahun 2008, LPS dibentuk
untuk menjamin liabilitas tertentu bank-bank umum
berdasarkan program penjaminan yang berlaku,
yang besaran nilai jaminannya dapat berubah jika
memenuhi kriteria tertentu yang berlaku.
Under the Law No. 24 of the Indonesia Deposit
Insurance Corporation ("LPS") dated September 22,
2004, effective from September 22, 2005, as
amended by Law No.7 of 2009 dated January 13,
2009 on Substitution of Government Regulation No.3
year 2008, LPS was formed to guarantee certain
liabilities with commercial banks under the guarantee
program, the amount of collateral values can change if
they meet certain criteria applied

Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Based on Government Regulation of the Republic

Indonesia No. 66/2008 tanggal 13 Oktober 2008 Indonesia No. 66/2008 dated October 13, 2008
mengenai besarnya nilai simpanan yang dijamin regarding the value of guaranteed deposits by LPS,
LPS, pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, on December 31, 2017 and 2016, the amount of
jumlah simpanan yang dijamin LPS adalah guaranteed deposits by LPS is saving of up to Rp
simpanan sampai dengan Rp 2.000.000.000 untuk 2,000,000,000 for each customer per bank. Based on
per nasabah per bank. Berdasarkan Surat Edaran Circular Letter No.19 Year 2016 dated October 20,
LPS No.19 Tahun 2016 tanggal 20 Oktober 2016 2016 and No.19 Year 2015 dated October 6, 2015,
dan Surat Edaran LPS No. 19 Tahun 2015 tanggal 6 deposit from customers are only covered if the rate of
Oktober 2015, simpanan nasabah dijamin hanya jika interest rate is equal to or below : for the year 2017
suku bunganya sama dengan atau di bawah : untuk 5.75% (Rp) and 0.75% (foreign currency) and for the
tahun 2017 sebesar 5,75% (Rp) dan 0,75% (mata year 2016 6.25% (Rp) and 0.75% (foreign currency)
uang asing) dan untuk untuk tahun 2016 sebesar and maximum guarantee amounted of Rp
6,25% (Rp) dan 0,75% (mata uang asing) dan 2,000,000,000 per customers.
maksimum nilai penjaminan sebesar Rp
2.000.000.000 per nasabah.
Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan jangka Classification of time deposits based on period
waktu.
2017
Rupiah USD SGD Jumlah
1 bulan 3.269.906.854.348 29.289.207.761 6.441.683.035 3.305.637.745.144 1 month
3 bulan 617.945.042.568 376.018.107 10.408.424.000 628.729.484.675 3 months
6 bulan 85.040.833.254 678.375.000 65.629.124 85.784.837.378 6 months
12 bulan 33.938.105.237 27.135.000 - 33.965.240.237 12 months
24 bulan 2.946.488.159 - - 2.946.488.159 24 months
Jumlah 4.009.777.323.566 30.370.735.868 16.915.736.159 4.057.063.795.593 Total

Halaman - 66 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

15. SIMPANAN (LANJUTAN) 15. DEPOSITS (CONTINUED)

31 Desember 2016 / December 31, 2016
Rupiah USD SGD Jumlah
1 bulan 2.701.437.775.274 31.160.397.187 14.520.566.985 2.747.118.739.446 1 month
3 bulan 735.921.261.606 371.811.630 9.544.728.250 745.837.801.486 3 months
6 bulan 91.255.696.349 673.625.000 59.936.610 91.989.257.959 6 months
12 bulan 65.845.354.998 26.945.000 - 65.872.299.998 12 months
24 bulan 2.839.882.909 - - 2.839.882.909 24 months
Jumlah 3.597.299971.136 32.232.778.817 24.125.231.845 3.653.657.981.798 Total

Berdasarkan sisa umur : Based on remaining period :

31 Desember 2017 / December 31, 2017

Rupiah USD SGD Jumlah
Kurang Less
atau sama than or
dengan 1 equal to 1
bulan 3.259.146.449.473 29.359.007.258 15.890.621.142 3.304.396.077.813 month
More
Lebih dari than 1
1 s/d 6 s/d 6
bulan 738.172.299.736 984.593.610 1.025.115.017 740.182.008.364 months
More
Lebih dari than 6
6 s/d 12 s/d 12
bulan 12.200.884.346 27.135.000 - 12.228.019.346 months
More
Lebih dari than 12
12 bulan 257.690.071 - - 257.690.071 months
Jumlah 4.024.777.323.566 30.370.735.868 16.915.736.159 4.057.063.795.593 Total

31 Desember 2016 / December 31, 2016

Rupiah USD SGD Jumlah
Kurang Less
atau sama than or
dengan 1 equal to
bulan 2.640.781.114.921 31.111.189.016 23.109.664.565 2.695.001.998.502 1 month
More
Lebih dari than 1
1 s/d 6 s/d 6
bulan 942.221.102.101 1.094.644.801 1.015.567.280 944.331.314.182 months
More
Lebih dari than 6
6 s/d 12 s/d 12
bulan 11.127.563.883 26.945.000 - 11.154.508.883 months
Lebih dari More
12 than 12
bulan 3.170.160.231 - - 3.170.160.231 months
Jumlah 3.579.299.971.136 32.232.778.817 24.125.231.845 3.653.657.981.798 Total

Halaman - 67 - Page

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
16. SIMPANAN DARI BANK LAIN
2017
Deposito :
BPR Diski Suryajaya 1.044.639.317
BPR Kencana Mandiri - 2.123.634.990
BPR Dumai Kapital Lestari 1.910.000.000
2.954.639.317
Tabungan 1.490.593.849
Giro 2.476.538.439
Jumlah 6.921.771.605
Deposito dari BPR Diski Suryajaya merupakan
deposito untuk masa 1 bulan yang jatuh tempo
pada 8 Januari 2018 dan 29 Januari 2018 (2017)
dan 9 Januari 2017 - 30 Januari 2017 (2016)
dengan tingkat bunga 4,50% - 5,75% (2017) dan
6,25% (2016) per tahun.
Deposito dari BPR Dumai Kapital Lestari
merupakan deposito untuk masa 1 bulan yang jatuh
tempo pada 4 januari 2018 - 29 Januari 2018 (2017)
dan 10 Januari 2017 - 2 Februari 2017 (2016)
dengan tingkat bunga 4,50% - 4,75% (2017) dan
4,75% - 6,25% (2016) per tahun.
Pada tahun 2016, deposito dari BPR Kencana
Mandiri merupakan deposito untuk masa 1 bulan
yang jatuh tempo pada 5 Januari 2017 - 3 Februari
2017 dengan tingkat bunga 4,75% - 6,25% per
tahun.
Bunga rata – rata yang diberikan untuk giro adalah
1,75% (2017) dan 0,90% (2016)
Bunga rata-rata yang diberikan untuk tabungan
adalah 1,75% (2017) dan 2% (2016) per tahun.
Bunga rata-rata yang diberikan untuk deposito
adalah 5,00% (2017) dan 6,25% (2016) per tahun.
Tidak ada simpanan dari bank lain yang digunakan
sebagai agunan.
Halaman - 68 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
16. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
2016
Time deposits :
2.142.401.544 BPR Diski Suryajaya
BPR Kencana Mandiri
BPR Dumai Kapital
1.950.000.000
Lestari
6.216.036.534
3.026.510.311 Savings
731.708.261 Current accounts
9.974.255.106 Total
Time deposits from BPR Diski Suryajaya are time
deposits for periods of 1 month maturing in January 8,
2018 and January 29, 2018 (2017) and January 9,
2017 - January 30, 2017 (2016) with interest rate
4.50% - 5.75% (2017) and 6.25% (2016) per annum.
Time deposits from BPR Dumai Lestari Kapital are
time deposits for periods of 1 month maturing in
January 4, 2018 - January 29, 2018 (2017) and
January 10, 2017 - February 2, 2017 (2016) with
interest rates 4.50% - 4.75% (2017) and 4.75% -
6.25% (2016) per annum.
In 2016, time deposits from BPR Kencana Mandiri
represent time deposits for a period of 1 month with
maturity date between January 5, 2017 - February 3,
2017 and interest rates of 4.75% - 6.25% per annum.
The average interest rates of current accounts are
1.75% (2017) and 0.90% (2016)
The average interest rates of savings are 1.75%
(2017) and 2% (2016) per annum.
The average interest rates of time deposits are 5.00%
(2017) and 6.25% (2016) per annum.
No deposits from other banks which are used as
collateral.
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

16. SIMPANAN DARI BANK LAIN (LANJUTAN) 16. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
(CONTINUED)
Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan jangka Classification of time deposits based on period :
waktu :
Berdasarkan periode Based on period
2017 2016
1 bulan 2.954.639.317 6.216.036.534 1 month
3 bulan - - 3 months
Jumlah 2.954.639.317 6.216.036.534 Total

Berdasarkan sisa umur Based on the remaining period

2017 2016
Kurang atau sama dengan 1
2.954.639.317 5.748.000.000 Less than or equal to 1 month
bulan
Lebih dari 1 s/d 6 bulan - 468.036.534 More than 1 s/d 6 months
Jumlah 2.954.639.317 6.216.036.534 Total

17. LIABILITAS IMBALAN KERJA 17. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITY

Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat
terutang kepada karyawan. Imbalan kerja jangka
pendek termasuk upah, gaji, bonus dan insentif.
Imbalan pensiun dihitung berdasarkan Peraturan
Entitas dan Undang-Undang Ketenagakerjaan
No.13/2003.
Liabilitas imbalan kerja yang diakui pada laporan
posisi keuangan sehubungan dengan imbalan
pensiun merupakan nilai kini kewajiban imbalan
pasti pada tanggal laporan posisi keuangan.
Kewajiban imbalan pensiun dihitung oleh aktuaris
independen dengan menggunakan Metode
Projected Unit Credit.
Nilai kini kewajiban imbalan pasti ditentukan dengan
mendiskontokan estimasi arus kas masa depan
dengan menggunakan tingkat bunga obligasi
pemerintah jangka panjang pada tanggal laporan
posisi keuangan dalam mata uang Rupiah, sesuai
dengan mata uang dengan apa imbalan tersebut
akan dibayarkan, dan yang memiliki jangka waktu
yang sama dengan liabilitas imbalan pensiun yang
bersangkutan.
Biaya jasa lalu diakui secara langsung di laporan
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.
Short-term employee benefits are recognized at the
time payable to employees. Short-term employee
benefits include wages, salaries, bonus and insentive.
The pension benefits are computed in accordance
with Entity regulation and Labour Law No.13/2013.
Employee benefits liability recognized in the
statement of financial position related to pension plan
represent present value of defined plan at the date of
statement of financial position. The pension plan
liability is computed by the independent actuary using
the Projected Unit Credit Method.
The present value of defined benefit liability is stated
by discounting of future estimate cash flows using the
interest rate of long-term government bond at the date
pf statement of financial position in Rupiah currency,
equal to currency by which the benefits will be paid,
and having the same period with those pension plan
liability.
Past services costs are directly recognized in
statement of profit or loss and other comprehensive
income.

Halaman - 69 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

17. LIABILITAS IMBALAN KERJA (LANJUTAN) 17. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITY

(CONTINUED)
Keuntungan dan kerugian aktuarial yang timbul dari Actuarial gains or losses derived from adjustments
penyesuaian dan perubahan dalam asumsi-asumsi and changes in actuarial assumptions are all directly
aktuarial langsung diakui seluruhnya melalui recognized in other comprehensive income at the
pendapatan komprehensif lainnya pada saat date of occurance.
terjadinya.
Liabilitas imbalan kerja karyawan dihitung Employee benefits liability is calculated in accordance
berdasarkan Undang-Undang No.13 tahun 2003, with Labor Law No.13 year 2003 which include
mengenai ketenagakerjaan, yang antara lain severance pay and compensation that should be paid
mengatur kembali uang pesangon dan atau uang to the employees in the event of termination of
penghargaan masa kerja dan uang penggantian hak employment.
yang seharusnya diterima karyawan dalam hal
terjadinya pemutusan hubungan kerja.
Pada tahun 2017 dan 2016, perhitungan aktuaria In 2017 and 2016, the actuarial calculation of
atas liabilitas imbalan kerja karyawan dilakukan oleh employee benefits liabilities was carried out by an
aktuaris independen PT RAS Actuarial Consulting, independent actuary PT RAS Actuarial Consulting, its
yang laporannya No. 285/RAC/BMD-UUK/I/2018 report No. 285/RAC/BMD-UUK/I/2018 dated January
tanggal 23 Januari 2018 dengan menggunakan 23, 2018 using the Projected Unit Credit method.
metode Projected Unit Credit
Asumsi-asumsi yang digunakan adalah sebagai The assumptions used are as follows :
berikut :
2017 2016
Tingkat diskonto 7,25% 8.50% Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 7,00% 7.00% Salary increment rate
Tingkat kematian TMI III TMI III Mortality rate
Tingkat catat 10% of TMI III 10 % of TMI III Disability rate
Umur pensiun 55 tahun/ year 55 tahun/ year Retirement age
Jumlah karyawan 1.149 1.180 Total employees

Liabilitas yang diakui di laporan posisi keuangan Liability recognized in statement of financial position
adalah sebagai berikut: are as follows :
2017 2016
Present value unfunded
Nilai kini liabilitas 95.992.960.000 74.490.806.000
obligation

Beban imbalan kerja yang diakui dalam laporan laba Amounts recognized as expenses in the statement of
rugi dan penghasilan komprehensif lain adalah profit or loss and other comprehensive income are as
sebagai berikut : follows :
2017 2016
Biaya jasa kini 7.531.533.000 6.193.679.000 Current services cost
Biaya bunga 6.135.930.000 5.650.386.000 Interest cost
Jumlah 13.667.463.000 11.844.065.000 Total
Beban dialokasikan ke beban umum dan Expenses allocated to general and administrative
administrasi (lihat Catatan 28). expenses (see Note 28).

Halaman - 70 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

17. LIABILITAS IMBALAN KERJA (LANJUTAN) 17. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITY

(CONTINUED)
Pengukuran kembali liabilitas imbalan pasti neto Remeasurement of net defined benefits obligations in
dalam penghasilan komprehensif lain : other comprehensive income :
2017 2016
(Keuntungan) kerugian Actuarial (gains) loss of
aktuaria karena perubahan changes in financial
asumsi keuangan 12.175.789.000 3.830.587.000 assumptions
Penyesuaian pengalaman atas Experience adjustment on
265.701.000 (734.286.000)
liabilitas liability
Jumlah diakui pada
penghasilan komprehensif Amount recognized in other
lain 12.441.490.000 3.096.301.000 comprehensive income

Mutasi liabilitas yang diakui pada laporan posisi The movements in liability recognized in the statement
keuangan adalah sebagai berikut : of financial position are as follows :
2017 2016
Saldo awal tahun 74.490.806.000 66.013.688.000 Beginning balance
Beban tahun berjalan 13.667.463.000 11.844.065.000 Expenses for the year
Kerugian (Keuntungan)
aktuarial atas program Actuarial losses (gains) on
pensiun manfaat pasti 12.441.490.000 3.096.301.000 defined benefit plan
Pembayaran imbalan kerja
(4.606.799.000) (6.463.248.000) Payment of employee benefits
karyawan
Saldo akhir 95.992.960.000 74.490.806.000 Ending balance

18. LIABILITAS LAIN-LAIN 18. OTHER PAYABLES

2017 2016
Security deposit of safe deposit
Uang jaminan safe deposit box 13.139.800.000 12.652.900.000
box
Dana latihan dan pendidikan 8.044.533.544 6.577.001.623 Training and education fund
Provisi safe deposit box 3.155.697.874 2.952.518.581 Provision of safe deposit box
Relasi 2.412.502.350 2.222.094.767 Relation
Penerimaan uang muka kredit 54.873 1.037.279.378 Acceptance of credit advances
Sewa diterima di muka 653.350.000 535.649.999 Prepaid rent
ATM bersama 267.081.843 424.927.341 Joint ATM
Provisi bank garansi 48.929.437 84.651.220 Provision of bank guarantees
Liabilitas pajak tangguhan 18.995.613.525 - Deferred tax liabilities
Lain-lain 1.092.087.645 174.650.917 Others
Jumlah 47.809.651.091 26.661.673.826 Total

Halaman - 71 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

19. INVESTASI ENTITAS ASOSIASI 19. INVESTMENTS IN ASSOCIATE

Berdasarkan Akta No.21 tanggal 13 Mei 2016 dari
Chandra Lim, S.H., LL.M., Notaris di Jakarta,
anggaran dasar PT Wahana Andamari mengalami
perubahan, yaitu mengenai penurunan modal
ditempatkan dan disetor. Perubahan ini telah
mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak
Asasi Manusia Republik Indonesia dengan surat
Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran
Dasar No.AHU-0011135.AH.01.02.TAHUN 2016
tanggal 14 Juni 2016:
Perubahan investasi pada tahun 2016
Based on the deed No.21 dated May 13, 2016 from
Chandra Lim, S.H., LL.M., Notary in Jakarta, PT
Wahana Andamari`s articles has been amended, i.e
decreased issued and paid in capital. The
amendement was approved by the Minister of Law and
paid-in capital. The amendment was approved by the
Minister of Law and Human Rights Republic of
Indonesia with the letter of Acceptance Notification
Amendment No.AHU-0011135.AH.01.02 TAHUN 2016
dated June 14, 2016:
Changes in investment in 2016

Bagian rugi Entitas Asosiasi / Share of loss in Associate

Harga
Perolehan/ s.d Tahun Lalu/ Tahun Berjalan/ Nilai Buku/
Acquisition Cost Up to Last Year Current Year Book Value

PT Wahana PT Wahana
Andamari 23.500.000.000 (93.500.000.000) 70.000.000.000 - Andamari
Setoran
modal Other paid-
lainnya 13.150.000.000 (14.000.000.000) 850.000.000 - up capital
Jumlah 36.650.000.000 (107.500.000.000) 70.850.000.000 - Jumlah

