AUDIT INTERNAL

No. Dokumen : SOP/ADMEN/285/2019

SOP No. Revisi

TanggalTerbit
: 01
: 2 April 2019
Halaman : 1/4

Puskesmas
dr. Sri Purwani
Pandanwangi NIP. 19740708 200501 2 014

1 Pengertian Audit Internal merupakan kegiatan mengumpulkan informasi

faktual dan signifikan melalui interaksi secara sistematis,
objektif dan terdokumentasi yang berorientasi pada azas
penggalian nilai atau manfaat dengan cara
membandingkan antar standar yang telah disepakati bersama
dengan apa yang dilaksanakan/diterapkan di lapangan.
2 Tujuan Untuk membantu manajemen dalam upaya meningkatkan
mutu atau kinerja organisasi dalam upaya mencapai visi, misi
dan tujuan organisasi. Audit internal merupakan salah satu
mekanisme pengawasan dan pengendalian internal untuk
manajemen puskesmas
3 Kebijakan Surat Keputusan Kepala Puskesmas Pandanwangi Nomor
188.451/011/35.73.302.012/2019 tentang Tim Audit Internal
Puskesmas Pandanwangi
4 Referensi Pedoman Audit Internal Dan Pertemuan Manajemen Fasilitas
Kesehatan Tingkat Pertama (FKTP), Direktorat Pelayanan
Kesehatan , tahun 2018
5 Alat dan bahan 1. ATK
2. Komputer
3. Alat dokumentasi
6 Prosedur / 1. Tim Audit menyusun rencana Audit ( Audit Plan ) yang
Langkah– meliputi, tujuan audit, lingkup audit , objek audit , jadwal
langkah audit danmetode audit;;
2. Tim Audit Menyusun Instrument Audit;
3. Tim Audit Melaksanakan kegiatan audit sesuai jadwal;
4. Tim Audit Menganalisa data hasil Audit;
5. Tim Audit menyusun laporan hasil Audit yang disampaikan
ke Kepala Puskesmas dan ketua Tim Mutu;
6. Tim Audit menindaklanjuti hasil Audit dan
merekomendasikan perbaikan;

1
 7. Tim Audit menyampaikan hasil Audit dalam Rapat Tinjauan
Manajemen.
7 Diagram Alir
Menyusun rencana
Audit

Membuat instrumen audit

Pelaksanaan audit

Analisa data hasil audit

Laporan hasil Tidak

audit Rekomendasi

Iya

Tindak lanjut

RTM

8 Hal – hal yang 1. Pedoman Audit Internal

Perlu 2. Instrument Audit
Diperhatikan
9 Unit Terkait Area Audit Internal
10 Dokumen Laporan Hasil Audit
Terkait
11 Rekaman Di halaman selanjutnya
Historis
Perubahan

2
 Rekaman Historis Perubahan

Tgl mulai
No Yang diubah Isi perubahan
diberlakukan

1. Format SOP 1. Penambahan kolom dokumen 2 April 2019

terkait.
2. Penambahan kolom rekaman
historis perubahan.
3. Penambahan kolom daftar tilik.

2. Kebijakan Surat Keputusan Kepala Puskesmas 2 April 2019

Pandanwangi Nomor
188.451/75b /35.73.306.12/2016
tentang Penetapan Kebijakan Mutu
Diganti dengan Surat Keputusan
Kepala Puskesmas Pandanwangi
Nomor
188.451/011/35.73.302.012/2019
tentang Tim Audit Internal
Puskesmas Pandanwangi
3. Referensi 2 April 2019
Pedoman Audit Internal Dan
Pertemuan Manajemen Fasilitas
Kesehatan Tingkat Pertama ( FKTP ),
Direktorat Pelayanan Kesehatan ,
tahun 2018
4. Langkah-langkah 2 April 2019
Penambahan langkah-langkah

3
 AUDIT INTERNAL

DAFTAR No. Dokumen : SOP/ADMEN/285/2019

TILIK
No. Revisi : 00
Tanggal Terbit : 2 April 2019
Halaman : 4/4

Puskesmas
dr. Sri Purwani
Pandanwangi NIP. 19740708 200501 2 014

Ruang Layanan :
Nama Petugas :
Tanggal Pelaksanaan :

NO KEGIATAN YA TIDAK
Tim Audit menyusun rencana Audit ( Audit Plan ) yang

1 meliputi, tujuan audit, lingkup audit , objek audit , jadwal

audit danmetode audit

2 Tim Audit Menyusun Instrument Audit

3 Tim Audit Melaksanakankegiatan audit sesuai jadwal

4 Tim Audit Menganalisa data hasil Audit

Tim Audit menyusun laporan hasil Audit yang disampaikan

5
ke Kepala Puskesmas dan ketua tim mutu
Tim Audit menindaklanjuti hasil Audit dan
6
merekomendasikan perbaikan
Tim Audit menyampaikan hasil Audit dalam Rapat Tinjauan
7
Manajemen

Jumlah

Malang,

Pelaksana, auditor