PT KARYA PUTRA MANDIRI

BUKU PEMBANTU PIUTANG USAHA

NAMA PELANGGAN : PT DUTA MAKMUR

TGL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
30-Nov SALDO AWAL Rp 545,160,000
6-Dec PENJUALAN Rp 516,615,000
6-Dec KAS MASUK 22 Rp 545,160,000
15-Dec KAS MASUK 52 Rp 516,615,000
16-Dec PENJUALAN Rp 624,360,000
18-Dec RETUR PENJUALAN JMR Rp 35,178,000
24-Dec KAS MASUK 82 Rp 589,182,000
30-Dec PENJUALAN Rp 339,680,000

PT KARYA PUTRA MANDIRI

BUKU PEMBANTU PIUTANG USAHA

PT ELEKTRONIKA SEJATI
TGL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
30-Nov SALDO AWAL Rp 412,170,000
3-Dec KAS MASUK 8 Rp 412,170,000
6-Dec PENJUALAN Rp 204,985,000
15-Dec PENJUALAN Rp 519,915,000
16-Dec KAS MASUK 57 Rp 204,985,000
23-Dec KAS MASUK 80 Rp 519,915,000
29-Dec PENJUALAN Rp 624,360,000

PT KARYA PUTRA MANDIRI

BUKU PEMBANTU PIUTANG USAHA

PT BINTANG SURYA
TGL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
30-Nov SALDO AWAL Rp 436,975,000
8-Dec KAS MASUK 24 Rp 436,975,000
8-Dec PENJUALAN Rp 525,470,000
17-Dec KAS MASUK 61 Rp 525,470,000
18-Dec PENJUALAN Rp 252,285,000
28-Dec KAS MASUK 96 Rp 252,285,000
31-Dec PENJUALAN Rp 294,030,000
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
BUKU PEMBANTU PIUTANG USAHA

NAMA PELANGGAN : PT ANGKASA CEMERLANG

SALDO TGL KETERANGAN REF DEBIT
Rp 545,160,000 30-Nov SALDO AWAL Rp 727,705,000
Rp 1,061,775,000 1-Dec KAS MASUK 2
Rp 516,615,000 3-Dec PENJUALAN Rp 417,175,000
Rp - 13-Dec KAS MASUK 44
Rp 624,360,000 13-Dec PENJUALAN Rp 535,865,000
Rp 589,182,000 23-Dec KAS MASUK 79
Rp - 27-Dec PENJUALAN Rp 516,670,000
Rp 339,680,000

Rp 1,969,220,000

PT KARYA PUTRA MANDIRI

BUKU PEMBANTU PIUTANG USAHA

SALDO PT ABADI UTAMA

Rp 412,170,000 TGL KETERANGAN REF DEBIT
Rp - 30-Nov SALDO AWAL Rp 615,615,000
Rp 204,985,000 1-Dec PENJUALAN Rp 381,975,000
Rp 724,900,000 6-Dec KAS MASUK 21
Rp 519,915,000 10-Dec PENJUALAN Rp 624,360,000
Rp - 11-Dec KAS MASUK 39
Rp 624,360,000 20-Dec KAS MASUK 72
21-Dec PENJUALAN Rp 449,570,000
31-Dec KAS MASUK 108

PT KARYA PUTRA MANDIRI

BUKU PEMBANTU PIUTANG USAHA

SALDO PT SINAR INDAH

Rp 436,975,000 TGL KETERANGAN REF DEBIT
Rp - 30-Nov SALDO AWAL Rp 524,370,000
Rp 525,470,000 2-Dec PENJUALAN Rp 630,960,000
Rp - 4-Dec KAS MASUK 16
Rp 252,285,000 10-Dec KAS MASUK 40
Rp - 11-Dec PENJUALAN Rp 485,870,000
Rp 294,030,000 13-Dec JURNAL MEMORIAL
20-Dec KAS MASUK 73
24-Dec PENJUALAN Rp 398,475,000
UTRA MANDIRI PT KARYA PUTRA MANDIRI
U PIUTANG USAHA BUKU PEMBANTU PIUTANG USAHA

PT DUNIA SEJAHTERA
KREDIT SALDO TGL KETERANGAN REF
Rp 727,705,000 30-Nov SALDO AWAL
Rp 727,705,000 Rp - 4-Dec PENJUALAN
Rp 417,175,000 6-Dec KAS MASUK 17
Rp 417,175,000 Rp - 14-Dec KAS MASUK 49
Rp 535,865,000 14-Dec PENJUALAN 51
Rp 535,865,000 Rp - 24-Dec KAS MASUK 92
Rp 516,670,000 28-Dec PENJUALAN

UTRA MANDIRI PT KARYA PUTRA MANDIRI

U PIUTANG USAHA BUKU PEMBANTU PIUTANG USAHA

PT GEMA ABADITAMA
KREDIT SALDO TGL KETERANGAN REF
Rp 615,615,000 30-Nov SALDO AWAL
Rp 997,590,000 9-Dec KAS MASUK 29
Rp 615,615,000 Rp 381,975,000 9-Dec PENJUALAN
Rp 1,006,335,000 18-Dec KAS MASUK 65
Rp 381,975,000 Rp 624,360,000 20-Dec PENJUALAN
Rp 624,360,000 Rp - 29-Dec KAS MASUK 100
Rp 449,570,000 21-Dec PENJUALAN
Rp 449,570,000 Rp -

UTRA MANDIRI
U PIUTANG USAHA

KREDIT SALDO
Rp 524,370,000
Rp 1,155,330,000
Rp 524,370,000 Rp 630,960,000
Rp 630,960,000 Rp -
 Rp 485,870,000
Rp 27,258,000 Rp 458,612,000
Rp 458,612,000 Rp -
Rp 398,475,000

Rp 3,002,560,000
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
BUKU PEMBANTU PIUTANG USAHA

DEBIT KREDIT SALDO

Rp 549,560,000 Rp 549,560,000
Rp 604,615,000 Rp 1,154,175,000
Rp 549,560,000 Rp 604,615,000
Rp 604,615,000 Rp -
Rp 576,015,000 Rp 576,015,000
Rp 576,015,000 Rp -
Rp 448,470,000 Rp 448,470,000

PT KARYA PUTRA MANDIRI

BUKU PEMBANTU PIUTANG USAHA

DEBIT KREDIT SALDO

Rp 527,670,000 Rp 527,670,000
Rp 527,670,000 Rp -
Rp 312,180,000 Rp 312,180,000
Rp 312,180,000 Rp -
Rp 380,875,000 Rp 380,875,000
Rp 380,875,000 Rp -
Rp 380,875,000 Rp 380,875,000
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
BUKU PEMBANTU UTANG USAHA

NAMA PEMASOK : PT CITRA INDO PRATAMA

TGL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT SALDO
30-Nov SALDO AWAL Rp 490,644,000 -Rp 490,644,000
8-Dec KAS KELUAR Rp 490,644,000 Rp -
6-Dec PEMBELIAN 18 Rp 408,925,000 -Rp 408,925,000
14-Dec PEMBELIAN 50 Rp 408,925,000 -Rp 817,850,000
18-Dec KAS KELUAR Rp 408,925,000 -Rp 408,925,000
27-Dec PEMBELIAN 91 Rp 327,184,000 -Rp 736,109,000
28-Dec KAS KELUAR Rp 408,925,000 -Rp 327,184,000

PT KARYA PUTRA MANDIRI

BUKU PEMBANTU UTANG USAHA

NAMA PEMASOK : DUTA KENCANA ABADI

TGL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT SALDO
SALDO AWAL Rp 844,360,000 -Rp 844,360,000
3-Dec KAS KELUAR 10 Rp 844,360,000 Rp -
4-Dec PEMBELIAN 13 Rp 527,780,000 -Rp 527,780,000
13-Dec PEMBELIAN 47 Rp 369,523,000 -Rp 897,303,000
17-Dec KAS KELUAR Rp 527,780,000 -Rp 369,523,000
24-Dec PEMBELIAN 84 Rp 633,534,000 -Rp 1,003,057,000
27-Dec KAS KELUAR Rp 369,523,000 -Rp 633,534,000
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
BUKU PEMBANTU UTANG USAHA

NAMA PEMASOK : PT NATIONAL JAYA

TGL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
30-Nov SALDO AWAL Rp 494,670,000
2-Dec PEMBELIAN 5 Rp 494,725,000
4-Dec KAS KELUAR Rp 494,670,000
11-Dec PEMBELIAN 42 Rp 494,835,000
15-Dec KAS KELUAR Rp 494,725,000
22-Dec PEMBELIAN 78 Rp 445,401,000
25-Dec KAS KELUAR Rp 494,835,000

PT KARYA PUTRA MANDIRI

BUKU PEMBANTU UTANG USAHA

NAMA PEMASOK : PT TIMUR INDAH ELEKTRONIKA

TGL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
SALDO AWAL Rp 629,244,000
10-Dec KAS KELUAR Rp 629,244,000
8-Dec PEMBELIAN 25 Rp 786,637,500
18-Dec PEMBELIAN 64 Rp 419,584,000
20-Dec KAS KELUAR Rp 786,637,500
21-Dec JURNAL MEMORIAL Rp 52,448,000
29-Dec PEMBELIAN 98 Rp 209,814,000
31-Dec KAS KELUAR Rp 367,136,000
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
BUKU PEMBANTU UTANG USAHA