20. MODAL 20. CAPITAL STOCK

Modal dasar Entitas berjumlah Rp 40.000.000.000
terbagi atas 40.000 saham dengan nilai nominal Rp.
1.000.000 per saham, sebagai dinyatakan dengan
akta No. 296 tanggal 19 Agustus 2008 dari Linda
Herawati, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah
mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak
Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat
Keputusan No.AHU-85932.AH.01.02. Tahun 2008
tanggal 13 November 2008
Pada tanggal 31 Desember 2017, modal dasar yang
ditempatkan dan disetor penuh diambil oleh :
The Entity`s authorized capital amounted to Rp
40,000,0000,000 divided into 40,000 shares with a
nominal value of Rp 1,000,000 per share, as declared
by deed No. 296 dated August 19, 2008 from Linda
Herawati, S.H., Notary in Jakarta, which was approved
by the Minister of Justice and Human rights Republic
of Indonesia with Decree No.AHU-85932.AH.01.02.
Tahun 2008 dated November 2008.
On December 31, 2017, the authorized capital issued
and fully paid were taken by:

Saham/ Jumlah/ Presentase/

Pemegang saham Shares Amounts Percentage Shareholders
Tn. Indra Halim 4.040 4.040.000.000 16,67 Tn. Indra Halim
Tn. Benny Halim 4.040 4.040.000.000 16,67 Tn. Benny Halim
Tn. Hendra Halim 4.040 4.040.000.000 16,67 Tn. Hendra Halim
Tn. Dr. Zulkifli Halim 4.040 4.040.000.000 16,67 Tn. Dr. Zulkifli Halim
Tn. Nursalim 4.040 4.040.000.000 16,67 Tn. Nursalim
Ny. Retno Dewi
4.040 4.040.000.000 16,67 Ny. Retno Dewi Tjiupek
Tjiupek
Jumlah 24.240 24.240.000.000 100,00 Jumlah

Halaman - 72 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

20. MODAL (LANJUTAN) 20. CAPITAL STOCK (CONTINUED)

Pada tanggal 31 Desember 2016, modal dasar yang On December 31, 2016, the authorized capital issued
ditempatkan dan disetor penuh diambil oleh : and fully paid were taken by:

Saham/ Jumlah/ Presentase/

Pemegang saham Shareholders
Shares Amounts Percentage
Tn. Indra Halim 4.040 4.040.000.000 16,67 Tn. Indra Halim
Tn. Benny Halim 4.040 4.040.000.000 16,67 Tn. Benny Halim
Tn. Hendra Halim 4.040 4.040.000.000 16,67 Tn. Hendra Halim
Tn. Dr.Zulkifli Halim 4.040 4.040.000.000 16,67 Tn. Dr.Zulkifli Halim
Tn. Nursalim 4.040 4.040.000.000 16,67 Tn. Nursalim
Tn. Dharma Poetra Tn. Dharma Poetra
1.015 1.015.000.000 4,19
Halim Halim
Tn. Adipoetra Halim 1.015 1.015.000.000 4,19 Tn. Adipoetra Halim
Tn. Syahpoetra
1.015 1.015.000.000 4,19 Tn. Syahpoetra Halim
Halim
Ny. Retno Dewi
995 995.000.000 4,08 Ny. Retno Dewi Tjiupek
Tjiupek
Jumlah 24.240 24.240.000.000 100,00 Jumlah

21. PENILAIAN KEMBALI ASET TETAP 21. REVALUATION OF FIXED ASSETS

Pada tahun 2017 dan 2016, entitas anak melakukan In 2017 and 2016, the subsidiary revalued assets/
penilaian kembali aset/ revaluasi terhadap aset tetap revaluations of property, plant and equipment
yaitu tanah dan bangunan yang diperoleh sampai acquired up to January 1, 2016. The Company
dengan tanggal 1 Januari 2016. Perusahaan appointed Independent Appraiser of Syarif, Endang &
menunjuk Penilai Independen Kantor Jasa Penilai Partner and Anton's Appraisal Services Offices in
Publik (KJPP) Syarif, Endang & Rekan dan Anton 2017 and 2016, with its report No.
pada tahun 2017 dan 2016, dengan laporannya No. 012/KP/LP/KJPP/I/2018 and No.
012/KP/LP/KJPP/I/2018 dan No. 013/KP/LP/KJPP/I/2018 and ATN 2015-B-429 in 2017
013/KP/LP/KJPP/I/2018 dan ATN 2015-B-429 pada and 2016 with the date of issue in 2017 and 2015
tahun 2017 dan 2016 dengan tanggal penerbitan dated January 15, 2018 and December 28, 2015
pada tahun 2017 dan 2015 tertanggal 15 Januari
2018 dan 28 Desember 2015.
Selisih antara nilai penilaian kembali dengan nilai The difference between revaluation with book value of
buku aset tetap dibukukan sebagai selisih penilaian fixed assets recorded as revaluation surplus of fixed
kembali aset tetap yang terdiri dari : assets which consist of :
31 Desember 2017 / December 31, 2017

Sebelum Setelah Selisih

penilaian penilaian penilaian
kembali/ kembali/ kembali/
Before After Revaluation
Pemegang Saham revaluation sevaluation surplus Shareholders
Tanah 85.165.368.851 326.869.330.000 241.703.961.149 Land
Bangunan 37.802.755.421 120.580.615.900 82.777.860.479 Buildings
Jumlah 122.968.124.272 447.449.945.900 324.481.821.628 Total
Pajak penghasilan
- - - Final income tax
final
Selisih penilaian
kembali aset Revaluation surplus of
tetap - bersih - - 324.481.821.628 fixed assets - net

Halaman - 73 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

21. PENILAIAN KEMBALI ASET TETAP 21. REVALUATION OF FIXED ASSETS

(LANJUTAN) (CONTINUED)

Selisih antara nilai penilaian kembali dengan nilai The difference between revaluation with book value of
buku aset tetap dibukukan sebagai selisih penilaian fixed assets recorded as revaluation surplus of fixed
kembali aset tetap yang terdiri dari (lanjutan): assets which consist of (continued)::

31 Desember 2016 / December 31, 2016

Sebelum Setelah Selisih

penilaian penilaian penilaian
kembali/ kembali/ kembali/
Before After Revaluation
revaluation sevaluation surplus
Tanah 18.558.563.452 235.810.500.000 217.251.936.548 Land
Bangunan 34.804.025.555 98.534.555.900 63.730.530.345 Buildings
Jumlah 53.362.589.007 334.345.055.900 280.982.466.893 Total
Pajak penghasilan
- - (8.429.474.007) Final income tax
final
Selisih penilaian
kembali aset Revaluation surplus
tetap, bersih - - 272.552.992.886 of fixed assets, net

22. DEVIDEN 22. DEVIDEN

Pada tahun 2017, Entitas membagikan dividen In 2017, the Entity distributed dividends of Rp
sebesar Rp 120.001.620.300 yang diambil dari 120.001.620.300 which is derived from retained
saldo laba ditahan tahun 2016. earnings in 2016.

23. PENDAPATAN BUNGA 23. INTEREST INCOME

2017 2016
Pihak Berelasi 2.633.860.702 2.236.547.900 Related parties
Pihak Ketiga Third parties
Kredit yang diberikan 769.707.503.126 819.701.595.620 Loans
Surat berharga 221.865.893.409 172.364.934.011 Securities
Placements in Bank
Penempatan pada Bank Indonesia and other
Indonesia dan Bank lain 14.319.839.240 21.408.777.787 banks
Current Account in Bank
Giro pada Bank Indonesia 1.908.605.069 2.097.114.360
Indonesia
Current Account in other
Giro pada Bank lain 41.579.320 67.589.936
banks
1.007.843.420.164 1.015.640.011.714
Jumlah 1.010.477.280.866 1.017.876.559.614 Total

Halaman - 74 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

24. PENDAPATAN PROVISI DAN ADMINISTRASI 24. PROVISIONS AND ADMINISTRATION INCOME
2017 2016
Provisi safe deposit box 6.564.495.707 5.125.887.363 Provisions of safe deposit box
Provisi bank garansi 871.885.856 1.076.722.150 Provisions of bank guarantees
Provisi telex dan pos 154.314.941 93.937.476 Provisions of telex and postal
Provisi pembukaan L/C 309.407.227 71.745.027 Provisions for opening L/C
Provisi mata uang asing Provisions for other foreign
39.545.061 45.381.577
lainnya currencies
Provisi L/C Negotiation 24.028.843 22.350.346 Provisions of L/C Negotiation
Provisi PIUD - - Provisions of PIUD
Provisi lainnya 1.139.508.834 995.968.900 Other provision
Jumlah 9.103.186.469 7.431.992.839 Total

25. BEBAN BUNGA 25. INTEREST EXPENSES

2017 2016
Pihak Berelasi 6.127.688.577 4.414.858.912 Related parties
Pihak Ketiga Third parties
Deposito 219.894.760.432 237.767.071.316 Time deposits
Tabungan 64.432.885.930 80.140.642.873 Savings
Giro 10.928.641.861 10.984.247.143 Current account
Lain-lain 436.918.278 438.301.001 Others
295.693.206.501 329.330.262.333
Jumlah 301.820.895.078 333.745.121.245 Total

26. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 26. OTHER OPERATING INCOME

2017 2016
Penerimaan kembali kredit Collection of loans previously
34.608.230.981 41.701.392.848
yang dihapus buku written off
Pendapatan administrasi 12.070.418.617 12.367.895.501 Administration revenue
Laba pelepasan surat
52.736.475.722 9.181.980.803 Gain from sale of securities
berharga
Administrasi giro dan cek 2.251.887.500 2.987.780.000 Cheque administration revenue
Asuransi kredit 3.245.212.932 2.553.593.104 Credit insurance
Pendapatan Western Union 215.717.034 207.483.880 Western Union revenue
Pendapatan Bancassurance 3.370.108.158 - Bancassurance revenue
Lainnya 12.041.491.759 16.984.197.452 Others
Jumlah 120.539.542.703 85.984.323.588 Total

Halaman - 75 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

27. BEBAN TENAGA KERJA 27. PERSONNEL EXPENSES

2017 2016
Gaji dan upah 134.323.215.247 129.218.360.137 Salaries and wages
THR, bonus dan gratifikasi 23.347.277.108 25.202.385.390 THR, bonuses and gratification
Kesejahteraan 12.847.129.461 12.004.004.643 Welfare
Iuran astek 8.780.039.754 8.468.331.994 Astek fees
Honor komisaris dan dewan Commissioner and supervisor
4.218.831.800 4.128.605.250
pengawas honorarium
Uang lembur 370.554.829 331.581.877 Overtime
Jumlah 183.887.048.199 179.423.269.291 Total

28. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 28. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2017 2016
Barang dan jasa 32.823.904.182 31.480.490.814 Goods and services
Premi asuransi LPS 15.709.964.893 14.924.173.177 Insurance premiums of LPS
Pemeliharaan dan perbaikan 14.746.627.229 13.631.669.741 Maintenance and repairs
Beban imbalan kerja karyawan 13.667.463.000 Employee benefits expenses
(lihat Catatan 17) 11.844.065.000 (see Note 17)
Outsourcing tenaga kerja 12.208.589.163 10.786.880.290 Outsourcing fees
Pendidikan dan latihan 9.576.500.000 8.885.000.000 Education and training
Pajak daerah dan lainnya 6.310.311.661 2.210.160.570 Local taxes and others
Promosi 15.426.655.431 1.743.235.966 Promotion
Premi asuransi 1.219.236.982 1.531.804.223 Insurance premiums
Sewa 1.079.845.484 925.381.656 Rental
Honorarium 402.000.000 313.512.000 Honorarium
Penelitian dan pengembangan 9.625.000 41.125.000 Research and development
Lain-lain 17.533.242.411 15.879.561.257 Others
Jumlah 140.713.965.436 114.197.059.694 Total

29. PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL 29. NON OPERATING (EXPENSES) INCOME - NET
– BERSIH
2017 2016
Pengembalian investasi dari Investment refund from recovery
pemulihan modal Entitas of Associated Entity`s capital
Asosiasi (bagian rugi) 53.663.153.400 70.850.000.000 (portion of loss)
Selisih kurs (1.028.153.344) 2.511.023.980 Exchange rates
Sewa 844.668.181 845.674.185 Rental
Laba penjualan aset tetap 774.347.662 535.477.550 Gain fom sale of fixed assets
Laba penjualan agunan diambil Gain from sale of foreclosed
- 76.972.644
alih assets
Rugi penghapusan aset tak
- - Write off of intangible assets
berwujud
Denda (11.100.000) (5.300.000) Penalty
Rugi penghapusan aset tetap (23.326.229) (8.516.880) Loss from disposal of fixed assets
Denda pajak - (3.274.590.034) Tax penalty
Lain-lain 963.497.833 6.090.000 Others
Jumlah 55.183.087.503 71.536.831.445 Total

Halaman - 76 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

30. INFORMASI MENGENAI PIHAK-PIHAK 30. RELATED PARTIES INFORMATION

BERELASI
Pihak Berelasi/ Sifat Hubungan Berelasi/ Transaksi/
Related Parties Nature of Related Parties Transactions
Karyawan Perorangan karena hubungan Tabungan, Giro, Deposito, Kredit yang diberikan,
kunci/ Key kepengurusan/ Pendapatan bunga, Beban bunga/
management Individuals of management's Savings, Current accounts, Time deposits, Loans,
personnels relationship Interest income, Interest expenses
Ny. Janny Perorangan karena keterkaitan Tabungan, Kredit yang diberikan, Pendapatan bunga,
Halim dengan kepemilikan/ Beban bunga/
Individuals of shareholding Savings, Loans, Interest income, Interest Expenses
relationship
Ny. Maidy Perorangan karena keterkaitan Tabungan, Kredit yang diberikan, Pendapatan bunga,
Valeria dengan kepemilikan/ Beban bunga/
Kusmana Individuals of shareholding Savings, Loans, Interest income, Interest expenses
relationship
PT Bina Sawit Entitas afiliasi/ Giro, Kredit yang diberikan, Pendapatan bunga,
Nusantara Affiliated entity Beban bunga/
Current accounts, Loans, Interest income, Interest
expenses
PT Cinta Entitas afiliasi/ Giro, Kredit yang diberikan, Pendapatan bunga,
Damai Affiliated entity Beban bunga/
Current accounts, Loans, Interest income, Interest
expenses
PT Entitas afiliasi/ Kredit yang diberikan dan Pendapatan bunga/
Palmtrimitra Affiliated entity Loans and Interest income
Indotama
PT Sierah Entitas afiliasi/ Giro dan Beban bunga/
Betung Indah Affiliated entity Current accounts and interest expenses
PT Wahana Entitas afiliasi/ Giro, Kredit yang diberikan, Pendapatan bunga,
Andamari Affiliated entity Beban bunga/
Current accounts, Loans, Interest income, Interest
expenses

Halaman - 77 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

30. INFORMASI MENGENAI PIHAK-PIHAK 30. RELATED PARTIES INFORMATION

BERELASI (LANJUTAN) (CONTINUED)
Dalam kegiatan usahanya, Entitas melakukan In the normal course of business, the Entity entered
transaksi dengan pihak-pihak berelasi. Transaksi- into certain transactions with related parties. These
transaksi tersebut dilaksanakan dengan persyaratan transactions are conducted under terms and
dan kondisi yang normal dilakukan dengan pihak conditions as those with third parties. Transactions
ketiga. Transaksi dengan pihak berelasi adalah with related parties are as follows:
sebagai berikut :
2017 2016
Kredit yang diberikan Loans
PT Palmtrimitra PT Palmtrimitra
16.475.508.359 0,16% 15.455.374.416 0,15%
Indotama Indotama
Key management
Karyawan kunci 6.018.053.690 0,05% 6.779.100.214 0,06%
personnels
Ny. Janny Halim 771.017.617 0,01% 752.701.760 0,01% Mrs. Janny Halim
Ny. Maidy Valeria Mrs. Maidy Valeria
1.590.078.980 - 496.996.605 -
Kusmana Kusmana
PT Wahana -
Andamari - - - PT Wahana Andamari
PT Cinta Damai - - - - PT Cinta Damai
PT Bina Sawit PT Bina Sawit
- - - -
Nusantara Nusantara
24.854.658.646 23.484.172.995
(sebagai persentase terhadap jumlah aset) (as a percentage of total assets)
Simpanan Deposits
Tabungan Savings
Key management
Karyawan kunci 8.851.561.972 0,11% 9.690.020.409 0,12%
personnels
Ny. Maidy Valeria Mrs. Maidy Valeria
1.464.658 - 11.291.777 -
Kusmana Kusmana
Ny. Janny Halim 994.327 - 7.830.029 - Mrs. Janny Halim
8.854.020.957 9.709.142.215
(sebagai persentase terhadap jumlah liabilitas) (as a percentage of total liabilities)
Deposito Time deposits
Key management
Karyawan kunci 113.862.547.386 - 82.627.257.285 1,05%
personnels
Ny. Janny Halim - 500.000.000 0,01% Mrs. Janny Halim
113.862.547.386 83.127.257.285
(sebagai persentase terhadap jumlah liabilitas) (as a percentage of total liabilities)
Key management
Karyawan kunci 647.651.057 0,01% 505.113.765 0,01%
personnels
PT Sierah Betung
248.839.326 - 262.677.865 -
Indah PT Sierah Betung Indah
PT Wahana
PT Wahana Andamari - - 75.932.220 -
Andamari
896.490.383 843.723.850
(sebagai persentase terhadap jumlah liabilitas) (as a percentage of total liabilities)

Halaman - 78 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

30. INFORMASI MENGENAI PIHAK-PIHAK 30. RELATED PARTIES INFORMATION

BERELASI (LANJUTAN) (CONTINUED)
2017 2016
Pendapatan bunga Interest income
PT Palmtrimitra PT Palmtrimitra
1.778.215.035 0,17% 1.282.414.957 0,13%
Indotama Indotama
PT Wahana Andamari - - 403.565.443 0,04% PT Wahana Andamari
Key management
Karyawan kunci 632.346.211 0,06% 201.305.136 0,02%
personnels
PT Bina Sawit PT Bina Sawit
- - 197.545.616 0,02%
Nusantara Nusantara
Ny. Janny Halim 84.881.873 0,01% 81.947.304 0,01% Mrs. Janny Halim
PT Cinta Damai - - 61.949.741 0,01% PT Cinta Damai
Ny. Maidy Valeria Mrs. Maidy Valeria
138.417.583 - 7.819.703 -
Kusmana Kusmana
2.633.860.702 2.236.547.900
(sebagai persentase terhadap jumlah pendapatan (as a percentage of total interest income)
bunga)
Beban bunga Interest expenses
Key management
Karyawan kunci 4.991.142.415 1,65% 3.031.627.842 0,91%
personnels
PT Wahana PT Wahana
690.735 - 1.373.721.650 0,41%
Andamari Andamari
PT Cinta Damai - - 4.355.487 - PT Cinta Damai
PT Sierah Betung PT Sierah Betung
4.647.757 - 3.582.554 -
Indah Indah
PT Bina Sawit PT Bina Sawit
- - 1.172.781 -
Nusantara Nusantara
Ny. Maidy Valeria Mrs. Maidy Valeria
350.570 - 381.064 -
Kusmana Kusmana
Ny. Janny Halim 250.818 17.534 - Mrs. Janny Halim
4.997.082.295 4.414.858.912
(sebagai persentase terhadap jumlah beban bunga) (as a percentage of total interest expenses)
Rata-rata bunga untuk kredit yang diberikan antara The average interest rates for loans are between
7,50% - 13,25% tahun 2017 dan 2016 per tahun. 7.50% - 13.25% on 2017 and 2016 per annum.
Rata-rata bunga untuk deposito Rupiah adalah The average interest rates on time deposits are
5,99% (2017) dan 6,81% (2016) per tahun. Rupiah is 5.99% (2017) and 6.81% (2016) per
annum.
Rata-rata bunga untuk tabungan adalah 1,75% The average interest rates for savings are 1.75%
(2017) dan 2% (2016) per tahun. (2017) and 2% (2016) per annum.
Rata-rata bunga untuk giro adalah 0,65% tahun The average interest rates for current accounts are
2017 dan 2016 per tahun. 0.65% on 2017 and 2016 per annum.

