Dosen pengampu :
Ir. Mudatsir, M.M.
Disusun oleh:
Kelompok 2
Aini Fakhirah Khalda (11190920000062)
Alisa Sandrina Ramadhani (11190920000044)
Sekar Arum Kinanti (11190920000010)
Fiqi Averra Sina (11190920000009)
Ade Fitriah (11190920000042)
Andrean Prada Kusuma (11190920000006)
2
D. Uraian Singkat Mengenai Pasar Produk dan Jasa
Target pasar kita adalah Anak sekolah mulai dari usia 7 tahun sampai ke
mahasiswa, dan karyawan/ pekerja yang tentunya memiliki gaya hidup suka makanan
ringan dan serba pratis. Semua kalangan dapat menyicipi chamer ini karena harganya
yg murah mulai dari yang kalangan rendah, menengah, dan atas semua bisa
menikmati chammer. Kita menjual chammer ke JABODETABEK melalui platfrom
online dan membuka perusahaan didaerah pondok cabe ciputat.
3
- Mengoptimalkan pemanfaatan dana perusahaan
- Mencatat pemasukan dan pengeluaran perusahaan
- Mencatat pembukuan perusahaan
Pengalaman bekerja :
- Gaji karyawan, untuk gaji pekerja yang ada selama proses produksi
- Sewa, untuk biaya peralatan, perlengkapan, atau tempat yang dikeluarkan
secara rutin setiap bulannya
- Penyusutan, untuk biaya oenyusutan peralatan dan perlengkapan yang
digunakan sepanjang proses
Biaya Variabel:
- Biaya listrik
- Biaya Air
- Biaya bahan baku
- Biaya packaging
- Biaya kirim
Kentang 1 kg Rp15.000
4
BAB II
PERNYATAAN VISI DAN MISI
5
BAB III
SEJARAH PERUSAHAAN
A. Pendiri Perusahaan
- Fiqi Averra Sina
- Andrean Prada Kusuma
- Aini Fakhirah Khalda
- Alisa Sandrina Ramadhani
- Ade Fitriah
- Sekar Arum Kinanti
6
BAB IV
PROFIL BISNIS DAN INDUSTRI
A. Analisis Industry
1. Latar belakang dan tinjauan industry
Latar belakang dari perusahaan ini adalah dewasa ini semua hal tidak luput dari
berkembangan teknologi dan tren yang ada, di era modern seperti ini orang-orang
menginginkan hal yang praktis dan siap untuk digunakan termasuk makanan, dimana
orang-orang akan membutuhkan makanan yang lezat dan bergizi untuk mendukung
aktivitasnya sehari-hari, maka dari itu perusahaankamu hadir dengan menyediakan
menu “CHAMER” (Churros Saus Kacang Merah) yang berbahan dasar alami dan
menyehatkan serta dapat dikonsumsi sebagai cemilan yang mengenyangkan.
Perusahaan atau industri yang kita dirikan masih berskala kecil yaitu dengan tenaga
kerja sebanyak enam orang namun tetap dengan struktur perusahaan yang
termanajemen dengan baik.
2. Tren yang penting
- Memanfaatkan platform media sosial sebagai tempat untuk promosi serta
publikasi produk
- Menyediakan promo-promo saat hari-hari besar untuk menarik konsumen agar
mengkonsumsi CHAMER
- Mendesain tempat yang minimalis namun tetap nyaman untuk dibuat hang out
bersama teman ataupun berbincang bersama keluarga.
3. Tingkat pertumbuhan
Industri yang kami tekuni termasuk industri pengolahan hasil pertanian.
Kementerian Perindustrian mencatat, kinerja industri makanan dan minuman selama
periode 2015-2019 rata-rata tumbuh 8,16% dan industri makanan dan minuman masih
mampu tumbuh positif sebesar 1,58% pada tahun 2020. Melihat peluang data
pertumbuhan industri makanan dan minuman tersebut, maka kami yakin industri atau
perusahaan yang kami dirikan akan terus tumbuh seiring berjalannya waktu.
4. Faktor kunci kesuksesan dalam industri
- Strategi
- SDM yang terampil
- Sistem informasi perusahaan
- Kepuasan konsumen
- Ketersediaan dan kualitas produk
7
mana kami berharap juga dewasa nanti perusahaan kami ini memiliki banyak cabang-
cabang agar dapat membuka lapangan kerja bagi masyarakat Indonesia.
8
BAB V
STRATEGI BISNIS
B. Analisis SWOT
1. Kekuatan (Strength)
Kekuatan dari produk Chamer adalah bahan dasarnya yaitu kentang yang
mengandung karbohidrat, sehingga mengenyangkan. Chamer yang dapat
dibawa kemana-mana sangat cocok untuk dikonsumsi orang-orang yang tak
memiliki banyak waktu untuk makan seperti pelajar, mahasiswa, dan pekerja.
2. Kelemahan (Weaknesses)
Chamer tidak dapat dikonsumsi oleh penderita diabetes atau memiliki
pantangan terhadap karbohidrat ataupun gula, dikarenakan berbahan dasar
kentang yang mengandung karbohidrat serta saus kacang merah yang manis.
3. Peluang (Opportunities)
Chamer merupakan camilan yang praktis, dapat dikonsumsi masyarakat
bahkan di saat sibuk sekalipun. Tingginya minat konsumsi masyarakat terhadap
kentang khususnya produk olahan kentang juga menjadi peluang bagi produk
Chamer.
4. Ancaman (Threats)
Ancaman yang dihadapi Chamer adalah cukup banyaknya pesaing yang
menjual produk churros juga yang sudah marak berada di pasaran.
C. Strategi Kompetitif
1. Differensiasi
Yang membuat Chamer berbeda dari produk lain adalah Chamer
merupakan produk churros dengan bahan-bahan alami dan tanpa pengawet
sintetis. Kebanyakan produk churros berbahan dasar tepung terigu dan
menggunakan beberapa BTP sintetis.
2. Kepemimpinan Biaya
Chamer menggunakan bahan-bahan baku yang berasal dari petani lokal,
sehingga pengeluaran biaya tak terlalu tinggi dan petani lokal pun diberdayakan.
3. Fokus
Target pasar Chamer berfokus pada para konsumen yang berdomisili di
daerah Jabodetabek.
9
BAB VI
PRODUK DAN JASA PERUSAHAAN
A. Deskripsi
1. Ciri-ciri produk dan jasa
- Makanan dengan mentuk memanjang dengan tekstur yang crunchy
- Rasa makanan cencerung gurih
- Memiliki tambahan topping saus kacang merah
2. Manfaat untuk pelanggan
- Memenuhikebutuhan pelanggan akan snack yang bergizi
- Mengenyangkan
3. Jaminan
- Dibuat dari tepung kentang dan kacang merah dengan kualitas tinggi
- Tanpatambahan pengawet
- Produk utama yaitu churro yang dibuat fresh ketika akan disajikan
4. Keunikan
- Memiliki tambahan bahan baku kentang
- Memiliki tambahan saus kacang
- Harga yang terjangkau dengan isi yang banyak
10
BAB VII
STRATEGI PEMASARAN
A. Target Pasar
1. Profil dan demografis lengkap
Konsumen dengan kisaran usia 18-30 tahun di wilayah jabodetabek, konsumen
yang tak memiliki banyak waktu untuk menyiapkan makanan seperti pelajar dan
pekerja.
2. Karakterisitik lain pelanggan yang penting
Tidak menderita diabetes
11
3. Frekwensi penggunaan
Setiap hari
4. Rencana untuk membuat publikasi
- Publikasi yang berupa konten di Instagram dijadwalkan untuk di upload
minimal seminggu 5 kali (dapat berupa story, reels, feed, atau IGTV),
sedangkan pada youtube dijadwalkan 2 minggu sekali atau pada event tertentu.
