Rangkuman Manajemen Lembaga Keuangan

Pertemuan 8

 Definisi leasing
Leasing dalam bahasa Indonesia di artikan sewa guna usaha yang didefinisikan sebagai
kegiatan pembiayaan dalam bentuk peyediaan barang modal, baik secara sewa guna usaha
dengan hak opsi maupun sewa guna usaha tanpa hak opsi
 Financial lease
Hak opsi bagi pihak penyewa sewa guna usaha. Pada kondisi ini, pihak penyedia di akhir
masa kontrak penyewaan memeliki pilihan untuk membeli objek yang di sewa atau
memperpanjang objek yang di sewa dengan nilai harga yang telah disepakti Bersama. Pada
kontrak ini pihak lessor/perusahaan leasing akan dikenakan denda apabila melakukan
pembatalan kontrak yang masih belum berakhir. Cocok digunakan oleh individu yang ingin
membeli suatu barang modal dengan cepat namun dengan system pembayaran cicilan
 Sale and lease back
Kegiatan pembiayaan dalam bentuk penjualan suatu barang oleh debitur kepada
perusahaan pembiayaan dengan menyewa pembiayaan Kembali barang tersebut kepada
debitur yang sama.
 Operating lease
Tidak ada hak opsi bagi pihak penyewa sewa guna usaha. Di akhir masa kontrak pihak
lease mengembalikan objek yang disewa pada pihak lessor. Pihak lease atau lessor dapat
melakukan pembatalan kontrak adanya denda. Lebih cocok digunakan perusahaan yang
membutuhkan suatu barang guna memperlancar kegiatan usahanya untuk keperluan jangka
pendek.
 crose border lease
Praktik leasing antara lease dan lessor yang berada di negaara berbeda. Biasanya ini
dilakukan permodalan berupa pesawat atau alat-alat militer

pertemuan 9

 pengertian modal ventura

bentuk pendanaan yang berbentuk pemberian bantuan modal dalam rangka investasi
kepada perusahaan swasta. tujuannya adalah membantu sebuah bisnis berkembang dimana
Ketika perusahaan tersebut meraih kesuksesan, pihak investor juga akan mendapatkan
keuntungan.
 sejarah modal ventura
 jenis jenis modal ventura
1. berdasarkan pemberian dan
- single tier approach = merupakan perusahaan yang menampung dana
- two tier approach = modal yang di himpun oleh dua badan usaha maupun terpisah
2. berdasarkan cara penghimpunan
- equity venture capital = jenis pendaan yang bersumber dari satu perusahaan berasal
dari modal pribadi
- leverage venture capital = jenis pendaan yang bersumber dari satu perusahaan
dalam wujud pinjaman dari berbagai pihak
3. berdasarkan kepemilikan
 - private venture capital company = perusahaan belum menjual lembar sahamnya di
lantai bursa
- public venture capital company = perusahaan yang sudahmenjual sahamnya dilantai
bursa
- bank affiliate venture company = didirikan oleh beberapa pihak bank. mereka
tergolong megalami surplus atau mempunya tujuan khusus
- conglomerate venture capital = dibangun oleh beberapa perusahaan besar.
 manfaat modal ventura
memberikan bantuan modal kepada perusahaan swasta atau start up untuk mewujudkan
bisnis mereka:
- pemasaran produk lebih effisien
- meningkatkan potensi usaha
- meningkatkan likuiditas perusahaan
 pengertian Fin Tech
perusahaan yang bergerak di bidang jasa keuangan berbasis digital tujuannya adalah
mempermudah proses dari jual beli
 jenis-jenis Fin Tech
- crowdfunding = menggalang dana untuk disalurkan program sosial atau donasi
- microfinancing = menyediakaan layanan keuangan dalam rangka membantuk kehidupan
financial sehari-hari
- market comparison = membandingkan macam-macam produk keuangan cari berbagai
penyedia jasa keuangan
- digital payment = menyediakan layanan pembayaran berbasis digital
- P2P lending service = mempertemukan pemberi pinjaman dengan orang yang meminjam