Halaman - 79 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

31. BEBAN PAJAK 31. TAX EXPENSE

2017 2016
Pajak kini Current tax
Pajak penghasilan tidak final Non financial income tax of
Entitas Anak 91.964.415.000 62.383.658.500 Subsidiary
Pajak penghasilan final Final income tax of Parent
Entitas Induk 3.660.000 3.660.000 Entity
Jumlah 91.968.075.000 62.387.318.500 Total

Manfaat pajak tangguhan Deffered tax benefit

Entitas anak (2.632.058.364) (1.778.644.154) Subsiadiary
Beban Pajak 89.336.016.636 60.608.674.346 Tax Expense
Perubahan aset pajak tangguhan adalah sebagai Changes of deffered tax assets are as follows :
berikut :
Dikreditkan ke
Laporan Laba Dikreditkan ke
Rugi Pendapatan
Komprehensif/ Komprehensif
Credited to Lain/ Credited
statement of to Other
Comprehensive Comprehensive
2016 Profit or Loss Income 2017
Beda nilai
tercatat aset Difference
untuk between
akuntansi dan accounting
fiskal : and fiscal
Liabilitas Employee
imbalan benefit
kerja 18.622.701.500 2.265.166.000 3.110.372.500 23.998.240.000 liability
Nilai wajar Fair value of
efek securities
tersedia avaible for
untuk dijual 6.337.466.205 - (51.342.462.501) (45.004.996.296) sale
Dana latihan Training
dan and
pendidikan 1.644.250.407 366.892.364 - 2.011.142.771 education
Jumlah 26.604.418.112 2.632.058.364 (48.232.090.001) (18.995.613.525) Total

Halaman - 80 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

31. BEBAN PAJAK (LANJUTAN) 31. TAX EXPENSE(LANJUTAN)

Dikreditkan ke
Laporan Laba Dikreditkan ke
Rugi Pendapatan
Komprehensif/ Komprehensif
Credited to Lain/ Credited
statement of to Other
Comprehensive Comprehensive
2015 Profit or Loss Income 2016
Beda nilai Difference
tercatat aset between
untuk accounting
akuntansi dan and fiscal :
fiskal :
Liabilitas Employee
imbalan benefit
kerja 16.503.422.000 1.345.204.250 774.075.250 18.622.701.500 liability
Nilai wajar
efek Fair value of
tersedia securities
untuk avaible for
(9.483.014.163)
dijual 15.820.480.368 - 6.337.466.205 sale
Dana latihan
dan Training and
pendidikan 1.210.810.503 433.439.904 - 1.644.250.407 education
Jumlah 33.534.712.871 1.778.644.154 (8.708.938.913) 26.604.418.112 Total

32. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 32. COMMITMENT AND CONTINGENCIES

2017 2016
Liabilitas Komitmen Commitment Liabilities
Fasilitas kredit yang diberikan
1.440.636.784.454 1.457.949.261.112 Undrawn loan facilities
yang belum digunakan
L/C Ekspor-Impor dalam L/C Export-Import in
64.047.106.823 200.066.625
penyelesaian settlement
Jumlah Liabilitas Komitmen 1.504.683.891.277 1.458.149.327.737 Total Commitment Liabilities
Tagihan Kontinjensi Contingent Receivables
Pendapatan bunga dalam Past due interest
21.171.444.912 25.696.227.009
penyelesaian revenues
Piutang inkaso 27.212.000 140.462.000 Receivables collection
Jumlah Tagihan Kontijensi 21.198.656.912 25.836.689.009 Total Contingent Receivables
Liabilitas Kontijensi Contingent Liabilities
Garansi yang diberikan 82.084.918.481 77.189.440.291 Guarantees issued
Kewajiban inkaso 27.212.000 140.462.000 Liabilities collection
Jumlah Liabilitas Kontijensi 82.112.130.481 77.329.902.291 Total Contingent Liabilities

Halaman - 81 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

32. KOMITMEN DAN KONTINJENSI (LANJUTAN) 32. COMMITMENT AND CONTINGENCIES

(CONTINUED)
2017 2016
Lain-lain Others
Kredit dihapusbukukan 447.984.522.412 362.510.021.939 Write off
Kredit dihapusbuku yang Loans written off were
dipulihkan atau berhasil restored or
ditagih 361.167.530.353 326.285.529.162 successfully collected
Loans are written off
Kredit yang dihapus tagih 44.139.286.163
44.416.349.458 from receivables
Jumlah Lain-lain 853.568.402.223 732.934.837.264 Total Others
Entitas anak menghadapi beberapa tuntutan
hukum, pengurusan administrasi dan klaim yang The subsidiary faces several lawsuits, administrative
belum terselesaikan, yang berhubungan dengan proceedings and claims that have not been resolved,
kegiatan usaha entitas anak. Adalah tidak mungkin related to the subsidiary's business activities. It is not
untuk memastikan apakah entitas anak akan possible to ascertain whether the subsidiary will win
memenangkan masalah atas tuntutan hukum over these legal problems, or the impact if the
tersebut, atau dampaknya jika entitas anak kalah. subsidiary loses. However, management of the
Namun demikian, manajemen entitas anak yakin subsidiary believes that the results of these
bahwa hasil keputusan masalah atau tuntutan proceedings will not bring a significant impact on
hukum tersebut tidak akan membawa dampak yang results of operations, financial position or liquidity.
signifikan pada hasil usaha, posisi keuangan, atau
likuiditas entitas anak.

33. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG 33. ASSET AND LIABILITIES DENOMINATED IN
ASING FOREIGN CURRENCIES
Aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing Monetary assets and liabilities in foreign currencies
sebagai berikut: are as follows :
31 Desember 2017/
December 31, 2017
Mata Uang Ekuivalen Dalam
Asing/ Foreign Rupiah/
Currencies Equivalent In Rupiah
ASET ASSETS
Kas USD 4.200 56.983.500 Cash
SGD 40.296 409.188.149
AUD 400 4.237.676
MYR 3.293 11.038.366
Giro pada Bank Current accounts with Bank
USD 910.000 12.346.425.000
Indonesia Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain USD 3.839.323 52.090.010.597
other banks
SGD 62.448 634.136.126
AUD 68.769 728.546.767
EUR 40.517 657.839.434
Surat berharga USD 160.882 2.182.763.957 Securities
Tagihan akseptasi USD 12.928.159 175.402.797.233 Acceptance receivables
Kredit yang
USD 997.874 13.538.653.324 Loans
diberikan
Aset lain-lain USD 6.436 87.313.918 Other assets
Jumlah aset 258.149.934.047 Total assets

Halaman - 82 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

33. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG 33. ASSET AND LIABILITIES DENOMINATED IN
ASING (LANJUTAN) FOREIGN CURRENCIES (LANJUTAN)

Aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing Monetary assets and liabilities in foreign currencies
sebagai berikut: are as follows :
31 Desember 2017/
December 31, 2017
Mata Uang Ekuivalen Dalam
Asing/ Foreign Rupiah/
Currencies Equivalent In Rupiah

LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera USD 2.754 37.371.543 Current liabilities
SGD 883 8.964.953
Simpanan Deposits
Giro USD 7.662.986 103.967.560.520 Current accounts
SGD 25.721 261.187.164
Tabungan USD 58.011 787.058.273 Saving
SGD 1.670 16.960.349
Deposito USD 2.238.492 30.370.735.868 Time deposits
SGD 1.665.827 16.915.736.159
Kewajiban akseptasi USD 12.928.159 175.402.797.233 Acceptance liabilities
Liabilitas lain-lain USD 3.000 40.702.500 Other liabilities
Jumlah liabilitas 327.809.074.562 Total liabilities
Jumlah Liabilitas - bersih (69.659.140.515) Total Liabilities - net

Aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing Monetary assets and liabilities in foreign currencies
sebagai berikut: are as follows :
31 Desember 2016/
December 31, 2016
Mata Uang Ekuivalen Dalam
Asing/ Foreign Rupiah/
Currencies Equivalent In Rupiah
ASET ASSETS
Kas USD 3.000 40.417.500 Cash
SGD 77.352 720.296.409
AUD 400 3.889.244
MYR 3.260 9.790.530
Giro pada Bank Current accounts with Bank
USD 600.000 8.083.500.000
Indonesia Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain USD 1.311.300 17.666.485.478
other banks
SGD 469.434 4.371.333.382
AUD 432.364 4.203.926.135
EUR 234.186 3.319.766.023
Surat berharga USD 204.459 2.754.580.479 Securities
Kredit yang
997.777 13.442.550.633 Loans
diberikan USD
Aset lain-lain USD 5.328 71.777.034 Other assets
Jumlah aset 54.688.312.847 Total assets

Halaman - 83 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

33. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG 33. ASSET AND LIABILITIES DENOMINATED IN
ASING (LANJUTAN) FOREIGN CURRENCIES (LANJUTAN)

Aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing Monetary assets and liabilities in foreign currencies
sebagai berikut: are as follows :
31 Desember 2017/
December 31, 2017
Mata Uang Ekuivalen Dalam
Asing/ Foreign Rupiah/
Currencies Equivalent In Rupiah
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera USD 1.703 22.948.383 Current liabilities
SGD 1.729 16.104.610
Simpanan Deposits
Giro USD 709.149 9.554.009.094 Current accounts
SGD 151.742 1.413.012.093
Deposito USD 2.392.487 32.232.778.817 Time deposits
SGD 2.590.787 24.125.231.845
Liabilitas lain-lain USD 3.300 44.459.250 Other liabilities
Jumlah liabilitas 67.408.544.092 Total liabilities
Jumlah Liabilitas - bersih (12.720.231.245) Total Liabilities - net
Posisi Devisa Netto Net Open Position
Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. Based on Bank Indonesia Regulation No.
5/13/PBI/2003 tanggal 17 Juli 2003 dan 5/13/PBI/2003 dated July 17, 2003 and its
perubahannya, Peraturan Bank Indonesia amendments, Bank Indonesia Regulation
No.6/20/PBI/2004 tanggal 15 Juli 2004, No.6/20/PBI/2004 dated July 15, 2004,
No.7/37/PBI/2005 tanggal 30 September 2005 dan No.7/37/PBI/2005 dated September 30, 2005 and
No.12/10/PBI/2010 tanggal 1 Juli 2010, bank-bank No.12/10/PBI/2010 dated July 1, 2010, banks are
diwajibkan untuk memelihara posisi devisa netonya required to maintain its net foreign exchange position
setinggi-tingginya 20% dari modal. at a maximum of 20% of capital.

Halaman - 84 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

33. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG 33. ASSET AND LIABILITIES DENOMINATED IN
ASING (LANJUTAN) FOREIGN CURRENCIES (CONTINUED)

Berdasarkan pedoman Bank Indonesia, “Posisi Based on Bank Indonesia guidelines, "Net Open
Devisa Neto” merupakan penjumlahan dari nilai Position" is the sum of the absolute value of the
absolut atas selisih bersih aset dan liabilitas untuk difference between net assets and liabilities for each
setiap mata uang asing dan selisih bersih tagihan foreign currency and the net difference of receivables
dan liabilitas, berupa komitmen dan kontinjensi di and liabilities, in the form of commitments and
rekening administratif, untuk setiap mata uang, yang contingencies in administrative accounts, for each
semuanya dinyatakan dalam Rupiah. currency, which are all expressed in Rupiah.
Berikut ini disajikan rincian Posisi Devisa Neto Entitas The details of the Net Open Position Entity
31 Desember 2017/ December 31, 2017
Aset dan Liabilitas dan
Tagihan Liabilitas
Komitmen dan Komitmen dan
Kontinjensi/ Kontinjensi/
Assets and Liabilities and
Commitment Commitment
Receivables and Liabilities and Bersih-Absolut/
Contingent Contingent Net-Absolute
Mata uang asing Foreign currencies
Dollar Amerika United States
255.704.947.528 375.723.254.819 120.018.307.291
Serikat Dollar
Dollar Australia 732.784.443 - 732.784.443 Australian Dollar
Dollar Singapura 1.043.324.276 17.202.848.626 16.159.524.350 Singapore Dollar
Euro Eropa 657.839.434 - 657.839.434 European Euro
Ringgit Malaysia 11.038.367 - 11.038.367 Malaysia Ringgit
Jumlah 258.149.934.048 392.926.103.445 137.579.493.885 Total
Modal Capital
Modal inti 2.950.620.000.000 Core Capital
Supplementary
Modal pelengkap 69.442.000.000
Capital
Jumlah 3.020.062.000.000 Total
Persentase PDN terhadap Modal 4,56% Percentage of NOP to Capital

Halaman - 85 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

33. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG 33. ASSET AND LIABILITIES DENOMINATED IN
ASING (LANJUTAN) FOREIGN CURRENCIES (CONTINUED)
Berikut ini disajikan rincian Posisi Devisa Neto Entitas The details of the Net Open Position Entity (continued)
(lanjutan)
31 Desember 2016/ December 31, 2016
Aset dan
Tagihan Liabilitas dan
Komitmen dan Liabilitas
Kontinjensi/ Komitmen dan
Assets and Kontinjensi/
Commitment Liabilities and
Receivables Commitment
and Liabilities and Bersih-Absolut/
Contingent Contingent Net-Absolute
Mata uang asing Foreign Currencies
Dollar Amerika United States
42.059.311.124 42.054.262.169 5.048.955
Serikat Dollar
Dollar Australia 4.207.815.379 - 4.207.815.379 Australian Dollar
Dollar Singapura 5.091.629.791 25.554.348.548 20.462.718.757 Singapore Dollar
Euro Eropa 3.319.766.023 - 3.319.766.023 European Euro
Ringgit Malaysia 9.790.530 - 9.790.530 Malaysia Ringgit
Jumlah 54.688.312.847 67.608.610.717 28.005.139.644 Total
Modal Capital
Modal inti 2.664.286.662.225 Core Capital
Supplementary
Modal pelengkap 59.895.440.447
Capital
Jumlah 2.724.182.102.672 Total
Persentase PDN terhadap Modal 1,03% Percentage of NOP to Capital

34. INFORMASI SEGMEN USAHA 34. BUSINESS SEGMENT INFORMATION

Informasi tentang segmen usaha Entitas berdasarkan The Entity business segment information based on
segmen geografis adalah sebagai berikut : geographical is as follows :
31 Desember 2017/ December 31, 2017
Luar Sumatera/ Jumlah/
Sumatera Outside Sumatera Total
PENDAPATAN SEGMENT
SEGMEN INCOME
Pendapatan
902.208.637.915 108.268.642.951 1.010.477.280.866 Interest income
bunga
Pendapatan Derivative
74.430.810 - 74.430.810
derivatif revenue
Pendapatan Provisions and
provisi dan administration
administrasi 8.515.855.479 587.330.990 9.103.186.469 income
Pendapatan
operasional Other operating
lainnya 113.770.166.769 6.769.375.934 120.539.542.703 income

Halaman - 86 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

34. INFORMASI SEGMEN USAHA (LANJUTAN) 34. BUSINESS SEGMENT INFORMATION

(CONTINUED)
Informasi tentang segmen usaha Entitas berdasarkan The Entity business segment information based on
segmen geografis adalah sebagai berikut : geographical is as follows :
31 Desember 2017/ December 31, 2017
Luar Sumatera/ Jumlah/
Sumatera Outside Sumatera Total
SEGMENT
BEBAN SEGMEN
EXPENSES
Beban bunga 289.140.947.421 12.679.947.657 301.820.895.078 Interest expenses
Beban derivatif 59.390.000 - 59.390.000 Derivative expenses
Income from
Laba operasional 412.777.890.526 (59.561.664.645) 353.216.225.881
operations
Laba sebelum
467.960.978.041 (59.561.664.657) 408.399.313.384 Income before tax
pajak
Laba bersih 378.624.961.405 (59.561.664.657) 319.063.296.748 Net income
31 Desember 2017/ December 31, 2017
Luar Sumatera/ Jumlah/
Sumatera Outside Sumatera Total
INFORMASI OTHER
LAINNYA INFORMATION
ASET ASSETS
Penempatan
dan giro
pada Bank Placements with
Indonesia Bank Indonesia
dan bank and other banks
lain - bersih 944.113.087.216 319.987.944 944.433.075.160 - net
Surat berharga -
3.337.890.899.570 - 3.337.890.899.570 Securities - net
bersih
Tagihan
Acceptance –
akseptasi
175.402.797.233 - 175.402.797.233 receivables
Kredit yang
diberikan -
bersih 5.814.261.606.394 833.801.877.692 6.648.063.484.086 Loans - net
Aset tetap dan
aset tak Fixed assets
berwujud - and intangible
bersih 398.119.589.264 65.206.754.570 463.326.343.834 assets - net
Aset lain-lain -
235.039.011.159 13.942.046.166 248.981.057.325 Other assets - net
bersih
Jumlah Aset 10.904.826.990.836 913.270.666.372 11.818.097.657.208 Total Assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan 7.913.098.719.303 444.535.788.165 8.357.634.507.468 Deposits
Simpanan dari Deposits from
6.921.771.604 - 6.921.771.604
bank lain other banks
Liabilitas lain- Other liabilities -
351.548.344.035 3.559.403.836 355.107.747.871
lain - bersih net
Jumlah Liabilitas 8.271.568.834.942 448.095.192.001 8.719.664.026.943 Total liabilities
Penyusutan Depreciation
dan and
amortisasi 21.300.874.517 1.058.013.341 22.358.887.858. amortization
Halaman - 87 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

