RAHASIA BANK

PENGERTIAN
 RAHASIA
SESUATU YANG DIPERCAYAKAN SESEORANG
UNTUK TIDAK DICERITAKAN KEPADA ORANG
YANG TIDAK BERWENANG MENGETAHUINYA
 RAHASIA BANK
SESUATU YANG DIPERCAYAKAN NASABAH
KEPADA BANK AGAR TIDAK DICERITAKAN
KEPADA ORANG LAIN YANG TIDAK
BERWENANG MENGETAHUI
 TEORI RAHASIA BANK
(Muhammad Djumhana)
 TEORI RAHASIA BANK BERSIFAT
MUTLAK (ABSOLUTELY THEORY)
BANK BERKEWAJIBAN UNTUK MENYIMPAN RAHASIA
NASABAH YANG DIKETAHUI BANK KARENA KEGIATAN
USAHANYA DALAM KEADAAN APAPUN, BIASA ATAU
DALAM KEADAAN LUAR BIASA.
 TEORI RAHASIA BANK BERSIFAT
NISBI
BANK DIPERBOLEHKAN MEMBUKA RAHASIA
NASABAHNYA, APABILA UNTUK KEPENTINGAN YANG
MENDESAK, MISALNYA UNTUK KEPENTINGAN NEGARA.
 SEJARAH
RAHASIA BANK
DI INDONESIA
 UU 23 PRP TAHUN 1960
TENTANG RAHASIA BANK
 ISI: 7 PASAL
 PASAL 2: BANK TIDAK BOLEH MEMBERIKAN
KETERANGAN-KETERANGAN TENTANG
KEADAAN KEUANGAN LANGGANANNYA
YANG TERCATAT PADANYA DAN HAL-HAL
LAIN YANG HARUS DIRAHASIAKAN OLEH BANK
MENURUT KELAZIMAN, KECUALI PERPAJAKAN
DAN KEPENTINGAN PERADILAN
 LANGGANAN BANK ADALAH ORANG-ORANG
YANG MEMPERCAYAKAN UANGNYA PADA BANK,
MENERIMA CEK, BUNGA DARI BANK DAN LAIN
SEBAGAINYA
 •RAHASIA BANK
HANYA BERLAKU
UNTUK NASABAH
DEPOSAN
•DICABUT DENGAN
LAHIRNYA UU 14/1967
TENTANG POKOK-
POKOK PERBANKAN
UU 14 TAHUN 1967 TENTANG
POKOK-POKOK PERBANKAN
PASAL 36:
BANK TIDAK BOLEH MEMBERIKAN
KETERANGAN2 TENTANG KEADAAN
KEUANGAN NASABAHNYA YANG
TERCATAT PADANYA DAN HAL-HAL LAIN
YANG HARUS DIRAHASIAKAN OLEH BANK
MENURUT KELAZIMAN DALAM DUNIA
PERBANKAN, KECUALI DALAM HAL-HAL
YANG DITENTUKAN DALAM UU INI
 •RAHASIA BANK MASUK
DALAM UU PERBANKAN,
TIDAK TERPISAH DALAM
UU TERSENDIRI
•TIDAK TERDAPAT
RUMUSAN YANG JELAS
TENTANG RAHASIA BANK
DIBUTUHKAN SUATU
PENAFSIRAN RESMI
BANK INDONESIA
 SURAT EDARAN BANK INDONESIA
NO. 2/337/UPPB/PbB
PERIHAL PENAFSIRAN TENTANG
PENGERTIAN RAHASIA BANK
TANGGAL 11 SEPTEMBER 1969
 KEADAAN KEUANGAN YANG TERCATAT