NAMA PEMASOK : PT NUSANTARA BHAKTI

SALDO TGL KETERANGAN REF DEBIT
-Rp 494,670,000 30-Nov SALDO AWAL
-Rp 989,395,000 9-Dec PEMBELIAN 30
-Rp 494,725,000 11-Dec JURNAL MEMORIAL Rp 41,222,500
-Rp 989,560,000 13-Dec KAS KELUAR Rp 741,906,000
-Rp 494,835,000 20-Dec PEMBELIAN 68
-Rp 940,236,000 21-Dec KAS KELUAR Rp 371,002,500
-Rp 445,401,000 30-Dec PEMBELIAN 104
31-Dec KAS KELUAR Rp 329,824,000

SALDO
-Rp 629,244,000
Rp -
-Rp 786,637,500
-Rp 1,206,221,500
-Rp 419,584,000
-Rp 367,136,000
-Rp 576,950,000
-Rp 209,814,000

-Rp 1,987,023,500
TRA MANDIRI
U UTANG USAHA

KREDIT SALDO
Rp 741,906,000 -Rp 741,906,000
Rp 412,225,000 -Rp 1,154,131,000
Rp 41,222,500 -Rp 1,154,131,000
-Rp 412,225,000
Rp 329,824,000 -Rp 742,049,000
-Rp 371,046,500
Rp 329,868,000 -Rp 700,914,500
-Rp 371,090,500
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Kas Keluar
Bulan : Desember 2018
Kode Jurnal: JKK
DEBIT
TGL NO BUKTI KETERANGAN REF
UTANG USAHA
2101
1-Dec 003 MEMBAYAR BIAYA ANGKUT 5215
2-Dec 006 MEMBELI ATK 1142
3-Dec 010 PT DUTA KENCANA Rp 844,360,000
4-Dec 012 PT NATIONAL JAYA Rp 494,670,000
8-Dec 023 MEMBAYAR BIAYA ANGKUT
8-Dec 028 PT CITRA INDO PRATAMA Rp 490,644,000
9-Dec 032 MEMBAYAR PPN (K) 2103
MEMBAYAR PPN (M) 1151
10-Dec 033 PENGISIAN KAS KECIL 5261
5216
5217
5262
5253
10-Dec 034 PT TIMUR INDAH ELEKTRONIK Rp 629,244,000
10-Dec 036 MEMBAYAR IKLAN PROMOSI
10-Dec 037 MEMBAYAR ANGSURAN 2201
10-Dec 038 MEMBAYAR LISTRIK DLL 5252
13-Dec 045 PT NUSANTARA BHAKTI Rp 741,906,000
15-Dec 054 PT NATIONAL JAYA Rp 494,725,000
15-Dec 055 MEMBAYAR HUTANG PAJAK 2105
16-Dec 056 MEMBAYAR BIAYA ANGKUT 5215
17-Dec 059 MEMBELI ATK 1142
17-Dec 060 PT DUTA KENCANA 2101 Rp 527,780,000
18-Dec 066 PT CITRA INDO PRATAMA Rp 408,925,000
19-Dec 067 PT BUMI PUTRA JAYA 5255/1401
20-Dec 069 PT TIMUR INDAH ELEKTRONIK Rp 786,637,500
20-Dec 070 PENGISIAN KAS KECIL 1111
BEBAN MAKAN DAN MINUM 5261
BEBAN BAHAN BAKAR 5216
BEBAN TIKET TOL 5217
BEBAN PRANGKO&MATRAI 5262
BEBAN KORAN&MAJALAH 5253
21-Dec 077 PT NUSANTARA BHAKTI Rp 371,002,500
24-Dec 081 PT AMAN SEJAHTERA 5215
25-Dec 085 PT NATIONAL JAYA Rp 494,835,000
25-Dec 086 MEMBAYAR UTANG GAJI 5251
27-Dec 089 SUMBANGAN BANK BRI 5263
27-Dec 090 MEMBELI KENDARAAN 2201
27-Dec 093 PT DUTA KENCANA ABADI Rp 369,523,000
28-Dec 097 PT CITRA INDO PRATAMA Rp 408,925,000
29-Dec 101 MEMBAYAR DIVIDEN 2106
29-Dec 102 MEMBAYAR U OBLIGASI 2202
30-Dec 105 BEBAN MAKAN DAN MINUM 5261
BEBAN BAHAN BAKAR 5216
BEBAN TIKET TOL 5217
BEBAN PRANGKO&MATRAI 5262
BEBAN KORAN&MAJALAH 5253
30-Dec 105 PENGISIAN KAS KECIL 1111
31-Dec 109 PT NUSANTARA BHAKTI Rp 329,824,000
31-Dec 110 PT TIMUR INDAH ELEKTRO Rp 367,136,000
31-Dec 111 PEMASANGAN IKLAN 5211
Rp 7,760,137,000

Rp 11,124,748,000
PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Kas Keluar
Bulan : Desember 2018

DEBIT KREDIT
LAIN LAIN KAS POTONGAN PEMBELIAN
1111 5102
Rp 11,750,000 Rp 11,750,000
Rp 15,780,500 Rp 15,780,500
Rp 835,916,400 Rp 8,443,600
Rp 489,723,300 Rp 4,946,700
Rp 12,650,000 Rp 12,650,000
Rp 485,737,560 Rp 4,906,440
Rp 394,475,000 Rp 103,491,000

Rp 2,000,000 Rp 4,675,000
Rp 1,100,000
Rp 510,000
Rp 815,000
Rp 250,000
Rp 622,951,560 Rp 6,292,440
Rp 815,150,000 Rp 815,150,000
Rp 110,000,000 Rp 110,000,000
Rp 66,075,000 Rp 66,075,000
Rp 734,486,940 Rp 7,419,060
Rp 489,777,750 Rp 4,947,250
Rp 3,750,000 Rp 3,750,000
Rp 9,250,000 Rp 9,250,000
Rp 11,125,500 Rp 11,125,500
Rp 522,502,200 Rp 5,277,800
Rp 404,835,750 Rp 4,089,250
Rp 62,125,000 Rp 62,125,000
Rp 778,771,125 Rp 7,866,375
Rp 4,765,000
Rp 2,115,000
Rp 1,420,000
Rp 495,000
Rp 620,000
Rp 115,000
Rp 367,292,475 Rp 3,710,025
Rp 10,350,000 Rp 10,350,000
Rp 489,886,650 Rp 4,948,350
Rp 752,875,000 Rp 752,875,000
Rp 10,000,000 Rp 10,000,000
Rp 475,000,000 Rp 200,000,000
Rp 365,827,770 Rp 3,695,230
 Rp 404,835,750 Rp 4,089,250
Rp 200,000,000 Rp 200,000,000
Rp 140,000,000 Rp 140,000,000
Rp 2,350,000
Rp 1,210,000
Rp 315,000
Rp 830,000
Rp 110,000
Rp 4,815,000
Rp 326,525,760 Rp 3,298,240
Rp 363,464,640 Rp 3,671,360
Rp 250,000,000 Rp 250,000,000
Rp 3,364,611,000 Rp 10,481,162,630 Rp 77,601,370

Rp 11,124,748,000
Hal.:01
REKAPITULASI
LAIN LAIN NO.AKUN DEBIT
2101 Rp 7,760,137,000
1111
5102
5215 Rp 11,750,000
1142 Rp 15,780,500
5215 Rp 12,650,000
5261 Rp 2,000,000
5216 Rp 1,100,000
Rp 290,984,000 5217 Rp 510,000
5262 Rp 815,000
5253 Rp 250,000
5211 Rp 815,150,000
2103 Rp 394,475,000
1151
5252 Rp 66,075,000
2105 Rp 3,750,000
5215 Rp 9,250,000
1142 Rp 11,125,500
5255 Rp 62,125,000
5261 Rp 2,115,000
5216 Rp 1,420,000
5217 Rp 495,000
5262 Rp 620,000
5253 Rp 115,000
2201 Rp 110,000,000
5215 Rp 10,350,000
5212 Rp 752,875,000
5263 Rp 10,000,000
1313 Rp 475,000,000
2201
2106 Rp 200,000,000
2202 Rp 140,000,000
5261 Rp 2,350,000
5216 Rp 1,210,000
5217 Rp 315,000
5262 Rp 830,000
5253 Rp 110,000
5211 Rp 250,000,000
Rp 275,000,000
Rp 11,124,748,000
 Rp 5,000,000 Rp 19,255,000
-Rp 9,255,000
Rp 14,255,000