34. INFORMASI SEGMEN USAHA (LANJUTAN) 34. BUSINESS SEGMENT INFORMATION

(CONTINUED)
31 Desember 2016/ December 31, 2016
Luar Sumatera/ Jumlah/
Sumatera Outside Sumatera Total
PENDAPATAN SEGMENT
SEGMEN INCOME
Pendapatan
905.747.922.743 112.128.636.871 1.017.876.559.614 Interest income
bunga
Pendapatan Derivative
100.660.000 - 100.660.000
derivatif revenue
Pendapatan Provisions and
provisi dan administration
administrasi 6.934.396.924 497.595.915 7.431.992.839 income
Pendapatan
operasional Other operating
lainnya 78.791.144.547 7.193.179.041 85.984.323.588 income

SEGMENT
BEBAN SEGMEN
EXPENSES
Interest
Beban bunga 312.657.860.631 21.087.260.614 333.745.121.245
expenses
Derivative
Beban derivatif 183.563.800 - 183.563.800
expenses

Income from
Laba operasional 231.195.694.952 8.410.215.613 239.605.910.565
operations
Laba sebelum
302.681.280.797 8.461.461.213 311.142.742.010 Income before tax
pajak
Laba bersih 242.072.606.451 8.461.461.213 250.534.067.664 Net income

31 Desember 2016/ December 31, 2016

Luar Sumatera/ Jumlah/
Sumatera Outside Sumatera Total
INFORMASI OTHER
LAINNYA INFORMATION
ASET ASSETS
Penempatan
dan giro pada
Bank
Indonesia dan Placements with
bank lain - Bank Indonesia and
bersih 732.880.688.814 1.905.434.737 734.786.123.551 other banks, net
Surat berharga,
2.957.891.608.485 - 2.957.891.608.485 Securities - net
bersih
Kredit yang
diberikan -
bersih 5.301.158.199.757 871.611.732.441 6.172.769.932.198 Loans - net
Aset tetap dan
aset tak
Fixed assets and
berwujud -
intangible assets - net
bersih 357.268.930.882 59.181.168.775 416.450..099.657

Halaman - 88 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

34. INFORMASI SEGMEN USAHA (LANJUTAN) 34. BUSINESS SEGMENT INFORMATION

(CONTINUED)
31 Desember 2016/ December 31, 2016
Luar Sumatera/ Jumlah/
Sumatera Outside Sumatera Total
Aset lain-lain –
293.005.735.471 13.320.694.207 306.326.429.678 Other assets -net
bersih
Jumlah Aset 9.642.205.163.409 946.019.030.160 10.588.224.193.569 Total Assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan 7.444.846.599.688 304.240.145.388 7.749.086.745.076 Deposits
Simpanan dari Deposits from
9.974.255.106 - 9.974.255.106
bank lain other banks
Liabilitas lain- Other
123.973.045.558 2.443.255.226 126.416.300.784
lain, bersih liabilities,net
Jumlah Liabilitas 7.578.793.900.352 306.683.400.614 7.885.477.300.966 Total liabilities
Penyusutan dan Depreciation and
16.800.537.033 1.703.462.925 18.503.999.958
amortisasi amortization

35. JAMINAN PEMERINTAH ATAS 35. GOVERNMENT GUARANTEE ON

KEWAJIBAN BANK UMUM OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS
Berdasarkan peraturan Bank Indonesia Based on Bank Indonesia regulation No.
No.3/12/PBI/2001 tertanggal 9 Juli 2001, 3/12/PBI/2001 dated July 9, 2001, the Government
Pemerintah memberikan jaminan atas kewajiban-
has provided guarantee on certain obligations of
kewajiban tertentu bank umum kepada para
banks to its customers and creditors. For the
nasabah dan krediturnya. Atas penjaminan itu
guarantee, the Entity paid insurance premiums to
Entitas membayar premi jaminan kepada Bank
Indonesia. Bank Indonesia.

Penjaminan Pemerintah tersebut berakhir sejak
diberlakukan Undang-Undang No. 24 Tahun 2004
tentang Lembaga Penjamin Simpanan yang berlaku
efektif pada tanggal 22 September 2005. Atas
penjaminan itu Entitas membayar premi jaminan
kepada Lembaga Penjamin Simpanan.
The Government Guarantee expired since enacted
Act No. 24 of 2004 concerning the Deposit Insurance
Agency, which became effective on September 22,
2005. By virtue of the guarantee, the Entity paid
insurance premiums to the Deposit Insurance
Agency.

Berdasarkan Salinan peraturan Lembaga Penjamin

Simpanan No. 2/PLPS/2014 tanggal 22 September
2014 tentang Perubahan atas Peraturan Lembaga
Penjamin Simpanan No. 2/PLPS/2010 tentang
Program Penjamin Simpanan, besarnya saldo yang
dijamin untuk setiap nasabah pada satu bank
adalah paling tinggi sebesar Rp 2.000.000.000 (nilai
penuh).
Suku bunga simpanan LPS pada tanggal 31
Desember 2017 dan 2016 masing-masing adalah
sebesar 5,75% dan 6,25% untuk simpanan dalam
mata uang Rupiah dan masing-masing sebesar
0,75% untuk simpanan dalam mata uang asing.
Based on a copy of the rules of the Deposit Insurance
Agency No. 2/PLPS/2014 dated September 22, 2014
on the Amendment to the Rules of Deposit Insurance
Agency No. 2/PLPS/2010 on the Deposit Guarantee
Program, the amount of guaranteed balance for each
customer in one bank is at the maximum of Rp
2,000,000,000 (full amount).
LPS deposit rates as of December 31, 2017 and 2016
were 5.75% and 6.25%, respectively, for Rupiah
denominated deposits and 0.75% respectively,
respectively for deposits denominated in foreign
currencies foreign.

Halaman - 89 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL

KONSOLIDASIAN STATEMENTS
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

36. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS
KEUANGAN
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan nilai
wajar dari masing-masing instrumen keuangan
Entitas yang tercatat pada laporan posisi keuangan
pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016.
36. FAIR VALUES OF FINANCIAL ASSETS AND
FINANCIAL LIABILITY
The following table sets out the carrying values and
estimated fair values of each category of the Entity's
financial instruments carried in the statements of
financial position as December 31, 2017 and 2016.

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Nilai Tercatat/ Nilai Wajar/
Carrying Amount Fair Value
Aset Keuangan Financial Assets
Kas 128.072.210.140 128.072.210.140 Cash
Giro pada Bank Current accounts with
547.725.187.355 547.725.187.355
Indonesia Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 57.649.871.971 57.649.871.971
other Banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
339.058.015.834 339.058.015.834
Indonesia dan bank lain Indonesia and other
Surat berharga 3.337.890.899.570 3.337.890.899.570 Securities
Kredit yang diberikan 6.783.698.638.633 6.648.063.484.086 Loans
Jumlah Aset Keuangan 11.194.094.823.503 11.058.459.668.956 Total Financial Assets
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Simpanan 8.357.634.507.468 8.357.634.507.468 Deposits
Deposits from other
Simpanan dari bank lain 6.921.771.605 6.921.771.605
banks
Jumlah Liabilitas Keuangan 8.364.556.279.073 8.364.556.279.073 Total Financial Liabilities

31 Desember 2016/ December 31, 2016

Nilai Tercatat/ Nilai Wajar/
Carrying Amount Fair Value
Aset Keuangan Financial Assets
Kas 161.185.623.461 161.185.623.461 Cash
Giro pada Bank Current accounts with
510.715.872.397 510.715.872.397
Indonesia Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 32.152.571.170 32.152.571.170
other Banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
191.917.679.984 191.917.679.984
Indonesia dan bank lain Indonesia and other
Surat berharga 2.957.891.608.485 2.957.891.608.485 Securities
Kredit yang diberikan 6.288.416.016.066 6.172.769.932.198 Loans
Jumlah Aset Keuangan 10.142.279.371.563 10.026.633.287.695 Total Financial Assets
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Simpanan 7.749.086.745.076 7.749.086.745.076 Deposits
Deposits from other
Simpanan dari bank lain 9.974.255.106 9.974.255.106
banks
Jumlah Liabilitas Keuangan 7.759.061.000.182 7.759.061.000.182 Total Financial Liabilities

Halaman - 90 - Page

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
36. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS
KEUANGAN (LANJUTAN)
Nilai wajar adalah jumlah di mana instrumen
keuangan dapat dipertukarkan pada transaksi
jangka pendek antara pihak yang berkeinginan dan
memiliki pengetahuan yang memadai melalui suatu
transaksi yang wajar selain dalam hal penjualan
terpaksa atau penjualan likuidasi. Metode yang
digunakan untuk mengestimasi nilai wajar untuk
setiap aset dan liabilitas keuangan mengikuti
kebijakan akuntansi seperti yang dijelaskan pada
Catatan 2g.
Halaman - 91 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
36. FAIR VALUES OF FINANCIAL ASSETS AND
FINANCIAL LIABILITY (CONTINUED)
The fair value is the amount at which the instrument
could be exchanged in the current transaction
between knowledgeable willing parties in an arm's-
length transaction, other than a forced or liquidation
sale. The methods used for determining the
estimated fair value of the financial assets and
liabilities are in accordance with the accounting
policies as described in Note 2g.
 The original financial statements included herein are in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

36. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (LANJUTAN) 36. FAIR VALUES OF FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL LIABILITY
(CONTINUED)

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Sampai dengan Lebih
1 tahun/ 1 - 3 tahun/ dari 3 tahun/
Up to 1 1-3 More than 3 Jumlah/
year years Years Total
Aset Keuangan Financial Assets
Kas dan bank 128.072.370.601 - - 128.072.380.601 Cash and bank
Current accounts with Bank
Giro pada Bank Indonesia 547.725.187.355 - - 547.725.187.355
Indonesia
Current accounts with other
Giro pada bank lain 57.649.871.971 - - 57.649.871.971
Banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
339.058.015.834 - - 339.058.015.834
Indonesia dan bank lain Indonesia and other banks
Surat berharga 437.157.139.142 693.522.886.997 2.207.210.873.431 3.337.890.899.570 Securities
Kredit yang diberikan 1.904.690.280.193 825.097.343.733 4.053.911.014.707 6.783.698.638.633 Loans
Jumlah aset keuangan 3.414.305.112.544 1.518.620.230.730 6.261.121.888.138 11.194.047.231.412 Total financial assets

Liabilitas Keuangan Financial Liabilities

Simpanan 8.354.688.019.309 2.946.488.159 - 8.357.634.507.468 Deposits
Simpanan dari bank lain 6.921.771.605 - - 6.921.771.605 Deposits from other banks
Jumlah Liabilitas Keuangan 8.361.609.790.914 2.946.488.159 - 8.364.556.279.073 Total Financial Liabilities

Halaman - 92 - Page
 The original financial statements included herein are in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

36. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (LANJUTAN) 36. FAIR VALUES OF FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL LIABILITY
(CONTINUED)
31 Desember 2016/ December 31, 2016
Sampai dengan Lebih
1 tahun/ 1 - 3 tahun/ dari 3 tahun/
Up to 1 1-3 More than 3 Jumlah/
year years years Total
Aset Keuangan Financial Assets
Kas 161.185.623.461 - - 161.185.623.461 Cash
Current accounts with Bank
Giro pada Bank Indonesia 510.715.872.397 - - 510.715.872.397
Indonesia
Current accounts with other
Giro pada bank lain 32.152.571.170 - - 32.152.571.170
banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 191.917.679.984 - - 191.917.679.984 Indonesia and other banks
Surat berharga 196.615.099.794 361.674.122.104 2.399.602.386.587 2.957.891.608.485 Securities
Kredit yang diberikan 1.711.061.126.500 741.854.601.715 3.835.500.287.851 6.288.416.016.066 Loans
Jumlah aset keuangan 2.803.647.973.306 1.103.528.723.819 6.235.102.674.438 10.142.279.371.563 Total financial assets

Liabilitas Keuangan Financial Liabilities

Simpanan 7.746.246.862.167 2.839.882.909 - 7.749.086.745.076 Deposits
Simpanan dari bank lain 9.974.255.106 - - 9.974.255.106 Deposits from other banks
Jumlah Liabilitas Keuangan 7.756.221.117.273 2.839.882.909 - 7.759.061.000.182 Total Financial Liabilities

Halaman - 93 - Page
 The original financial statements included herein are in Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

37. INFORMASI LAIN 37. OTHER INFORMATION

A. Analisa jatuh tempo aset dan liabilitas menurut kelompok jatuh temponya berdasarkan periode A. Maturity analysis of assets and liabilities according to maturity groups based on the
yang tersisa, dihitung sejak tanggal 31 Desember 2017 sampai dengan tanggal jatuh remaining period, calculated from the date of December 31, 2017 until the maturity date is as
temponya adalah sebagai berikut : follows:

Sampai dengan >1 bulan s/d 3 >3 bulan s/d 12

1 bulan/ bulan/ bulan/ > 1 tahun/
Up to 1 >1 month until 3 > 3 month until 12 >1 Jumlah/
Month Month month year Total
Aset Assets
Kas and bank 128.072.370.601 - - - 128.072.370.601 Cash and bank
Giro pada Bank Current accounts with Bank
547.725.187.355 - 547.725.187.355
Indonesia - - Indonesia
Current accounts with other
Giro pada bank lain 57.649.871.971 - - - 57.649.871.971
Banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank Indonesia and other
lain 306.192.593.827 5.000.000.000 19.016.876.794 8.848.545.213 339.058.015.834 banks
Surat berharga 19.973.677.000 98.998.150.000 318.185.312.142 2.900.733.760.428 3.337.890.899.570 Securities
Kredit yang diberikan 407.244.819.607 367.956.133.767 1.343.979.869.097 4.664.517.816.162 6.783.698.638.633 Loans
Jumlah 1.466.858.520.361 471.954.283.767 1.681.182.058.033 7.574.100.121.803 11.194.094.983.964 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 13.665.680.983 - - - 13.665.680.983 Currents liabilities
Utang pajak 7.629.481.767 - 14.607.176.796 - 22.236.658.563 Taxes payable
Simpanan 7.604.966.789.689 662.802.079.776 89.815.638.003 50.000.000 8.357.634.507.468 Deposits
Simpanan dari bank lain 6.921.771.604 - - - 6.921.771.604 Deposits from other banks
Liabilitas imbalan
- - - 95.992.960.000 95.992.960.000 Employee benefits liability
karyawan
Liabilitas lain-lain 47.809.651.091 - - - 47.809.651.091 Other liabilities
Jumlah 7.680.993.375.134 662.802.079.776 104.422.814.799 96.042.960.000 8.544.261.229.709 Total
Jumlah Aset Total Assets (Liabilities) -
(6.214.134.854.773) (190.847.796.009) 1.576.759.243.234 7.478.057.161.803 2.649.833.754.255
(Liabilitas) - Bersih Net

Halaman - 94 - Page
 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

37. INFORMASI LAIN (LANJUTAN) 37. OTHER INFORMATION (CONTINUED)

B. Posisi rasio kecukupan modal (CAR) Entitas pada B. Capital Adequacy Ratio (CAR) of the Entity on
tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 (setelah December 31, 2017 and 2016 by 35,21% and
disajikan kembali) adalah masing-masing 35.12% respectively, with details as follows :
sebesar 35.21% dan 35,12% dengan rincian
sebagai berikut :
2017 2016
Modal Capital
Modal inti 2.950.620.000.000 2.664.286.662.225 Core capital
Modal pelengkap 69.442.000.000 59.895.440.447 Supplement capital
Jumlah 3.020.062.000.000 2.724.182.102.672 Total capital
Aset tertimbang menurut risiko Risk weighted assets
Risiko kredit 7.102.558.000.000 6.437.173.000.000 Credit risk
Risiko operasional 1.337.196.000.000 1.291.820.080.225 Operational risk
Sub jumlah 8.439.754.000.000 7.728.993.080.225 Sub total
Risiko pasar 137.580.000.000 28.005.139.644 Market risk
Jumlah 8.577.334.000.000 7.756.998.219.869 Total

Rasio Liabilitas Modal Minimum dengan Liabilities Minimum Capital Ration :

memperhitungkan :
Risiko kredit dan operasional 35,78% 35,25% Credit risk operational risk
Risiko kredit, operasional dan Credit risk, operational and
pasar 35,21% 35,12% market risk

C. Rasio aset produktif yang diklasifikasikan
terhadap total aset produktif pada tanggal 31
Desember 2017 dan 2016 masing-masing
sebesar 1,66% dan 2,40%.
D. Jumlah penyediaan dana kepada pihak berelasi
pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016
menurut Peraturan Bank Indonesia
No.7/3/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 tentang
batas maksimum pemberian kredit adalah sama
dengan jumlah penyediaan dana kepada pihak
berelasi.
E. Rasio kredit terhadap total simpanan pada
tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 masing-
masing adalah sebesar 81,02% dan 80,93%.
C. The ratio of classified earning assets to total
earning assets at December 31, 2017 and 2016
amounted to 1.66% and 2.40%, respectively.
D. The amount of provision of funds to related parties
at December 31, 2017 and 2016, according to Bank
Indonesia Regulation No.7/3/PBI/2005 dated
January 20, 2005 concerning the legal lending limit
is equal to the provision of funds to related parties.
E. Loans ratio to total deposits at December 31, 2017
and 2016 amounted to 81.02% and 80.93%,
respectively.