- Publikasi berupa iklan dapat menggunakan IG ads, meta ads, atau youtube ads.
E. Penetapan Harga
1. Struktur biaya
a. Biaya Tetap
- Gaji karyawan, untuk gaji pekerja yang ada selama proses produksi
- Sewa, untuk biaya peralatan, perlengkapan, atau tempat yang dikeluarkan
secara rutin setiap bulannya
- Penyusutan, untuk biaya penyusutan peralatan dan perlengkapan yang
digunakan sepanjang proses
b. Biaya Tidak tetap
- Biaya listrik
- Biaya Air
- Biaya bahan baku
- Biaya packaging
- Biaya kirim
2. Citra yang diinginkan di dalam pasar
Sebagai solusi bagi tuntutan keinginan masyarakat yang beragam akan makanan
ringan (lezat, sehat, praktis, mengenyangkan, dan ramah lingkungan).
3. Perbandingan terhadap harga-harga pesaing
- Estimasi harga Chamer: Rp 15.000 - 25.000 (dapat bersaing)
- Rata-rata harga churros pesaing: Rp 17.000 - 30.000
F. Strategi Distribusi
1. Saluran distribusi yang digunakan
Distribusi dilakukan secara langsung (offline) melalaui store Chamer (on-site)
atau melalui layanan antar makanan seperti gofood, grabfood, maupun shopeefood.
2. Teknik dan insentif penjualan
Teknik penjualan:
- The Now or Never Close, membuat pelanggan membeli dalam waktu yang cepat
(tidak menunda) dengan memberikan promo special dengan jangka waktu
tertentu.
- The 70/30 Rule, konsumen berhak berbicara 70% sedangkan penjual 30% agar
memancing rasa penasaran konsumen terhadap produk.
12
BAB VIII
LOKASI DAN TATA LETAK
A. Lokasi
1. Analisis demografi antara lokasi dengan profil pelanggan sasaran
Lokasi perusahaan chamer berada di daerah Pondok Cabe. Dimana lokasi
tersebut dipilih karena berada diantara daerah-daerah kawasan Jabodetabek, selain
itu Pondok Cabe juga memiliki lokasi yang dekat dan mudah dijangkau ke
beberapa kampus, seperti: UIN Jakarta, Universitas Pamulang, dan UMJ yang
mana itu merupakan target pelanggan utama dari produk chamer.
2. Jumlah Lalu Lintas
Kawasan Pondok Cabe dan sekitarnya merupakan kawasan yang bisa dibilang
padat dan memiliki tingkat lalu lintas yang tinggi sehingga banyak orang berlalu
lalang setiap harinya, dengan begitu chamer dapat mudah dikenali oleh orang
yang lewat.
3. Tingkat Sewa
Usaha chamer yang kami jalani merupakan usaha rumah tangga namun
memiliki biasa sewa yang digunakan untuk peralatan, tempat, dan lainnya.
4. Kebutuhan dan Pasokan Tenaga Kerja
Tenaga kerja yang dibutuhkan dalam menjalankan usaha chamer sebanyak 8
orang karyawan yang mana karyawan itu lebih difokuskan pada proses produksi
dan pemasaran. Sedangkan untuk bagian administrasi dan keuangan diurus oleh
para owner chamer itu sendiri.
5. Tingkat Upah
Untuk tingkat upah yang kami gunakan yaitu sesuai dengan peraturan daerah
Tangerang sesuai dengan lokasi dari perusahaan Chamer. Dimana untuk UMR di
Tangerang Selatan pada tahun 2021 sebesar Rp 4.230.792, dan untuk UMK
Tangerang Selatan tahun 2021 sebesar Rp 4.168.268.
B. Tata Letak
1. Persyaratan Ukuran
Ukuran dari tempat produksi Chamer yang dibutuhkan seluas 50m². Ukuran
tempat tersebut dibagi dari beberapa tempat, mulai dari ruang produksi,
penyimpanan, dan pengemasan, serta kantor administrasi dan pemasaran.
2. IMB, AMDAL, dan lainnya
Usaha Chamer yang dijalankan merupakan usaha berskala rumahan sehingga
belum memerlukan IMB apalagi tempat yang digunakan merupakan tempat milik
sendiri, selain itu masalah AMDAL juga belum bisa dilakukan sebagaimana
mestinya karena usaha berskala kecil dan masih baru.
3. Masalah Ergonomi
Dengan luas tempat produksi sebesar 50m² cukup untuk menjalankan usaha
Chamer yang berskala rumahan dan dengan karwayan yang terogolong sedikit.
Adapun tata letak yang akan perusahaan ini lakukan adalah sebagai berikut :
13
14
BAB IX
ANALISIS PESAING
Produk Churros
Faktor Penentu Chamer Lain
No. Bobot
Keberhasilan
Peringkat Nilai Peringkat Nilai
Kekuatan dari pesaing yaitu penjual produk churros lain adalah peralatan yang
digunakan dalam proses produksi lebih canggih. Selain itu, produk churros lain
memiliki varian rasa yang cukup banyak, seperti rasa vanilla, cokelat, kayu manis,
matcha, dan beberapa rasa lainnya.
Kelemahan dari produk pesaing adalah harga produk kurang terjangkau. Produk
churros pada umumnya berharga Rp20.000 – Rp30.000. Selain itu, produk churros
lain kurang praktis untuk dikonsumsi. Produk churros lain juga memiliki lebih banyak
kalori karena berbahan dasar tepung terigu.
15
BAB X
URAIAN MANAJEMEN
16
BAB XI
RENCANA OPERASI
DIREKTUR
PERUSAHAAN
(FIQI AVERRA SINA )
17
Kewenangan pengambilan keputusan dilakukan oleh direktur perusahaan, model
pengambilan keputusan yang diterapkan dalam perusahaan adalah pengambilan
keputusan menurut dua pandangan, dimana Para pengambil keputusan selalu
dihadapkan pada dua jenis keputusan terprogram terstruktur (programmed structured)
dan tidak terprogram/tidak terstruktur (non programmed structured). Pengambilan
keputusan terprogram memiliki standard operational procedures (SOP) dimana
standar tersebut diintegrasikan ke dalam tatanan nilai, norma dan budaya organisasi.
Pengambilan keputusan yang tidak terprogram merupakan proses penetuan dan
pemilihan alternatif solusi yang benarbenar baru dan tidak terstruktur.
