HUBUNGAN ANTARA PEMERINTAH
DGN BI
 BI atas nama Pemerintah dpt menerima
pinjaman luar negeri, menatausahakan
serta menyelesaikan tagihan &  Adanya pendelegasian
kewajiban keuangan pemerintah thp
pihak luar negeri (psl 53)
 Pemerintah wajib meminta pendapat BI
dan/atau mengundang bI dlm sidang
kabinet yg membahas masalah ekonomi,
perbankan, dan keuangan yg berkaitan
dg tugas BI
 BI memberikan pendapat dan
pertimbangan kpd Pemerintah mengenai
RAPBN serta kebijakan lain yg berkaitan
dgn tugas dan wewenang BI
 Dlm hal Pemerintah akan menerbitkan
surat-surat utang negara, pemerintah
wajib terlebih dahulu berkonsultasi dgn
BI.
HUBUNGAN BI DENGAN PERBANKAN
Tugas Utama Bank Indonesia berkaitan
dengan Perbankan adalah:
“ mengatur, menjaga dan memelihara
stabilitas nilai rupiah “ => mendorong
kelancaran produksi dan pembangunan
serta memperluas kesempatan kerja.
Untuk kegiatan ini, dibantu oleh bank
Umum/Perbankan.
1. A.F tonner (1998:18), manajemen adl
proses perencanaan, pengorganisasian,
pengerahan dan pengawasan
2. Mary Parker Follet (1992:13),
Manajemen merupakan seni dlm
menyelesaikan pekerjaan melalui org
lain.
3. Robbins & Coulter (1999:8), Istilah
manajemen mengacu pd proses
mengkoordinasi dan mengintegrasi
kegiatan-2 kerja agar diselesaikan
secara efisien dan efektif dgn dan
melalui org lain.
Dari tiga definisi dan pendapat ahli
tersebut, dpt ditarik kesimpulan :
=> Bahwa manajemen merupakan proses
pencapaian tujuan
 Pencapaian tujuan bersifat kolektif
(tujuan bersama) yg melibatkan orang
lain.
=> Bahwa tujuan tsb dicapai secara efisien
=> Merupakan kombinasi antara ilmu dan
seni
Tujuan Manajemen
 Membantu proses pencapaian tujuan
 Menjaga keseimbangan diantara
tujuan-tujuan yg saling bertentangan
antara satu dgn tujuan yg lainnya
 Mencapai tingkat efisiensi dan efektfitas
PRINSIP-PRINSIP MANAJEMEN
 Pembagian kerja => adanya
spesialisasi
 Otoritas & tanggung jawab =>
merupakan gabungan antara faktor
resmi dan pribadi,
kecerdasan,pengalaman,nilai moral,
jasa dimasa lampau dll.
 Disiplin => untuk menegakkan disiplin
diputuskan yg baik pd segala tingkatan.
 Kesatuan Komando => menrima
perintah dari atasan.
SISTEM MANAJEMEN BANK
Branch Banking System Beroperasi dengan
membuka cabang diberbagai kota, dgn
menerapkan pola manajemen modern yg
terpadu, terencana dan adanya
desentralisasi kewenangan pengambilan
keputusan.
CIRI – CIRI :
 Ruang lingkup usaha sudah
berkembang
 Organisasinya besar
wewenang
 Pengambilan keputusan memalui
hirarki organisasi
Unit Banking System
Beroperasi secara terpusat dengan tidak
membuka kantor cabang di kota lain,
kecuali batas wilayah operasi tertentu
CIRI – CIRI
 Wilayah operasional terbatas
 Lingkup organisasi kecil
 Terbatasnya delegasi wewenang
 Pengambilan keputusan
dilakukan secara cepat.
Group and Chain Banking System
Beberapa bank bergabung dlm satu pola
manajemen dan operasional dan salah satu
bank sebagai pemegang saham terbesar
sebagai pemimpin (holding company), yang
lain sebagai anak perusahaan.
• Mixed Banking System
Melaksanakan operasional, baik
menerapkan branch banking
system maupun unit banking
system.