PADANYA ADALAH KEADAAN MENGENAI

KEUANGAN YANG TERDAPAT PADA BANK YANG
MELIPUTI SEGALA SIMPANANNYA YANG
TERCANTUM DALAM SEMUA POS PASIVA,
DAN SEGALA POS AKTIVA YANG
MERUPAKAN PEMBERIAN KREDIT DALAM
BERBAGAI MACAM BENTUK KEPADA YANG
BERSANGKUTAN
 SURAT EDARAN BANK INDONESIA NO.
2/337/UPPB/PbB PERIHAL PENAFSIRAN
TENTANG PENGERTIAN RAHASIA BANK
TANGGAL 11 SEPTEMBER 1969
 HAL-HAL LAIN YANG HARUS DIRAHASIAKAN OLEH
BANK MENURUT KELAZIMAN DALAM DUNIA
PERBANKAN, IALAH SEGALA KETERANGAN ORANG
ATAU BADAN YANG DIKETAHUI OLEH BANK KARENA
KEGIATAN DAN USAHANYA, YAITU:
PEMBERIAN PELAYANAN, DAN JASA DALAM LALU
LINTAS UANG, BAIK DALAM MAUPUN LUAR NEGERI
PENDISKONTOAN. DAN JUAL-BELI SURAT
BERHARGA
PEMBERIAN RUMAH
RAHASIA BANK
MENCAKUP
NASABAH:
• DEPOSAN,
• DEBITUR, DAN
• KEGIATAN
DALAM SISTEM
PEMBAYARAN
 RAHASIA BANK
DALAM UU 7 TAHUN 1992
TENTANG PERBANKAN
PENGERTIAN:
PASAL 1 ANGKA 16
“RAHASIA BANK ADALAH SEGALA
SESUATU YANG BERHUBUNGAN DENGAN
KEUANGAN DAN HAL-HAL LAIN DARI
NASABAH BANK YANG MENURUT
KELAZIMAN DUNIA PERBANKAN WAJIB
DIRAHASIAKAN”
 RAHASIA BANK
DALAM UU 7 TAHUN 1992
TENTANG PERBANKAN
PASAL 40 AYAT 1:
BANK DILARANG MEMBERIKAN
KETERANGAN YANG DICATAT PADA BANK
TENTANG KEADAAN KEUANGAN DAN
HAL-HAL LAIN DARI NASABAHNYA, YANG
WAJIB DIRAHASIAKAN OLEH BANK
MENURUT KELAZIMAN DALAM DUNIA
PERBANKAN
• NASABAH MENCAKUP
NASABAH AKTIVA DAN PASIVA

• KELAZIMAN: MIS. CARA SIMPAN

DAN TARIK DANA, BESAR
DEPOSITO, JUMLAH KREDIT,
BESAR BUNGA DLL

• DIATURNYA TENTANG PIHAK

TERAFILIASI (DEWAN KOMISARIS,
DIREKSI, PEJABAT, KARYAWAN DLL)
 PENGECUALIAN
RAHASIA BANK DALAM
UU 7 TAHUN 1992
 PASAL 41: KEPENTINGAN PERPAJAKAN
 PASAL 42: KEPENTINGAN PERADILAN
DALAM PERKARA PIDANA
 PASAL 43: DALAM PERKARA PERDATA
ANTARA BANK DENGAN NASABAH
 PASAL 44: TUKAR-MENUKAR INFORMASI
ANTAR BANK
 RAHASIA BANK
DALAM UU 10 TAHUN 1998
TENTANG PERUBAHAN UU 7
TAHUN 1992
TENTANGPERBANKAN
PENGERTIAN:
PASAL 1 ANGKA 28
“RAHASIA BANK ADALAH SEGALA SESUATU
YANG BERHUBUNGAN DENGAN
KETERANGAN MENGENAI NASABAH
PENYIMPAN DAN SIMPANANNYA”
 RAHASIA BANK HANYA
TERBATAS KEPADA
NASABAH PENYIMPAN
(DEPOSAN) DAN
SIMPANANNYA SAJA
 PENGECUALIAN
RAHASIA BANK DALAM
UU 10 TAHUN 1998
PASAL 41 (1):
“UNTUK KEPENTINGAN PERPAJAKAN
PIMPINAN BANK INDONESIA ATAS
PERMINTAAN MENTRI KEUANGAN
BERWENANG MENGELUARKAN PERINTAH
TERTULIS KEPADA BANK AGAR MEMBERIKAN
KETERANGAN DAN MEMPERLIHATKAN BUKTI-
BUKTI TERTULIS SERTA SURAT-SURAT
MENGENAI KEADAAN KEUANGAN NASABAH
PENYIMPAN TERTENTU KEPADA PEJABAT
PAJAK”
 PENGECUALIAN
RAHASIA BANK DALAM
UU 10 TAHUN 1998
PASAL 42 (1):
“UNTUK KEPENTINGAN PERADILAN
DALAM PERKARA PIDANA,
PIMPINAN BANK INDONESIA DAPAT
MEMBERIKAN IZIN KEPADA POLISI,
JAKSA ATAU HAKIM UNTUK MEMPEROLEH
KETERANGAN DARI BANK MENGENAI
SIMPANAN TERSANGKA ATAU TERDAKWA
PADA BANK”
 PENGECUALIAN
RAHASIA BANK DALAM
UU 10 TAHUN 1998
PASAL 41 A (1):
“UNTUK PENYELESAIAN PIUTANG BANK
YANG TELAH DISERAHKAN KEPADA
BADAN URUSAN PIUTANG DAN LELANG
NEGARA/PANITIA URUSAN PIUTANG
NEGARA, PIMPINAN BANK INDONESIA
MEMBERIKAN IZIN KEPADA PEJABAT BADAN
URUSAN PIUTANG DAN LELANG
NEGARA/PANITIA URUSAN PIUTANG NEGARA
UNTUK MEMPEROLEH KETERANGAN DARI BANK
MENGENAI SIMPANAN NASABAH DEBITUR”
 PENGECUALIAN
RAHASIA BANK DALAM
UU 10 TAHUN 1998
PASAL 43:
“DALAM PERKARA PERDATA ANTARA BANK
DENGAN NASABAHNYA, DIREKSI BANK
YANG BERSANGKUTAN DAPAT
MENGINFORMASIKAN KEPADA PENGADILAN
TENTANG KEADAAN KEUANGAN NASABAH
YANG BERSANGKUTAN DAN MEMBERIKAN
KETERANGAN LAIN YANG RELEVAN DENGAN
PERKARA TERSEBUT”
 PENGECUALIAN
RAHASIA BANK DALAM
UU 10 TAHUN 1998
PASAL 44 (1):
“DALAM RANGKA TUKAR MENUKAR
INFORMASI ANTAR BANK, DIREKSI
BANK DAPAT MEMBERITAHUKAN
KEADAAN KEUANGAN NASABAHNYA
KEPADA BANK LAIN”
 PENGECUALIAN
RAHASIA BANK DALAM
UU 10 TAHUN 1998
PASAL 44 A (1):
“ATAS PERMINTAAN, PERSETUJUAN ATAU
KUASA DARI NASABAH PENYIMPAN
YANG DIBUAT SECARA TERTULIS, BANK
WAJIB MEMBERIKAN KETERANGAN
MENGENAI SIMPANAN NASABAH
PENYIMPAN PADA BANK YBS KEPADA
PIHAK YANG DITUNJUK OLEH NASABAH
PENYIMPAN TERSEBUT”
 PENGECUALIAN
RAHASIA BANK DALAM
UU 10 TAHUN 1998
PASAL 44 A (2):
“DALAM HAL NASABAH PENYIMPAN TELAH
MENINGGAL DUNIA, AHLI WARIS YANG
SAH DARI PENYIMPAN YANG
BERSANGKUTAN BERHAK MEMPEROLEH
KETERANGAN MENGENAI SIMPANAN
NASABAH PENYIMPAN TERSEBUT”
PENGECUALIAN RAHASIA BANK
DALAM UU 10/1998:
1. IJIN DARI PEMERINTAH/BI
(PAJAK, PIUTANG BANK YANG
DISERAHKAN BUPLN/PUPN,
PERADILAM DALAM
PERKARA PIDANA)