18
BAB XII
PRAKIRAAN KEUANGAN
A. Laporan Keuangan
1. Laporan laba rugi (pendapatan dan beban)
Laporan labarugi dalam ahun pertama adalah sebagai berikut
19
Laporan Laba Rugi Maret 2021
Penjualan Rp 21.780.000
Rp
Beban Gaji Karyawan -
Rp
Beban Listrik 500.000
Beban lain - lain Rp 1.210.000
Harga Pokok Penjualan Rp 16.766.063
Total beban Rp 18.476.063 (+)
Rp
Rugi Laba Penjualan 3.303.938
Rp
Pajak penghasilan 0,50% 16.520
Rp
Total Rugi Laba Penjualan 3.287.418
Tabel 3.3 Laporan laba rugi Maret 2021
20
Laporan Laba Rugi Mei 2021
Rp
Penjualan 26.353.800
Rp
Beban Gaji Karyawan -
Rp
Beban Listrik 500.000
Beban lain - lain Rp 1.464.100
Harga Pokok Penjualan Rp 20.286.936
Total beban Rp 22.251.036 (+)
Rp
Rugi Laba Penjualan 4.102.764
Rp
Pajak penghasilan 0,50% 20.514
Rp
Total Rugi Laba Penjualan 4.082.251
Tabel 3.5 Laporan laba rugi Mei 2021
21
Laporan Laba Rugi Juli 2021
Penjualan Rp 31.888.098
Rp
Beban Gaji Karyawan -
Rp
Beban Listrik 500.000
Beban lain - lain Rp 1.771.561
Harga Pokok Penjualan Rp 24.547.192
Total beban Rp 26.818.753 (+)
Rp
Rugi Laba Penjualan 5.069.345
Rp
Pajak penghasilan 0,50% 25.347
Rp
Total Rugi Laba Penjualan 5.043.998
Tabel 3.7 laporan laba rugi Juli 2021
22
Laporan Laba Rugi September 2021
Rp
Penjualan 38.584.599
Rp
Beban Gaji Karyawan 3.000.000
Rp
Beban Listrik 500.000
Rp
Beban lain - lain 2.143.589
Rp
Harga Pokok Penjualan 29.702.102
Rp
(+)
Total beban 35.345.691
Rp
Rugi Laba Penjualan 3.238.907
Rp
Pajak penghasilan 0,50% 16.195
Rp
Total Rugi Laba Penjualan 3.222.713
Tabel 3.9 laporan laba rugi September 2021
23
Laporan Laba Rugi November 2021
Penjualan Rp 46.687.364
Beban Gaji Karyawan Rp 3.000.000
Rp
Beban Listrik 500.000
Beban lain - lain Rp 2.593.742
Harga Pokok Penjualan Rp 35.939.544
Total beban Rp 42.033.286 (+)
Rp
Rugi Laba Penjualan 4.654.078
Rp
Pajak penghasilan 0,50% 23.270
Rp
Total Rugi Laba Penjualan 4.630.807
Tabel 3.11 laporan laba rugi November 2021
24
B. Analsisa Titik Impas
Titik impas perusahaan ini dihitung dalam skala bulanan diperoleh data pada
tabel 3.13 dengan perhitungan perincian terlampir pada lampiran
25
BAB XIII
KESIMPULAN
“Chamer” merupakan perusaaan perseorangan dengn modal yang berasal dari setiap
orang pengusaha yang mengusulkan adanya perusahaan ini. Dari perhitungan yang sudah
dilakukan, perusahaan ini memiliki peluang untuk bertumbuh dari bulan ke bulan pada tiap
periodenya. Walaupun dengan untung yang masih belum sebesar modal yang kami keluarkan
pada periode tahun pertama, kami yakin, seiring berjalannya waktu, perusahaan ini akan
tumbuh pesat.
26
Lampiran I
KEMAMPUAN/ ABILITY
1. Bisa Mengoperasikan Komputer Dengan Baik (Ms Word, MS Excel, MS Power Point)
2. Kemampuan Internet dan Software
3. Kemampuan Bekerja Dalam Tim Maupun Perorangan.
27
Lampiran II
KEMAMPUAN/ABILITY
1. Dapat mengoperasikan komputer dengan baik
2. Bekerja dalam tim maupun perorangan
3. Bahasa Indonesia (aktif) dan Bahasa Inggris (pasif)
28
Lampiran III
KEMAMPUAN/ABILITY
1. Bisa mengoperasikan komputer dengan baik
2. Kemampuan bekerja dalam tim
29
Lampiran IV
KEMAMPUAN/ ABILITY
1. Bisa Mengoperasikan Komputer Dengan Baik (Ms Word, MS Excel, MS Power Point)
2. Kemampuan Internet dan Software
3. Kemampuan Bekerja Dalam Tim Maupun Perorangan.
30
Lampiran V
KEMAMPUAN/ ABILITY
1. Bisa mengoperasikan komputer dengan baik (Ms Word, MS Excel, MS Power Point)
2. Kemampuan desain menggunakan software Adobe Illustration dan Canva
3. Kemampuan bekerja sama dalam tim
31
Lampiran VI
32
Lampiran VII
Biaya Tetap
Biaya penyusutan Rp 321.250 Rp 353.375 Rp 388.713 Rp 427.584 Rp 470.342 Rp 517.376 Rp 569.114 Rp 626.025 Rp 688.628 Rp 757.491 Rp 833.240 Rp 916.564
Gaji Karyawan Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp 3.000.000 Rp 3.000.000 Rp 3.000.000 Rp 3.000.000
Listrik dan Air Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000
Kemasan 30 30 hari Rp 900.000 Rp 990.000 Rp 1.089.000 Rp 1.197.900 Rp 1.317.690 Rp 1.449.459 Rp 1.594.405 Rp 1.753.845 Rp 1.929.230 Rp 2.122.153 Rp 2.334.368 Rp 2.567.805
Stiker kemasan 30 30 hari Rp 600.000 Rp 660.000 Rp 726.000 Rp 798.600 Rp 878.460 Rp 966.306 Rp 1.062.937 Rp 1.169.230 Rp 1.286.153 Rp 1.414.769 Rp 1.556.245 Rp 1.711.870
Total Biaya Tetap Rp 2.321.250 Rp 2.503.375 Rp 2.703.713 Rp 2.924.084 Rp 3.166.492 Rp 3.433.141 Rp 3.726.455 Rp 4.049.101 Rp 7.404.011 Rp 7.794.412 Rp 8.223.853 Rp 8.696.239
Biaya Variabel
Gas @Rp 20.000 4 30 hari Rp 80.000 Rp 88.000 Rp 96.800 Rp 106.480 Rp 117.128 Rp 128.841 Rp 141.725 Rp 155.897 Rp 171.487 Rp 188.636 Rp 207.499 Rp 228.249
Tepung kentang @Rp 17.000/500 gr 6 30 hari Rp 3.060.000 Rp 3.366.000 Rp 3.702.600 Rp 4.072.860 Rp 4.480.146 Rp 4.928.161 Rp 5.420.977 Rp 5.963.074 Rp 6.559.382 Rp 7.215.320 Rp 7.936.852 Rp 8.730.537