Rp 565,984,000
 KREDIT Rp 26,906,000

Rp 10,481,162,630
Rp 77,601,370

Rp 290,984,000

Rp 275,000,000

Rp 11,124,748,000
TGL KODE KETERANGAN REF DEBIT
1-Dec 003 BEBAN ANGKUT 5215 Rp 11,750,000
KAS 1111
2-Dec 006 PERLENGKAPAN KANTOR 1142 Rp 15,780,500
KAS 1111
3-Dec 010 UTANG USAHA 2101 Rp 844,360,000
POTONGAN PEMBELIAN 5102
KAS 1111
4-Dec 012 UTANG USAHA 2101 Rp 494,670,000
POTONGAN PEMBELIAN 5102
KAS 1111
8-Dec 023 BEBAN ANGKUT 5215 Rp 12,650,000
KAS 1111
8-Dec 028 UTANG USAHA 2101 Rp 490,644,000
POTONGAN PEMBELIAN 5102
KAS 1111
9-Dec 032 PPN (K) 2103 Rp 394,475,000
PPN (M) 1151
KAS 1111
10-Dec 033 BEBAN MAKAN DAN MINUM 5261 Rp 2,000,000
BEBAN BAHAN BAKAR 5216 Rp 1,100,000
BEBAN TIKET TOL 5217 Rp 510,000
BEBAN PERANGKO DAN MATERAI 5262 Rp 815,000
KORAN DAN MAJALAH 5253 Rp 250,000
KAS 1111
10-Dec 034 UTANG USAHA 2101 Rp 629,244,000
POTONGAN PEMBELIAN 5102
KAS 1111
10-Dec 036 BEBAN IKLAN PROMOSI 5211 Rp 815,150,000
KAS 1111
10-Dec 037 UTANG BANK 2201 Rp 110,000,000
KAS 1111
10-Dec 038 BEBAN LISTRIK&TELEPON 5252 Rp 66,075,000
KAS 1111
13-Dec 045 UTANG USAHA 2101 Rp 741,906,000
POTONGAN PEMBELIAN 5102
KAS 1111
15-Dec 054 UTANG USAHA 2101 Rp 494,725,000
POTONGAN PEMBELIAN 5102
KAS 1111
15-Dec 055 UTANG PPH 21 2105 Rp 3,750,000
KAS 1111
16-Dec 056 BEBAN ANGKUT 5215 Rp 9,250,000
KAS 1111
17-Dec 059 PERLENGKAPAN KANTOR 1142 Rp 11,125,500
KAS 1111
17-Dec 060 UTANG USAHA 2101 Rp 527,780,000
POTONGAN PEMBELIAN 5102
KAS 1111
18-Dec 066 UTANG USAHA 2101 Rp 408,925,000
POTONGAN PEMBELIAN 5102
KAS 1111
19-Dec 067 BEBAN ASURANSI 5255 Rp 62,125,000
KAS 1111
20-Dec 069 UTANG USAHA 2101 Rp 786,637,500
POTONGAN PEMBELIAN 5102
KAS 1111
20-Dec 070 BEBAN MAKAN DAN MINUM 5261 Rp 2,115,000
BEBAN BAHAN BAKAR 5216 Rp 1,420,000
BEBAN TIKET TOL 5217 Rp 495,000
BEBAN PERANGKO DAN MATERAI 5262 Rp 620,000
BEBAN KORAN DAN MAJALAH 5253 Rp 115,000
KAS 1111
21-Dec 077 UTANG USAHA 2101 Rp 371,002,500
POTONGAN PEMBELIAN 5102
KAS 1111
24-Dec 081 BEBAN ANGKUT 5215 Rp 10,350,000
KAS 1111
25-Dec 085 UTANG USAHA 2101 Rp 494,835,000
POTONGAN PEMBELIAN 5102
KAS 1111
25-Dec 086 UTANG GAJI 2102 Rp 752,875,000
KAS 1111
27-Dec 089 SUMBANGAN 5263 Rp 10,000,000
KAS 1111
27-Dec 090 KENDARAAN 1313 Rp 475,000,000
UTANG BANK 2201
KAS 1111
27-Dec 093 UTANG USAHA 2101 Rp 369,523,000
POTONGAN PEMBELIAN 5102
KAS 1111
28-Dec 097 UTANG USAHA 2101 Rp 408,925,000
POTONGAN PEMBELIAN 5102
KAS 1111
29-Dec 101 2106 Rp 200,000,000
KAS 1111
29-Dec 102 UTANG OBLIGASI 2202 Rp 140,000,000
KAS 1111
30-Dec 105 BEBAN MAKAN DAN MINUM 5261 Rp 2,350,000
BEBAN BAHAN BAKAR 5216 Rp 1,210,000
BEBAN TIKET TOL 5217 Rp 315,000
BEBAN PERANGKO DAN MATERAI 5262 Rp 830,000
BEBAN KORAN DAN MAJALAH 5253 Rp 110,000
KAS 1111
31-Dec 109 UTANG USAHA 2101 Rp 329,824,000
POTONGAN PEMBELIAN 5102
KAS 1111
31-Dec 110 UTANG USAHA 2101 Rp 367,136,000
POTONGAN PEMBELIAN 5102
KAS 1111
31-Dec 111 BEBAN IKLAN PROMOSI 5211 Rp 250,000,000
KAS 1111
Rp 11,124,748,000
 debit
KREDIT 5215 Rp 44,000,000

Rp 11,750,000
1142 Rp 11,126,642
Rp 15,780,500 2103 Rp 394,475,000
1151
Rp 8,443,600 5261 Rp 6,465,000
Rp 835,916,400 Rp 844,360,000 5216 Rp 3,730,000
5217 Rp 1,320,000
Rp 4,946,700 5262 Rp 2,265,000
Rp 489,723,300 Rp 494,670,000 5253 Rp 475,000

Rp 12,650,000

Rp 4,906,440
Rp 485,737,560 Rp 490,644,000

Rp 290,984,000
Rp 103,491,000 Rp 394,475,000

Rp 4,675,000

Rp 6,292,440
Rp 622,951,560 Rp 629,244,000

Rp 815,150,000

Rp 110,000,000

Rp 66,075,000

Rp 7,419,060
Rp 734,486,940 Rp 741,906,000

Rp 4,947,250
Rp 489,777,750 Rp 494,725,000

Rp 3,750,000

Rp 9,250,000

Rp 11,125,500
Rp 5,277,800
Rp 522,502,200 Rp 527,780,000

Rp 4,089,250
Rp 404,835,750 Rp 408,925,000

Rp 62,125,000

Rp 7,866,375
Rp 778,771,125 Rp 786,637,500

Rp 4,765,000 Rp -

Rp 4,765,000

Rp 3,710,025
Rp 367,292,475 Rp 371,002,500

Rp 10,350,000

Rp 4,948,350
Rp 489,886,650 Rp 494,835,000

Rp 752,875,000

Rp 10,000,000

Rp 275,000,000
Rp 200,000,000 Rp 475,000,000

Rp 3,695,230
Rp 365,827,770 Rp 369,523,000

Rp 4,089,250
Rp 404,835,750 Rp 408,925,000

Rp 200,000,000

Rp 140,000,000

Rp 4,815,000
Rp 4,815,000
Rp 3,298,240
Rp 326,525,760 Rp 329,824,000

Rp 3,671,360
Rp 363,464,640 Rp 367,136,000

Rp 250,000,000
Rp 11,124,748,000
kredit
REF DEBIT KREDIT
1111 Rp 11,750,000
1111 Rp 15,780,500
1111 Rp 835,916,400
1111 Rp 489,723,300
Rp 290,984,000 1111 Rp 12,650,000
1111 Rp 485,737,560
1111 Rp 103,491,000
1111 Rp 4,675,000
1111 Rp 622,951,560
1111 Rp 815,150,000
1111 Rp 110,000,000
1111 Rp 66,075,000
1111 Rp 734,486,940
1111 Rp 489,777,750
1111 Rp 3,750,000
1111 Rp 9,250,000
1111 Rp 11,125,500
1111 Rp 522,502,200
1111 Rp 404,835,750
1111 Rp 62,125,000
1111 Rp 778,771,125
1111 Rp 4,765,000
1111 Rp 367,292,475
1111 Rp 10,350,000
1111 Rp 489,886,650
1111 Rp 752,875,000
1111 Rp 10,000,000
1111 Rp 200,000,000
1111 Rp 365,827,770
1111 Rp 404,835,750
1111 Rp 140,000,000
1111 Rp 4,815,000
1111 Rp 326,525,760
1111 Rp 363,464,640
Rp 7,760,137,000 1111 Rp 250,000,000
Rp 26,906,000 1142 Rp 15,780,500
Rp 475,000,000 1142 Rp 11,125,500
Rp 844,360,000 1151 Rp 290,984,000
Rp 752,875,000 1313 Rp 475,000,000
Rp 394,475,000 2101 Rp 844,360,000
Rp 3,750,000 2101 Rp 494,670,000
Rp 110,000,000 2101 Rp 490,644,000
Rp 140,000,000 2101 Rp 629,244,000
Rp 200,000,000 2101 Rp 741,906,000
Rp 1,065,150,000 2101 Rp 494,725,000
Rp 44,000,000 2101 Rp 527,780,000
Rp 3,730,000 2101 Rp 408,925,000
Rp 1,320,000 2101 Rp 786,637,500
Rp 66,075,000 2101 Rp 371,002,500
Rp 475,000 2101 Rp 494,835,000
Rp 62,125,000 2101 Rp 369,523,000
Rp 6,465,000 2101 Rp 408,925,000
Rp 2,265,000 2101 Rp 329,824,000
Rp 10,000,000 2101 Rp 367,136,000
Rp 11,969,108,000 2102 Rp 752,875,000
2103 Rp 394,475,000
2105 Rp 3,750,000
2106 Rp 200,000,000
2201 Rp 110,000,000
2201 Rp 110,000,000
2202 Rp 140,000,000
3303 Rp 200,000,000
5102 Rp 200,000,000
5102 Rp -
5102 Rp -
5102 Rp -
5102 Rp -
5102 Rp -
5102 Rp -
5102 Rp -
5102 Rp -
5102 Rp -
5102 Rp -
5102 Rp -
5102 Rp -
5102 Rp -
5102 Rp -
5211 Rp 815,150,000
5211 Rp 250,000,000
5215 Rp 11,750,000
5215 Rp 12,650,000
5215 Rp 9,250,000
5215 Rp 10,350,000
5216 Rp 1,100,000
5216 Rp 1,420,000
5216 Rp 1,210,000
5217 Rp 510,000
5217 Rp 495,000
5217 Rp 315,000
5252 Rp 66,075,000
5253 Rp 250,000
5253 Rp 115,000
5253 Rp 110,000
5255 Rp 62,125,000
5261 Rp 2,000,000
5261 Rp 2,115,000
5261 Rp 2,350,000
5262 Rp 815,000
5262 Rp 620,000
5262 Rp 830,000
5263 Rp 10,000,000

