KENDALA SERTA SOLUSI YANG BISA DI TERAPKAN DI TRANSAKSI MURABAHAH

FAHIRA ANGGRAINI

NIM : 183150041

Masalah yang di cantumkan penulis dalam Jurnal nya yaitu :

1. Terkesan bahwa nasabah dan pihak bank bukan terjadi akad jual beli, tapi terjadi pemberian
pinjaman uang komoditas. Selanjutnya dikredit/dicicil oleh nasabah sehingga nasabah tidak
merasa berhutang pada bank secara langsung terhadap jual beli komoditas tersebut.
2. Jika komoditas yang diakadkan antara nasabah dan bank dimiliki penuh, dibeli dulu oleh pihak
perbankan dan mengatasnamakan bank lalu dijual kembali kepada nasabahnya, dengan
demikian dua kali proses jual beli, maka hal ini akan terkena dua kali pajak penjualan, dan harga
komoditas/barang tersebut menjadi lebih mahal.
3. Dalam transaksi pambiayaan Murâbahah bank melakukan akad wakalahdengan pihak nasabah
untuk mewakili bank dalam melaksanakan transaksi jual beli dengan supplier. Dalam hal
tersebut perbankan belum mampu tersedianya komoditas atau barang pesanan para nasabah
atau untuk menghindari pajak berganda.
4. Terkesan pihak bank menghindari tanggungjawab terhadap Risiko operasional, baik pada
penyimpanan ataupun biaya operasional.Oleh karena itu, pihak bank biasanya mewakilkan
proses pemesanan dan penyerahan barang kepada pihak nasabah
5. Akad Murâbahah merupakan akad transaksi jual beli, namun pada kenyataannya digunakan
untuk pembiayaan modal kerja secara berkesinambungan. Hal ini menggeser pemaknaan
tentang bentuk produk-produk perbankan syariah yang klasik.
6. Margin keuntungan masih bersifat (benchmark).
7. Terkadang nasabah berkeinginan untuk melunasi angsuran lebih awal dari schedule yang
dijadwalkan dan biasanya menginginkan adanya diskon dari angsuran yang wajib dibayarkan.
8. Kemudian jika nasabah mengalami default/tidak bisa membayar angsuran, maka nilai angsuran
tidak boleh berubah dan pihak bank tidak bisa mewajibkan nasabah untuk membayar biaya
pinalti.

Menurut penulis1, apabila pihak bank berhadapan dengan nasabah yang tidak jujur dan ia mengalami
default atas angsuran yang harus dibayarkan, maka bank boleh mendapatkan kompensasi atas kerugian
yang diakibatkan adanya default dari nasabah, namun hal itu berdasarkan nasabah yang mengalami
default diberikan grace period (masa tenggang) satu bulan untuk melunasi angsuran, jika masih tidak
mau membayar, maka bank boleh mendapatkan penalty fee, jika memang alasan yang diungkapkan
nasabah atas default tersebut merupakan alasan yang tidak dapat dipertanggung jawabkan.

1
Prihantono "AKAD MURÂBAHAH DAN PERMASALAHANNYA DALAM PENERAPAN DI LEMBAGA KEUANGAN SYARIAH" Al-
Maslahah – Volume 14 Nomor 2 Oktober 2018. Hal. 228
Menurut penulis2 dalam jurnal yang lain lagi, Secara umum Ada beberapa permasalahan pokok yang
timbul dalam transaksi pembiayaan Murabahah antara pihak Bank Muamalat cabang Palu dengan
nasabah. Permasalahan pokoknya yaitu, adanya faktor Internal dan faktor Eksternal.

1. Faktor Internal
Faktor internal adalah faktor yang terjadi pada pihak Bank Muamalat Indonesia (BMI) cabang Palu, dan
faktor utama yang paling dominan adalah faktor manajerial. Timbulnya kesulitan-kesulitan. keuangan
perusahaan yang disebabkan oleh faktor manajerial dapat dilihat dari beberapa hal seperti : kelemahan
dalam kebijakan pembelian dan penjualan lemahnya pengawasan biaya dan pengeluaran kebijakan
piutang yang kurang tepat.

2. Faktor Eksternal

Faktor-faktor yang berada di luar kekuasaan manajemen Bank Muamalat Indonesia (BMI) cabang Palu,
seperti bencana alam, peperangan, perubahan dalam kondisi perekonomian dan perdagangan,
perubahan-perubahan teknologi dan lain-lain.