Halaman - 95 - Page
 The original financial statements included herein are in
Indonesian language.

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

38. MANAJEMEN RISIKO 38. RISK MANAGEMENT

Penerapan Manajemen Risiko Entitas mengacu Implementation of Risk Management referred to
kepada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Regulation of the Financial Services Authority
No.18/POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 2016
No.18/POJK.03/2016 dated March 16, 2016 and the
dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan
No.34/SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 Financial Services Authority Circular Letter No.34
tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank /SEOJK.03/2016 dated September 1, 2016 on the
Umum. Manajemen Risiko Entitas yang Implementation of Risk Management for
diterapkan secara konsisten dan efektif bertujuan Commercial Banks. Risk Management is applied
agar seluruh eksposur-eksposur risiko yang consistently and effectively aims for all exposure to
melekat pada aktivitas dan juga kegiatan usaha the inherent risks of the activity and also the Entity's
Entitas dapat termitigasi dengan baik, melalui operations can be mitigated properly, through
desain-desain pengendalian maupun melalui the designs of control and through policies
kebijakan-kebijakan yang telah ditetapkan
that have been established with regard to the
dengan tetap memperhatikan visi dan misi
Entitas. Perkembangan bisnis, persaingan dan vision and mission statement, Business
kompleksitas usaha mendorong Entitas untuk development, competition and business complexity
senantiasa mengembangkan kualitas Penerapan prompting us to continuously improve the quality of
Manajemen Risiko melalui pengembangan tools implementation of risk management through the
maupun metodologi dalam mengidentifikasi, development of tools and methodologies to identify,
mengukur, memantau maupun mengendalikan measure, monitor and control risks by adopting
risiko dengan cara mengadopsi standar-standar international standards related to risk management
internasional terkait manajemen risiko yang
are recognized.
diakui.

4 (empat) pilar utama penerapan Manajemen 4 (four) main pillars application of Risk
Risiko pada Entitas : Management in the Entity:
1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan 1. Board of Commissioners and Director's active
Direksi. supervision
Entitas membentuk perangkat-perangkat The Entity forming devices whose function is to
yang berfungsi untuk membantu Dewan assist the Board of Commissioners and
Komisaris dan Direksi dalam melakukan Board of Directors in monitoring and
pengawasan serta menerapkan prinsip Good implementing the principles of Good
Corporate Governance (GCG) dan Corporate Governance (GCG) and Risk
Manajemen Risiko dalam setiap kegiatan Management in all business activities. These
usaha. Perangkat-perangkat tersebut adalah: devices are :
a. Komite Manajemen Risiko, dengan a. Risk Management Committee, with the
wewenang dan tanggung jawab : authority and responsibility:
- Bersama-sama dengan Kepala - - Together with the Head of Department
Bagian yang terkait dan SKMR concerned and SKMR perform the
melakukan penyusunan Kebijakan preparation of Risk Management Policy
Manajemen Risiko termasuk strategi includes a strategy and framework of risk
dan kerangka Manajemen Risiko serta management and contingency plans in
rencana kontijensi dalam mengantisipasi anticipation of the occurrence of abnormal
terjadinya kondisi yang tidak normal. conditions.
- Melakukan penyempurnaan proses - - Improving Risk Management processes
Manajemen Risiko secara berkala on a regular basis as well as incidental
maupun bersifat insidentil sebagai as a result of changes in external and
akibat dari suatu perubahan kondisi internal conditions affecting the Entity's
eksternal dan internal Entitas yang capital adequacy and risk profile of the
mempengaruhi kecukupan permodalan Entity.
dan profil Risiko Entitas.

Halaman - 96 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED

KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

38. MANAJEMEN RISIKO (LANJUTAN) 38. RISK MANAGEMENT (CONTINUED)

b. Komite Manajemen Risiko, dengan b. Risk Management Committee, with the
wewenang dan tanggung jawab (lanjutan) authority and responsibility (continued):
:
- Penetapan (justification) atas hal-hal - Determination (justification) on matters
yang terkait dengan keputusan- related to business decisions that
keputusan bisnis yang menyimpang deviate from the procedures and policies
dari prosedur dan kebijakan Entitas. of the Entity.
b. Komite pemantau Resiko, dengan wewenang b. Risk Monitoring Committee, with the authority
dan tanggung jawab : and responsibilities :
- Membantu Dewan Komisaris - Assist the Board in the approval
dalam proses pemberian persetujuan process of risk management policies
kebijakan manajemen risiko.
- Membantu Dewan Komisaris dalam - Assist the Board in evaluating the
hal evaluasi tentang kesesuaian suitability of risk management policies
kebijakan manajemen risiko dengan and the implementation of the policy.
pelaksanaan kebijakan tersebut.
- Membantu Dewan Komisaris - Assist the Board of Commissioners to
memantau dan mengevaluasi monitor and evaluate the implementation
pelaksanaan tugas Komite Manajemen of the Risk Management Committee and
Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risk Management Unit in order to provide
Risiko guna memberikan rekomendasi recommendations to the Board of
kepada Dewan Komisaris. Commissioners.
- Membantu Dewan Komisaris - Assist the Board of Directors evaluate
mengevaluasi permohonan Direksi the request in respect of transactions
yang berkaitan dengan transaksi yang which require the approval of the Board
memerlukan persetujuan Dewan of Commissioners
Komisaris.
Dewan Komisaris dan Direksi The Board of Commissioners and Board of
bertanggungjawab atas efektivitas penerapan Directors is responsible for the effective
Manajemen Risiko Entitas dengan memahami implementation of Enterprise Risk Management
risiko-risiko yang dihadapi, memberikan by understanding the risks faced, giving clear
arahan yang jelas, melakukan pengawasan direction, oversight and develop a culture of risk
dan mengembangkan budaya Manajemen management in the Entity. In addition the Board
Risiko di Entitas. Selain itu Dewan Komisaris of Commissioners and Board of Directors
dan Direksi juga memastikan struktur also ensures adequate organizational structure,
organisasi yang memadai, menetapkan tugas assign tasks and responsibilities are clearly on
dan tanggung jawab yang jelas pada masing- each unit, as well as ensure adequate quantity
masing unit, serta memastikan kecukupan and quality of human resources to support
kuantitas dan kualitas sumber daya manusia effective and thorough implementation of
untuk mendukung penerapan Manajemen Risk Management.
Risiko yang efektif dan menyeluruh.

2. Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan 2. Sufficiency of policy, prosedure and limit setting.
limit. Beberapa hal yang mendasari penyusunan Some of the things that underlie the development
kebijakan, prosedur dan limit risiko Entitas, of policies, procedures and risk limits, among
antara lain: others:

Halaman - 97 - Page

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
38. MANAJEMEN RISIKO (LANJUTAN)
a. Visi, misi, dan strategi bisnis Entitas,
b. Karakteristik dan kompleksitas bisnis,
c. Profil risiko
d. Tingkat risiko yang akan diambil, serta
e. Peraturan yang ditetapkan otoritas dan/
atau praktek perbankan yang sehat.
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran,
pemantauan dan pengendalian risiko
Bagian utama dari proses penerapan
Manajemen Risiko merupakan proses
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan
pengendalian risiko, untuk itu Satuan Kerja
Manajemen Risiko yang dibentuk secara
independen dari satuan kerja bisnis Entitas
senantiasa melakukan penyusunan profil
risiko, penilaian risiko (Risk Assessment) untuk
produk dan aktivitas baru, kajian kebijakan dan
pedoman baru yang merupakan salah satu
wujud penerapan manajemen risiko Entitas
serta penyusunan laporan analisa pengelolaan
risiko untuk memantau eksposur risiko sejalan
dengan perkembangan bisnis Entitas.
Proses identifikasi, pengukuran, pemantauan
dan pengendalian risiko dilakukan untuk 8
risiko yakni Risiko Kredit, Pasar, Likuiditas,
Operasional, Hukum, Stratejik, Kepatuhan dan
Risiko Reputasi.
4. Sistem pengendalian intern yang menyeluruh
Selain itu proses penerapan Manajemen
Risiko yang efektif juga harus dilengkapi
dengan sistem pengendalian intern yang
handal dan menyeluruh. Penerapan sistem
pengendalian intern secara efektif dapat
membantu pengurus Entitas menjaga aset,
menjamin tersedianya pelaporan keuangan,
meningkatkan kepatuhan Entitas terhadap
ketentuan dan peraturan perundang-undangan
yang berlaku serta mengurangi risiko
terjadinya kerugian, penyimpangan dan
pelanggaran aspek kehati-hatian. Hal ini jelas
menjadi tanggung jawab dari seluruh satuan
kerja bisnis dan satuan kerja pendukung serta
Satuan Kerja Audit Intern.
Halaman - 98 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
38. RISK MANAGEMENT (CONTINUED)
a. Vision, mission, and business strategy of the
Entity,
b. The characteristics and complexity of the
business,
c. Risk profile
d. The level of risk to be taken, and
e. Regulations established authority and / or
sound banking practices.
3. Sufficiency of identification process,
measurement, monitoring and risk control.
The main part of the implementation of Risk
Management is the process of identifying,
measuring, monitoring and controlling risk, to the
Risk Management Unit which was formed
independently of the working unit of our business
continues to do the preparation of the risk profile,
risk assessment (Risk Assessment) for new
products and activities, a policy review and new
guidelines which is an implementation of
enterprise risk management as well as the
preparation of risk management analysis reports
to monitor risk exposure in line with the
development of our business. The process of
identification, measurement, monitoring and risk
control performed for the risk 8 Credit Risk,
Market, Liquidity, Operational, Legal, Strategic,
Compliance and Reputational Risk.
4. The comprehensive of internal control system
In addition the process of implementing an
effective risk management should also be
equipped with an internal control system that
is reliable and thorough. Implementation of the
internal control system can effectively help
administrators maintain the Entity's assets,
ensure the availability of financial reporting,
improve compliance with the rules and
regulations in force as well as reduce the risk of
loss, irregularities and violations of prudential
aspects. This is clearly a responsibility of all work
units supporting the business and its business
units as well as the Internal Audit Unit.
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED

KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

38. MANAJEMEN RISIKO (LANJUTAN) 38. RISK MANAGEMENT (CONTINUED)

Risiko Kredit Credit Risk

Risiko kredit adalah risiko kerugian akibat
kegagalan pihak lain dalam memenuhi
kewajibannya. Termasuk dalam risiko kredit yaitu
risiko kredit akibat kegagalan debitur, risiko kredit
akibat terkonsentrasinya penyediaan dana (risiko
konsentrasi kredit), risiko kredit akibat kegagalan
pihak lawan (counterparty credit risk), risiko kredit
akibat kegagalan settlement (settlement risk), dan
risiko kredit akibat country risk.
Credit risk is the risk of loss resulting from defaulting
obligor or counterparty in fulfilling their obligations.
Included in the credit risk as credit risk due to failure
of the debtor, the credit risk due to the concentration
of provision of funds (concentration risk of credit),
credit risk due to the failure of the counterparty
(counterparty credit risk), credit risk due to the
failure of settlement (settlement risk) and credit risk
due to country risk.

Proses Manajemen Risiko

Kredit/
Keterangan
Credit Risk Management
Process
Identifikasi/ Identification Identifikasi atas eksposur risiko kredit
dilakukan Entitas pada portofolio aset,
tingkat konsentrasi dari penyaluran
dana yang dilakukan, kualitas
penyaluran dana, pencadangan dan
strategi penyaluran dana serta pengaruh
faktor eksternal. Identifikasi risiko kredit
juga dilakukan untuk produk dan/ atau
aktivitas baru yang terekspos risiko
kredit guna menentukan desain
pengendalian yang efektif secara dini.
Pengukuran/ Pengukuran terhadap risiko kredit
Measurement bertujuan untuk mengetahui besaran
eksposur yang dihadapi Entitas dari
risiko kredit. Pengukuran dilakukan baik
secara kuantitatif maupun kualitatif dari
hasil identifikasi risiko. Untuk melengkapi
pengukuran risiko kredit, Entitas juga
senantiasa melakukan stress testing
dengan metode dan asumsi tertentu
untuk mengetahui estimasi potensial
loss yang akan dihadapi oleh Entitas
pada kondisi disaster.
Pengawasan/ Monitoring Entitas melakukan pemantauan terhadap
besaran eksposur risiko kredit, risk
appetite, toleransi risiko dan hasil
stress testing yang telah dilakukan
pengukuran dan disajikan dalam
laporan Analisa Pengelolaan Risiko
untuk kemudian disampaikan kepada
Manajemen dalam rangka mitigasi
risiko dan tindakan yang diperlukan.
Description
Identification of the credit risk
exposure to the Entity's asset
portfolio, the level of concentration of
the distribution of funds committed,
quality allocation, provisioning and
strategic distribution of funds and
the influence of external factors.
Identification of credit risk is also
carried out for the products and/
or new activities that are
exposed to credit risk in order to
determine the design of effective
control early.
Measurement of credit risk aims to
determine the amount of exposure
faced by the Entity from credit risk.
Measurements were made both
quantitative and qualitative results of
risk identification. To complete the
measurement of credit risk, the Entity
also continues to do stress testing
with certain methods and
assumptions to determine the
estimated potential loss that would
be faced by the Entity in disaster
conditions.
The Entity monitors the amount of
credit risk exposure, risk appetite,
risk tolerance and the results of
stress testing that has been done the
measurement and analysis
presented in this report for the Risk
Management was presented to
management in order to mitigate the
risks and the actions needed.

Halaman - 99 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED

KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

38. MANAJEMEN RISIKO (LANJUTAN) 38. RISK MANAGEMENT (CONTINUED)

Pengendalian/ Control Beberapa pengendalian yang diterapkan Some controls are applied by the
oleh Entitas terhadap eksposur risiko Entity to credit risk exposures faced
kredit yang dihadapi antara lain : include :
a. Penetapan kebijakan kewenangan a. Determination of credit
persetujuan kredit, yang mengatur approval authority policies,
kewenangan dan limit kredit terbaru governing authority and the
yang diputuskan oleh Komite Kredit. latest credit limit granted by the
Credit Committee.
b. Evaluasi berkala atas kinerja b. Periodically evaluate the credit
kredit pada Rapat Dewan performance on a meeting of
Komisaris dan Direksi mencakup the Board of Commissioners
pemenuhan target kredit, and Directors includes credit
kolektibilitas, kredit bermasalah, target fulfillment, collectability,
sumber pendanaan dan biaya credit, funding sources and cost
dana, serta net interest margin. of funds, as well as the net
interest margin.
c. Persetujuan kredit dan c. Credit approval and credit
perpanjangan kredit selalu melalui extension is always through a
Komite kredit. credit committee.
d. Analisa portofolio kredit secara d. Analysis of loan portfolio on
berkala berdasarkan sektor ekonomi, regular basis based on the
peminjam, kategori portofolio dan economic sector, the borrower,
besaran agregatnya. and the aggregate amount of
portfolio categories.
e. Monitoring atas kelancaran e. Monitoring on interest and
pembayaran bunga dan pokok yang principal repayments ongoing.
sedang berjalan.
f. Melakukan penagihan maupun f. Charging or restructuring for
restrukturisasi bagi yang those who meet the
memenuhi persyaratan dalam requirements in solving the
upaya penyelesaian kredit problem loans.
bermasalah.
g. Evaluasi dan verifikasi usaha debitur g. Evaluation and verification of
guna mengetahui kredibilitas the debtor's business in order to
debitur. determine the credibility of
debtors.
h. Compliance review yang h. Compliance review conducted
dilaksanakan oleh satuan kerja by the working unit of
kepatuhan atas proses pemberian compliance with the loan
kredit khususnya dalam hal legalitas process, especially in terms of
usaha, BMPK dan konsentrasi the legality of operations, BMPK
kredit. and credit concentration.

i. Pemantauan dan tindak lanjut i. Monitoring and follow-up

posisi rasio NPL, debitur inti, kredit position NPL ratio, core
kualitas rendah dan kredit debtors, low quality loans and
bermasalah. problem loans.

j. Loan review yang dilakukan j. Loan review conducted by the

oleh divisi Kredit. Credit division.

Halaman - 100 - Page

 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED

KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

38. MANAJEMEN RISIKO (LANJUTAN) 38. RISK MANAGEMENT (CONTINUED)

Risiko Pasar Market Risk

Risiko pasar adalah risiko pada posisi neraca dan Market risk is the risk on the balance sheet and off-
rekening administratif termasuk transaksi derivatif, balance sheet including derivative transactions, due
akibat perubahan dari kondisi pasar, termasuk to changes in market conditions, including the risk
risiko perubahan harga option. Risiko pasar of changes in option prices. Market risk includes
meliputi risiko suku bunga, risiko nilai tukar, interest rate risk, exchange rate risk, equity risk and
risiko ekuitas dan risiko komoditas yang dapat commodity risk that can originate either from a
berasal baik dari posisi trading book maupun posisi position trading book and banking book positions.
banking book.
Proses Manajemen Risiko
Kredit/
Keterangan Description
Credit Risk Management
Process
Identifikasi/ Identification Identifikasi atas eksposur risiko pasar Identification of market risk
dilakukan Entitas pada volume dan exposures taken by the Entity in
komposisi portofolio yang terekspos the volume and composition of
risiko pasar, kerugian potensial risiko the portfolio is exposed to market
interest rate risk in banking book risk, the risk of potential loss of
serta strategi dan kebijakan bisnis interest rate risk in the banking
yang ditentukan oleh Entitas terkait book as well as strategy and
risiko pasar. Identifikasi risiko pasar business policies determined by the
juga dilakukan untuk produk dan/atau Entity related to market risk.
aktivitas baru yang terekspos risiko Identification of market risk is also
pasar guna menentukan desain carried out for the products and
pengendalian yang efektif secara dini. /or new activities that are
exposed to market risk in order to
determine the design of effective
control early.
Pengukuran/ Pengukuran terhadap risiko pasar Measurement of market risk
Measurement bertujuan untuk mengetahui besaran exposure aims to determine the
eksposur yang dihadapi Entitas dari amount of risk faced by the Entity
risiko pasar. Pengukuran dilakukan baik from the market. Measurements were
secara kuantitatif maupun kualitatif dari made both quantitative and
hasil identifikasi risiko. Untuk melengkapi qualitative results of risk
pengukuran risiko pasar, Entitas juga identification. To complete the
senantiasa melakukan stress testing measurement of market risk, the
dengan metode dan asumsi tertentu Entity also continues to do stress
untuk mengetahui estimasi potensial testing with certain methods and
loss yang akan dihadapi oleh Entitas assumptions to determine the
pada kondisi disaster. estimated potential loss that would
be faced by the Entity in disaster
conditions.
Pengawasan/ Monitoring Entitas melakukan pemantauan terhadap The Entity monitors the amount of
besaran eksposur risiko pasar, risk market risk exposure, risk appetite,
appetite, toleransi risiko dan hasil risk tolerance and the results of
stress testing yang telah dilakukan stress testing that has been done the
pengukuran dan disajikan dalam measurement and analysis
laporan Analisa Pengelolaan Risiko presented in this report for the Risk
untuk kemudian disampaikan kepada Management was presented to
Manajemen dalam rangka mitigasi management in order to mitigate the
risiko dan tindakan yang diperlukan. risks and the actions needed.