Rp 11,124,748,000
 1111 Rp 10,481,162,630
1142 Rp 26,906,000
1151 Rp 290,984,000
1313 Rp 475,000,000
2101 Rp 7,760,137,000
2102 Rp 752,875,000
2103 Rp 394,475,000
2105 Rp 3,750,000
2201 Rp 275,000,000
2201 Rp 110,000,000
2202 Rp 140,000,000
2106 Rp 200,000,000
5102 Rp 77,601,370
5211 Rp 1,065,150,000
5215 Rp 44,000,000
5216 Rp 3,730,000
5217 Rp 1,320,000
5252 Rp 66,075,000
5253 Rp 475,000
5255 Rp 62,125,000
5261 Rp 6,465,000
5262 Rp 2,265,000
5263 Rp 10,000,000

Rp 11,124,748,000 Rp 11,124,748,000

Rp 26,906,000 Rp 7,760,137,000
Rp 15,780,500
Rp 11,125,500 Rp 475,000,000
Rp 7,760,137,000
Rp 475,000,000 Rp 752,875,000
Rp 752,875,000 Rp 394,475,000
Rp 394,475,000 Rp 3,750,000
Rp 3,750,000 Rp 110,000,000
Rp 77,601,370 Rp 140,000,000
Rp 110,000,000 Rp 200,000,000
Rp 10,481,162,630 Rp -
Rp 140,000,000
Rp 800,984,000 Rp 200,000,000

Rp 11,359,748,000

Rp 7,760,137,000

Rp 815,150,000
Rp 250,000,000
Rp 11,750,000
Rp 12,650,000
Rp 9,250,000
Rp 10,350,000
Rp 1,100,000
Rp 1,420,000
Rp 1,210,000
Rp 510,000
Rp 495,000
Rp 315,000
Rp 66,075,000
Rp 250,000
Rp 115,000
Rp 110,000
Rp 62,125,000
Rp 2,000,000
Rp 2,115,000
Rp 2,350,000
Rp 44,000,000 Rp 815,000
Rp 620,000
Rp 830,000
Rp 10,000,000

Rp 11,124,748,000
Rp 6,465,000
 NERACA SALDO
NO AKUN NAMA AKUN SEBELUM PENYESUAIAN
DEBIT
1111 KAS DI BANK Rp 2,715,804,280
1112 KAS KECIL Rp 5,000,000
1121 INVESTASI LANCAR-SAHAM Rp 425,000,000
1122 INVESTASI LANCAR-OBLIGASI
1123 INVESTASI LANCAR-SERTIFIKAT BANK
1131 PIUTANG USAHA Rp 3,002,560,000
1132 CADANGAN KERUGIAN PIUTANG
1133 PIUTANG KARYAWAN
1139 PIUTANG LANCAR LAINNYA
1141 PERSEDIAAN BARANG DAGANG Rp 464,430,000
1142 PERLENGKAPAN KANTOR Rp 37,825,150
1151 PPN MASUKAN(PPN M) Rp 591,374,000
1152 PERSEKOT PPH BADAN
1153 PERSEKOT ASURANSI Rp 33,945,300
1154 PERSEKOT SEWA Rp 65,750,000
1201 INVESTASI SAHAM Rp 300,000,000
1102 INVESTASI OBLIGASI Rp 150,000,000
1311 TANAH Rp 561,630,000
1312 BANGUNAN Rp 835,000,000
1313 KENDARAAN Rp 907,280,000
1314 PERALATAN KANTOR Rp 99,265,500
1322 AKUMULASI PENYUSUTAN BANGUNAN
1323 AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN
1324 AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR
1401 BEBAN YANG DITANGGUHKAN
2101 UTANG USAHA
2102 UTANG GAJI & UPAH
2103 PPN KELUARAN (PPN K)
2104 UTANG PPH BADAN
2105 UTANG PPH 21
2106 UTANG DIVIDEN
2199 UTANG JANGKA PENDEK DLL
2201 UTANG BANK
2202 UTANG OBLIGASI
2203 UTANG HIPOTIK
3001 MODAL SAHAM
3002 LABA DI TAHAN Rp 57,602,800
3003 DIVIDEN
3004 MODAL DONASI
3009 IKHTISAR RABA RUGI
4101 PENJUALAN BARANG DAGANG
4102 RETUR PENJUALAN Rp 56,760,000
4103 POTONGAN PENJUALAN Rp 106,699,340
4201 PENDAPATAN BUNGA
4202 PENDAPATAN DIVIDEN
4203 LABA PENJUALAN SEKURITAS
4204 LABA PENJUALAN ASET TETAP
4209 PENDAPATAN LAIN LAIN
5101 BEBAN POKOK PENJUALAN Rp 5,992,235,000
5102 POTONGAN PEMBELIAN
5211 BEBAN IKLAN PROMOSI Rp 1,065,150,000
5212 BEBAN GAJI DAN UPAH PEMASARAN Rp 752,875,000
5213 BEBAN KERUGIAN PIUTANG
5214 BEBAN PENYUSUTAN KENDARAAN Rp 31,250,000
5215 BEBAN ANGKUT Rp 44,000,000
5216 BEBAN BAHAN BAKAR Rp 3,730,000
5217 BEBAN TIKET TOL Rp 1,320,000
5249 BEBAN PEMASARAN DLL Rp 337,000,000
5251 BEBAN GAJI DAN UPAH administrasi Rp 455,500,000
5252 BEBAN LISTRIK AIR % TLP Rp 66,075,000
5253 BEBAN KORAN DAN MAJALAH Rp 475,000
5254 BEBAN PERLENGKPAN KANTOR
5255 BEBAN ASURANSI Rp 62,125,000
5256 BEBAN SEWA
5257 BEBAN PERAWATAN DAN PEMELIHARAAN
5258 BEBAN BEBAN PERJALANAN DINAS
5259 BEBAN PENYUSUTAN BANGUNAN
5260 BEBAN PENYUSUTAN PERLATAN KANTOR
5261 BEBAN MAKAN DAN MINUM Rp 6,465,000
5262 BEBAN PERANHKO DAN MATERAI Rp 2,265,000
5263 BEBAN SUMBANGAN Rp 10,000,000
5299 BEBAN ADMINISTRASI DAN UMUM DLL `
5301 BEBAN BUNGA BANK Rp 25,000,000
5302 BEBAN ADMINISTRASI BANK
5303 BEBAN PENJUALAN SEKURITAS
5304 BEBAN PENJUALAN ASET TETAP
5309 BEBAN NON USAHA LAIN LAIN
9101 PAJAK PENGHASILAN BADAN (PPH B)

Rp 19,271,391,370
 NERACA SALDO NERACA SALDO
PENYESUAIAN
BELUM PENYESUAIAN SETELAH PENYESUAIAN
KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT
Rp 2,715,804,280
Rp 5,000,000
Rp 425,000,000

Rp 3,002,560,000
Rp 43,392,250 Rp 30,025,000

Rp 464,430,000
Rp 5,169,150 Rp 32,656,000
Rp 591,374,000

Rp 70,000,000
Rp 50,000,000 Rp 15,750,000
Rp 300,000,000
Rp 150,000,000
Rp 561,630,000
Rp 835,000,000
Rp 907,280,000
Rp 99,265,500
Rp 137,000,000 Rp 42,250,000
Rp 228,640,000 Rp 113,410,000
Rp 44,632,750 Rp 12,315,000

Rp 1,945,801,000
Rp 752,875,000
Rp 998,474,000

Rp 39,625,000

Rp 700,000,000
Rp 225,000,000

Rp 4,000,000,000
Rp 57,602,800

Rp 10,041,500,000
Rp 56,760,000
 Rp 106,699,340
Rp 9,500,000
Rp 5,000,000
Rp 18,750,000
Rp 3,600,000

Rp 5,992,235,000
Rp 77,601,370
Rp 1,065,150,000
Rp 752,875,000
Rp 30,025,000 Rp 30,025,000
Rp 113,410,000 Rp 144,660,000
Rp 44,000,000
Rp 3,730,000
Rp 1,320,000
Rp 337,000,000
Rp 455,500,000
Rp 66,075,000
Rp 475,000
Rp 5,169,150 Rp 5,169,150
Rp 70,000,000 Rp 132,125,000
Rp 50,000,000 Rp 50,000,000