pertemuan 10

 pengertian anjak piutang

pembelian atau penagihan serta pengurusan piutang atau tagihan jangka pendek klien
kepada perusahaan factoring, yang kemudian akan ditagih oleh perusahaan anjak piutang
kepada pembeli karena adanya pembayaran kepada klien oleh perusahaan.
 perkembangan anjak piutang
 mekanismen anjak piutang
berawal dari transaksi jual beli atau jasa perusahaan dengan system kredit. kemudian
pihak kreditur mengajukan anjak piutang kepada perusahaan anjak piutang. lalu perusahaan
kreditur akan memberikan atau menjual piutang tersebut kepada perusahaan anjak piutang
sebagai jaminan modal. penagihan akan dilakukan kepada debitur sesuai dengan
kesepakatan yang telah dilakukan oleh pihak debitur dan kreditur. maka pihak kreditur
berkewajiban membayar hutang kepada perusahaan anjak piutang sesuai dengan tempo
yang telah disepakati.
 manfaat anjak piutang
- memperlancar arus kas perusahaan
- memindahkan resiko ke pihak anjak piutang
- mempercepat proses produksi
- mengalihkan tugas penagihan
 risiko anjak piutang
- risiko klien = perlu memiliki keyakinan mengenai kemampuan keuangan calon klien
- kemampuan keuangan = dilihat dari keadaan keuangan dan kredit klien
 - kualitas piutang = memiliki keyakinan atas kualitas yang akan dibeli tersebut

pertemuan 11

 pengertian asuransi
perjanjian antara kedua belah pihak yaitu tertanggung dan penanggung dimana
tertanggung membayar sebuah iuran kepada penanggung demi mendapatkan bentuk ganti
rugia atas resiko finansial yang terjadi secara tak terduga
 manfaat asuransi
- memberikan rasa tenang
- meminimalisir resiko kerugian
- bermanfaat untuk tabungan dan investasi masa depan
- pendistribusian biaya dan manfaat yang lebih adil
- alat penyebaran resiko
 prinsip-prinsip asuransi
- insurable interest = bahwa seseorang berhak untuk mengasuransikan sesuatu karena
terdapat hubungan keluarga atau ekonomi yang mendasarinya
- utmost good faith = dalam proses membeli produk asuransi, baik Tertanggung maupun
Penanggung harus menyampaikan informasi dengan terbuka, rinci, dan jujur.
- indemnity = mengembalikan posisi finansiall tertanggung setelah terjadi kerugian seperti
pada posisi sebelum terjadi nya kerugian tersebut
- proximate cause = peristiwa terjadinya secara berantai tanpa invensi kekuatan lain, yang
diawali dan bekerja dengan aktif dari suatu sumber baru dan independen
- subrogation and contribution = pihak asuransi memiliki hak untuk mengajak Penanggung
lainnya untuk menanggung kerugian Tertanggung.
 the law of the large number
yang artinya hukum bilangan besar. yang bertujuan untuk mengatur dan memprediksi
jumlah kerugian yang dapat terjadi untuk menentukan jumlah premi asuransi.
 jenis-jenis usaha perasuransian
1. usaha asuransi
- asuransi kerugian
- asuransi jiwa
- reasuransi