Langkah-langkah dalam mencegah timbulnya permasalahan tersebut antara lain :

Palu untuk menghindari pembiayaan bermasalah adalah bersifat preventif (pencegahan), yaitu
menganalisa nasabah, diperlukan agar Bank Muamalat cabang Palu memperoleh keyakinan bahwa
pembiayaan yang diberikan dapat dikembalikan oleh nasabahnya. Pada dasarnya BMI cabang Palu
memperhatikan beberapa prinsip utama yang berkaitan dengan kondisi secara keseluruhan calon
nasabah. Prinsip penilaian yang digunakan di BMI cabang Palu adalah prinsip 5C, yaitu :

1. Character (Karakter/Ahlak)

BMI cabang Palu sebelum menyalurkan dana kepada nasabah harus sudah tahu dan yakin bahwa sifat
atau watak dari orang-orang yang akan diberikan pembiayaan benar-benar dapat di percaya. Kayakinan
ini tercermin dari latar belakang pekerjaan maupun yang bersifat pribadi, seperti : cara hidup maupun
gaya hidup yang dianutnya, keadaan keluarga dan hobi.

2. Capacity (Kapasitas dan Kemampuan)

BMI cabang Palu menilai sampai sejauh mana hasil usaha yang diperolah bisa melunasi kewajiban tepat
pada waktu sesuai dengan perjanjian pada awal melakukan transaksi Murabahah. Penilaian calon
nasabah meliputi : kemampuan bidang manajemen, keuangan, pemasaran dan teknis.

3. Capital (Modal)
Biasanya BMI cabang Palu tidak bersedia untuk membiayai suatu usaha 100%, artinya setiap nasabah
yang mengajukan pembiayaan harus menyediakan dana dari sumber lain atau modal sendiri. Penilaian

2
Munifa1*,Saifullah Bombang 2, Syaakir Sofyan3 "Strategi Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah Pada Transaksi Murabahah
Pada PT. Bank Muamalat Indonesia (BMI) Cabang Palu Dalam Perspektif Ekonomi Syariah" Jurnal Perbankan dan Keuangan
Syariah Vol. 1 No. 1. hal. 86-88
terhadap capital dimaksudkan untuk mengetahui keadaan permodalan, sumber modal, dan
penggunaan.

4. Collateral (Jaminan)

Nasabah yang akan mengajukan pembiayaaan Murabahah harus memberikan jaminan kepada BMI
cabang Palu sebagai ikatan kepercayaan dalam pemberian pembiayaan, sekaligus untuk mengurangi
resiko pemberian pembiayaan. Jaminan hendaknya melebihi jumlah pembiayaan yang diberikan.
Jaminan haru diteliti keabsahannya, sehingga tidak terjadi suatu masalah, maka jaminan yang
ditetapkan akan dapat dipergunakan secepat mungkin.

5. Condition (Kondisi Usaha)

Dalam menilai pembiayaan hendaknya juga dinilai kondisi ekonomi sekarang dan untuk masa depan
sesuai sektor masing masing. Dalam kondisi perekonomian (stabil), sebaiknya pemberian pembiayaan
untuk sektor tertentu jangan diberiakan terlebih dahulu dan kalaupun jadi diberikan sebaiknya juga
melihat prospek usaha tersebut di masa yang akan datang.

4.3 Strategi Penyelesaian

Pada prinsipnya penerapan penyelesaian yang dilakukan BMI cabang Palu mengenai cara untuk
menyelesaikan pembiayaan bermasalah pada transaksi Murabahah, diserahkan sepenuhnya kepada
para pihak atau dengan kata lain menganut asas kebebasan berkontrak.

Daftar Pustaka

Prihantono "AKAD MURÂBAHAH DAN PERMASALAHANNYA DALAM PENERAPAN DI LEMBAGA

KEUANGAN SYARIAH" Al-Maslahah – Volume 14 Nomor 2 Oktober 2018.

Munifa1*,Saifullah Bombang 2, Syaakir Sofyan3 "Strategi Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah Pada

Transaksi Murabahah Pada PT. Bank Muamalat Indonesia (BMI) Cabang Palu Dalam Perspektif Ekonomi
Syariah" Jurnal Perbankan dan Keuangan Syariah Vol. 1 No. 1.