Rp 42,250,000 Rp 42,250,000
Rp 12,315,000 Rp 12,315,000
Rp 6,465,000
Rp 2,265,000
Rp 10,000,000

Rp 19,271,391,370 Rp 323,169,150 Rp 323,169,150 Rp 19,480,446,070

Rp 38,542,782,740
 NERACA SALDO
LABA RUGI LAPORAN POSISI KEUANGAN
SETELAH PENYESUAIAN
KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT

Rp 73,417,250

Rp 36,054,700

Rp 179,250,000
Rp 342,050,000
Rp 56,947,750

Rp 1,945,801,000
Rp 752,875,000
Rp 998,474,000

Rp 39,625,000

Rp 700,000,000
Rp 225,000,000

Rp 4,000,000,000

Rp 10,041,500,000
Rp 9,500,000
Rp 5,000,000
Rp 18,750,000
Rp 3,600,000

Rp 77,601,370

Rp 19,505,446,070

Rp 19,271,391,370 Rp -
JURNAL MEMORIAL

TGL NO BUKTI NAMA AKUN REF DEBIT

11-Dec 041 utang usaha Rp 41,222,500
persediaan barang dagang
PPN(M)
13-Dec 046 retur penjualan Rp 24,780,000
PPN(K) Rp 2,478,000
piutang usaha
persediaan barang dagang Rp 14,870,000
beban pokok penjualan
18-Dec 063 retur penjualan Rp 31,980,000
PPN(K) Rp 3,198,000
piutang usaha
persediaan barang dagang Rp 19,196,000
beban pokok penjualan
20-Dec 074 Beban gaji adm&umum Rp 455,500,000
Beban pemasaran Rp 337,000,000
utang PPH 21
utang gaji dan upah
21-Dec 075 utang usaha Rp 52,448,000
persediaan barang dagang
PPN(M)
27-Dec 088 Laba ditahan Rp 200,000,000
Utang dividen
Rp 1,182,672,500
KREDIT

Rp 37,475,000
Rp 3,747,500

Rp 27,258,000

Rp 14,870,000

Rp 35,178,000

Rp 19,196,000

Rp 39,625,000
Rp 752,875,000

Rp 47,680,000
Rp 4,768,000

Rp 200,000,000
Rp 1,182,672,500
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
BUKU PEMBANTU PIUTANG PERSEDIAAN BARANG

NAMA BARANG : TOSHIBA-Satelite U 300/5

MASUK KELUAR
TGL KETERANGAN
UNIT HARGA NILAI UNIT HARGA
1 SALDO AWAL
2-Dec PT SINAR INDAH 10 7,434,000
6-Dec PT CITRA INDO 50 7,435,000 371,750,000
-
6-Dec PT DUTA MAKMUR - 5 7,434,000
- 20 7,435,000
6-Dec PT ELEKTRONIKA S - 10 7,435,000
9-Dec PT GEMA ABADI - 10 7,435,000
11-Dec PT SINAR INDAH - 10 7,435,000
13-Dec PT SINAR INDAH - -2 7,435,000
14-Dec PT CITRA INDO 50 7,435,000 371,750,000
15-Dec PT ELEKTRONIKA S - 2 7,435,000
- 18 7,435,000
16-Dec PT DUTA MAKMUR - 20 7,435,000
27-Dec PT CITRA INDO 40 7,436,000 297,440,000
-
28-Dec PT DUNIA SEJAHTERA - 12 7,435,000
- 8 7,436,000
29-Dec PT ELEKTRONIKA SEJATI - 20 7,436,000
-
-
-

PT KARYA PUTRA MANDIRI

BUKU PEMBANTU PIUTANG PERSEDIAAN BARANG

NAMA BARANG : HP - Elitebook 2530p

MASUK KELUAR
TGL KETERANGAN
UNIT HARGA NILAI UNIT HARGA
1 SALDO AWAL
2-Dec PT ABADI UTAMA 10 9,595,000
4-Dec PT DUTA KENCANA 50 9,596,000 479,800,000

4-Dec PT DUNIA SEJAHTERA 5 9,595,000

20 9,596,000
6-Dec PT DUTA MAKMUR 10 9,596,000
8-Dec PT BINTANG SURYA 10 9,596,000
9-Dec PT GEMA ABADI 10 9,596,000
13-Dec PT DUTA KENCANA 35 9,598,000 335,930,000
14-Dec PT DUNIA SEJAHTERA 15 9,598,000
16-Dec PT DUTA MAKMUR 20 9,598,000
18-Dec PT DUTA MAKMUR - 2 - 9,598,000
24-Dec PT DUTA KENCANA 60 9,599,000 575,940,000
27-Dec PT ANGKASA CEMERLANG 2 9,598,000
18 9,599,000
28-Dec PT DUNIA SEJAHTERA 10 9,599,000
29-Dec PT ELEKTRONIKA SEJATI 20 9,599,000
31-Dec PT BINTANG SURYA 5 9,599,000
 NDIRI
SEDIAAN BARANG

NAMA BARANG : SONY - VAIO VGN - Z520

KELUAR SALDO
TGL
NILAI UNIT HARGA NILAI
15 7,434,000 111,510,000
74,340,000 5 7,434,000 37,170,000 2-Dec
- 5 7,434,000 3-Dec
408,920,000
- 50 7,435,000
- 3-Dec
185,870,000
30 7,435,000 223,050,000 4-Dec
74,350,000 20 7,435,000 148,700,000 11-Dec
74,350,000 10 7,435,000 74,350,000 13-Dec
74,350,000 0 - - 15-Dec
- 14,870,000 2 7,435,000 14,870,000 18-Dec
- 50 7,435,000 371,750,000 22-Dec
-
148,700,000
32 7,435,000 237,920,000 24-Dec
148,700,000 12 7,435,000 89,220,000
- 12 7,435,000 27-Dec
386,660,000
- 40 7,436,000 30-Dec
-
148,708,000 32 7,436,000 237,952,000
148,720,000 12 7,436,000 89,232,000
- -
-
- -

NDIRI
SEDIAAN BARANG

NAMA BARANG : DeLL - LatitudeE4300

KELUAR SALDO
TGL
NILAI UNIT HARGA NILAI
15 9,595,000 143,925,000
95,950,000 - 3-Dec
- 5 9,595,000 47,975,000 8-Dec
- 50 9,596,000 479,800,000 10-Dec
47,975,000 - 10-Dec
191,920,000 30 9,596,000 287,880,000 11-Dec
95,960,000 20 9,596,000 191,920,000 14-Dec
95,960,000 10 9,596,000 95,960,000 18-Dec
95,960,000 - - - 18-Dec
- 35 9,598,000 335,930,000 20-Dec
143,970,000 20 9,598,000 191,960,000 21-Dec
191,960,000 - - - 21-Dec
 19,196,000 2 9,598,000 19,196,000 29-Dec
- 60 9,599,000 575,940,000
19,196,000 - 30-Dec
172,782,000 42 9,599,000 403,158,000
95,990,000 32 9,599,000 307,168,000 31-Dec
191,980,000 12 9,599,000 115,188,000
47,995,000 7 9,599,000 67,193,000
- -
-
- -
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
BUKU PEMBANTU PIUTANG PERSEDIAAN BARANG

NAMA BARANG : SONY - VAIO VGN - Z520

MASUK KELUAR
KETERANGAN
UNIT HARGA NILAI UNIT HARGA
SALDO AWAL
PEMBELIAN 50 8,995,000 449,750,000
PENJUALAN - 10 8,994,000
- 20 8,995,000
PT ANGKASA CEMERLANG - 20 8,995,000
PT DUNIA SEJAHTERA - 10 8,995,000
PT NATIONAL JAYA 50 8,997,000 449,850,000
PT ANGKASA CEMERLANG - 20 8,997,000
PT ELEKTRONIKA SEJATI - 15 8,997,000
PT BINTANG SURYA - 10 8,997,000
PT NATIONAL JAYA 45 8,998,000 404,910,000
-
PT SINAR INDAH - 5 8,997,000
- 15 8,998,000
PT ANGKASA CEMERLANG - 10 8,998,000
PT DUTA MAKMUR - 10 8,998,000
-
-
-
-
-
-

PT KARYA PUTRA MANDIRI

BUKU PEMBANTU PIUTANG PERSEDIAAN BARANG

NAMA BARANG : DeLL - LatitudeE4300

MASUK KELUAR
KETERANGAN
UNIT HARGA NILAI UNIT HARGA
SALDO AWAL
PT ANGKASA CEMERLANG 5 9,534,000
PT TIMUR INDAH 75 9,535,000 715,125,000
PT BINTANG SURYA 20 9,535,000
PT ABADI UTAMA 20 9,535,000
PT SINAR INDAH 20 9,535,000
PT DUNIA SEJAHTERA 10 9,535,000
PT BINTANG SURYA 5 9,535,000
PT TIMUR INDAH 40 9,536,000 381,440,000
PT GEMA ABADI 10 9,536,000
PT TIMUR INDAH - 5 - 9,536,000 47,680,000
PT ABADI UTAMA 10 9,536,000
PT TIMUR INDAH 20 9,537,000 190,740,000