2. usaha penunjang asuransi

- pialang asuransi
- pialang reasuransi
- penilai kerugian reasuransi
- konsultan aktuaria
- agen asuransi
 kontrak asuransi
1. sifat kontrak = ada suatu janji timbal balik, satu pihak berjanji melakukan sesuatu,
sementara yang lainnya berjanji memberi pembayaran
2. asuransi dan indemnifikasi = penggantian kerugian pihak tertanggung, mengembalikan
posisi keuangan yang sama seperti seblum ia mengalami kerugian
3. indemnifikasi dan prevensi kerugian = penggantian kerugian haruslah tidak melebihi
jumlah kerugian sebenarnya karena dapat mengurangi kemungkinan tertanggung
dengan sengaja melakukan kelalaian atau dengan sengaja untuk memperoleh
keuntungan dari pembayran asuransi
 4. polis asuransi = surat permohonan tertulis atau aplikasi yang diajukan tertanggung
kepada perusahaan asuransi
5. declarations = informasi mengenai resiko yang akan diasuransikan dan digunakan
sebagai dasar untuk menetapkan premi dan penerbitan polis
6. insuring agreement = perjanjian pertanggungan yang merupakan bagkan yang
mengatur ketentuan kedua pihak
7. conditions = mengatur ketentuan kedua belah pihak dalam menyetujui untuk melakukan
pemeriksa atas suatu kejadian
8. eksclusion = pada baagian ini harus disebutkandengan jeas peril apa saja yang tidak di
tutup atau di luar penutupan pertanggungan
9. aspek hukum kontrak = warranties, representasion, concealment, fraud
10. warranties = ketentuan khusus atau pernyataan didalam polis yang berkaitan dengan
sifat resiko
11. representasion

 reasuransi
pertanggungan ulang atau pertanggungan yang dipertanggungkan atau sering disebut
asuransi dari asuransi. yang berfungsi sebagai :
- meningkatkan kapasitas akseptasi
- alat penyebaran resiko
- meningkatkan stabilitas usaha
- meningkatkan kepercayaan

pertemuan 12

 pengertian dana pensiun

badan hukum yang mengelola dan menjalankan program yang menjanjikan manfaat
pensiun.

Dana Pensiun Pemberi Kerja, adalah Dana Pensiun yang dibentuk oleh orang atau badan
yang mempekerjakan karyawan. bagi kepentingan sebagian atau seluruh karyawannya
sebagai peserta, dan yang menimbulkan kewajiban terhadap Pemberi Kerja.

Dana Pensiun Lembaga Keuangan, adalah Dana Pensiun yang dibentuk oleh bank atau
perusahaan asuransi jiwa untuk menyelenggarakan Program Pensiun Iuran Pasti bagi
perorangan

Dana Pensiun Berdasarkan Keuntungan, adalah Dana Pensiun Pemberi Kerja yang
menyelenggarakan Program Pensiun Iuran Pasti, dengan iuran hanya dari pemberi kerja
yang didasarkan pada rumus yang dikaitkan dengan keuntungan pemberi kerja.

 manfaat dana pensiun

- sebagai penyambung hidup di masa tua atau bekal pensiun
- sebagai pengeluaran untuk modal usaha dimasa pensiun
 jenis-jenis program dana pensiun
1. program pensiun manfaat pasti
- final earning pension plan = di hitung berdasarkan persentase dari gaji terakhir peserta
pada saat mencapai usia pensiun
 - final average earning = di hitung berdasarkan rata-rata gaji beberapa tahun terakhir
2. program pensiun iuran pasti
- money purchase plan = menetapkan jumlah iuran yang dibayarkan oleh karyawan
pemberi kerja
- profit sharing plan = iuarannya berasala dari persentase dari keuntungan yang diperoleh
perusahaan sebelum pajak
- saving plan = sama seperti money purchase plan bedanya karyawan yang menentukan
jumlah iurannya.
 manajemen kekayaan dana pensiun
1. strategi dan kebijakan investasi
2. pokoko-pokok kebijakan investasi
- tingkat keuntungan
- resiko
- kebutuhan likuiditas
- diversifikasi
3. jenis-jenis investasi

 DPPK
dana pensiun pemberi kerja dana yang dibentuk oleh perorangan atau badan yang
mempekerjakan karyawan selaku pendiri untuk menyelenggarakan program pensiun iuran
pasti

