PEMERINTAH KABUPATEN GARUT

DINAS KESEHATAN
UPTD PUSKESMAS SINDANGRATU
Jl. Raya Bungbulang Km 65 Pakenjeng – Garut 44164
Email : puskesmasdtpsindangratu@gmail.com

KERANGKA ACUAN
AUDIT INTERNAL TAHUN 2023
UPTD PUSKESMAS SINDANGRATU

I. PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
Puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada
masyarakat perlu dimonitor dan dievaluasi agar dapat
memberikan pelayanan yang optimal bagi masyarakat baik
dalam pelayanan kesehatan perseorangan maupun pelayanan
kesehatan masyarakat. Berbagai mekanisme pemantauan dan
penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan
capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini
triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja
tahunan.
Pemantauan dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan
sebagai wujud akuntabiltas Puskesmas dalam memberikan
 pelayanan kepada masyarakat.Berbagai mekanisme
pemantauan dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini
bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester,
dan penilaian kinerja tahunan. Audit internal merupakan salah
satu mekanisme untuk menilai kinerja Puskesmas yang
dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara
efektif dan efisien, maka disusun rencana program audit.

B. Tujuan
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya,
proses pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM dan UKP
sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja.

II. KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN

A. Cara Melaksanakan Kegiatan
1. Kriteria audit
a. Standar sumber daya (SDM, sarana, dan prasarana)
b. SOP yang prioritas
c. Standar kinerja (SPM, standar kinerja klinis, kejadian
 insiden keselamatan pasien, sasaran keselamatan
pasien)
d. Standar akreditasi (misalnya: pelayanan laboratorium,
pelayanan farmasi, pemberdayaan sasaran pada
pelayanan UKM, perencanaan kegiatan UKM dsb)
2. Metode audit
Observasi, wawancara, dan melihat dokumen dan
rekaman yang ada
3. Instrumen audit
a. Kuesioner untuk wawancara (terlampir)
b. Panduan observasi (terlampir)
c. Check list (terlampir)
d. Instrumen akreditasi sesuai pelayanan yang akan diaudit
B. Sasaran (Obyek) Audit
(terlampir)
C. Jadwal Pelaksanaan Kegiatan
(terlampir)
D. Media Dan Alat
Instrument Audit dan ATK
E. Sumber Dana
Sumber dana kegiatan Audit Internal adalah swadaya.
 III. PENCATATAN, PELAPORAN DAN EVALUASI KEGIATAN
Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai
apakah pelaksanaan audit sesuai dengan jadwal yang sudah
disusun setiap tiga bulan sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam
pelaksanaan kegiatan audit dilaporkan kepada ketua tim audit untuk
dibahas bersama dalam tim audit internal.
Tim audit internal internal harus mencatat/
mendokumentasikan keseluruhan proses kegiatan audit internal,
dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan rencana
tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan
kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.

JADWAL AUDIT INTERNAL

TAHUN 2022
UNIT KERJA YANG DIAUDIT JAN FEB MAR APR MEI JUN JUL AGU SEP OKT NOP
 AUDITOR AUDITOR AUDITOR AUDITOR AUDITOR AUDITOR AUDITOR AUDITOR AUDIT AUDITOR AUDITO
OR
1.Kepegawaian v Tim II
2.Kebersihan v Tim I
3. Keuangan v Tim II
ADME 4. Operasional v Tim III
N
5. Pihak ketiga/CS v Tim IV
6. v Tim I
Sarpras/termasuk
kendaraan
1. IGD v Tim III
2. PONED v Tim IV
3. BP UMUM v Tim I
4. FARMASI v Tim II
5. POLI GIGI v Tim
UKP 6.
LABORATOTIUM
7. IMUNISASI v Tim I

8. KIA/KB v Tim II
9. MTBS v Tim III
10. PENDAFTARAN V Tim IV
11. RAWAT INAP V Tim I
1.KIA/ v Tim II
KB(termasuk Pra)
2. Promkes v Tim III
(termasuk
kemitraan,
remaja, UKS)
3. Kesling v Tim IV
4. Gizi v Tim I
UKME pemberdayaan
masyarakat
5. pencegahan v Tim II
dan pengendalian
penyakit
(kesehatan jiwa,
posbindu, matra,
indra, kesehatan
kerja)
UKMP 1.Kesehatan gigi v Tim
 2. Kesehatan
olahraga
3. Kesehatan v Tim I
lansia
4. Kesehatan v Tim II
tradisional
5. Kesehatan jiwa v Tim III

AUDITOR

Tim I Tim II Tim III Tim IV

Rismawan Yenyen Rismawan Yenyen
Eka Widianing astuti Haris Dera Asep T
Rania Deka Rofi Irpan Adi