PT DUTA MAKMUR 10 9,536,000

PT GEMA ABADI 5 9,536,000

5 9,537,000
DIRI
DIAAN BARANG

NAMA BARANG : ACER - Travelmate 8371-944g

KELUAR SALDO
TGL
NILAI UNIT HARGA NILAI
10 8,994,000 89,940,000 1
50 8,995,000 449,750,000 2-Dec
- 6-Dec
269,840,000
30 8,995,000 269,850,000 9-Dec
179,900,000 10 8,995,000 89,950,000 10-Dec
89,950,000 - - - 11-Dec
- 50 8,997,000 449,850,000 13-Dec
179,940,000 30 8,997,000 269,910,000 14-Dec
134,955,000 15 8,997,000 134,955,000 20-Dec
89,970,000 5 8,997,000 44,985,000 20-Dec
- 5 8,997,000 21-Dec
449,895,000
- 45 8,998,000 24-Dec
- 30-Dec
179,955,000
30 8,998,000 269,940,000 31-Dec
89,980,000 20 8,998,000 179,960,000 31-Dec
89,980,000 10 8,998,000 89,980,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -

DIRI
DIAAN BARANG

KELUAR SALDO
NILAI UNIT HARGA NILAI
5 9,534,000 47,670,000
47,670,000 - - -
- 75 9,535,000 715,125,000
190,700,000 55 9,535,000 524,425,000
190,700,000 35 9,535,000 333,725,000
190,700,000 15 9,535,000 143,025,000
95,350,000 5 9,535,000 47,675,000
47,675,000 - - -
- 40 9,536,000 381,440,000
95,360,000 30 9,536,000 286,080,000
- 25 9,536,000 238,400,000
95,360,000 15 9,536,000 143,040,000
 - 15 9,536,000 143,040,000
- 20 9,537,000 190,740,000
95,360,000 5 9,536,000 47,680,000
- 20 9,537,000 190,740,000
47,680,000 -
47,685,000 15 9,537,000 143,055,000
- -
-
- 464,430,000
-
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
BUKU PEMBANTU PIUTANG PERSEDIAAN BARANG

NAMA BARANG : ACER - Travelmate 8371-944g50n

MASUK KELUAR
KETERANGAN
UNIT HARGA NILAI UNIT HARGA
SALDO AWAL
PT ABADI UTAMA 15 7,494,000
PT ELEKTRONIKA SEJATI 5 7,494,000
PT NUSANTARA BHAKTI 50 7,495,000 374,750,000
PT ABADI UTAMA - 20 7,495,000
RETUR PEMBELIAN - 5 - 7,495,000 37,475,000
PT ANGKASA CEMERLANG - 15 7,495,000
PT DUNIA SEJAHTERA - 10 7,495,000
PT NUSANTARA BHAKTI 40 7,496,000 299,840,000
PT GEMA ABADITAMA - 15 7,496,000
PT ABADI UTAMA - 20 7,496,000
PT SINAR INDAH - 5 7,496,000
PT NUSANTARA BHAKTI 40 7,497,000 299,880,000
PT GEMA ABADITAMA - 15 7,497,000
PT BINTANG SURYA - 15 7,497,000
-
-
-
-
-
-
-
RI
AAN BARANG

KELUAR SALDO
NILAI UNIT HARGA NILAI
20 7,494,000 149,880,000
112,410,000 5 7,494,000 37,470,000
37,470,000 - - -
- 50 7,495,000 374,750,000
149,900,000 30 7,495,000 224,850,000
- 25 7,495,000 187,375,000
112,425,000 10 7,495,000 74,950,000
74,950,000 - - -
- 40 7,496,000 299,840,000
112,440,000 25 7,496,000 187,400,000
149,920,000 5 7,496,000 37,480,000
37,480,000 - - -
- 40 7,497,000 299,880,000
112,455,000 25 7,497,000 187,425,000
112,455,000 10 7,497,000 74,970,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
PENJUALAN
Bulan : Desember 2018
Kode Jurnal: JPj
DEBIT
TGL NO BUKTI PELANGGAN PIUTANG USAHA
1131
1-Dec 001 PT ABADI UTAMA Rp 381,975,000
2-Dec 007 PT SINAR INDAH Rp 630,960,000
3-Dec 009 PT ANGKASA CEMERLANG Rp 417,175,000
4-Dec 014 PT DUNIA SEJAHTERA Rp 604,615,000
6-Dec 019 PT DUTA MAKMUR Rp 516,615,000
6-Dec 020 PT ELEKTRONIKA SEJATI Rp 204,985,000
8-Dec 026 PT BINTANG SURYA Rp 525,470,000
9-Dec 031 PT GEMA ABADITAMA Rp 312,180,000
10-Dec 035 PT ABADI UTAMA Rp 624,360,000
11-Dec 043 PT SINAR INDAH Rp 485,870,000
13-Dec 048 PT ANGKASA CEMERLANG Rp 535,865,000
14-Dec 051 PT DUNIA SEJAHTERA Rp 576,015,000
15-Dec 053 PT ELEKTRONIKA SEJATI Rp 519,915,000
16-Dec 058 PT DUTA MAKMUR Rp 624,360,000
18-Dec 062 PT BINTANG SURYA Rp 252,285,000
20-Dec 071 PT GEMA ABADITAMA Rp 380,875,000
21-Dec 076 PT ABADI UTAMA Rp 449,570,000
24-Dec 083 PT SINAR INDAH Rp 398,475,000
27-Dec 094 PT ANGKASA CEMERLANG Rp 516,670,000
28-Dec 095 PT DUNIA SEJAHTERA Rp 448,470,000
29-Dec 099 PT ELEKTRONIKA SEJATI Rp 624,360,000
30-Dec 103 PT DUTA MAKMUR Rp 339,680,000
31-Dec 106 PT GEMA ABADITAMA Rp 380,875,000
31-Dec 107 PT BINTANG SURYA Rp 294,030,000
JUMLAH Rp 11,045,650,000
Rp 17,071,951,000
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
PENJUALAN
Bulan : Desember 2018

DEBIT KREDIT
BEBAN POKOK PENJUALAN PENJUALAN BARANG PPN(K)
5101 4101 2103
Rp 208,360,000 Rp 347,250,000 Rp 34,725,000
Rp 344,180,000 Rp 573,600,000 Rp 57,360,000
Rp 227,570,000 Rp 379,250,000 Rp 37,925,000
Rp 329,845,000 Rp 549,650,000 Rp 54,965,000
Rp 281,830,000 Rp 469,650,000 Rp 46,965,000
Rp 111,820,000 Rp 186,350,000 Rp 18,635,000
Rp 286,660,000 Rp 477,700,000 Rp 47,770,000
Rp 170,310,000 Rp 283,800,000 Rp 28,380,000
Rp 340,600,000 Rp 567,600,000 Rp 56,760,000
Rp 265,050,000 Rp 441,700,000 Rp 44,170,000
Rp 292,365,000 Rp 487,150,000 Rp 48,715,000
Rp 314,270,000 Rp 523,650,000 Rp 52,365,000
Rp 283,655,000 Rp 472,650,000 Rp 47,265,000
Rp 340,660,000 Rp 567,600,000 Rp 56,760,000
Rp 137,645,000 Rp 229,350,000 Rp 22,935,000
Rp 207,800,000 Rp 346,250,000 Rp 34,625,000
Rp 245,280,000 Rp 408,700,000 Rp 40,870,000
Rp 217,435,000 Rp 362,250,000 Rp 36,225,000
Rp 281,958,000 Rp 469,700,000 Rp 46,970,000
Rp 244,698,000 Rp 407,700,000 Rp 40,770,000
Rp 340,700,000 Rp 567,600,000 Rp 56,760,000
Rp 185,340,000 Rp 308,800,000 Rp 30,880,000
Rp 207,820,000 Rp 346,250,000 Rp 34,625,000
Rp 160,450,000 Rp 267,300,000 Rp 26,730,000
Rp 6,026,301,000 Rp 10,041,500,000 Rp 1,004,150,000
Rp 17,071,951,000
REDIT REKAPITULASI
PERSEDIAAN BARANG NO.AKUN DEBIT KREDIT
1141 1131 Rp 11,045,650,000
Rp 208,360,000 5101 Rp 6,026,301,000
Rp 344,180,000 4101 Rp 10,041,500,000
Rp 227,570,000 2103 Rp 1,004,150,000
Rp 329,845,000 1141 Rp 6,026,301,000
Rp 281,830,000 Rp 17,071,951,000 Rp 17,071,951,000
Rp 111,820,000
Rp 286,660,000
Rp 170,310,000
Rp 340,600,000
Rp 265,050,000
Rp 292,365,000
Rp 314,270,000
Rp 283,655,000
Rp 340,660,000
Rp 137,645,000
Rp 207,800,000
Rp 245,280,000
Rp 217,435,000
Rp 281,958,000
Rp 244,698,000
Rp 340,700,000
Rp 185,340,000
Rp 207,820,000
Rp 160,450,000
Rp 6,026,301,000
 PT KAR
Jur
Bulan
Kode Jurnal: JKM
TGL NO BUKTI KETERANGAN REF