Halaman - 101 - Page

 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED

KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

38. MANAJEMEN RISIKO (LANJUTAN) 38. RISK MANAGEMENT (CONTINUED)

Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)

Pengendalian/ Control Beberapa pengendalian yang diterapkan Some controls are applied by the
oleh Entitas terhadap eksposur risiko Entity to market risk exposures
pasar yang dihadapi antara lain : faced include :
a. Melaksanakan fungsi ALCO (Asset a. Implement function ALCO (Asset
and Liability Committee) yang and Liability Committee), which
membahas kondisi pasar, discusses the market conditions,
melakukan perhitungan biaya calculating the cost of funds,
dana, dan Net Interest Margin untuk and Net Interest Margin to
menetapkan tindakan yang akan determine the appropriate
diambil. actions to be taken.
b. Monitoring tingkat suku bunga b. Monitoring the level of
dan nilai tukar yang berlaku dipasar interest rates and exchange
secara harian yang dilakukan oleh rates prevailing daily market
Bagian Treasury. conducted by the Treasury
Section.
c. Pemantauan berkala PDN (Posisi c. Regular monitoring of PDN (Net
Devisa Neto). Open Position).
d. Penetapan limit ope position. d. Open position limits.
e. Mark to market surat berharga e. Mark-to-market securities AFS
kategori AFS guna mengetahui nilai category to determine the
kini dari surat berharga tersebut present value of those securities
pada pasar. in the market.
f. Pemantauan harian eksposur f. Daily monitoring of market risk
risiko pasar akibat pengaruh suku exposure due to the effect of
bunga untuk portofolio surat interest rate for the portfolio of
berharga dengan kategori available securities available for sale
for sale yang dimiliki sebagai category held as early warning
fungsi early warning atas informasi function of the information value
nilai surat berharga kepada Direksi. of securities to Board of
Directors.
Risiko Likuiditas Liquidity Risk

Risiko likuiditas adalah risiko akibat Liquidity risk is the risk due to the inability of the
ketidakmampuan Entitas untuk memenuhi Entity to meet its maturing obligations of the
kewajiban yang jatuh tempo dari sumber funding sources of cash flow, and/ or from the
pendanaan arus kas, dan/atau dari aset likuid liquid assets of high quality that can be pledged,
berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa without disrupting the activities and financial
mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan condition which is also known as the liquidity risk
Entitas yang disebut juga sebagai risiko likuiditas of funding (funding liquidity risk), Liquidity risk
pendanaan (funding liquidity risk). Eksposur exposure also caused by the inability of the Entity
risiko likuiditas juga ditimbulkan akibat to liquidate assets without being exposed to the
ketidakmampuan Entitas melikuidasi aset tanpa material discount because of the absence of an
terkena diskon yang material karena tidak active market or severe market disruptions, also
adanya pasar aktif atau gangguan pasar yang known as market liquidity risk (market liquidity risk).
parah yang disebut juga sebagai risiko likuiditas
pasar (market liquidity risk).

Halaman - 102 - Page

 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED

KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

38. MANAJEMEN RISIKO (LANJUTAN) 38. RISK MANAGEMENT (CONTINUED)

Risiko Likuiditas (lanjutan) Liquidity Risk (continued)

Proses Manajemen Risiko

Kredit/
Keterangan Description
Credit Risk Management
Process
Identifikasi/ Identification Identifikasi atas eksposur risiko Identification of liquidity risk
likuiditas dilakukan Entitas pada exposure by the Entity on the
komposisi aset, kewajiban dan composition of the assets, liabilities
transaksi rekening administratif, and off-balance sheet transactions,
konsentrasi aset dan kewajiban concentration of assets and liabilities
Entitas, kebutuhan dan kerentanan of the Entity, financing needs and
pendanaan, serta akes pada sumber vulnerabilities, as well as akes
pendanaan. Identifikasi risiko likuiditas a funding source. Identification of
juga dilakukan untuk produk dan/ atau liquidity risk is also carried out for the
aktivitas baru yang terekspos risiko products and / or new activity that
likuiditas guna menentukan desain is exposed to liquidity risk in order
pengendalian yang efektif secara dini. to determine the design of effective
control early.
Pengukuran/ Pengukuran terhadap risiko likuiditas Measurement of liquidity risk aims
Measurement bertujuan untuk mengetahui besaran to determine the amount of exposure
eksposur yang dihadapi Entitas dari faced by the Entity of liquidity risk.
risiko likuiditas. Pengukuran dilakukan Measurements were made both
baik secara kuantitatif maupun kualitatif quantitative and qualitative results of
dari hasil identifikasi risiko. Untuk risk identification. To complete the
melengkapi pengukuran risiko likuiditas, measurement of liquidity risk, the
Entitas juga senantiasa melakukan Entity also continues to do stress
stress testing dengan metode dan testing with certain methods and
asumsi tertentu untuk mengetahui assumptions to determine the
estimasi potensial loss yang akan estimated potential loss that would
dihadapi oleh Entitas pada kondisi be faced by the Entity in disaster
disaster. conditions.
Pengawasan/ Monitoring Entitas melakukan pemantauan terhadap The Entity monitors the amount of
besaran eksposur risiko likuiditas, risk liquidity risk exposure, risk
appetite, toleransi risiko dan hasil appetite, risk tolerance and the
stress testing yang telah dilakukan results of stress testing that has been
pengukuran dan disajikan dalam done the measurement and analysis
laporan Analisa Pengelolaan Risiko presented in this report for the Risk
untuk kemudian disampaikan kepada Management was presented to
Manajemen dalam rangka mitigasi management in order to mitigate the
risiko dan tindakan yang diperlukan. risks and the actions needed.

Halaman - 103 - Page

 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED

KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

38. MANAJEMEN RISIKO (LANJUTAN) 38. RISK MANAGEMENT (CONTINUED)

Risiko Likuiditas (lanjutan) Liquidity Risk (continued)

Pengendalian/ Control Beberapa pengendalian yang diterapkan Some controls are applied by the
oleh Entitas terhadap eksposur risiko Entity to liquidity risk exposure faced
likuiditas yang dihadapi antara lain: include:
a.Melaksanakan monitoring secara a. Carry out daily monitoring of the
harian atas besarnya penarikan dana amount of withdrawals by
oleh nasabah baik penarikan melalui customers either through
kliring maupun tunai. clearing and cash withdrawals.
b. Pemantauan dan pengelolaan b. Monitoring and managing
GWM (Giro Wajib Minimum). the reserve requirement (The
Minimum Statutory
c. Penetapan dan review berkala limit c. Determination and periodic
PUAB/ money market. review of limit interbank / money
market.
d. Untuk menjaga likuiditas, d. To maintain liquidity, the Entity
Entitas menempatkan dana pada placed funds in the secondary
secondary reserve seperti surat reserve as marketable securities
berharga atau Sertifikat Bank or Certificates of Bank Indonesia.
Indonesia.
e. Kerjasama Credit Line Money Market e. Cooperation Money Market
yang bersifat uncommited. Credit Line that are
uncommitted.
f. ALCO (Aset and Liability Committee) f. ALCO (Asset and Liability
yang melakukan pengelolaan Committee) which manages the
likuiditas Entitas seperti pemantauan liquidity of the Entity as LDR and
posisi LDR dan Maturity Profile. position monitoring Maturity
Profile.

Risiko Operasional Operational Risk

Risiko operasional adalah risiko akibat Operational risk is the risk due to the inadequacy
ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya proses and / or failed internal processes, human error
internal, kesalahan manusia (human error), (human error), system failures, and / or the
kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian presence of external events that affect the Entity's
eksternal yang mempengaruhi operasional operations. Operational risk exposures caused
Entitas. Eksposur risiko operasional disebabkan partly by human resources, internal processes,
antara lain oleh sumber daya manusia, proses systems (IT), and external events.
internal, sistem (TI), dan kejadian eksternal.

Halaman - 104 - Page

 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED

KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

38. MANAJEMEN RISIKO (LANJUTAN) 38. RISK MANAGEMENT (CONTINUED)

Risiko Operasional (lanjutan) Operational Risk (continued)

Proses Manajemen Risiko

Kredit/
Keterangan Description
Credit Risk Management
Process
Identifikasi atas eksposur risiko Identification of operational risk
operasional dilakukan Entitas pada exposures taken by the Entity on
Karakteristik dan kompleksitas bisnis, the characteristics and complexity of
sumber daya manusia, teknologi the business, human resources,
informasi, infrastruktur pendukung, information technology,
Identifikasi/ Identification fraud (internal dan eksternal) serta infrastructure, fraud (internal and
kejadian- kejadian eksternal. Identifikasi external) as well as external
risiko operasional juga dilakukan untuk events. Identification of operational
produk dan/ atau aktivitas baru yang risk is also carried out for the
terekspos risiko operasional guna products and / or new activity that
menentukan desain pengendalian yang is exposed to operational risk in
efektif secara dini. order to determine the design of
effective control early.
Pengukuran terhadap risiko Measurement of liquidity risk aims
operasional bertujuan untuk to determine the amount of exposure
mengetahui besaran eksposur yang faced by the Entity of liquidity risk.
dihadapi Entitas dari risiko operasional. Measurements were made both
Pengukuran dilakukan baik secara quantitative and qualitative results of
Pengukuran/ kuantitatif maupun kualitatif dari hasil risk identification. To complete the
Measurement identifikasi risiko. Metode yang measurement of liquidity risk, the
digunakan Entitas dalam melakukan Entity also continues to do stress
pengukuran terhadap risiko operasional testing with certain methods and
adalah metode KRI (Key Risk Indicator). assumptions to determine the
estimated potential loss that would
be faced by the Entity in disaster
conditions.
Entitas melakukan pemantauan terhadap The Entity monitors the amount of
besaran eksposur risiko likuiditas, risk operational risk exposures, risk
appetite, toleransi risiko dan hasil appetite and risk tolerance has done
Pengawasan/ Monitoring stress testing yang telah dilakukan the measurement and analysis
pengukuran dan disajikan dalam presented in this report for the
laporan Analisa Pengelolaan Risiko Risk Management was presented
untuk kemudian disampaikan kepada to management in order to mitigate
Manajemen dalam rangka mitigasi the risks and the actions needed.
risiko dan tindakan yang diperlukan.

Halaman - 105 - Page

 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED

KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

38. MANAJEMEN RISIKO (LANJUTAN) 38. RISK MANAGEMENT (CONTINUED)

Risiko Operasional (lanjutan) Operational Risk (continued)

Beberapa pengendalian yang diterapkan Some of the controls adopted by the

oleh Entitas terhadap eksposur risiko Entity against exposure to
operasional yang dihadapi antara lain: operational risks faced, among
others:
a. Kebijakan dan Pedoman Anti Fraud b. Anti Fraud policies and
untuk memitigasi eksposur risiko guidelines to mitigate
opersional yang timbul dari kejadian operational risk exposure arising
Fraud. from fraud.
b. Memberikan sosialisasi Anti Fraud b. Providing socialization Anti Fraud
secara berkala. regularly.

Pengendalian/ Control c. Penetapan limit dan otorisasi c. Limits and transaction

transaksi. authorization.

d. SOP terkait transaksi perbankan d. SOP realted banking transactions

sebagai mitigasi risiko operasional. to mitigate operational risk.
e. Analisa dan tindak lanjut kejadian e. Analysis and follow-up the
Human Error. incidence of human error.
f. Monitoring jaringan IT. f. IT network monitoring.
g. Maintenance Perangkat dan aplikasi g. Maintenance tools and
core banking. core banking applications.
h. Prosedur (tata cara) perekrutan h. Procedure (ordinances)
karyawan baru. recruitment of new
employees.
i. Kebijakan mutasi dan rotasi i. Policies mutation and rotation of
karyawan. employees.
j. Kebijakan BCP (Business Continuity j. Policy BCP (Business Continuity
Plan) Plan).

Risiko Hukum Legal Risk

Risiko hukum adalah risiko yang timbul akibat
tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis.
Risiko ini juga dapat timbul antara lain karena
ketiadaan peraturan perundang-undangan yang
mendasari atau kelemahan perikatan, seperti tidak
dipenuhinya syarat sahnya kontrak atau agunan
yang tidak memadai.
Legal risk is the risk arising from lawsuits and / or
weakness of the judicial aspect. This risk can also
arise among others due to the absence of
legislation underlying or weakness of the
engagement, such as noncompliance with the
terms validity of the contract or inadequate
collateral.

Halaman - 106 - Page


PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
38. MANAJEMEN RISIKO (LANJUTAN)
Proses Manajemen Risiko
Kredit/
Credit Risk Management
Process
Identifikasi/ Identification
Pengukuran/
Measurement
Pengawasan/ Monitoring
Pengendalian/ Control
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
38. RISK MANAGEMENT (CONTINUED)
Keterangan Description
Identifikasi atas eksposur risiko hukum Identification of legal risk exposure
dilakukan Entitas pada faktor litigasi, by the Entity in the litigation factor,
perikatan, dan pemenuhan ketentuan engagement, and compliance with
dan peraturan perundang- undangan rules and regulations, especially on
terutama atas produk yang dimiliki products of the Entity. Identification
Entitas. Identifikasi risiko hukum juga of legal risk is also carried out for
dilakukan untuk produk dan/atau the products and / or new activity
aktivitas baru yang terekspos risiko that is exposed to legal risks in
hukum guna menentukan desain order to determine the design of
pengendalian yang efektif secara dini. effective control early.
Pengukuran terhadap Risiko hukum Measurement against legal risks
bertujuan untuk mengetahui besaran aims to determine the amount of
eksposur yang dihadapi Entitas dari exposure faced by the Entity from
risiko hukum. Pengukuran dilakukan legal risks. Measurements were
baik secara kuantitatif maupun made both quantitative and
kualitatif dari hasil identifikasi risiko. qualitative results of risk
identification.
Entitas melakukan pemantauan terhadap The Entity monitors the amount of
besaran eksposur risiko hukum, risk legal risk exposure, risk appetite and
appetite dan toleransi risiko yang telah risk tolerance has done the
dilakukan pengukuran dan disajikan measurement and analysis
dalam laporan Analisa Pengelolaan presented in this report for the
Risiko untuk kemudian disampaikan Risk Management was presented
kepada Manajemen dalam rangka to management in order to mitigate
mitigasi risiko dan tindakan yang the risks and the actions needed.
diperlukan.
Beberapa pengendalian yang diterapkan Some of the controls adopted by the
oleh Entitas terhadap eksposur risiko Entity against exposure to legal risks
hukum yang dihadapi antara lain : faced include :
a. Melakukan kajian hukum atas a. Legal review of the documents
dokumen-dokumen yang memiliki that have legal aspects of either
aspek hukum baik berupa perjanjian the agreement or the internal
atau peraturan internal sebelum regulations before they are
diberlakukan. applied.
b. Memonitor perkara pengadilan yang b. Monitoring the ongoing court
sedang berlangsung dan mengikuti case and follow any
segala perkembangannya. developments.
c. Melakukan evaluasi transaksi c. To evaluate the material
material dari aspek hokum sebelum transactions of the legal aspects
transaksi dijalankan. before the transaction is
executed.
d. Memberikan pemahaman d. Provide insight into the legal
aspek-aspek hukum kepada aspects to employees who daily
karyawan yang sehari-harinya have legal risk exposure.
memiliki eksposur risiko hukum.
e. Kajian produk dan/atau aktivitas e. Study of products and / or new
baru oleh Bagian Legal. activity by the Legal Department
Halaman - 107 - Page
 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED

KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

38. MANAJEMEN RISIKO (LANJUTAN) 38. RISK MANAGEMENT (CONTINUED)

Risiko Stratejik Strategic Risk

Risiko stratejik adalah risiko akibat Strategic risk is the risk due to the
ketidaktepatan Entitas dalam mengambil inappropriateness of the Entity in making
keputusan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan decisions and / or execution of a strategic decision
stratejik serta kegagalan dalam mengantisipasi as well as the failure to anticipate changes in
perubahan lingkungan bisnis. Eksposur risiko the business environment. Strategic risk exposures,
stratejik antara lain ditimbulkan dari kelemahan among others arising from weaknesses in the
dalam proses formulasi strategi dan ketidaktepatan process of strategy formulation and strategy
dalam perumusan strategi, ketidaktepatan dalam formulation imprecision, inaccuracy in the
implementasi strategi dan kegagalan implementation of the strategy and the failure
mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis. to anticipate changes in the business
environment.

