INOVASI

FRAUD, ANTI-
CORRUPTION,
ANTI-TERRORISM

Whole Staff Meeting

26-28 October 2020
Definisi Fraud
(Kecurangan) dan Korupsi
• Fraud adalah kecurangan atau
ketidakjujuran untuk mendapatkan
keuntungan atau menyebabkan
kerugian, melalui tindakan penipuan dan
pengelabuan dan sejenisnya.

• Korupsi adalah penyalahgunaan

wewenang yang diberikan untuk
mendapatkan keuntungan pribadi.
Contoh Kasus dan Tindakan
Kecurangan:
• Mengklaim perdiem untuk perjalanan yang
tidak dilakukan.
• Memberikan informasi yang tidak sesuai
dengan apa yang seharusnya sehingga
menambah keuntungan pribadi
• Voucher taxi dipakai untuk perjalanan
pribadi.
• Keperluan pribadi yang dibeli dengan
menggunakan uang petty cash.
• Pemalsuan tanda tangan pada daftar hadir
kegiatan atau pada daftar penerimaan uang
transport.
 Contoh Tindakan Kecurangan
Pada Proses Pengadaan

 Pemalsuan surat penawaran / Membuat surat penawaran fiktif

 Menaikan harga barang/jasa (mark up) dari harga aktual (harga

sebenarnya)

 Mendapatkan keuntungan pribadi (komisi) dari vendor/supplier

 Memberikan atau membuat invoice atau nota palsu

 Melakukan back dated proses pengadaan secara rutin

Pencegahan terjadinya fraud dapat
dilakukan dengan:

 Pengendalian internal seperti regular spot

check, regular call ke supplier dan kunjungan
lapangan.

 Semua staf harus menandatangani Code of

Conduct.

 Finance induction/refresher training.

 Fraud and corruption induction training.

 Zero tolerance to fraud.

 Opportunity

Justification Pressure
 Pelaporan dan Pengelolaan
Kecurangan
• Kewajiban utama semua staf DFAT dan mitra
pemberi bantuan eksternal untuk segera
melaporkan semua kasus dugaan,
kecurigaan atau deteksi atas kasus
kecurangan.

• Semua kasus kecurangan di tangani secara

rahasia, cepat dan professional.
Jika terdapat dugaan kecurangan, INOVASI akan menyelidiki hal tersebut. Ketika
kecurangan sudah terkonfirmasi, INOVASI akan:

• Meminta penggantian dari penyalahgunaan dana atau aset

a

• Menerapkan pinalti yang layak termasuk menuntut pelanggar ketika

b memungkinkan dan sesuai;

• Memastikan penguatan terhadap kontrol kecurangan yang di

c implementasikan untuk mencegah dan supaya tidak terjadi lagi

• Penghentian kontrak untuk semua staf yang terlibat dalam kasus

d kecurangan atau untuk mereka yang tidak melaporkan
ANTI-TERRORISM AND MONEY LAUNDERING
 Terrorism Funding
• Donor secara spesifik mengatakan bahwa dana tidak diperuntukan kepada
perusahaan atau perorangan untuk kegiatan terorisme;
• Kontrak utama DFAT mengatakan kita tidak dapat menyediakan secara
langsung atau tidak langsung membantu atau memberdayakan perusahaan
atau perorangan yang berhubungan dengan kegiatan terorisme atau kepada
siapa Australia mengenakan sangsi
• Memperhatikan pada daftar World Bank, United Nations dan daftar
organisasi lainnya
• IntegraWatch and Due Diligence process
• Code of Conduct training

13
 Money Laundering

• Pencucian uang sering di gunakan untuk menyembunyikan transaksi atau

aliran uang yang sebenarnya
• Di program kita kemungkinan tidak ada karena kita hanya mengeluarkan
dana. Tidak ada dana yang mengalir masuk kemudian keluar
• Namun, kita harus berhati-hati adanya kemungkinan ini dan dimana ini akan
dapat dilakukan, terlebih pada tingkat sub-kontraktor
• Mendokumentasikan dokumen kepatuhan dan uji operasional
kepatuhan harus dilakukan

14
 Apa yang dilakukan ketika mengetahui adanya
“fraud & corruption”
• Segera melaporkan secara https://grmfutures.sharepoint.com/HR/SitePages/Whistle-Blowing%20Hotline.aspx
rahasia ke Line Manager
dan Operations
Manager/Deputy Director
Operations dalam 1 x 24
jam.
• Kalau staf menyaksikan
adalah kecurigaan
terjadinya fraud, dan
merasa tidak nyaman,
dapat melaporkan ke
Palladium’s Whistleblower
hotlines.
15
 Manajer dan Manajer Lini Berkewajiban :

• Mengerti secara penuh tentang fraud, anti-corruption and anti-terrorism

• Meningkatkan kepedulian terhadap fraud, anti-corruption and anti-terrorism
• Membentuk pengawasan internal yang kuat
• Memastikan organisasi memperkerjakan karyawan yang tepat
• Kepatuhan terhadap kebijakan dan prosedur (due diligence process)
• Secara regular melakukan pemeriksaan
• Secara regular melakukan spot check di area yang beresiko tinggi
• Bersikap pro-active
• Manajer harus memeriksa pengeluaran yang disetujui dan anggaran yang diajukan
• Meyakinkan staf melaksanakan proses sesuai prosedur dan petunjuk yang sudah
disetujui
• Mempromosikan zero tolerance to fraud culture.
 Pengendalian Internal
1. Kesadaran Atas Kasus Kecurangan
(Theft, Accounting Fraud, Unlawful, Dishonest, Collusion, Falsified Document,
etc.)

a. Zero Tolerance / Tidak ada nilai toleransi

b. Hotline Untuk Pengaduan/Pelaporan / Whistle Blower Hotline (email:

tellus@thepalladiumgroup.com)

2. Audit
a. Audit Internal
• Spot Check (kegiatan, vendors/suppliers, propinsi, kabupaten/districts etc.)

b. External Audit (audit tahunan dilakukan oleh eksternal auditor )