Tepung Terigu @Rp 13.000/kg 2 30 hari Rp 780.000 Rp 858.000 Rp 943.800 Rp 1.038.180 Rp 1.141.998 Rp 1.256.198 Rp 1.381.818 Rp 1.519.999 Rp 1.671.999 Rp 1.839.199 Rp 2.023.119 Rp 2.225.431
Kacang Merah @Rp 25.000 2,5 30 hari Rp 1.875.000 Rp 2.062.500 Rp 2.268.750 Rp 2.495.625 Rp 2.745.188 Rp 3.019.706 Rp 3.321.677 Rp 3.653.845 Rp 4.019.229 Rp 4.421.152 Rp 4.863.267 Rp 5.349.594
Gula Pasir @Rp 12.000/kg 1 30 hari Rp 360.000 Rp 396.000 Rp 435.600 Rp 479.160 Rp 527.076 Rp 579.784 Rp 637.762 Rp 701.538 Rp 771.692 Rp 848.861 Rp 933.747 Rp 1.027.122
Garam @Rp 5.000/250 gr 1 30 hari Rp 150.000 Rp 165.000 Rp 181.500 Rp 199.650 Rp 219.615 Rp 241.577 Rp 265.734 Rp 292.308 Rp 321.538 Rp 353.692 Rp 389.061 Rp 427.968
Margarin @Rp 5.000/200 gr 8 30 hari Rp 1.200.000 Rp 1.320.000 Rp 1.452.000 Rp 1.597.200 Rp 1.756.920 Rp 1.932.612 Rp 2.125.873 Rp 2.338.461 Rp 2.572.307 Rp 2.829.537 Rp 3.112.491 Rp 3.423.740
Minyak Goreng @Rp 17.000 3 30 hari Rp 1.530.000 Rp 1.683.000 Rp 1.851.300 Rp 2.036.430 Rp 2.240.073 Rp 2.464.080 Rp 2.710.488 Rp 2.981.537 Rp 3.279.691 Rp 3.607.660 Rp 3.968.426 Rp 4.365.269
Telur @Rp 25.000/kg 4 30 hari Rp 3.000.000 Rp 3.300.000 Rp 3.630.000 Rp 3.993.000 Rp 4.392.300 Rp 4.831.530 Rp 5.314.683 Rp 5.846.151 Rp 6.430.766 Rp 7.073.843 Rp 7.781.227 Rp 8.559.350
Biaya Lain - Lain Rp 1.000.000 Rp 1.100.000 Rp 1.210.000 Rp 1.331.000 Rp 1.464.100 Rp 1.610.510 Rp 1.771.561 Rp 1.948.717 Rp 2.143.589 Rp 2.357.948 Rp 2.593.742 Rp 2.853.117
Total Biaya Variabel Rp 13.035.000 Rp 14.338.500 Rp 15.772.350 Rp 17.349.585 Rp 19.084.544 Rp 20.992.998 Rp 23.092.298 Rp 25.401.527 Rp 27.941.680 Rp 30.735.848 Rp 33.809.433 Rp 37.190.376
TOTAL BIAYA: Biaya Variable + Biaya Tetap Rp 15.356.250 Rp 16.841.875 Rp 18.476.063 Rp 20.273.669 Rp 22.251.036 Rp 24.426.139 Rp 26.818.753 Rp 29.450.628 Rp 35.345.691 Rp 38.530.260 Rp 42.033.286 Rp 45.886.615
Laba usaha bersih Rp 2.643.750 Rp 2.958.125 Rp 3.303.938 Rp 3.684.331 Rp 4.102.764 Rp 4.563.041 Rp 5.069.345 Rp 5.626.279 Rp 3.238.907 Rp 3.912.798 Rp 4.654.078 Rp 5.469.486
Pajak 0,5% Rp 13.219 Rp 14.791 Rp 16.520 Rp 18.422 Rp 20.514 Rp 22.815 Rp 25.347 Rp 28.131 Rp 16.195 Rp 19.564 Rp 23.270 Rp 27.347
Laba / Rugi Bersih Rp 2.630.531 Rp 2.943.334 Rp 3.287.418 Rp 3.665.910 Rp 4.082.251 Rp 4.540.226 Rp 5.043.998 Rp 5.598.148 Rp 3.222.713 Rp 3.893.234 Rp 4.630.807 Rp 5.442.138
BEP Rupiah Rp 2.321.249 Rp 2.503.374 Rp 2.703.712 Rp 2.924.083 Rp 3.166.491 Rp 3.433.141 Rp 3.726.455 Rp 4.049.100 Rp 7.404.010 Rp 7.794.412 Rp 8.223.853 Rp 8.696.238
Lampiran VIII
POS ANGGARAN SATUAN Bulan 12 (Tahun 1) Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9 Bulan 10 Bulan 11 Bulan 12
Pendapatan penjualan
Chammer @Rp 20.000 30 30 hari Rp 51.356.101 Rp 56.491.710,78 Rp 62.140.881,86 Rp 68.354.970,04 Rp 75.190.467,05 Rp 82.709.513,75 Rp 90.980.465,13 Rp 100.078.511,64 Rp 110.086.362,81 Rp 121.094.999,09 Rp 133.204.499,00 Rp 146.524.948,90 Rp 161.177.443,79
Total pendapatan penjualan Rp 51.356.101 Rp 56.491.710,78 Rp 62.140.881,86 Rp 68.354.970,04 Rp 75.190.467,05 Rp 82.709.513,75 Rp 90.980.465,13 Rp 100.078.511,64 Rp 110.086.362,81 Rp 121.094.999,09 Rp 133.204.499,00 Rp 146.524.948,90 Rp 161.177.443,79
Biaya Tetap
Biaya penyusutan Rp 916.564 Rp 1.008.220,12 Rp 1.109.042,13 Rp 1.219.946,34 Rp 1.341.940,97 Rp 1.476.135,07 Rp 1.623.748,58 Rp 1.786.123,44 Rp 1.964.735,78 Rp 2.161.209,36 Rp 2.377.330,29 Rp 2.615.063,32 Rp 2.876.569,66
Gaji Karyawan Rp 6.000.000 Rp 9.000.000 Rp 9.000.000 Rp 9.000.000 Rp 9.000.000 Rp 9.000.000 Rp 9.000.000 Rp 9.000.000 Rp 9.000.000 Rp 9.000.000 Rp 9.000.000 Rp 9.000.000 Rp 9.000.000
Listrik dan Air Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000
Kemasan 30 30 hari Rp 2.567.805 Rp 2.824.585,54 Rp 3.107.044,09 Rp 3.417.748,50 Rp 3.759.523,35 Rp 4.135.475,69 Rp 4.549.023,26 Rp 5.003.925,58 Rp 5.504.318,14 Rp 6.054.749,95 Rp 6.660.224,95 Rp 7.326.247,44 Rp 8.058.872,19
Stiker kemasan 30 30 hari Rp 1.711.870 Rp 1.883.057,03 Rp 2.071.362,73 Rp 2.278.499,00 Rp 2.506.348,90 Rp 2.756.983,79 Rp 3.032.682,17 Rp 3.335.950,39 Rp 3.669.545,43 Rp 4.036.499,97 Rp 4.440.149,97 Rp 4.884.164,96 Rp 5.372.581,46
Total Biaya Tetap Rp 5.196.239 Rp 15.215.862,68 Rp 15.787.448,95 Rp 16.416.193,84 Rp 17.107.813,23 Rp 17.868.594,55 Rp 18.705.454,01 Rp 19.625.999,41 Rp 20.638.599,35 Rp 21.752.459,28 Rp 22.977.705,21 Rp 24.325.475,73 Rp 25.808.023,31
Biaya Variabel
Gas @Rp 20.000 4 30 hari Rp 228.249 Rp 251.074,27 Rp 276.181,70 Rp 303.799,87 Rp 334.179,85 Rp 367.597,84 Rp 404.357,62 Rp 444.793,39 Rp 489.272,72 Rp 538.200,00 Rp 592.020,00 Rp 651.222,00 Rp 716.344,19
