KERANGKA ACUAN AUDIT INTERNAL

PROGRAM KESEHATAN LINGKUNGAN

PUSKESMAS MAUK TAHUN 2019

I. Pendahuluan
Puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat
perlu di monitor dan di evaluasi agar dapat di monitor dan di evaluasi
agar dapat memberikan pelayanan yang optimal bagi masyarakat baik
dalam pelayanan kesehatan perseorangan maupun kesehatan
masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja baik
dilakukan melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya
mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan
penilaian kinerja tahunan.
Berdasarkan hasil monitoring dan evaluasi dilakukan analisis dan
upaya perbaikan yang berkesinambungan, sehingga proses pelayanan
akan menjadi lebih baik.

II. Latar Belakang

Audit Internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai
kinerja puskesmas yang dilakukan oleh oleh tim audit internal yang
dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar atau kriteria
yang ditetapkan.
Kegiatan audit yang dilakukan UKM di prioritasnya pada
pelaksanaan program Kesehatan lingkungan khususnya pemeriksaan
sarana air minum dan jumlah desa STBM untuk memenuhi syarat
kesehatan pada masyarakat tahun 2019 dengan cakupan pemeriksaan
sarana air minum 0% dan jumlah desa STBM 18,18% pada kinerja
Januari-Juli 2019.

Agar pelaksanaan audit internal terhadap Kesehatan Lingkungan

dapat dilaksanakan secara efisien maka disusun kerangka acuan audit
untuk Kesehatan Lingkungan.
III. Tujuan Audit
a. Tujuan Umum
Melakukan penilaian terhadap capaian kinerja Program Kesehatan
Lingkungan
b. Tujuan Khusus
Monitoring pemeriksaan kesenjangan cakupan kinerja Kesehatan
Lingkungan pemeriksaan sarana air minum dan jumlah desa STBM.

IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

a. Lingkup Audit
Monitoring pemeriksaan kesenjangan cakupan kinerja Kesehatan
Lingkungan pemeriksaan sarana air minum dan jumlah desa STBM.

b. Kegiatan Audit dan rincian kegiatan

Melakukan monitoring pemeriksaan kesenjangan cakupan kinerja
pemeriksaan sarana air minum dan jumlah desa STBM.

V. Cara melakukan kegiatan

a. Kriteria audit yang digunakan
1. Rekam hasil evaluasi kinerja program kesehatan lingkungan
periode Januari-Juni 2019
2. Jadwal kegiatan pelaksanaan Kesehatan Lingkungan
3. SOP dan KAK kegiatan
b. Metoda untuk melakukan audit internal
Observasi, wawancara, dan melihat dokumen bukti pelaksanaan

VI. Sasaran
Terlaksananya audit terhadap monitoring cakupan kinerja
Kesehatan Lingkungan pemeriksaan sarana air minum dan jumlah
desa STBM.

VII. Jadwal Kegiatan

Telusur data bulan Januari- Juni 2019 dilaksanakan 04 September
2019
VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan pelaporan

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai

apakah pelaksaanan audit sesuai dengan jadual yang sudah tersusun
setiap enam bulan sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam
pelaksanaan kegiatan audit dilaporkan kepada ketua tim audit untuk di
bahas bersama dalam tim audit internal.

IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan

Auditor internal harus mencatat/ mendokumentasikan

keseluruhan proses kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil
temuan audit, hasil analisi, rencana tindak lanjut yang di sepakati
bersama dengan audite. Keseluruhan audit internal harus dievaluasi
sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.
Lampiran 1

Instrumen Audit Program Kesehatan Lingkungan

No Kriteria Daftar Observasi Dokume Fakta Temua Rekomend

. audit pertanyaan n rekam lapang n asi audit
kegiatan an audit
1 Apakah RPK ada ada Ada
petugas
mempunyai Ruk ada Buat

RUK dan belum ulang yang

RPK ? diketik rapi

rapi
2 Apakah Ada Buku
petugas format
mempunyai inspeksi
pedoman/ sanitasi
referensi TTU
yang rumah,
digunakan SAB,
? dan
pasar
3 Apakah Ada
petugas
mempunyai
SOP
kegiatan
sesuai
unit ?
4 Bagaimana Yang
pencapaian sudah jadi
Kesehatan ada 6,
Lingkungan yang di
khusus inspeksi
inspeksi ada 17,
dan target 18
 pembinaan
TPM untuk
memenuhi
syarat
kesehatan
?
5 Mengapa Kurang
indikator SDM
tersebut karena
tidak pemegang
mencapai program
target ? memegang
program
lebih dari
1 program
6 Apakah ada Ada,
kendala penyusun
dalam an
menjalanka laporan
n kegiatan berbareng
tersebut ? an karena
ada
kegiatan
yang
harus
diselesaik
an. Dan
Reagen
expired.
7 Adakah Meningkat
upaya yang kan kinerja
dilakukan dalam
untuk pembuatan
meningkatk laporan
an kinerja
 tersebut ?
8 Adakah Pemeriksa
inovasi an TOM
dalam mengguna
upaya kan alat
meningkatk Food
an kinerja Sanitarian
tersebut ? Kit
9 Adakah Ada
koordinasi
lintas
sektor
dalam
upaya
peningkata
n
tersebut ?