CIRI – CIRI
=> Pada hal-2 tertentu ada wewenang yg
didelegasikan ke unit-2 bank
FUNGSI MANAJEMEN BANK
 Menyusun rencana usaha, jangka
pendek maupun j.panjang, menetapkan
target/sasaran usaha yg ingin dicapai.
 Menyusun struktur organisasi
berdasarkan bidang usaha/jasa
maupun volume kerja.
 Menggerakkan/mendaya-gunakan
segenap sumber daya bank, terutama
SDM dan yg dikelola.
 Melaksanakan pengawasan thp
aktivitas bisnis bank
FUNGSI POKOK BANK UMUM
 Menyediakan mekanisme dan alat
pembayaran yg efisien dlm kegiatan
ekonomi
 Menciptakan uang melalui penyaluran
kredit dan investasi
 Menghimpun dana dan
menyalurkannya kpd masyarakat
 Menyediakan jasa-jasa pengelolaan
dana dan perwalian amanat kpd
individu dan perusahaan
 Menyediakan fasilitas guna keperluan
perdagangan internasional
 Memberkan pelayanan penyimpanan
barang2 berharga
 Menawarkan jasa-jasa keuangan
lainnya.
MANAJEMEN DANA BANK
“Proses pengelolaan dana
(perencanaan,pengalokasian dan
pengawasan dana) baik pd aspek
penghimpunan maupun penyaluran dana
masyarakat guna mendapatkan
keuntungan, baik bagi masyarakat maupun
bank itu sendiri”
Manajemen Dana Bank
 Segala aktivitas dlm
penghimpunan Dana2
masyarakat
 Aktivitas bank dlm menjaga
kepercayaan masyarakat
 Penempatan dana dlm bentuk
kredit, dan bentuk investasi
lainnya
 Pengelolaan modal bank secara
efisien untuk mencapai
keseimbangan struktur modal
bank
SUMBER DANA BANK
a. Modal sendiri (Modal
disetor(yaitu modal yang disetor
secara efektif oleh
pemiliknya),Laba ditahan
(yaitu saldo laba bersih setelah
dikurangi pajak yang oleh RUPS
(rapat umum tahunan) atau rapat
anggota diputuskan untuk tidak
dibagikan.), Cadangan2 (Definisi
cadangan bank ialah setoran
bank yang diperoleh dari
nasabah dan dipertahankan bank
untuk tidak disalurkan kembali
dalam bentuk kredit kepada
publik.),Agio saham( selisih lebih
antara harga jual dikurangi nilai
pari atau nilai nominal suatu
emisi saham. Agio saham disebut
juga dengan tambahan modal
disetor)
b. Berasal dari pinjaman (Antar
bank , Call
money(adalah penempatan atau
peminjaman dana jangka pendek
(dalam hitungan hari) antar bank.
Lebih jelasnya, call money
adalah instrumen bank dalam
mengatasi kekurangan atau
kelebihan dana jangka pendek
yang bersifat sementara.), Bank
sentral,Lembaga keu lain)
c. Berasal dari Masyarakat(-Giro
(demand deposit)=  jenis deposit
di mana kamu bisa mengambil
dana kapan saja, bahkan tanpa
pemberitahuan sebelumnya.
Contoh umum dari demand
deposit yaitu rekening tabungan
serta rekening giro., Time
deposit(adalah simpanan pihak
ketiga kepada bank yang
penarikannya hanya dapat
dilakukan setelah jangka waktu
tertentu menurut perjanjian
antara pihak ketiga dan pihak
bank yang
bersangkutan),Saving(kegiatan
atau aktivitas yang membutuhkan
adanya keinginan dalam diri
seseorang untuk menyimpan
atau menyisihkan sebagian uang
baik di bank ataupun
menyimpannya sendiri ))
Pos Pos Aktiva terdiri dari :
 Kas (uang tunai yang dapat
digunakan untuk membiayai
kegiatan operasional
perusahaan.)