Proses Manajemen Risiko

Kredit/
Keterangan Description
Credit Risk Management
Process
Identifikasi atas eksposur risiko hukum Identification of legal risk exposure
dilakukan Entitas pada faktor litigasi, by the Entity in the litigation factor,
perikatan, dan pemenuhan ketentuan engagement, and compliance with
dan peraturan perundang- undangan rules and regulations, especially on
terutama atas produk yang dimiliki products of the Entity. Identification
Identifikasi/ Identification Entitas. Identifikasi risiko hukum juga of legal risk is also carried out for
dilakukan untuk produk dan/atau the products and / or new activity
aktivitas baru yang terekspos risiko that is exposed to legal risks in
hukum guna menentukan desain order to determine the design of
pengendalian yang efektif secara dini. effective control early.
Pengukuran terhadap Risiko hukum Measurement against legal risks
bertujuan untuk mengetahui besaran aims to determine the amount of
eksposur yang dihadapi Entitas dari exposure faced by the Entity from
risiko hukum. Pengukuran dilakukan legal risks. Measurements were
Pengukuran/ baik secara kuantitatif maupun made both quantitative and
Measurement kualitatif dari hasil identifikasi risiko. qualitative results of risk
identification.
Entitas melakukan pemantauan terhadap The Entity monitors the amount of
besaran eksposur risiko hukum, risk exposure to strategic risk, risk
appetite dan toleransi risiko yang telah appetite and risk tolerance has
dilakukan pengukuran dan disajikan done the measurement and
Pengawasan/ Monitoring dalam laporan Analisa Pengelolaan analysis presented in this report for
Risiko untuk kemudian disampaikan the Risk Management was
kepada Manajemen dalam rangka presented to management in order
mitigasi risiko dan tindakan yang to mitigate the risks and the actions
diperlukan. needed.

Halaman - 108 - Page

 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED

KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

38. MANAJEMEN RISIKO (LANJUTAN) 38. RISK MANAGEMENT (CONTINUED)

Beberapa pengendalian yang diterapkan Some of the controls adopted by the
oleh Entitas terhadap eksposur risiko Entity against exposure to legal risks
hukum yang dihadapi antara lain : faced include :
a. Melakukan kajian hukum atas a. Legal review of the documents
dokumen- dokumen yang memiliki that have legal aspects of either
aspek hukum baik berupa perjanjian the agreement or the internal
atau peraturan internal sebelum regulations before they are
Pengendalian/ Control diberlakukan. applied.
b. Memonitor perkara pengadilan yang b. Monitoring the ongoing court
sedang berlangsung dan mengikuti case and follow any
segala perkembangannya. developments.

c. Melakukan evaluasi transaksi c. To evaluate the material

material dari aspek hukum sebelum transactions of the legal aspects
transaksi dijalankan. before the transaction is
executed.
d. Memberikan pemahaman d. Provide insight into the legal
aspek-aspek hukum kepada aspects to employees who daily
karyawan yang sehari-harinya have legal risk exposure.
memiliki eksposur risiko hukum.
e. Kajian produk dan/atau aktivitas e. Study of products and / or new
baru oleh Bagian Legal. activity by the Legal Department.

Risiko Kepatuhan Compliance Risk

Risiko kepatuhan adalah risiko yang timbul Compliance risk is the risk arising from not
akibat tidak mematuhi dan/atau tidak comply and/ or implement legislation and
melaksanakan peraturan perundang- undangan regulations. Compliance risk exposures arising
dan ketentuan yang berlaku. Eksposur risiko from a lack of understanding or awareness of the
kepatuhan timbul karena kurangnya provisions of law and generally accepted business
pemahaman atau kesadaran hukum terhadap standards.
ketentuan maupun standar bisnis yang berlaku
umum.
Proses Manajemen Risiko
Kredit/
Keterangan Description
Credit Risk Management
Process
Identifikasi atas eksposur risiko Identification of risk exposure
kepatuhan dilakukan Entitas pada compliance by the Entity on the
signifikansi, jenis, frekuensi dan importance, type, frequency and
materialitas pelanggaran, track record materiality of the breach, the track
Identifikasi/ Identification kepatuhan Entitas dan pemenuhan record of the Entity's compliance
ketentuan untuk transaksi keuangan and regulatory compliance for
tertentu. Identifikasi risiko kepatuhan certain financial transactions.
juga dilakukan untuk produk dan/ atau Identification of compliance risk is
aktivitas baru yang terekspos risiko also carried out for the products and /
kepatuhan guna menentukan desain or new activity that is exposed to the
pengendalian yang efektif secara dini. risk of compliance in order to
determine the design of effective
control early.

Halaman - 109 - Page

 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED

KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

38. MANAJEMEN RISIKO (LANJUTAN) 38. RISK MANAGEMENT (CONTINUED)

Risiko Kepatuhan (lanjutan) Compliance Risk (continued)

Pengukuran terhadap Risiko Measurement of compliance risks

Pengukuran/ kepatuhan bertujuan untuk aims to determine the amount of
Measurement mengetahui besaran eksposur yang exposure faced by the Entity of
dihadapi Entitas dari risiko kepatuhan. compliance risk. Measurements
Pengukuran dilakukan baik secara were made both quantitative and
kuantitatif maupun kualitatif dari hasil qualitative results of risk
identifikasi risiko. identification.

Entitas melakukan pemantauan terhadap The Entity monitors the amount of

Pengawasan/ Monitoring
besaran eksposur risiko kepatuhan, risk
appetite dan toleransi risiko yang telah
dilakukan pengukuran dan disajikan
dalam laporan Analisa Pengelolaan
Risiko untuk kemudian disampaikan
kepada Manajemen dalam rangka
mitigasi risiko dan tindakan yang
diperlukan.
Beberapa pengendalian yang diterapkan
oleh Entitas terhadap eksposur risiko
kepatuhan yang dihadapi antara lain:
exposure to compliance risks, risk
appetite and risk tolerance has
done the measurement and
analysis presented in this report
for the Risk Management was
presented to management in order
to mitigate the risks and the actions
needed.
Some of the controls adopted by the
Entity against exposure to
compliance risks faced include:

a. Menyusun kebijakan dan pedoman a. Develop policies and guidelines

Pengendalian/ Control
yang mengacu kepada peraturan that refers to the rules and
dan ketentuan yang berlaku, regulations, such as Law,
seperti Undang-Undang, Peraturan Government Regulation,
Pemerintah, Peraturan Otoritas Regulation Financial Services
Jasa Keuangan dan Peraturan Authority and Bank Indonesia
Bank Indonesia. Regulation.
b. Melakukan sosialisasi dan pelatihan b. Socialization and training to our
kepada karyawan Entitas mengenai employees on the rules and
peraturan dan ketentuan yang regulations as well as sanctions.
berlaku serta sanksinya.
c. Melakukan pengkinian atas c. Updating of information rules and
informasi peraturan dan ketentuan, regulations, both external and
baik eksternal maupun internal, internal, which is still valid or that
yang masih berlaku maupun yang have been revoked.
telah dicabut.
d. Melaksanakan fungsi pengendalian d. Implementing the control
terhadap pelaksanaan kepatuhan functions on the implementation
pada semua lini organisasi dan of compliance on all lines of the
aktivitas Entitas yang dilaksanakan organization and the Entity's
oleh fungsi Satuan Kerja Audit activities carried out by the
Intern. Internal Audit Unit functions.

e. Kajian produk dan/atau aktivitas e. Study of products and / or new

baru oleh Bagian Kepatuhan. activity by Compliance.

Halaman - 110 - Page

 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED

KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

38. MANAJEMEN RISIKO (LANJUTAN) 38. RISK MANAGEMENT (CONTINUED)

Risiko Reputasi Reputation Risk

Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya
tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber
dari persepsi negatif terhadap Entitas. Pendekatan
yang digunakan dalam mengkategorikan sumber
risiko reputasi dibagi menjadi dua yaitu bersifat
tidak langsung (below the line) dan bersifat
langsung (above the line).
Reputation risk is the risk due to the
reduced level of stakeholder confidence that
comes from the negative perception of the Entity.
The approach used in categorizing sources of
reputation risk is divided into two indirect (below the
line) and direct (above the line).

Proses Manajemen Risiko

Kredit/
Keterangan Description
Credit Risk Management
Process
Identifikasi atas eksposur risiko Identification of reputation risk
reputasi dilakukan Entitas pada exposure by the Entity on the
reputasi pemilik Entitas dan Entitas reputation of the owner of the Entity
terkait, etika bisnis, produk dan and related companies, business
Identifikasi/ Identification kerjasama bisnis Entitas, ethics, product and business
pemberitaan negatif serta keluhan cooperation Entity, negative publicity
nasabah. Identifikasi risiko reputasi juga and customer complaints.
dilakukan untuk produk dan/ atau Identification of reputation risk is
aktivitas baru yang terekspos risiko also carried out for the products
reputasi guna menentukan desain and / or new activity that is exposed
pengendalian yang efektif secara dini. to reputation risk in order to
determine the design of effective
control early.
Pengukuran terhadap Risiko reputasi Measurement of reputation risk
Pengukuran/ bertujuan untuk mengetahui besaran exposure aims to Determine the
Measurement eksposur yang dihadapi Entitas dari magnitude of the risks faced by the
risiko reputasi. Pengukuran dilakukan Entity's reputation. Measurements
baik secara kuantitatif maupun were made both quantitative and
kualitatif dari hasil identifikasi risiko. qualitative results of risk
identification.
Entitas melakukan pemantauan terhadap The Entity monitors the amount of
besaran eksposur risiko reputasi, risk reputation risk exposure, risk
appetite dan toleransi risiko yang telah appetite and risk tolerance has done
dilakukan pengukuran dan disajikan the measurement and analysis
Pengawasan/ Monitoring dalam laporan Analisa Pengelolaan presented in this report for the
Risiko untuk kemudian disampaikan Risk Management was presented
kepada Manajemen dalam rangka to management in order to mitigate
mitigasi risiko dan tindakan yang the risks and the actions needed.
diperlukan.

Halaman - 111 - Page

 The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED

KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

38. MANAJEMEN RISIKO (LANJUTAN) 38. RISK MANAGEMENT (CONTINUED)

Risiko Reputasi (lanjutan) Reputation Risk (continued)

Beberapa pengendalian yang diterapkan Some of the controls adopted by the

oleh Entitas terhadap eksposur risiko Entity against the risk exposure
reputasi yang dihadapi antara lain : faced reputation, among others:
a. Menangani dan menindaklanjuti a. Handle and follow up on any
setiap pengaduan/ keluhan complaints / grievances of
nasabah. customers.
b. Penetapan standar waktu b. Standard setting time resolving
penyelesaian pengaduan/ keluhan grievance/ complaint in
Pengendalian/ Control sesuai dengan ketentuan yang accordance with applicable
berlaku. regulations.
c. Melaksanakan CSR (Corporate c. Implement CSR (Corporate
Social Responsibility). Social Responsibility).
d. Mempelajari dan mengklarifikasi d. Learn and clarify all the negative
segala pemberitaan negatif serta news as well as provide a
memberikan respon secepatnya. response as soon as possible.
e. Secara kontinyu melaksanakan e. Secara kontinyu
pelatihan karyawan untuk dapat melaksanakan pelatihan
meningkatkan kualitas pelayanan. karyawan untuk dapat
meningkatkan kualitas pelayanan

39. LABA BERSIH PER SAHAM DASAR 39. BASIC EARNINGS PER SHARE
Laba per saham dihitung dengan membagi laba Eaning per share is calculated by dividing net profit by
bersih dengan jumlah saham biasa yang beredar weighted average number of outstanding ordinary
pada tahun bersangkutan. shares during the year.
2017 2016
Laba bersih 319.063.296.748 250.534.067.664 Net profit
Weighted average number
Jumlah saham biasa yang 24.240 saham/ 24.240 saham/ of ordinary shares
beredar shares shares outstanding
Laba Per Saham Dasar 13.162.677 10.335.564 Basic earning Per Share

40. ASET DAN LIABILTAS PENGAMPUNAN 40. TAX-AMNESTY ASSETS AND LIABILITIES
PAJAK

Pada tanggal 7 Oktober 2016, Entitas telah
menyampaikan Surat Pernyataan Harta untuk
Pengampunan Pajak sebagaimana diatur dalam
Undang-Undang No. 11 Tahun 2016 kepada Kantor
Pelayanan Pajak Madya Medan dan telah
mendapat Surat Keterangan Pengampunan Pajak
tertanggal 10 Oktober 2016
On October 7, 2016, the Entity has submitted the
Statement of Assets for Tax Amnesty as stipulated in
Law No. 11 Year 2016 to the Tax Office Madya
Medan and has received Decision Letter of Tax
Amnesty dated October 10, 2016.

Halaman - 112 - Page


PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
40. ASET DAN LIABILTAS PENGAMPUNAN
PAJAK (LANJUTAN)
Pada saat pengakuan awal, asset pengampunan
pajak diukur sebesar biaya perolehan dan liabilitas
pengampunan pajak diukur sebesar kewajiban
kontraktual untuk menyerahkan kas atau setara kas
untuk menyelesaikan kewajiban yang berkaitan
langsung dengan perolehan asset pengampunan
pajak.
Entitas diperkenankan, anamun tidak disyaratkan,
untuk mengukur kembali asset dan liabilitas
pengampunan pajak berdasarkan nilai wajar sesuai
denagn PSAK pada tanggal surat keterangan.
Aset dan liabilitas pengampunan pajak yang telah
diukur kembali direlasifikasi dan disajikan ke dalam
aset dan liabilitas serupa lainnya.
Aset dan liabilitas pengampunan pajak pada tanggal
31 Desember 2016 dan tanggal 10 Oktober 2016
serupa dengan Surat Keterangan Pengampunan
Pajak adalah sebagai berikut:
31 Desember 2016/
December 31, 2016
Rp
Aset pengampunan pajak
Kas
Telah direklasifikasikan ke
akun serupa lainnya
Kas 10.000.000
Tambahan Modal DIsetor 10.000.000
Perhitungan uang tebusan
adalah sebagai berikut :
Aset
Kas
Dasar pengenaan uang
tebusan
Uang tebusan 3%
Uang tebusan telah dibayarkan pada tanggal 30
September 2016 dan 7 Oktober 2016 dan telah
dibukukan sebagai bebna di laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain konsolidasian tahun
2016 sebesar Rp 300.000
Halaman - 113 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
40. TAX-AMNESTY ASSETS AND LIABILITIES
(CONTINUED)
At initial recognition, tax amnesty assets are
measured at cost and liabilities are measured at
contractual obligation to deliver cash or cash
equivalents to settle the obligations directly related to
the acquisition of tax-amnesty assets.
The Entity is allowed, but not required, to re-measure
tax amnesty assets and liabilities at fair value
accordance with SFAS on the decision letter.
Tax-amnesty assets and liabilities that have been
remeasured reclassified and presented in similar
other assets and liabilities.
Tax-amnesty assets and liabilities as of December 31,
2016 and October 10, 2016 in accordance with the
Decision Letter of Tax Amnesty are as follows
10 Oktober 2016/
October 10, 2016
Rp
Tax Amnesty Asset
- 10.000.000 Cash
Reclassified to other similar
account
- Cash
10.000.000 Additional Paid in Capital
Calculation of the
compensation pay was as
follows :
Asset
- 10.000.000 Cash
10.000.000 Base of compensation
- 300.000 Compensation pay 3%
The Compensation pay has been paid on September
30, 2016 and October 7, 2016 and was recorded as
an expense in the consolidated statement of profit or
loss and other comprehensive income in 2016
amounting to Rp 300,000