Tepung kentang @Rp 17.000/500 gr 6 30 hari Rp 8.730.537 Rp 9.603.590,83 Rp 10.563.949,92 Rp 11.620.344,91 Rp 12.782.379,40 Rp 14.060.617,34 Rp 15.466.679,07 Rp 17.013.346,98 Rp 18.714.681,68 Rp 20.586.149,84 Rp 22.644.764,83 Rp 24.909.241,31 Rp 27.400.165,44
Tepung Terigu @Rp 13.000/kg 2 30 hari Rp 2.225.431 Rp 2.447.974,13 Rp 2.692.771,55 Rp 2.962.048,70 Rp 3.258.253,57 Rp 3.584.078,93 Rp 3.942.486,82 Rp 4.336.735,50 Rp 4.770.409,05 Rp 5.247.449,96 Rp 5.772.194,96 Rp 6.349.414,45 Rp 6.984.355,90
Kacang Merah @Rp 25.000 2,5 30 hari Rp 5.349.594 Rp 5.884.553,21 Rp 6.473.008,53 Rp 7.120.309,38 Rp 7.832.340,32 Rp 8.615.574,35 Rp 9.477.131,78 Rp 10.424.844,96 Rp 11.467.329,46 Rp 12.614.062,40 Rp 13.875.468,65 Rp 15.263.015,51 Rp 16.789.317,06
Gula Pasir @Rp 12.000/kg 1 30 hari Rp 1.027.122 Rp 1.129.834,22 Rp 1.242.817,64 Rp 1.367.099,40 Rp 1.503.809,34 Rp 1.654.190,28 Rp 1.819.609,30 Rp 2.001.570,23 Rp 2.201.727,26 Rp 2.421.899,98 Rp 2.664.089,98 Rp 2.930.498,98 Rp 3.223.548,88
Garam @Rp 5.000/250 gr 1 30 hari Rp 427.968 Rp 470.764,26 Rp 517.840,68 Rp 569.624,75 Rp 626.587,23 Rp 689.245,95 Rp 758.170,54 Rp 833.987,60 Rp 917.386,36 Rp 1.009.124,99 Rp 1.110.037,49 Rp 1.221.041,24 Rp 1.343.145,36
Margarin @Rp 5.000/200 gr 8 30 hari Rp 3.423.740 Rp 3.766.114,05 Rp 4.142.725,46 Rp 4.556.998,00 Rp 5.012.697,80 Rp 5.513.967,58 Rp 6.065.364,34 Rp 6.671.900,78 Rp 7.339.090,85 Rp 8.072.999,94 Rp 8.880.299,93 Rp 9.768.329,93 Rp 10.745.162,92
Minyak Goreng @Rp 17.000 3 30 hari Rp 4.365.269 Rp 4.801.795,42 Rp 5.281.974,96 Rp 5.810.172,45 Rp 6.391.189,70 Rp 7.030.308,67 Rp 7.733.339,54 Rp 8.506.673,49 Rp 9.357.340,84 Rp 10.293.074,92 Rp 11.322.382,41 Rp 12.454.620,66 Rp 13.700.082,72
Telur @Rp 25.000/kg 4 30 hari Rp 8.559.350 Rp 9.415.285,13 Rp 10.356.813,64 Rp 11.392.495,01 Rp 12.531.744,51 Rp 13.784.918,96 Rp 15.163.410,85 Rp 16.679.751,94 Rp 18.347.727,13 Rp 20.182.499,85 Rp 22.200.749,83 Rp 24.420.824,82 Rp 26.862.907,30
Biaya Lain - Lain Rp 2.853.117 Rp 3.138.428,38 Rp 3.452.271,21 Rp 3.797.498,34 Rp 4.177.248,17 Rp 4.594.972,99 Rp 5.054.470,28 Rp 5.559.917,31 Rp 6.115.909,04 Rp 6.727.499,95 Rp 7.400.249,94 Rp 8.140.274,94 Rp 8.954.302,43
Rp 37.190.376 Rp 40.909.413,89 Rp 45.000.355,28 Rp 49.500.390,81 Rp 54.450.429,89 Rp 59.895.472,88 Rp 65.885.020,16 Rp 72.473.522,18 Rp 79.720.874,40 Rp 87.692.961,84 Rp 96.462.258,02 Rp 106.108.483,83 Rp 116.719.332,21
TOTAL BIAYA: Biaya Variable + Biaya Tetap Rp 42.386.615 Rp 56.125.276,57 Rp 60.787.804,23 Rp 65.916.584,65 Rp 71.558.243,12 Rp 77.764.067,43 Rp 84.590.474,17 Rp 92.099.521,59 Rp 100.359.473,75 Rp 109.445.421,12 Rp 119.439.963,23 Rp 130.433.959,56 Rp 142.527.355,51
Laba usaha bersih Rp 8.969.486 Rp 366.434,21 Rp 1.353.077,63 Rp 2.438.385,39 Rp 3.632.223,93 Rp 4.945.446,33 Rp 6.389.990,96 Rp 7.978.990,05 Rp 9.726.889,06 Rp 11.649.577,97 Rp 13.764.535,76 Rp 16.090.989,34 Rp 18.650.088,27
Pajak 0,5% Rp 44.847 Rp 1.832,17 Rp 6.765,39 Rp 12.191,93 Rp 18.161,12 Rp 24.727,23 Rp 31.949,95 Rp 39.894,95 Rp 48.634,45 Rp 58.247,89 Rp 68.822,68 Rp 80.454,95 Rp 93.250,44
Laba / Rugi Bersih Rp 8.924.638 Rp 364.602,04 Rp 1.346.312,24 Rp 2.426.193,47 Rp 3.614.062,81 Rp 4.920.719,09 Rp 6.358.041,00 Rp 7.939.095,10 Rp 9.678.254,61 Rp 11.591.330,08 Rp 13.695.713,08 Rp 16.010.534,39 Rp 18.556.837,83
BEP Rupiah Rp 5.196.238 Rp 15.215.862 Rp 15.787.448 Rp 16.416.193 Rp 17.107.813 Rp 17.868.594 Rp 18.705.453 Rp 19.625.999 Rp 20.638.599 Rp 21.752.459 Rp 22.977.704 Rp 24.325.475 Rp 25.808.023
34
Lampiran IX
POS ANGGARAN SATUAN Bulan 12 (Tahun 2) Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9 Bulan 10 Bulan 11 Bulan 12
Pendapatan penjualan
Chammer @Rp 20.000 30 30 hari Rp 161.177.443,79 Rp 177.295.188 Rp 195.024.707 Rp 214.527.178 Rp 235.979.895 Rp 259.577.885 Rp 285.535.673 Rp 314.089.241 Rp 345.498.165 Rp 380.047.981 Rp 418.052.780 Rp 459.858.058 Rp 505.843.863
Rp 161.177.443,79 Rp 177.295.188 Rp 195.024.707 Rp 214.527.178 Rp 235.979.895 Rp 259.577.885 Rp 285.535.673 Rp 314.089.241 Rp 345.498.165 Rp 380.047.981 Rp 418.052.780 Rp 459.858.058 Rp 505.843.863
Biaya Tetap
Biaya penyusutan Rp 2.876.569,66 Rp 3.164.227 Rp 3.480.649 Rp 3.828.714 Rp 4.211.586 Rp 4.632.744 Rp 5.096.019 Rp 5.605.620 Rp 6.166.183 Rp 6.782.801 Rp 7.461.081 Rp 8.207.189 Rp 9.027.908
Gaji Karyawan Rp 9.000.000 Rp 9.000.000 Rp 9.000.000 Rp 9.000.000 Rp 12.000.000 Rp 12.000.000 Rp 12.000.000 Rp 12.000.000 Rp 12.000.000 Rp 12.000.000 Rp 12.000.000 Rp 12.000.000 Rp 12.000.000
Listrik dan air Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000
Kemasan 30 30 hari Rp 8.058.872,19 Rp 8.864.759 Rp 9.751.235 Rp 10.726.359 Rp 11.798.995 Rp 12.978.894 Rp 14.276.784 Rp 15.704.462 Rp 17.274.908 Rp 19.002.399 Rp 20.902.639 Rp 22.992.903 Rp 25.292.193