1-Dec 002 PT ANGKASA CEMERLANG

2-Dec 004 PENJUALAN INVESTASI 4203
MODAL SAHAM 1121
3-Dec 008 PT ELEKTRONIKA SEJATI
3-Dec 011 PENERIMAAN CUPON 4201
4-Dec 015 MENJUAL KENDARAAN
BEBAN PENYUSUTAN KENDRAAN 5214
KENDARAAN 1313
LABA PENJUALAN 4204
4-Dec 016 PT SINAR INDAH
6-Dec 017 PT DUNIA SEJAHTERA
6-Dec 021 PT ABADI UTAMA
6-Dec 022 PT DUTA MAKMUR
8-Dec 024 PT BINTANG SURYA
8-Dec 027 PT BUMI INTI PERDANA 4202
9-Dec 029 PT GEMA ABADITAMA
11-Dec 039 PT ABADI UTAMA
10-Dec 040 PT SINAR INDAH
13-Dec 044 PT ANGKASA CEMERLANG
14-Dec 049 PT DUNIA SEJAHTERA
15-Dec 052 PT DUTA MAKMUR
16-Dec 057 PT ELEKTRONIKA SEJATI
17-Dec 061 PT BINTANG SURYA
18-Dec 065 PT GEMA ABADITAMA
20-Dec 072 PT ABADI UTAMA
20-Dec 073 PT SINAR INDAH
23-Dec 079 PT ANGKASA CEMERLANG
23-Dec 080 PT ELEKTRONIKA SEJATI
24-Dec 082 PT DUTA MAKMUR
27-Dec 087 MENERIMA BUNGA OBL 4201
24-Dec 092 PT DUNIA SEJAHTERA
28-Dec 096 PT BINTANG SURYA
29-Dec 100 PT GEMA ABADITAMA
31-Dec 108 PT ABADI UTAMA
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
Jurnal Kas Masuk
Bulan : Desember 2018

DEBIT
KAS POTONGAN PENJUALAN LAIN LAIN
1111 4103
Rp 720,427,950 Rp 7,277,050
Rp 93,750,000

Rp 408,048,300 Rp 4,121,700
Rp 6,000,000
Rp 97,350,000
Rp 31,250,000

Rp 524,370,000
Rp 549,560,000
Rp 609,458,850 Rp 6,156,150
Rp 539,708,400 Rp 5,451,600
Rp 432,605,250 Rp 4,369,750
Rp 5,000,000
Rp 522,393,300 Rp 5,276,700
Rp 378,155,250 Rp 3,819,750
Rp 624,650,400 Rp 6,309,600
Rp 413,003,250 Rp 4,171,750
Rp 598,568,850 Rp 6,046,150
Rp 511,448,850 Rp 5,166,150
Rp 202,935,150 Rp 2,049,850
Rp 520,215,300 Rp 5,254,700
Rp 309,058,200 Rp 3,121,800
Rp 618,116,400 Rp 6,243,600
Rp 454,025,880 Rp 4,586,120
Rp 530,506,350 Rp 5,358,650
Rp 514,715,850 Rp 5,199,150
Rp 583,290,180 Rp 5,891,820
Rp 3,500,000
Rp 576,015,000
Rp 249,762,150 Rp 2,522,850
Rp 377,066,250 Rp 3,808,750
Rp 445,074,300 Rp 4,495,700
Rp 12,418,779,660 Rp 106,699,340 Rp 31,250,000
Rp 12,556,729,000
 Hal.:01
KREDIT REKAPITULASI
PIUTANG USAHA LAIN LAIN NO.AKUN
1131 1111
Rp 727,705,000 4103
Rp 18,750,000 1131
Rp 75,000,000 5214
Rp 412,170,000 1313
Rp 6,000,000 4204
1121
4203
Rp 125,000,000 4202
Rp 3,600,000 4201
Rp 524,370,000 4201
Rp 549,560,000
Rp 615,615,000
Rp 545,160,000
Rp 436,975,000
Rp 5,000,000
Rp 527,670,000
Rp 381,975,000
Rp 630,960,000
Rp 417,175,000
Rp 604,615,000
Rp 516,615,000
Rp 204,985,000
Rp 525,470,000
Rp 312,180,000
Rp 624,360,000
Rp 458,612,000
Rp 535,865,000
Rp 519,915,000
Rp 589,182,000
Rp 3,500,000
Rp 576,015,000
Rp 252,285,000
Rp 380,875,000
Rp 449,570,000
Rp 12,319,879,000 Rp 236,850,000
Rp 12,556,729,000
 REKAPITULASI
DEBIT KREDIT
Rp 12,418,779,660
Rp 106,699,340
Rp 12,319,879,000
Rp 31,250,000
Rp 125,000,000
Rp 3,600,000
Rp 75,000,000
Rp 18,750,000
Rp 5,000,000
Rp 3,500,000
Rp 6,000,000
Rp 12,556,729,000 Rp 12,556,729,000
Kas dibank kode 1111
NO Keterangan ref debit kredit saldo
1 saldo awal Rp 778,187,250
jkk Rp 10,481,162,630
jkm Rp 12,418,779,660 Rp 2,715,804,280

kas kecil kode 1112

NO Keterangan ref debit kredit saldo
1 saldo awal Rp 5,000,000

investasi lancar saham 1121

NO Keterangan ref debit kredit saldo
 1 Rp 50,000,000

investasi lancar obligasi 1122

NO Keterangan ref debit kredit saldo

investasi lancar sertifikat bank 1123

NO Keterangan ref debit kredit saldo
piutang usaha 1131
NO Keterangan ref debit kredit saldo
1 saldo awal Rp 4,339,225,000
jkm Rp 12,319,879,000
jpj Rp 11,045,650,000
jmr Rp 27,258,000
jmr Rp 35,178,000 Rp 3,002,560,000

cadangan kerugian piutang 1132

NO Keterangan ref debit kredit saldo
1 saldo awal Rp 43,392,250
piutang karyawan 1133
NO Keterangan ref debit kredit saldo

piutang lancar 1139

NO Keterangan ref debit kredit saldo

persediaan barang dagang 1141

NO Keterangan ref debit kredit saldo
 1 saldo awal Rp 542,925,000
jkm Rp 5,998,895,000
jkk Rp 6,026,301,000
jmr Rp 37,475,000
jmr Rp 47,680,000
jmr Rp 14,870,000
jmr Rp 19,196,000 Rp 464,430,000

perlengkpan kantor 1142

NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 10,919,150
jkk Rp 26,906,000 Rp 37,825,150

ppn masukan 1151

NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 290,984,000
jpb Rp 599,889,500
jkk Rp 290,984,000
jmr Rp 3,747,500
jmr Rp 4,768,000 Rp 591,374,000
persekot pph badan 1152
NO Keterangan ref debit kredit saldo

persekot asuransi 1153

NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 33,945,300
persekot sewa 1154
NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 65,750,000

investasi saham 1201

NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 300,000,000

investasi obligasi 1202

NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 150,000,000
tanah 1311
NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 561,630,000

bagunan 1312
NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 835,000,000
kendaraan 1313
NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 557,280,000
jkm Rp 125,000,000
jkk

peralatan kantor 1314

NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 99,265,500

akm.penyusutan bangunan 1322

NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 137,000,000
akm penyusutan kendaraan 1323
NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 228,640,000

akm.penyusutanperalatan kantor 1324

NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 44,632,750
bb yang ditangguhkan 1401
NO Keterangan ref debit kredit saldo

NO Keterangan ref debit kredit saldo

NO Keterangan ref debit kredit saldo

NO Keterangan ref debit kredit saldo

NO Keterangan ref debit kredit saldo

utang usaha 2101
NO Keterangan ref debit kredit saldo
1 saldo awal Rp 3,200,824,000 Rp 3,200,824,000
jpb Rp 6,598,784,500
jkk Rp 7,760,137,000
jmr Rp 41,222,500
jmr Rp 52,448,000
Rp 7,853,807,500 Rp 9,799,608,500 -Rp 1,945,801,000

utang gaji&upah 2102

NO Keterangan ref debit kredit saldo
1 saldo awal

ppn keluaran 2103

NO Keterangan ref debit kredit saldo
 1 Rp 394,475,000

utang pph badan 2104

NO Keterangan ref debit kredit saldo

utang pph 21 2105

NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 3,750,000
utang dividen 2106
NO Keterangan ref debit kredit saldo
1 saldo awal

utang jangka pendek lain lain 2199

NO Keterangan ref debit kredit saldo
utang bank 2201
NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 525,000,000

utang obligasi 2202

NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 350,000,000

utang hipotik 2203

no keterangan ref debit kredit saldo
NO Keterangan ref debit kredit saldo

NO Keterangan ref debit kredit saldo

NO Keterangan ref debit kredit saldo

MODAL SAHAM 3001
NO Keterangan ref debit kredit saldo
1 saldo awal Rp 4,000,000,000

LABA DITAHAN 3002

NO Keterangan ref debit kredit saldo
1 saldo awal Rp 142,397,200

DIVIDEN 3303
NO Keterangan ref debit kredit saldo
MODAL DONASI 3004
NO Keterangan ref debit kredit saldo

IKHTISAR LABA RUGI 3009

NO Keterangan ref debit kredit saldo
RETUR PENJUALAN 4102
NO Keterangan ref debit kredit saldo
jmr Rp 24,780,000

4103
NO Keterangan ref debit kredit saldo

PENDAPATAN BUNGA 4201

NO Keterangan ref debit kredit saldo
PENDAPATAN DIVIDEN 4202
NO Keterangan ref debit kredit saldo

LABA PENJUALAN SEKURITAS 4203

NO Keterangan ref debit kredit saldo
LABA PENJUALAN ASET TETAP 4204
NO KETERANGAN REF DEBIT KREDIT SALDO