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
41. STANDAR AKUNTANSI BARU YANG AKAN
BERLAKU
Berikut ini ringkasan revisi dan amandemen PSAK
dan ISAK yang diterbitkan oleh Dewan Standar
Akuntansi Keuangan (DSAK) - IAI yang relevan
untuk Bank, namun belum berlaku efektif untuk
laporan keuangan pada tanggal 31 Desember 2017:
Efektif berlaku pada atau setelah tanggal
1 Januari 2018 :
a. PSAK No. 2 (Amandemen 2016), “Laporan
Arus Kas Tentang Prakarsa Pengungkapan”,
mensyaratkan entitas untuk menyediakan
pengungkapan yang memungkinkan pengguna
Laporan Keuangan untuk mengevaluasi
perubahan pada liabilitas yang timbul dari
aktivitas pendanaan, termasuk perubahan yang
timbul dari arus kas maupun perubahan
nonkas.
b. PSAK No. 46 (Amandemen 2016), “Pajak
Penghasilan Tentang Pengakuan Aset Pajak
Tangguhan Untuk Rugi Yang Belum
Direalisasi”, mengklarifikasi
• bahwa perbedaan temporer dapat
dikurangkan timbul ketika jumlah tercatat
aset instrumen utang yang diukur pada
nilai wajar dan nilai wajar tersebut lebih
kecil dari dasar pengenaan pajaknya,
tanpa mempertimbangkan apakah entitas
memperkirakan untuk memulihkan jumlah
tercatat instrumen utang melalui penjualan
atau penggunaan,
• bahwa untuk menentukan apakah laba
kena pajak akan tersedia sehingga
perbedaan temporer yang dapat
dikurangkan dapat dimanfaatkan, maka
penilaian perbedaan temporer yang dapat
dikurangkan tersebut dilakukan sesuai
dengan peraturan pajak,
• bahwa pengurangan pajak yang berasal
dari pembalikan aset pajak tangguhan
dikecualikan dari estimasi laba kena pajak
masa depan. Lalu entitas membandingkan
perbedaan temporer yang dapat
• dikurangkan dengan estimasi laba kena
pajak masa depan yang tidak mencakup
pengurangan pajak yang dihasilkan dari
pembalikan aset pajak tangguhan tersebut,
• bahwa beberapa aset entitas melebihi
jumlah tercatatnya jika terdapat bukti yang
memadai bahwa kemungkinan besar
bahwa entitas akan mencapai hal tersebut.
Halaman - 114 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
41. NEW ACCOUNTING STANDARDS WHICH WILL
BE APPLICABLE
The following summarizes the revised and amended
SFAS and the IFAS which were issued by the
Financial Accounting Standards Board (FASB) are
relevant to the Bank, but not yet effective to the Bank
on financial statements as of December 31, 2017 :
Effective on or after January 1, 2018:
a. SFAS No. 2 (2016 Amendments), “Disclosure
Initiative on Statement of Cash Flow”, requires an
entity to provide disclosures that enable users of
Financial Statements to evaluate changes in
liabilities arising from financing activities,
including both changes arising from cash flows
and non-cash changes.
b. SFAS No. 46 (2016 Amendments), “Income Tax
on Recognition of Deffered Tax Assets for
Unrealised Losses”, clarifies:
• the temporary difference may be deducted
when the carrying amount of the debt
instrument assets measured at fair value and
fair value is less than its tax base, regardless
of whether the entity estimates to recover the
carrying amount of the debt instrument
through sale or use,
• to determine whether the taxable profit will
be available so that the deductible temporary
differences can be utilized, the valuation of
the deductible temporary differences shall be
made in accordancewith the tax regulations,
• • tax deductions arising from the reversal of
deferred tax assets are exempt from future
estimated taxable income. Then the entity
compares the deductible temporary
differences with the estimated future taxable
income that does not include the tax
deductions resulting from the reversal of the
deferred tax asset,
• • some of the entity's assets exceed the
carrying amount if there is sufficient evidence
that it is likely that the entity will achieve it.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
41. STANDAR AKUNTANSI BARU YANG AKAN
BERLAKU (LANJUTAN)
Berikut ini ringkasan revisi dan amandemen PSAK
dan ISAK yang diterbitkan oleh Dewan Standar
Akuntansi Keuangan (DSAK) - IAI yang relevan
untuk Bank, namun belum berlaku efektif untuk
laporan keuangan pada tanggal 31 Desember 2017
(lanjutan) :
Efektif berlaku pada atau setelah tanggal
1 Januari 2018 (lanjutan) :
c. PSAK No. 15 (Penyesuaian 2017), “Investasi
pada Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama”,
saat pengakuan awal entitas dapat memilih
untuk mengukur investee-nya pada nilai wajar
atas dasar investasi per investasi.
d. PSAK No. 67 (Penyesuaian 2017),
“Pengungkapan Kepentingan Dalam Entitas
Lain”, persyaratan pengungkapan dalam PSAK
No. 67, selain yang dideskripsikan dalam
paragraf PP 10 - PP 16, juga diterapkan pada
setiap kepentingan dalam entitas yang
diklasifikasikan sesuai PSAK No. 58 ”Aset
Tidak Lancar yang Dimiliki untuk Dijual dan
Operasi yang Dihentikan”.
e. PSAK No. 13 (Amendemen 2017), “Properti
Investasi”, mengamendemen paragraf 57
sehingga mencerminkan prinsip bahwa
perubahan penggunaan mencakup penilaian
atas apakah properti memenuhi, atau berhenti
memenuhi, definisi properti investasi dan bukti
pendukung bahwa perubahan penggunaan
telah terjadi. Selain itu, Amendemen PSAK No.
13 tentang Pengalihan Properti Investasi juga
mengkarakteristik ulang daftar keadaan dalam
paragraf 57(a)-(d) sebagai daftar contoh yang
tidak komprehensif.
f. PSAK No. 53 (Amendemen 2017),
“Pembayaran Berbasis Saham: Klasifikasi dan
Pengukuran Transaksi Pembayaran Berbasis
Saham”, bertujuan untuk memperjelas
perlakuan akuntansi terkait klasifikasi dan
pengukuran transaksi pembayaran berbasis
saham.
Efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1
Januari 2019:
g. ISAK No. 33, “Transaksi Valuta Asing dan
Imbalan di Muka”, mengklarifikasi penggunaan
tanggal transaksi untuk menentukan kurs yang
digunakan pada pengakuan awal aset, beban
atau penghasilan terkait pada saat entitas telah
menerima atau membayar imbalan di muka
dalam valuta asing.
Halaman - 115 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
41. NEW ACCOUNTING STANDARDS WHICH WILL
BE APPLICABLE (CONTINUED)
The following summarizes the revised and amended
SFAS and the IFAS which were issued by the
Financial Accounting Standards Board (FASB) are
relevant to the Bank, but not yet effective to the Bank
on financial statements as of December 31, 2017
(continued) :
Effective on or after January 1, 2018 (continued) :
c. SFAS No. 15 (2017 Improvement), “Investments
in Associates and Joint Ventures”, at initial
recognition, entity may choose to measure its
investee at fair value on an investment-by-
investment basis.
d. SFAS No. 67 (2017 Improvement), “Disclosure of
Interests in Other Entities”, disclosure
requirements in SFAS No. 67, other than those
described in paragraphs PP 10 – PP 16, are also
applied to any interest in an entity classified in
accordance with SFAS No. 58 “Non-current
Assets Held for Trading and Discontinued
Operations”.
e. SFAS No. 13 (2017 Amendments), “Investment
Property”, amend paragraph 57 soas to reflect
the principle that the change inuse includes an
assessment of whether theproperty meets, or
ceases to meet, thedefinition of investment
property and supporting evidence that a change
of use has occurred. In addition, the Amendment
of SFAS No. 13 on Transfer of Investment
Property alsore characterizes the list of
circumstances in paragraph 57 (a) - (d) as a non-
comprehensive list of examples.
f. SFAS No. 53 (2017 Amendments), “Sharebased
Payment: Classification and Measurement of
Share based Payment Transaction”, aims to
clarify the accounting treatment related to
classification and measurement share-based
payment transaction.
Effective on or after January 1, 2019:
g. IFAS No. 33, “Foreign Exchange Transaction and
Benefits in Advance”, clarify the use of
transaction dates to determine the exchange rate
used in the initial recognition of assets, expense
or revenue related when the entity received or
paid benefits in advance in foreign exchange.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
41. STANDAR AKUNTANSI BARU YANG AKAN
BERLAKU (LANJUTAN)
Berikut ini ringkasan revisi dan amandemen PSAK
dan ISAK yang diterbitkan oleh Dewan Standar
Akuntansi Keuangan (DSAK) - IAI yang relevan
untuk Bank, namun belum berlaku efektif untuk
laporan keuangan pada tanggal 31 Desember 2017
:
Efektif berlaku pada atau setelah tanggal
1 Januari 2020 :
h. PSAK No. 62 (Amandemen 2017), ”Kontrak
Asuransi”, memenuhi kriteria tertentu untuk
menerapkan pengecualian sementara dari
PSAK No. 71 (deferral approach) atau memilih
untuk menerapkan pendekatan berlapis
(overlay approach) untuk aset keuangan yang
ditetapkan.
i. PSAK No. 71, “Instrumen Keuangan”, mengatur
klasifikasi dan pengukuran instrumen keuangan
berdasarkan karakteristik dari arus kas
kontraktual dan model bisnis entitas; metode
kerugian kredit ekspektasian untuk penurunan
nilai yang menghasilkan informasi yang lebih
tepat waktu, relevan dan dimengerti oleh
pemakai laporan keuangan; akuntansi untuk
lindung nilai yang merefleksikan manajemen
risiko entitas lebih baik dengan
memperkenalkan persyaratan yang lebih umum
berdasarkan pertimbangan manajemen.
j. PSAK No. 71 (Amandemen 2017), “Instrumen
Keuangan”, mengatur bahwa aset keuangan
dengan fitur pelunasan dipercepat yang dapat
menghasilkan kompensasi negatif memenuhi
kualifikasi sebagai arus kas kontraktual yang
berasal dari pembayaran pokok dan bunga dari
jumlah terutang.
k. PSAK No. 73, “Sewa”, menetapkan prinsip
pengakuan, pengukuran, penyajian dan
pengungkapan atas sewa dengan
memperkenalkan model akuntansi tunggal
dengan mensyaratkan untuk mengakui aset
hak-guna (right-of-use assets) dan liabilitas
sewa. Terdapat 2 pengecualian opsional dalam
pengakuan aset dan liabilitas sewa, yakni
untuk: (1) sewa jangka pendek dan (2) sewa
yang aset pendasarnya (underlying assets)
bernilai rendah.
Halaman - 116 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
41. NEW ACCOUNTING STANDARDS WHICH WILL
BE APPLICABLE (CONTINUED)
The following summarizes the revised and amended
SFAS and the IFAS which were issued by the
Financial Accounting Standards Board (FASB) are
relevant to the Bank, but not yet effective to the Bank
on financial statements as of December 31, 2017 :
Effective on or after January 1, 2020 :
h. SFAS No. 62 (2017 Amendments), “Insurance
Contracts”, comply certain criteria to apply
temporary exclusion from SFAS No. 71 (defferal
approach) or to choose to apply overlay approach
for defined finacial assets.
i. SFAS No. 71, “Financial Instruments”, provides
for classification and measurement of financial
instrument based on the characteristics of
contractual cash flows and business model of the
entity; expected credit loss impairment model that
resulting information more timely, relevant and
understandable to users of financial statements;
accounting for hedging that reflect the entity’s risk
management better by introduce a more general
requirements based on management’s judgment.
j. SFAS No. 71 (2017 Amendments), “Financial
Instruments”, provides that a financial asset with
prepayment features that may result in negative
compensation qualifies as a contractual cash flow
derived solely from the principal and interest of
the principal amount owed.
k. SFAS No. 73, “Lease”, establishes the principles
of recognition, measurement, presentation and
disclosure of leases by introducing a single
accounting model with requiring to recognize
right-of-use assets and lease liabilities. There are
two optional exclusions in the recognition of the
lease assets and liabilities, namely: (1) short term
lease and (2) lease with low value underlying
assets.

PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada
31 DESEMBER 2017 DAN 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
41. STANDAR AKUNTANSI BARU YANG AKAN
BERLAKU (LANJUTAN)
Berikut ini ringkasan revisi dan amandemen PSAK
dan ISAK yang diterbitkan oleh Dewan Standar
Akuntansi Keuangan (DSAK) - IAI yang relevan
untuk Bank, namun belum berlaku efektif untuk
laporan keuangan pada tanggal 31 Desember 2017
(lanjutan) :
Efektif berlaku pada atau setelah tanggal
1 Januari 2020 (lanjutan) :
l. PSAK No. 15 (Amandemen 2017), “Investasi
pada Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama”,
mengatur bahwa entitas juga menerapkan
PSAK No. 71 atas instrumen keuangan pada
entitas asosiasi atau ventura bersama dimana
metode ekuitas tidak diterapkan. Hal ini
termasuk kepentingan jangka panjang yang
secara substansi membentuk bagian investasi
neto entitas pada entitas asosiasi atau ventura
bersama sebagaimana dimaksud dalam PSAK
No. 15 paragraf 38.
Saat ini, Bank sedang mengevaluasi dan belum
menetapkan dampak dari PSAK dan ISAK yang
direvisi tersebut terhadap laporan keuangannya.
42. PERSETUJUAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Laporan keuangan terlampir, yang merupakan
tanggung jawab Direksi, telah diselesaikan dan
disetujui oleh Direksi pada tanggal 28 Maret 2018
Halaman - 117 - Page
The original consolidated financial statements
included herein are in Indonesian language.
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended
DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
41. NEW ACCOUNTING STANDARDS WHICH WILL
BE APPLICABLE (CONTINUED)
The following summarizes the revised and amended
SFAS and the IFAS which were issued by the
Financial Accounting Standards Board (FASB) are
relevant to the Bank, but not yet effective to the Bank
on financial statements as of December 31, 2017
(continued) :
Effective on or after January 1, 2020 (continued) :
l. SFAS No. 15 (2017 Amendments), “Investments
in Associates and Joint Ventures”, sets that entity
also implements SFAS No. 71 on financial
instruments of an associates or joint ventures
entity which equity method is not applied. This
includes long-term interests that substantively
form the entity’s net investment in an associates
or joint ventures reffered to in SFAS No. 15
paragraph 38.
The Bank is presently evaluating and has not yet
determined the effects of these issued and revised
SFAS and IFAS on its financial statements.
42. APPROVAL OF FINANCIAL STATEMENTS
The accompanying financial statements, which are
the responsibility of the Board of Directors, have been
finalized and approved by the Board of Directors on
March 28, 2018.
 PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
(ENTITAS INDUK / PARENT ENTITY)
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2017 2016

ASET ASSETS
Kas 784.058 1.249.058 Cash
Current accounts with other
Giro pada bank lain 620.306.300 1.200.021.740
banks
Penempatan pada bank lain 15.000.000.000 19.500.000.000 Placements with other banks
Investasi 768.254.000.000 768.254.000.000 Investment
Biaya dibayar dimuka 4.199.240 - Prepaid expense
Pajak dibayar dimuka 75.000 - Prepaid tax
Aset tetap, bersih 201.174.060 268.232.080 Fixed assets, net
Aset lain-lain - 3.885.490 Other assets

JUMLAH ASET 784.080.538.658 789.227.388.368 TOTAL ASSETS

LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY

LIABILITAS LIABILITIES
Utang pajak 305.000 305.000 Taxes payable

JUMLAH LIABILITAS 305.000 305.000 TOTAL LIABILITIES

EKUITAS
Modal saham – nilai nominal
Rp 1.000.000 per saham.
Modal 40.000 saham.
Ditempatkan dan disetor
penuh 24.240 saham
Tambahan modal disetor
Saldo laba
EQUITY
Capital stock - par value of Rp
1.000.000 per shares.
Authorized capital 40.000
shares. Issued and fully paid
24.240.000.000 24.240.000.000 24,240 shares
10.000.000 10.000.000 Additional paid in capital.
759.830.233.658 764.977.083.368 Retained earnings

JUMLAH EKUITAS 784.080.233.658 789.227.083.368 TOTAL EQUITY

JUMLAH LIABILITAS DAN TOTAL LIABILITIES AND
784.080.538.658 789.227.388.368
EKUITAS EQUITY

Halaman - 118 - Page

 PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
(ENTITAS INDUK / PARENT ENTITY)
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND
KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2017 2016

PENDAPATAN
366.000.000 366.000.000 OPERATING INCOME
OPERASIONAL

BEBAN OPERASIONAL OPERATING EXPENSES

Tenaga kerja 45.500.000 70.000.000 Employees
Umum dan administrasi 36.122.762 662.899.131 General and administration
Penyusutan aset tetap 67.058.020 102.738.225 Depreciation of fixed assets
Jumlah Beban Operasional 148.680.782 835.637.356 Total Operating Expenses

INCOME (LOSS) FROM

LABA (RUGI) OPERASIONAL 217.319.218 (469.637.356)
OPERATIONS

PENDAPATAN NON NON OPERATING INCOME -

OPERASIONAL - BERSIH 54.639.491.072 54.559.325.912 NET

INCOME BEFORE TAX

LABA SEBELUM PAJAK 54.856.810.290 54.089.688.556
EXPENSE

BEBAN PAJAK 3.660.000 3.660.000 TAX EXPENSE

LABA BERSIH 54.853.150.290 54.086.028.556 NET INCOME

PENGHASILAN OTHER COMPREHENSIVE

KOMPREHENSIF LAIN - - INCOME

LABA BERSIH NET COMPREHENSIVE

54.853.150.290 54.086.028.556
KOMPREHENSIF INCOME

LABA BERSIH PER SAHAM BASIC EARNINGS PER

2.262.919 2.231.272
DASAR SHARE

Halaman - 119 - Page

 PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
(ENTITAS INDUK / PARENT ENTITY)
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES EQUITY
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Modal Disetor/ Saldo Laba/ Jumlah/

Paid-in Capital Retained Earnings Total
Rupiah Rupiah Rupiah

Saldo 31 Desember 2015 24.240.000 830.901.054.812 855.141.054.812 Balance December 31, 2015

Pembagian dividen - (120.000.000.000) (120.000.000.000) Dividends distribution

Laba bersih tahun 2016 - 54.086.028.556 54.086.028.556 Net income in 2016

Saldo 31 Desember 2016 24.240.000 764.987.083.368 789.227.083.368 Balance December 31, 2016

Pembagian deviden - (60.000.000.000) (60.000.000.000) Dividends distribution

Laba bersih tahun 2017 - 54.853.150.290 54.853.150.290 Net income in 2017

Saldo 31 Desember 2017 24.240.000 759.840.233.658 784.080.233.658 Balance December 31, 2017

Halaman - 120 - Page

 PT MESTIKA BENUA MAS DAN ENTITAS ANAK
(ENTITAS INDUK / PARENT ENTITY)
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada For the years ended
31 DESEMBER 2017 DAN 2016 DECEMBER 31, 2017 AND 2016
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise
stated)

2017 2016

ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM

OPERASI
Penerimaan pendapatan
operasional
Beban operasional
Penerimaan pendapatan non
operasional, bersih
Pembayaran beban pajak
Arus kas operasional
sebelum perubahan dalam
aset dan liabilitas operasi
Penurunan (Kenaikan) Aset
Operasional
Piutang lain-lain
Investasi
Aset lain-lain
Arus Kas Neto yang
Diperoleh dari Aktivitas
Operasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
INVESTASI
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
PENDANAAN
Tambahan modal disetor
Pembagian dividen
Arus Kas Neto yang
Digunakan untuk Aktivitas
Pendanaan
PENINGKATAN
(PENURUNAN) NETO KAS
DAN SETARA KAS
OPERATING ACTIVITIES
Proceeds from operating
366.000.000
366.000.000 income
(82.011.512) (733.247.881) Operating expenses
Proceeds from non
54.559.325.912
54.639.491.072 operating income
(3.660.000) (3.660.000) Taxes payment
Cash flows from operating
before changes in
operating assets and
54.919.819.560 54.188.418.031 liabilities
Decrease (Increase) in
Operating Assets
- 9.700.000.000 Other receivables
- 70.850.000.000 Invesment
- 515.847.029 Other assets
Net Cash Provided from
Operating Activities
- 135.254.265.060
CASH FLOWS FROM
- -
INVESTING ACTIVITIES
CASH FLOWS FROM
FINANCING ACTIVITIES
- 10.000.000 Additional paid in capital
(60.000.000.000) (120.000.000.000) Dividends distribution
Net Cash used for Investing
(60.000.000.000) (119.990.000.000) Activities
NET INCREASE
(DECREASE) IN CASH
AND CASH
(5.080.180.440) 15.264.265.060 EQUIVALENTS

Dampak Perubahan Selisih

Kurs Valuta Asing Terhadap Effect Of Exchange Rate
Kas - - Differences On Cash
CASH AND CASH
KAS DAN SETARA KAS EQUIVALENTS AT
AWAL TAHUN 20.701.270.798 5.347.005.738 BEGINNING OF YEAR
CASH AND CASH
KAS DAN SETARA KAS EQUIVALENTS AT END OF
AKHIR TAHUN 15.621.090.358 20.701.270.798 YEAR
Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas terdiri dari :
consists of :
Kas 784.058 1.249.058 Cash
Current accounts with other
Giro pada bank lain 620.306.300 1.200.021.740
bank
Penempatan pada bank lain 15.000.000.000 19.500.000.000 Placements with other bank
15.621.090.358 20.701.270.798

Halaman - 121 - Page