 DPLK
dana pensiun Lembaga keuangan dana yang dibentuk oleh bank atau perusahaan
asuransi jiwa untuk menyelenggarakan program pensiun iuran pasti bagi perorangan.

pertemuan 13

 pengertian pegadaian
sebuah individu atau lembaga yang menawarkan jasa peminjaman uang kepada
masyarakat dengan jaminan benda milik masyarakat yang ingin melakukan pinjaman uang
 bentuk badan usaha
 bidang usaha pegadaian
 barang jaminan
- barang-barang perhiasan
- barang-barang elektronik
- kendaraan
- mesin
- barang-barang rumah tangga
- tekstil
- barang-barang dianggap bernilai
 penaksiran
peminjam atas dasar hukum gadai mewajibkan menyetor nasabah untuk menyerahkan
barang begerak. barang tersebut akan ditaksir oleh petugas penaskir yang memiliki keahlian
tersebut
 jasa lain pegadaian
- jasa tabungan emas
 - krasida (kredit angsuran system)
- krista (kredit usaha rumah tangga)
- kresna (kredit serba guna

pertemuan 14

 perbedaan bank syariah dan konvensional

Perbedaan bank syariah dan bank konvensional bisa dilihat dari kesepakatan formal yang
berlaku. Dalam hal ini, bank konvensional umumnya melakukan perjanjian secara hukum
nasional, sedangkan bank syariah melakukan akad dengan disertai oleh hukum Islam. Pada
perbankan syariah, terdapat beragam jenis akad transaksi serta rukun dan syarat yang harus
ditunaikan agar akad yang dilakukan antara pihak bank dan nasabah bisa sah.
 hukum dan prinsip-prinsip transaksi syariah
- riba
- maisir
- gharar
- haram
 jenis-jenis produk bank syariah
- tabungan syariah
- deposito syariah
- gadai syariah
- giro syariah

pertemuan 15

 pengertian pasar modal

kegiatan yang berkaitan dengan penawaran umum dan perdagangan efek, perusahaan
publik yang berkaitan dengan efek yang diterbitkan, serta lembaga dan profesi yang
berkaitan dengan efek. Pasar modal menjadi penghubung antara investor dengan
perusahaan atau antara investor dengan institusi pemerintah melalui perdagangan
instrumen jangka panjang, seperti obligasi dan saham
 intrumen pasar modal
- saham
- reksadana
- surat utang atau obligasi
- exchange traded fund
- derivatif
 Lembaga penunjang pasar modal
Lembaga Penunjang adalah institusi penunjang yang turut serta mendukung
pengoperasian Pasar Modal dan bertugas dan berfungsi melakukan pelayanan kepada
pegawai dan masyarakat umum.
- badan pengawas pasar modal
- bank custodian
- biro administrasi efek
- wali amanat
- pemeringkat efek
- perusahaan emiten
 - Lembaga kliring dan penjaminan
- Lembaga penyimpanan dan penyelesaian
- ahli syariah pasar modal
 pengertian pasar uang
Pasar uang adalah tempat pertemuan abstrak dimana para pemilik dana jangka pendek
dapat menawarkan kepada pihak lain yang membutuhkannya, baik secara langsung maupun
melalui perantara.
 instrument pasar uang
- sertfikat bank Indonesia
- surat berharga pasar uang
- surat berharga komersial
- deposito
- banker acceptance
- surat perbendaharaan negara
 mekanisme transaksi
Inti dari transaksi dilakukan oleh para broker dan dealer yang saling berhubungan. Dealer
biasanya melakukan pembelian sekuritas pada pasar uang untuk sendiri, kemudian
melakukan penjualan ketika pasar buka. Transaksinya dilakukan secara elektronik atau
melalui telepon. Biasanya transaksi tidak hanya dilakukan oleh dealer kecil, tapi melibatkan
lembaga-lembaga besar yang mengincar pengembangan dana.