 Giro pd BI (Rekening Giro adalah
rekening pihak ekstern di Bank
Indonesia yang merupakan
sarana bagi penatausahaan
transaksi dari simpanan yang
penyetoran dan penarikannya
dapat dilakukan sesuai dengan
ketentuan dan persyaratan yang
ditetapkan oleh Bank Indonesia.)
  Giro pd Bank lain dari pendapatan bunga, hal ini mungkin dihadapi. Dana yg dpt
(Rekening Giro atau Current karena kegiatan dipinjamkan/digunakan setelah dikurangi
Account adalah salah satu utama bank adalah Page 3
produk perbankan berupa menghimpun dana dan \dgn cadangan wajib disebut COST OF
simpanan dari nasabah menyalurkan kredit.) LOANABLE FUND. Dana yg dihimpun bank
perseorangan ataupun badan  Biaya yg dibayara dimuka dari berbagai sumber dana tetapi belum
usaha dalam rupiah ataupun  Uang muka pajak dikurangi likuiditas wajib.
mata uang asing, yang  Aktiva tetap
penarikannya dapat dilakukan  Aktiva sewa guna usaha PERHITUNGAN BIAYA DANA
kapan saja, selama jam kerja,  Aktiva lain-lain Ada 3 (tiga) metode yg dapat digunakan
dengan menggunakan warkat dlm menghitung biaya dana :
cek dan bilyet giro.) POS POS PASIVA 1. Biaya dana rata-rata Historis (Historical
 Surat berharga (Surat  Giro Average Cost of Fund Method)
Berharga atau commercial paper  Tabungan Adalah menjumlahkan biaya dana secara
(negotiable instruments) adalah  Deposito berjangka keseluruhan setelah masing2
sebuah dokumen yang memiliki
 Sertifikat deposito jumlah dana dikalikan tingkat bunga
nilai uang yang diakui dan
dilindungi oleh hukum untuk  Surat berharga yg diterbitkan
 Pinjaman yg diterima Rumus menghitung baiaya dana rata-rata
kepentingan transaksi
perdagangan, pembayaran,  Kewajiban sewa guna usaha bg dana yg berbiaya :
penagihan atau sejenis lainnya.)  Beban yg masih harus dibayar
2. Biaya Dana rata-rata Tertimbang
 Kredit yg diberikan  Taksiran hutang pajak
(Weighted Average Cost of Fund Method)
 Penyertaan (Penyertaan Modal  Kewajiban lain-lain
Merupakan metode perhitungan biaya dana
adalah penanaman dana Bank dalam  Modal pinjaman
dgn mempertimbangkan peran masing2
bentuk saham pada perusahaan  Hak minoritas
sumber dana dan faktor lain yg secara
yang bergerak di bidang keuangan,  Ekuitas
langsung mempengaruhi biaya dana.
termasuk penanaman dalam bentuk
surat utang konversi wajib BIAYA DANA BANK
(mandatory convertible bonds) atau
jenis transaksi tertentu yang Biaya dana bank diperlukan karena bank
berakibat Bank memiliki atau akan sbg lembaga bisnis yg berorientasi
memiliki saham pada perusahaan pada keuntungan. Biaya dana bank
yang bergerak di bidang keuangan) merupakan sejumlah dana yang
 Pendapatan yg diterima dikeluarkan bank untuk setiap rupiah dana
(Perbankan memiliki dua yg dihimpun dari berbagai sumber sblm
sumber pendapatan, dikurangi dgn besarnya likuiditas wajib
yaitu pendapatan bunga (interest (reserve requirement). Dalam situasi bisnis
income) dan pendapatan selain perbankan yg semakin kompetitif,
bunga (non interest penentuan besarnya biaya dana merupaan
income). Pendapatan terbesar aktivitas penting guna mengetahui
dan utama pada besarnya keseimbangan antara
sektor perbankan didapat keuntungan yg diharapkan dgn resiko yg

2. Kebutuhan dana jangka panjang hendaknya biaya dana berdasarkan marginal cost of
dipenuhi dari sumber dana fund, dapat dihitung sbb :
dana jangka panjang.
