PENGERTIAN KREDIT

 Kredit = credere = kepercayaan.

 Kredit merupakan piutang bagi bank, maka pelunasan
merupakan kewajiban yang harus dilakukan oleh debitur
terhadap utangnya, sehingga resiko kredit macet dapat
dihindarkan.
 Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat
dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau
kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan pihak
lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi
utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan
pemberian bunga (UU No. 10 tahun 1998 atau UU no. 7
Tahun 1992 tentang Perbankan )
SASARAN KREDIT
Sasaran kredit oleh bank antara lain :
 Aman : Economic Equivalent, kredit diterima
kembali yang wajar.
 Terarah : Penggunaanya sesuai dengan objek kredit,
serta sesuai dengan perencanaan.
 Hasil : Menghasilkan dalam wujud citra dan
financial bagi bank, baik perusahaan dan
masyarakat.
 Yakin : Masyarakat bertambah keyakinan untuk
menitipkan uangnya.
TUJUAN KREDIT
Ditinjau dari berbagai pihak, bank sebagai kreditur, nasabah
sebagai debitur serta oleh pemerintah atau masyarakat:
o BANK
 Asset bank yang dominan dan sumber utama pendapatan
bank yang menjamin kelangsungan hidup bank.
 Sebagai instrumen bank dalam persaingan dan pemasaran
produk-produk perbankan.
 Mendorong pertumbuhan dan perkembangan ekonomi
sehingga menciptakan lapangan kerja.
 Kredit yang sehat menjadi instrumen untuk memelihara
likuiditas, rentabilitas dan solvabilitas bank.
TUJUAN KREDIT
o Perusahaan
 Kegiatan usaha bertambah lancar dan performance
perusahaan bertambah baik.
 Dengan mendapatkan fasilitas kredit, maka akan
meningkatkan volume usaha dan hasil usaha terjamain
kelangsungan hidup perusahaan.
 Meningkatkan motivasi berusaha.
TUJUAN KREDIT
o Masyarakat
 Instrumen untuk kebijakan ekonomi moneter
 Meningkatkan arus dan daya guna uang serta
menghidupkan ekonomi pasar.
 Meningkatkan produksi, perdagangan, distribusi dan
konsumsi secara nasional (makro).
 Membantu efisiensi penggunaan sumber alam.
JENIS-JENIS KREDIT
o Berdasarkan Sektor Ekonomi
 Kredit pertanian, kredit kehutanan, kredit perkebunan.
 Kredit pertambangan dan perindustrian.
 Kredit perdagangan, hotel dan jasa.
 Kredit sumber tenaga, gas dan listrik.
 Kredit konstruksi
 Kredit perumahan
o Berdasarkan Asal Dana
 Kredit dengan dana dalam negeri yaitu fasilitas kredit yang
dikeluarkan oleh bank yang dananya berasal dari dalam negeri.
 Kredit dengan dana luar negeri yaitu fasilitas kredit yang
dikeluarkan oleh bank yang dananya berasal dari luar negeri.
JENIS-JENIS KREDIT
o Jangka waktu lamanya fasilitas kredit
 Kredit jangka pendek yaitu fasilitas kredit yang masa lakunya
sampai dengan 1 tahun.(KMK,KUK)
 Kredit jangka menengah yaitu fasilitas kredit yang masa
lakunya lebih dari 1 sampai 3 tahun. (Kredit Konstruksi).
 Kredit jangka panjang yaitu fasilitas kredit yang masa lakunya
lebih dari 3 tahun. (KPR,KI perkebunan)
o Kebijaksanaan fasilitas kredit
 Kredit Umum yaitu fasilitas kredit yang dikeluarkan oleh bank
untuk semua golongan masyarakat dan perusahaan.
 Kredit Prioritas yaitu fasilitas kredit yang dikeluarkan oleh bank
kepada golongan tertentu. (KUK)
SYARAT KREDIT
Syarat kredit memuat berbagai syarat dan ketentuan yang
ditetapkan oleh bank atas kredit baru atau berulang
(revolving) sejak dari tanggal persetujuan kredit sampai
dengan pelunasan (repayment).

o Maksud Persyaratan Kredit

 Agar bank mempunyai waktu untuk mengatur likuiditasnya.
 Bank dapat mengetahui perkembangan usaha nasabah.
 Untuk mengetahui penggunaan kredit oleh nasabah sesuai
atau menyimpang dari kesepakatan.
SYARAT KREDIT
o Unsur-unsur yang harus diperhatikan
 Syarat-syarat kredit harus dipatuhi semua pihak.
 Bank berhak untuk mengakselerasi pembayaran kredit
pada waktu yang diperlukan.
 Memeriksa proyeksi arus kas/ cash flow projection
nasabah.
 Menghindari kerugian kedua belah pihak.
BUNGA & ANGSURAN KREDIT
Pinjaman Dengan Angsuran
Pinjaman dengan angsuran adalah fasilitas kredit yang
pengambilannya dilakukan dengan cara diangsur. Untuk
jenis kredit ini perhitungan bunganya dapat dilakukan
dengan cara : anuitas, flat dan efektif.

o Anuitas
cara perhitungan angsuran kredit yang terdiri dari
angsuran pokok dan bunga dibayar secara bulanan dn
dihitung pada saat pertama kali mendapatkan kredit
 x

BUNGA & ANGSURAN KREDIT

o Anuitas
Rumus : A= (1+i)n x Cr.i
(1+i)n-1 12
• A : anuitas • I : bunga per tahun
• n : jangka waktu (tahun) •Cr : kredit
 Contoh :
Tn Aminudin mendapat kredit dari bank sebesar Rp.20juta
jangka waktu 10 tahun dan bunga 14 %.
Berapa angsuran Tn. Aminudin per bulan yang harus
dibayar jika perhitungan dengan menggunakan sistem
Anuitas.
 x

BUNGA & ANGSURAN KREDIT

o Flat
Perhitungan kredit dengan angsuran, dimana pembayaran
pokok pinjaman bersama dengan bunganya secara bulanan:
Rumus: A= Cr x Cr.i
12. n 12
• A : angsuran per bulan • I : bunga flat per thn
• n : jangka waktu (tahun) •Cr : kredit

Berdasarkan soal diatas, berapakah Tn. Aminudin harus

mengangsur tiap bulan jika perhitungan bunga atas dasar flat ?