2. TANPA IJIN
(PERKARA PERDATA, TUKAR INFORMASI
ANTAR BANK, KUASA NASABAH,
AHLI WARIS)
 PENGECUALIAN RAHASIA
BANK DI LUAR UU PERBANKAN
SURAT MAHKAMAH AGUNG NO.
KMA/694/R.45/XII/2004 PERIHAL
PERTIMBANGAN HUKUM ATAS PELAKSANAAN
KEWENANGAN KOMISI PEMBERANTASAN
KORUPSI (KPK)
BERISI PENEGASAN BAHWA KETENTUAN PASAL
12 UU 30 TAHUN 2002 TENTANG KPK
MERUPAKAN KETENTUAN KHUSUS (LEX
SPECIALIS) YANG MEMBERIKAN KEWENANGAN
KEPADA KPK DALAM MELAKSANAKAN TUGAS
PENYELIDIKAN, PENYIDIKAN DAN
PENUNTUTAN”
 PENGECUALIAN RAHASIA
BANK DI LUAR UU PERBANKAN
PROSEDUR IJIN MEMBUKA
RAHASIA BANK SEBAGAIMANA
DIATUR DALAM PASAL 42 UU
PERBANKAN TIDAK BERLAKU
BAGI KOMISI PEMBERANTASAN
KORUPSI.
 SANKSI ATAS
KETENTUAN RAHASIA
BANK DALAM UU
PERBANKAN
 BENTUK SANKSI:
PIDANA DAN DENDA SECARA
AKUMULATIF
 PASAL 47 (1): TANPA MEMBAWA PERINTAH TERTULIS
ATAU TANPA IJIN MEMAKSA BANK ATAU PIHAK
TERAFILIASI UNTUK MEMBERI KETERANGAN DIANCAM
PIDANA PENJARA 2 - 4 TAHUN, DAN DENDA 10 - 200 M
 PASAL 47 (2): ANGGOTA DIREKSI, KOMISARIS ATAU
PIHAK TERAFILIASI YANG SENGAJA MEMBERI
KETERANGAN DIANCAM PIDANA PENJARA 2 – 4 TAHUN
DAN DENDA 4 – 800 M
 PASAL 47 A: ANGGOTA DIREKSI, KOMISARIS ATAU
PIHAK TERAFILIASI YANG SENGAJA TIDAK
MEMBERIKAN KETERANGAN, DIANCAM PIDANA
PENJARA 2 – 7 TAHUN DAN DENDA 4 – 15 M