Perhitungan Cost of Loanable Fund
PT. BANK BUMIHANGUS TUJUAN ALOKASI DANA BANK
No
Sumber
Dana
Jumlah
Dana
Komposisi Tk.Bunga
dana (%)
RR
(%)
Bunga
efektif
Kontribusi
B.dana
a. Untuk mencapai tingkat profitabilitas tertentu
1 2 3 4 5 (3x4) 6 7 8 (7x4) b. Untuk mempertahankan tingkat likuiditas
1 Giro 250.000 10 10.30 3 10.51 1.05
2 Tabugan 400.000 16 16.00 3 16.50 2.64 tertentu demi menjaga kepercayaan
3
4
Deposito
Sert.Dep
700.000
550.000
28
22
18.50
17.00
3
3
28.87
22.68
8.08
4.99 masyarakat atau nasabah.
5 Dep.on call 325.000 13 16.50 3 13.40 1.74
6 KBI 125.000 5 12.00 3 5.15 0.26
7 Pinj.lain 150.000 6 14.00 3 6.18 0.37 Alokasi dana-dana bank pada dasarnya dibagi d
JUMLAH 2.500.000 100 Cost of Loanable Fund => 19.13 dlm dua bagian penting
Lajur 3 dalam ribuan rupiah
Aktiva bank, yaitu :
Berdasarkan tabel sebelumnya, menghasilkan 1. Non Eraning Assets (aktiva yang tdk
COLF sebesar 19.13% menghasilkan)
2. Eraning Assets (aktiva yng menghasilkan)
Untuk menghasilkan Base Landing Rate (tingkat
bunga kredit) maka 3. Metode Biaya Dana Marginal (Marginal Cost
Perlu diperhitungkan biaya lain. Misalkan, overhead of Fund Method)
cost 1,75%, Merupakan biaya atas penambahan dana-dana
Spread 3,5%, pajak thp spread 30%, cad piutang baru dlm struktur dana bank. Penerapan
2%
metode ini didasari asumsi bahwa hanya ada PERMODALAN BANK
Sehingga Base Landing adalah :
COLF = 19.13% satu sumber Modal Inti
Spread = 3.50% (+) Dana yg diperoleh diantara 2 alternatif, yaitu : a. Modal disetor
COLF + Spread = 22.63% 1. Melalui pinjaman di pasar uang b. Laba ditahan
Pajak 30% x spread = 1.05% 2. Melalui penerbitan sertifikat deposito
Cad Piutang = 2.00%
c. Laba tahun lalu
Biaya Overhead = 1.75% (+) Misalkan bank akan memenuhi permintaan d. Laba thn berjalan
= 27.43% kredit sebesar Rp.50 milyar e. Agio saham
f. Cadangan umum
PRINSIP PENGALOKASIAN DANA 1. Melalui pinjaman di pasar uang tingkat g. Cadangan tujuan
1. Kebutuhan dana jangka pendek bunga berlaku sebesar 12% pa., maka biaya h. Bagian kekayaan bersih anak
hendaknya dipenuhi dari sumber dana yg dikeluarkan bank sebesar 12% x Rp.50 perush
jangka pendek milyar = Rp.6 milyar jika diasumsikan biaya Modal Pelengkap
dana non bunga sebesar 18% dari total
Cadangan2 yg dibentuk tdk dari laba setelah
Pajak serta pinjaman yg sifatnya dpt
dipersamakan dgn modal, terdiri dari :
Fungsi Modal bagi Bank :
 Melindungi para pemodal
kemampuan membayar kembali atas dana-
dana yg disimpan oleh pihak lain di bank.
 Menjamin kelangsungan
operasional
 Memenuhi standar modal
minimum (Capital Adequation
Ratio / CAR) sesuai ketentuan BI
yang berlaku.
CAR = modal/ATMR x 100%
Faktor-2 yg mempengruhi kecukupan modal
bank :
 Tingkat kualitas manajemen
Bank
 Tingkat likuiditas yang dimiliki
 Tingkat kualitas dari assets yg
dimiliki => Earning asset produktif
dan lebih besar.