Stiker kemasan 30 30 hari Rp 5.372.581,46 Rp 5.909.840 Rp 6.500.824 Rp 7.150.906 Rp 7.865.997 Rp 8.652.596 Rp 9.517.856 Rp 10.469.641 Rp 11.516.605 Rp 12.668.266 Rp 13.935.093 Rp 15.328.602 Rp 16.861.462
Total Biaya Tetap Rp 16.308.023,31 Rp 27.438.826 Rp 29.232.708 Rp 31.205.979 Rp 36.376.577 Rp 38.764.235 Rp 41.390.658 Rp 44.279.724 Rp 47.457.696 Rp 50.953.466 Rp 54.798.812 Rp 59.028.694 Rp 63.681.563
Biaya Variabel
Gas @Rp 20.000 4 30 hari Rp 716.344,19 Rp 787.979 Rp 866.776 Rp 953.454 Rp 1.048.800 Rp 1.153.679 Rp 1.269.047 Rp 1.395.952 Rp 1.535.547 Rp 1.689.102 Rp 1.858.012 Rp 2.043.814 Rp 2.248.195
Tepung kentang @Rp 17.000/500 gr 6 30 hari Rp 27.400.165,44 Rp 30.140.182 Rp 33.154.200 Rp 36.469.620 Rp 40.116.582 Rp 44.128.240 Rp 48.541.064 Rp 53.395.171 Rp 58.734.688 Rp 64.608.157 Rp 71.068.973 Rp 78.175.870 Rp 85.993.457
Tepung Terigu @Rp 13.000/kg 2 30 hari Rp 6.984.355,90 Rp 7.682.791 Rp 8.451.071 Rp 9.296.178 Rp 10.225.795 Rp 11.248.375 Rp 12.373.213 Rp 13.610.534 Rp 14.971.587 Rp 16.468.746 Rp 18.115.620 Rp 19.927.182 Rp 21.919.901
Kacang Merah @Rp 25.000 2,5 30 hari Rp 16.789.317,06 Rp 18.468.249 Rp 20.315.074 Rp 22.346.581 Rp 24.581.239 Rp 27.039.363 Rp 29.743.299 Rp 32.717.629 Rp 35.989.392 Rp 39.588.331 Rp 43.547.165 Rp 47.901.881 Rp 52.692.069
Gula Pasir @Rp 12.000/kg 1 30 hari Rp 3.223.548,88 Rp 3.545.904 Rp 3.900.494 Rp 4.290.544 Rp 4.719.598 Rp 5.191.558 Rp 5.710.713 Rp 6.281.785 Rp 6.909.963 Rp 7.600.960 Rp 8.361.056 Rp 9.197.161 Rp 10.116.877
Garam @Rp 5.000/250 gr 1 30 hari Rp 1.343.145,36 Rp 1.477.460 Rp 1.625.206 Rp 1.787.726 Rp 1.966.499 Rp 2.163.149 Rp 2.379.464 Rp 2.617.410 Rp 2.879.151 Rp 3.167.067 Rp 3.483.773 Rp 3.832.150 Rp 4.215.366
Margarin @Rp 5.000/200 gr 8 30 hari Rp 10.745.162,92 Rp 11.819.679 Rp 13.001.647 Rp 14.301.812 Rp 15.731.993 Rp 17.305.192 Rp 19.035.712 Rp 20.939.283 Rp 23.033.211 Rp 25.336.532 Rp 27.870.185 Rp 30.657.204 Rp 33.722.924
Minyak Goreng @Rp 17.000 3 30 hari Rp 13.700.082,72 Rp 15.070.091 Rp 16.577.100 Rp 18.234.810 Rp 20.058.291 Rp 22.064.120 Rp 24.270.532 Rp 26.697.585 Rp 29.367.344 Rp 32.304.078 Rp 35.534.486 Rp 39.087.935 Rp 42.996.728
Telur @Rp 25.000/kg 4 30 hari Rp 26.862.907,30 Rp 29.549.198 Rp 32.504.118 Rp 35.754.530 Rp 39.329.983 Rp 43.262.981 Rp 47.589.279 Rp 52.348.207 Rp 57.583.027 Rp 63.341.330 Rp 69.675.463 Rp 76.643.010 Rp 84.307.311
Biaya Lain - Lain Rp 8.954.302,43 Rp 9.849.733 Rp 10.834.706 Rp 11.918.177 Rp 13.109.994 Rp 14.420.994 Rp 15.863.093 Rp 17.449.402 Rp 19.194.342 Rp 21.113.777 Rp 23.225.154 Rp 25.547.670 Rp 28.102.437
Rp 116.719.332,21 Rp 128.391.265 Rp 141.230.392 Rp 155.353.431 Rp 170.888.774 Rp 187.977.652 Rp 206.775.417 Rp 227.452.959 Rp 250.198.254 Rp 275.218.080 Rp 302.739.888 Rp 333.013.877 Rp 366.315.264
TOTAL BIAYA: Biaya Variable + Biaya Tetap Rp 133.027.355,51 Rp 155.830.091 Rp 170.463.100 Rp 186.559.410 Rp 207.265.351 Rp 226.741.886 Rp 248.166.075 Rp 271.732.682 Rp 297.655.951 Rp 326.171.546 Rp 357.538.700 Rp 392.042.570 Rp 429.996.827
Laba usaha bersih Rp 28.150.088,27 Rp 21.465.097 Rp 24.561.607 Rp 27.967.767 Rp 28.714.544 Rp 32.835.999 Rp 37.369.599 Rp 42.356.558 Rp 47.842.214 Rp 53.876.436 Rp 60.514.079 Rp 67.815.487 Rp 75.847.036
Pajak 0,5% Rp 140.750,44 Rp 107.325 Rp 122.808 Rp 139.839 Rp 143.573 Rp 164.180 Rp 186.848 Rp 211.783 Rp 239.211 Rp 269.382 Rp 302.570 Rp 339.077 Rp 379.235
Laba / Rugi Bersih Rp 28.009.337,83 Rp 21.357.772 Rp 24.438.799 Rp 27.827.929 Rp 28.570.972 Rp 32.671.819 Rp 37.182.751 Rp 42.144.776 Rp 47.603.003 Rp 53.607.053 Rp 60.211.509 Rp 67.476.410 Rp 75.467.801
BEP Rupiah Rp 16.308.023 Rp 27.438.825 Rp 29.232.707 Rp 31.205.978 Rp 36.376.576 Rp 38.764.234 Rp 41.390.657 Rp 44.279.723 Rp 47.457.696 Rp 50.953.465 Rp 54.798.812 Rp 59.028.693 Rp 63.681.562
35
Lampiran X
POS ANGGARAN SATUAN Bulan 12 (Tahun 3) Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9 Bulan 10 Bulan 11 Bulan 12
Pendapatan penjualan
Chammer @Rp 20.000 30 30 hari Rp 505.843.863 Rp 556.428.250 Rp 612.071.075 Rp 673.278.182 Rp 740.606.000 Rp 814.666.600 Rp 896.133.260 Rp 985.746.586 Rp 1.084.321.245 Rp 1.192.753.369 Rp 1.312.028.706 Rp 1.443.231.577 Rp 1.587.554.735
Rp 505.843.863 Rp 556.428.250 Rp 612.071.075 Rp 673.278.182 Rp 740.606.000 Rp 814.666.600 Rp 896.133.260 Rp 985.746.586 Rp 1.084.321.245 Rp 1.192.753.369 Rp 1.312.028.706 Rp 1.443.231.577 Rp 1.587.554.735
Biaya Tetap
Biaya penyusutan Rp 9.027.908 Rp 9.930.699 Rp 10.923.768 Rp 12.016.145 Rp 13.217.760 Rp 14.539.536 Rp 15.993.489 Rp 17.592.838 Rp 19.352.122 Rp 21.287.334 Rp 23.416.068 Rp 25.757.675 Rp 28.333.442
Gaji Karyawan Rp 12.000.000 Rp 18.000.000 Rp 18.000.000 Rp 18.000.000 Rp 18.000.000 Rp 18.000.000 Rp 18.000.000 Rp 18.000.000 Rp 18.000.000 Rp 18.000.000 Rp 18.000.000 Rp 18.000.000 Rp 18.000.000
