Oleh: Ikrima Khoirunnisa

Rahasia Bank
Pengertian Rahasia Bank

Menurut Pasal 1 angka 28 Undang – undang

Perbankan, pengertian rahasia bank adalah
segala sesuatu yang berhubungan dengan
keterangan mengenai nasabah penyimpan
dan simpanannya.

02
 Unsur - Unsur Rahasia Bank
• Rahasia bank berhubungan dengan
keterangan mengenai nasabah penyimpan
dan simpanannya.
• Hal tersebut wajib dirahasiakan oleh
bank, kecuali termasuk ke dalam kategori
perkecualian berdasarkan prosedur dan
peraturan perundang – undangan yang
berlaku.
• Pihak yang dilarang membuka pihak
rahasia bank adalah bank sendiri dan atau
pihak terafiliasi.

03
 Asas Rahasia Bank
Asas kerahasiaan dalam bidang keuangan
termasuk rahasia bank yang sudah sejak
lama dikenal dalam sejarah keuangan dan
finansial. Dimana sudah diatur dalam
KUH Perdata Negara Jerman dan di kota
– kota Negara Italia bagian utara sejak
zaman pertengahan. Seirama dengan
perlindungan kepada hak – hak individu,
maka perkembangan pemberlakuan
prinsip rahasia bank juga semakin meluas
dengan berbagai variasi.

04
 Asas Rahasia Bank
Teori tentang kekuatan berlakunya asas rahasia bank yaitu :
• Teori Mutlak
Rahasia keuangan dari nasabah bank tidak dapat
dibuka kepada siapa pun dan dalam bentuk apapun.
Dewasa ini hampir tidak ada lagi negara yang
menganut teori mutlak ini.
• Teori Relatif
Rahasia bank tetap diikuti, tetapi dalam hal – hal
khusus, yakni dalam hal yang termasuk luar biasa,
prinsip kerahasiaan bank tersebut dapat diterobos,
misalnya untuk kepentingan perpajakan atau
kepentingan perkara pidana.

05
 Tujuan
Penerapan
Dasar dari kegiatan bank adalah
kepercayaan. Salah satu faktor
yang dapat mempengaruhi kadar
kepercayaan masyarakat kepada
bank adalah terjamin atau
tidaknya rahasia nasabah yang
ada di bank.

06
 www.reallygreatsite.com
Dasar Hukum
Undang – undang Nomor 7 Tahun 1992
tentang Perbankan telah mencantumkan
aturan tentang rahasia bank dalam Bab I
Pasal I Butir 16 dan Bab II Pasal 40, 41,
42, 43, 44, 45 dan Bab VII Pasal 47.
Aturan mengenai rahasia bank ini
kemudian dirubah seperti tercantum
dalam Undang – undang Nomor 10
Tahun 1998 tentang Perubahan atas
Undang – undang Nomor 7 Tahun 1992.

07
 Dasar Hukum
Secara lebih rinci Undang – undang Nomor 7 Tahun
1992 dan Undang – undang Nomor 10 Tahun 1998
mengatur rahasia bank sebagai berikut :
a. Rahasia bank adalah segala sesuatu yang
berhubungan dengan keterangan mengenai.
nasabah penyimpanan dan simpanannya
b. Bank wajib merahasiakan keterangan mengenai
nasabah penyimpan dan simpanannya.
c. Ketentuan tersebut berlaku pula bagi pihak
terafiliasi.
d. Pihak terafiliasi adalah :
08
1) Anggota dewan komisaris, pengawas, direksi,
atau kuasanya, pejabat, atau karyawan bank.
2) Anggota pengurus, pengawas, pengelola, atau
kuasanya, pejabat, atau karyawan bank, khusus
bagi bank yang terbentuk hukum koperasi sesuai
peraturan perundang – undangan yang berlaku.
3) Pihak yang memberikan jasanya kepada bank,
antara lain akuntan publik, penilai, konsultan
hukum, dan konsultasi lainnya.
4) Pihak yang menurut penilaian BI turut
mempengaruhi pengelolaan bank, antara lain
pemegang saham dan keluarganya, keluarga
komisaris, keluarga pengawas, keluarga direksi,
keluarga pengurus.
 Pengecualian terhadap Rahasia Bank
• Kepentingan perpajakan
• Penyelesaian piutang bank yang diserahkan ke
BUPLN atau PUPN
• Kepentingan peradilan dalam perkara pidana
• Perkara perdata antara bank dengan nasabahnya
• Tukar – menukar informasi antar bank
• Atas permintaan, persetujuan, atau kuasa dari
nasabah penyimpan yang dibuat secara tertulis
• Dalam hal nasabah penyimpan telah meninggal
dunia

09
 Pelanggaran Rahasia Bank

a. Pelanggaran Perdata ( civil violation ) b. Pelanggaran Pidana ( criminal violation )

Pelanggaran pidana merupakan pelanggaran
Dimana Negara mengatur diberlakukan nya publik, dianut oleh Swiss, Austria, Korea
ketentuan pelanggaran rahasia bank dengan Selatan, Prancis, Luxemburg, dan Indonesia,
“hubungan kontraktual”. Penyimpangan hubungan serta beberapa negara lainnya.
kontraktual terjadi apabila kepentingan umum
menghendaki dan apabila secara tegas
dikecualikan oleh ketentuan undang – undang
tertentu. Negara tersebut adalah Inggris, Amerika
Serikar, Kanada, Australia, Belanda, Belgia, The
Bahamas, The Cyman Island dan beberapa negara
lainnya.

10
 Saksi pelanggaran Rahasia Bank
Dua jenis tindak pidana yang ditentukan oleh Pasal 47 Undang – undang Nomor 10 Tahun 1998 yang
berkaitan dengan rahasia bank.
• Pertama, ditentukan oleh Pasal 47 ayat ( 1 )
Tindak pidana yang dilakukan oleh mereka yang tanpa
membawa perintah atau izin dari Pimpinan Bank
Indonesia dengan sengaja memaksa bank atau pihak
yang terafiliasi untuk memberikan keterangan yang
harus dirahasiakan oleh bank diancam dengan pidana
penjara sekurang – kurangnya 2 ( dua ) tahun dan paling
lama 4 (empat) tahun serta denda sekurang – kurangnya
Rp. 10.000.000.000,00 (sepuluh miliar rupiah) dan
paling banyak Rp. 200.000.000.000,00 (dua ratus miliar
rupiah).
11
• Kedua, ditentukan oleh Pasal 47 ayat ( 2 )
Tindak pidana yang dilakukan oleh anggota
Dewan Komisaris, Direksi, Pegawai Bank, atau
pihak terafiliasi lainnya, yang dengan sengaja
memberikan keterangan yang wajib dirahasiakan
oleh bank diancam dengan pidana sekurang –
kurangnya 2 (dua) tahun yang paling lama 4
( empat ) tahun serta denda sekurang –
kurangnya Rp. 4.000.000.000,00 (empat miliar
rupiah) dan paling banyak Rp. 8.000.000.000,00
(delapan miliar rupiah).
Thank
You