 Struktur deposito
 Tingkat ualitas dari sistem dan
prosedur bank
 Tingkat kualitas dan karakter
para pemilik saham
 Kapasitas unt memenuhi
kebutuhan keu j.pendek dan
j.panjang
 Riwayat pemupukan modal dan
peraturan pembagian laba yg
diperoleh.

MANAJEMEN PERKREDITAN
 Pengertian Kredit mnrt psl 1
ayat 11 UU No.10/1998 ttg
Perbankan => Kredit adalah
penyediaan uang atau tagihan yg
dapat disamakan dengan itu,
berdasarkan persetjuan atau
kesepakatan pinjam-meminjam
antara bank dengan pihak lain yg
mewajibkan pihak peminjam
untuk melunasi utangnya setelah
jangka waktu tertentu dgn
pemberian bunga.
 Adanya pihak yg memberi
pinjaman (kreditur)
 Adanya pihak yang meminjam
(debitur)
 Adanya obyek yg dipinjamkan
 Unsur perjanjian
 Unsur waktu pinjaman
 Adanya unsur kesepakatan dlm
perjanjian
Tujuan Kredit :
Untuk mendapatkan suatu nilai tambah, baik
bagi nasabah
maupun bank sbg kreditur
Secara makro ekonomi dpt menjaga
keseimbangan jumlah
Uang beredar dimasyarakat.
Fungsi Kredit
a. Kredit dpt meningatkan daya
guna (utility) dr uang
b. Dapat meningkatkan daya guna
(utility) dari barang
c. Dapat meningkatkan peredaran
dan lalu-lintas uang
d. Salah satu alat stabilitas ekonomi aktiva berisiko rendah ataupun yang
e. Menimbulkan kegairahan risikonya lebih tinggi dari yang lain.
berusaha masyarakat Capital Adequacy Ratio (CAR) adalah rasio
f. Menjadi jembatan u/ kecukupan modal yang berfungsi
meningkatkan pendapatan menampung risiko kerugian yang
nasional
g. Sebaga alat hubungan ekonomi kemungkinan dihadapi oleh bank.
internasional Semakin tinggi CAR maka semakin baik
kemampuan bank tersebut untuk
menanggung risiko dari setiap kredit/aktiva
produktif yang berisiko.
 Istilah lainnya Non Performing
Loan (NPL) adalah pinjaman bermasalah
apabila peminjam tidak melakukan
pembayaran yang dijadwalkan untuk jangka
waktu tertentu. NPL juga disebut sebagai
kredit bermasalah.
Sumber dana dari masyarakat ini merupakan
sumber dana terpenting bagi
kegiatanoperasional bank dan merupakan
ukuran keberhasilan bank jika mampu
membiayai operasinya dari sumber dana pihak
ketiga (Suputra, 2014). Meningkatnya dana
pihak ketiga sebagai sumber dana utama bank,
bank dapat menempatkan dana tersebut ke
dalam aktiva produktif yaitu kredit.
Penempatan dalam bentuk kredit ini akan
memberikan kontribusi pendapatan bunga bagi
bank yang akan berdampak terhadap
peningkatan profitabilitas (Cahyani, 2013).
Apa tugas manajemen bank?
Manajemen bank juga memperhatikan
penerapan fungsi manajemen di
bidang perbankan. Tujuan utama
pengelolaan bank adalah
mengkoordinasikan unsur-unsur
kegiatan perbankan guna menghasilkan
keuntungan. Dengan
demikian, manajemen bank memastikan
sistem interaksi yang optimal dan organik
dari elemen-elemen tersebut.
giro wajib minimum adalah dana atau
simpanan minimum yang harus
dipelihara oleh bank dalam bentuk saldo
rekening giro yang ditempatkan di Bank
Indonesia. Besaran Giro Wajib Minimum
(GWM) ditetapkan oleh bank sentral
berdasarkan persentase dana pihak ketiga
yang dihimpun perbankan.
Aktiva Tertimbang Menurut Risiko Aktiva
Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)
merupakan risiko atas modal berkaitan
dengan dana yang diinvestasikan pada