Listrik dan Air Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000
Kemasan 30 30 hari Rp 25.292.193 Rp 27.821.412 Rp 30.603.554 Rp 33.663.909 Rp 37.030.300 Rp 40.733.330 Rp 44.806.663 Rp 49.287.329 Rp 54.216.062 Rp 59.637.668 Rp 65.601.435 Rp 72.161.579 Rp 79.377.737
Stiker kemasan 30 30 hari Rp 16.861.462 Rp 18.547.608 Rp 20.402.369 Rp 22.442.606 Rp 24.686.867 Rp 27.155.553 Rp 29.871.109 Rp 32.858.220 Rp 36.144.041 Rp 39.758.446 Rp 43.734.290 Rp 48.107.719 Rp 52.918.491
Total Biaya Tetap Rp 51.181.563 Rp 74.799.719 Rp 80.429.691 Rp 86.622.660 Rp 93.434.927 Rp 100.928.419 Rp 109.171.261 Rp 118.238.387 Rp 128.212.226 Rp 139.183.449 Rp 151.251.793 Rp 164.526.973 Rp 179.129.670
Biaya Variabel
Gas @Rp 20.000 4 30 hari Rp 2.248.195 Rp 2.473.014 Rp 2.720.316 Rp 2.992.347 Rp 3.291.582 Rp 3.620.740 Rp 3.982.814 Rp 4.381.096 Rp 4.819.206 Rp 5.301.126 Rp 5.831.239 Rp 6.414.363 Rp 7.055.799
Tepung kentang @Rp 17.000/500 gr 6 30 hari Rp 85.993.457 Rp 94.592.802 Rp 104.052.083 Rp 114.457.291 Rp 125.903.020 Rp 138.493.322 Rp 152.342.654 Rp 167.576.920 Rp 184.334.612 Rp 202.768.073 Rp 223.044.880 Rp 245.349.368 Rp 269.884.305
Tepung Terigu @Rp 13.000/kg 2 30 hari Rp 21.919.901 Rp 24.111.891 Rp 26.523.080 Rp 29.175.388 Rp 32.092.927 Rp 35.302.219 Rp 38.832.441 Rp 42.715.685 Rp 46.987.254 Rp 51.685.979 Rp 56.854.577 Rp 62.540.035 Rp 68.794.039
Kacang Merah @Rp 25.000 2,5 30 hari Rp 52.692.069 Rp 57.961.276 Rp 63.757.404 Rp 70.133.144 Rp 77.146.458 Rp 84.861.104 Rp 93.347.215 Rp 102.681.936 Rp 112.950.130 Rp 124.245.143 Rp 136.669.657 Rp 150.336.623 Rp 165.370.285
Gula Pasir @Rp 12.000/kg 1 30 hari Rp 10.116.877 Rp 11.128.565 Rp 12.241.421 Rp 13.465.564 Rp 14.812.120 Rp 16.293.332 Rp 17.922.665 Rp 19.714.932 Rp 21.686.425 Rp 23.855.067 Rp 26.240.574 Rp 28.864.632 Rp 31.751.095
Garam @Rp 5.000/250 gr 1 30 hari Rp 4.215.366 Rp 4.636.902 Rp 5.100.592 Rp 5.610.652 Rp 6.171.717 Rp 6.788.888 Rp 7.467.777 Rp 8.214.555 Rp 9.036.010 Rp 9.939.611 Rp 10.933.573 Rp 12.026.930 Rp 13.229.623
Margarin @Rp 5.000/200 gr 8 30 hari Rp 33.722.924 Rp 37.095.217 Rp 40.804.738 Rp 44.885.212 Rp 49.373.733 Rp 54.311.107 Rp 59.742.217 Rp 65.716.439 Rp 72.288.083 Rp 79.516.891 Rp 87.468.580 Rp 96.215.438 Rp 105.836.982
Minyak Goreng @Rp 17.000 3 30 hari Rp 42.996.728 Rp 47.296.401 Rp 52.026.041 Rp 57.228.645 Rp 62.951.510 Rp 69.246.661 Rp 76.171.327 Rp 83.788.460 Rp 92.167.306 Rp 101.384.036 Rp 111.522.440 Rp 122.674.684 Rp 134.942.152
Telur @Rp 25.000/kg 4 30 hari Rp 84.307.311 Rp 92.738.042 Rp 102.011.846 Rp 112.213.030 Rp 123.434.333 Rp 135.777.767 Rp 149.355.543 Rp 164.291.098 Rp 180.720.207 Rp 198.792.228 Rp 218.671.451 Rp 240.538.596 Rp 264.592.456
Biaya Lain - Lain Rp 28.102.437 Rp 30.912.681 Rp 34.003.949 Rp 37.404.343 Rp 41.144.778 Rp 45.259.256 Rp 49.785.181 Rp 54.763.699 Rp 60.240.069 Rp 66.264.076 Rp 72.890.484 Rp 80.179.532 Rp 88.197.485
Rp 366.315.264 Rp 402.946.791 Rp 443.241.470 Rp 487.565.617 Rp 536.322.178 Rp 589.954.396 Rp 648.949.836 Rp 713.844.820 Rp 785.229.302 Rp 863.752.232 Rp 950.127.455 Rp 1.045.140.200 Rp 1.149.654.220
TOTAL BIAYA: Biaya Variable + Biaya Tetap Rp 417.496.827 Rp 477.746.510 Rp 523.671.161 Rp 574.188.277 Rp 629.757.105 Rp 690.882.816 Rp 758.121.097 Rp 832.083.207 Rp 913.441.527 Rp 1.002.935.680 Rp 1.101.379.248 Rp 1.209.667.173 Rp 1.328.783.890
Laba usaha bersih Rp 88.347.036 Rp 78.681.739 Rp 88.399.913 Rp 99.089.905 Rp 110.848.895 Rp 123.783.785 Rp 138.012.163 Rp 153.663.379 Rp 170.879.717 Rp 189.817.689 Rp 210.649.458 Rp 233.564.404 Rp 258.770.844
Pajak 0,5% Rp 441.735 Rp 393.409 Rp 442.000 Rp 495.450 Rp 554.244 Rp 618.919 Rp 690.061 Rp 768.317 Rp 854.399 Rp 949.088 Rp 1.053.247 Rp 1.167.822 Rp 1.293.854
Laba / Rugi Bersih Rp 87.905.301 Rp 78.288.331 Rp 87.957.914 Rp 98.594.455 Rp 110.294.651 Rp 123.164.866 Rp 137.322.102 Rp 152.895.063 Rp 170.025.319 Rp 188.868.601 Rp 209.596.211 Rp 232.396.582 Rp 257.476.990
BEP Rupiah Rp 51.181.562 Rp 74.799.719 Rp 80.429.691 Rp 86.622.660 Rp 93.434.926 Rp 100.928.418 Rp 109.171.260 Rp 118.238.387 Rp 128.212.225 Rp 139.183.448 Rp 151.251.793 Rp 164.526.972 Rp 179.129.669
36
Lampiran XI
POS ANGGARAN SATUAN Bulan 12 (Tahun 4) Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9 Bulan 10 Bulan 11 Bulan 12
Pendapatan penjualan
Chammer @Rp 20.000 30 30 hari Rp 1.587.554.735 Rp 1.746.310.208 Rp 1.920.941.229 Rp 2.113.035.352 Rp 2.324.338.887 Rp 2.556.772.776 Rp 2.812.450.053 Rp 3.093.695.059 Rp 3.403.064.564 Rp 3.743.371.021 Rp 4.117.708.123 Rp 4.529.478.935 Rp 4.982.426.829
Rp 1.587.554.735 Rp 1.746.310.208 Rp 1.920.941.229 Rp 2.113.035.352 Rp 2.324.338.887 Rp 2.556.772.776 Rp 2.812.450.053 Rp 3.093.695.059 Rp 3.403.064.564 Rp 3.743.371.021 Rp 4.117.708.123 Rp 4.529.478.935 Rp 4.982.426.829