PENDAPATAN LAIN LAIN 4209

TGL KET REF DEBIT KREDIT SALDO
BEBAN POKOK PENJUALAN 5101
NO Keterangan ref debit kredit saldo

POTONGAN PEMBELIAN 5102

NO Keterangan ref debit kredit saldo

BEBAN IKLAN DAN PROMOSI 5211

NO Keterangan ref debit kredit saldo
 1 Rp 50,000,000

BEBAN GAJI DAN UPAH PEMASARAN 5212

NO Keterangan ref debit kredit saldo

BEBAN KERUGIAN PIUTANG 5213

NO Keterangan ref debit kredit saldo
BEBAN PENYUSUTAN KENDARAAN 5214
NO Keterangan ref debit kredit saldo

BEBAN ANGKUT PENJUALAN 5215

NO Keterangan ref debit kredit saldo
BEBAN BAHAN BAKAR 5216
NO Keterangan ref debit kredit saldo

BEBAN TOL 5217

NO Keterangan ref debit kredit saldo

BEBAN PEMASARAN DLL 5249

NO Keterangan ref debit kredit saldo
BEBAN GAJI DAN UPAH ADMINISTRASI 5251
NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 10,919,150

BEBAN LISTRIK AIR DAN TELEPON 5252

NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 290,984,000
BEBAN KORAN DAN MAJALAH 5253
NO Keterangan ref debit kredit saldo

BEBAN PERLENGKAPAN KANTOR 5254

NO Keterangan ref debit kredit saldo
BEBAN ASURANSI 5255
NO Keterangan ref debit kredit saldo

BEBAN SEWA 5256

NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 300,000,000

BEBAN PERAWATAN DAN PEMELIHARAAN 5257

NO Keterangan ref debit kredit saldo
BEBAN PERJALANAN DINAS 5258
NO Keterangan ref debit kredit saldo

BEBAN PENYUSUTAN BANGUNAN 5259

NO Keterangan ref debit kredit saldo
Rp 835,000,000
BEBAN PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR 5260
NO Keterangan ref debit kredit saldo

BEBAN MAKAN DAN MINUM 5261

NO Keterangan ref debit kredit saldo

BEBAN PERANGKO DAN MATERAI 5262

NO Keterangan ref debit kredit saldo
SUMBANGAN 5263
NO Keterangan ref debit kredit saldo

BEBAN ADMINISTRASI UMUM DLL 5299

NO Keterangan ref debit kredit saldo
BEBAN BUNGA BANK 5301
NO Keterangan ref debit kredit saldo

BEBAN ADMINSTRASI BANK 5302

NO Keterangan ref debit kredit saldo
RUGI PENJUALAN SEKURITAS 5303
NO Keterangan ref debit kredit saldo

RUGI PENJUALAN ASET TETAP 5304

NO Keterangan ref debit kredit saldo

BEBAN NON USAHA LAIN LAIN 5309

NO Keterangan ref debit kredit saldo
PPH BADAN 9101
NO Keterangan ref debit kredit saldo

RETUR PEMBELIAN
NO Keterangan ref debit kredit saldo
 PT KARYA PUTRA MANDIRI
PENJUALAN
Bulan : Desember 2018
Kode Jurnal: JPb
DEBIT
TGL NO.BUKTI PEMASOK PERSEDIAAN
PPN(M)
BARANG DAGANGAN
1141 1151
2-Dec 005 PT NATIONAL JAYA Rp 449,750,000 Rp 44,975,000
013 PT DUTA KENCANA Rp 479,800,000 Rp 47,980,000
018 PT CITRA INDO PRATAMA Rp 371,750,000 Rp 37,175,000
025 PT TIMUR INDAH Rp 715,125,000 Rp 71,512,500
030 PT NUSANTARA BHAKTI Rp 374,750,000 Rp 37,475,000
042 PT NATIONAL JAYA Rp 449,850,000 Rp 44,985,000
047 PT DUTA KENCANA Rp 335,930,000 Rp 33,593,000
050 PT CITRA INDO PRATAMA Rp 371,750,000 Rp 37,175,000
064 PT TIMUR INDAH Rp 381,440,000 Rp 38,144,000
068 PT NUSANTARA BHAKTI Rp 299,840,000 Rp 29,984,000
078 PT NATIONAL JAYA Rp 404,910,000 Rp 40,491,000
084 PT DUTA KENCANA Rp 575,940,000 Rp 57,594,000
091 PT CITRA INDO PRATAMA Rp 297,440,000 Rp 29,744,000
098 PT TIMUR INDAH Rp 190,740,000 Rp 19,074,000
104 PT NUSANTARA BHAKTI Rp 299,880,000 Rp 29,988,000
Rp 5,998,895,000 Rp 599,889,500
Rp 6,598,784,500

Rp 5,998,895,000
MANDIRI

2018

KREDIT REKAPITULASI
NO.AKUN DEBIT KREDIT
UTANG USAHA
1141 Rp 5,998,895,000
2101 1151 Rp 599,889,500
Rp 494,725,000 2101 Rp 6,598,784,500
Rp 527,780,000 JUMLAH Rp 6,598,784,500 Rp 6,598,784,500
Rp 408,925,000
Rp 786,637,500
Rp 412,225,000
Rp 494,835,000
Rp 369,523,000
Rp 408,925,000
Rp 419,584,000
Rp 329,824,000
Rp 445,401,000
Rp 633,534,000
Rp 327,184,000
Rp 209,814,000
Rp 329,868,000
Rp 6,598,784,500
KODE NAMA AKUN
1111 KAS DI BANK
1112 KAS KECIL
1121 INVESTASI LANCAR-SAHAM
1122 INVESTASI LANCAR-OBLIGASI
1123 INVESTASI LANCAR-SERTIFIKAT BANK
1131 PIUTANG USAHA
1132 CADANGAN KERUGIAN PIUTANG
1133 PIUTANG KARYAWAN
1139 PIUTANG LANCAR LAINNYA
1141 PERSEDIAAN BARANG DAGANG
1142 PERLENGKAPAN KANTOR
1151 PPN MASUKAN(PPN M)
1152 PERSEKOT PPH BADAN
1153 PERSEKOT ASURANSI
1154 PERSEKOT SEWA
1201 INVESTASI SAHAM
1102 INVESTASI OBLIGASI
1311 TANAH
1312 BANGUNAN
1313 KENDARAAN
1314 PERALATAN KANTOR
1322 AKUMULASI PENYUSUTAN BANGUNAN
1323 AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN
1324 AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR
1401 BEBAN YANG DITANGGUHKAN
2101 UTANG USAHA
2102 UTANG GAJI & UPAH
2103 PPN KELUARAN (PPN K)
2104 UTANG PPH BADAN
2105 UTANG PPH 21
2106 UTANG DIVIDEN
2199 UTANG JANGKA PENDEK DLL
2201 UTANG BANK
2202 UTANG OBLIGASI
2203 UTANG HIPOTIK
3001 MODAL SAHAM
3002 LABA DI TAHAN
3003 DIVIDEN
3004 MODAL DONASI
3009 IKHTISAR RABA RUGI
4101 PENJUALAN BARANG DAGANG
4102 RETUR PENJUALAN
4103 POTONGAN PENJUALAN
4201 PENDAPATAN BUNGA
4202 PENDAPATAN DIVIDEN
4203 LABA PENJUALAN SEKURITAS
4204 LABA PENJUALAN ASET TETAP
4209 PENDAPATAN LAIN LAIN
5101 BEBAN POKOK PENJUALAN
5102 POTONGAN PEMBELIAN
5211 BEBAN IKLAN PROMOSI
5212 BEBAN GAJI DAN UPAH PEMASARAN
5213 BEBAN KERUGIAN PIUTANG
5214 BEBAN PENYUSUTAN KENDARAAN
5215 BEBAN ANGKUT
5216 BEBAN BAHAN BAKAR
5217 BEBAN TIKET TOL
5249 BEBAN PEMASARAN DLL
5251 BEBAN GAJI DAN UPAH administrasi
5252 BEBAN LISTRIK AIR % TLP
5253 BEBAN KORAN DAN MAJALAH
5254 BEBAN PERLENGKPAN KANTOR
5255 BEBAN ASURANSI
5256 BEBAN SEWA
5257 BEBAN PERAWATAN DAN PEMELIHARAAN
5258 BEBAN BEBAN PERJALANAN DINAS
5259 BEBAN PENYUSUTAN BANGUNAN
5260 BEBAN PENYUSUTAN PERLATAN KANTOR
5261 BEBAN MAKAN DAN MINUM
5262 BEBAN PERANHKO DAN MATERAI
5263 BEBAN SUMBANGAN
5299 BEBAN ADMINISTRASI DAN UMUM DLL
5301 BEBAN BUNGA BANK
5302 BEBAN ADMINISTRASI BANK
5303 BEBAN PENJUALAN SEKURITAS
5304 BEBAN PENJUALAN ASET TETAP
5309 BEBAN NON USAHA LAIN LAIN
9101 PAJAK PENGHASILAN BADAN (PPH B)
tgl no akun ket ref debit kredit
1-Dec 002 kas Rp 720,427,950
piutang usaha Rp 727,705,000
potongan penjualan Rp 7,277,050
2-Dec 004 kas Rp 93,750,000,000