Biaya Tetap
Biaya penyusutan Rp 28.333.442 Rp 31.166.786 Rp 34.283.465 Rp 37.711.811 Rp 41.482.993 Rp 45.631.292 Rp 50.194.421 Rp 55.213.863 Rp 60.735.250 Rp 66.808.774 Rp 73.489.652 Rp 80.838.617 Rp 88.922.479
Gaji Karyawan Rp 18.000.000 Rp 24.000.000 Rp 24.000.000 Rp 24.000.000 Rp 24.000.000 Rp 24.000.000 Rp 24.000.000 Rp 24.000.000 Rp 24.000.000 Rp 24.000.000 Rp 24.000.000 Rp 24.000.000 Rp 24.000.000
Listrik dan Air Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000
Kemasan 30 30 hari Rp 79.377.737 Rp 87.315.510 Rp 96.047.061 Rp 105.651.768 Rp 116.216.944 Rp 127.838.639 Rp 140.622.503 Rp 154.684.753 Rp 170.153.228 Rp 187.168.551 Rp 205.885.406 Rp 226.473.947 Rp 249.121.341
Stiker kemasan 30 30 hari Rp 52.918.491 Rp 58.210.340 Rp 64.031.374 Rp 70.434.512 Rp 77.477.963 Rp 85.225.759 Rp 93.748.335 Rp 103.123.169 Rp 113.435.485 Rp 124.779.034 Rp 137.256.937 Rp 150.982.631 Rp 166.080.894
Total Biaya Tetap Rp 160.629.670 Rp 201.192.637 Rp 218.861.901 Rp 238.298.091 Rp 259.677.900 Rp 283.195.690 Rp 309.065.259 Rp 337.521.785 Rp 368.823.963 Rp 403.256.360 Rp 441.131.996 Rp 482.795.195 Rp 528.624.715
Biaya Variabel
Gas @Rp 20.000 4 30 hari Rp 7.055.799 Rp 7.761.379 Rp 8.537.517 Rp 9.391.268 Rp 10.330.395 Rp 11.363.435 Rp 12.499.778 Rp 13.749.756 Rp 15.124.731 Rp 16.637.205 Rp 18.300.925 Rp 20.131.017 Rp 22.144.119
Tepung kentang @Rp 17.000/500 gr 6 30 hari Rp 269.884.305 Rp 296.872.735 Rp 326.560.009 Rp 359.216.010 Rp 395.137.611 Rp 434.651.372 Rp 478.116.509 Rp 525.928.160 Rp 578.520.976 Rp 636.373.074 Rp 700.010.381 Rp 770.011.419 Rp 847.012.561
Tepung Terigu @Rp 13.000/kg 2 30 hari Rp 68.794.039 Rp 75.673.442 Rp 83.240.787 Rp 91.564.865 Rp 100.721.352 Rp 110.793.487 Rp 121.872.836 Rp 134.060.119 Rp 147.466.131 Rp 162.212.744 Rp 178.434.019 Rp 196.277.421 Rp 215.905.163
Kacang Merah @Rp 25.000 2,5 30 hari Rp 165.370.285 Rp 181.907.313 Rp 200.098.045 Rp 220.107.849 Rp 242.118.634 Rp 266.330.497 Rp 292.963.547 Rp 322.259.902 Rp 354.485.892 Rp 389.934.481 Rp 428.927.929 Rp 471.820.722 Rp 519.002.795
Gula Pasir @Rp 12.000/kg 1 30 hari Rp 31.751.095 Rp 34.926.204 Rp 38.418.825 Rp 42.260.707 Rp 46.486.778 Rp 51.135.456 Rp 56.249.001 Rp 61.873.901 Rp 68.061.291 Rp 74.867.420 Rp 82.354.162 Rp 90.589.579 Rp 99.648.537
Garam @Rp 5.000/250 gr 1 30 hari Rp 13.229.623 Rp 14.552.585 Rp 16.007.844 Rp 17.608.628 Rp 19.369.491 Rp 21.306.440 Rp 23.437.084 Rp 25.780.792 Rp 28.358.871 Rp 31.194.759 Rp 34.314.234 Rp 37.745.658 Rp 41.520.224
Margarin @Rp 5.000/200 gr 8 30 hari Rp 105.836.982 Rp 116.420.681 Rp 128.062.749 Rp 140.869.023 Rp 154.955.926 Rp 170.451.518 Rp 187.496.670 Rp 206.246.337 Rp 226.870.971 Rp 249.558.068 Rp 274.513.875 Rp 301.965.262 Rp 332.161.789
Minyak Goreng @Rp 17.000 3 30 hari Rp 134.942.152 Rp 148.436.368 Rp 163.280.004 Rp 179.608.005 Rp 197.568.805 Rp 217.325.686 Rp 239.058.255 Rp 262.964.080 Rp 289.260.488 Rp 318.186.537 Rp 350.005.190 Rp 385.005.710 Rp 423.506.280
Telur @Rp 25.000/kg 4 30 hari Rp 264.592.456 Rp 291.051.701 Rp 320.156.871 Rp 352.172.559 Rp 387.389.815 Rp 426.128.796 Rp 468.741.676 Rp 515.615.843 Rp 567.177.427 Rp 623.895.170 Rp 686.284.687 Rp 754.913.156 Rp 830.404.471
Biaya Lain - Lain Rp 88.197.485 Rp 97.017.234 Rp 106.718.957 Rp 117.390.853 Rp 129.129.938 Rp 142.042.932 Rp 156.247.225 Rp 171.871.948 Rp 189.059.142 Rp 207.965.057 Rp 228.761.562 Rp 251.637.719 Rp 276.801.490
Rp 1.149.654.220 Rp 1.264.619.642 Rp 1.391.081.607 Rp 1.530.189.767 Rp 1.683.208.744 Rp 1.851.529.618 Rp 2.036.682.580 Rp 2.240.350.838 Rp 2.464.385.922 Rp 2.710.824.514 Rp 2.981.906.966 Rp 3.280.097.662 Rp 3.608.107.429
TOTAL BIAYA: Biaya Variable + Biaya Tetap Rp 1.310.283.890 Rp 1.465.812.279 Rp 1.609.943.507 Rp 1.768.487.858 Rp 1.942.886.644 Rp 2.134.725.308 Rp 2.345.747.839 Rp 2.577.872.623 Rp 2.833.209.885 Rp 3.114.080.874 Rp 3.423.038.961 Rp 3.762.892.857 Rp 4.136.732.143
Laba usaha bersih Rp 277.270.844 Rp 280.497.929 Rp 310.997.722 Rp 344.547.494 Rp 381.452.243 Rp 422.047.467 Rp 466.702.214 Rp 515.822.436 Rp 569.854.679 Rp 629.290.147 Rp 694.669.162 Rp 766.586.078 Rp 845.694.686
Pajak 0,5% Rp 1.386.354 Rp 1.402.490 Rp 1.554.989 Rp 1.722.737 Rp 1.907.261 Rp 2.110.237 Rp 2.333.511 Rp 2.579.112 Rp 2.849.273 Rp 3.146.451 Rp 3.473.346 Rp 3.832.930 Rp 4.228.473
Laba / Rugi Bersih Rp 275.884.490 Rp 279.095.439 Rp 309.442.733 Rp 342.824.756 Rp 379.544.982 Rp 419.937.230 Rp 464.368.703 Rp 513.243.323 Rp 567.005.406 Rp 626.143.696 Rp 691.195.816 Rp 762.753.148 Rp 841.466.212
BEP Rupiah Rp 160.629.669 Rp 201.192.636 Rp 218.861.900 Rp 238.298.090 Rp 259.677.899 Rp 283.195.689 Rp 309.065.258 Rp 337.521.784 Rp 368.823.963 Rp 403.256.359 Rp 441.131.995 Rp 482.795.194 Rp 528.624.714
37