“PENGUKURAN RESIKO”
NAMA KELOMPOK :
1. Wijaya Kusuma 16080324008
2. Metri Puspitasari 16080324024
3. Desi Puspitasari 16080324038
4. Siti Machfudlotin 16080324042
5. Riska Sari Melati 16080324044
6. Fitri Nur Anggraini 16080324052
Dosen Pengampu :
Novi Marlena, S.Pd., M.Si.
A. LATAR BELAKANG
Dalam keidupan sehari-hari kita sering mendengar kata “Resiko” dan
telah dipakai dalam percakapan sehari-hari oleh kebanyakan orang.
Resiko sendiri merupakan bagian dari kehidupan kerja individual maupun
organisasi. Ada berbagai macam resiko, seperti resiko kebakaran, tertabrak
kendaraan lain di jalan, resiko terkena banjir di musim hujan dan sebagainya,
dapat menyebabkan kita menanggung kerugian jika resiko-resiko tersebut tidak
kita antisipasi dari awal. Resiko dikaitkan dengan kemungkinan kejadian atau
keadaan yang dapat mengancam pencapaian tujuan dan sasaran organisasi.
B. RUMUSAN MASALAH
C. TUJUAN PENULISAN
1. Untuk mengetahui yang dimaksud dengan pengukuran resiko
Contoh :
Dari catatan polisi diketahui jumlah kecelakaan mobil di
Bandung selama tahun 2000 sebanyak 10.000 kali. Dari jumlah
tersebut, 1000 menimpa mobil pribadi dan 9000 menimpa mobil
penumpang umum. Hitunglah Probabilitas terjadinya kecelakaan mobil
pribadi!
Penyelesaian
Dengan demikian probabilitas terjadinya kecelakaan mobil pribadi
adalah :
a. Tanpa dibobot P (E) = 1000/10.000 = 0,1 = 10 %
b. Dengan bobot P (E) = 1,818 = 18,18 %
2. National resiko
Hal ini diukur berdasarkan nilai eksposur (obyek yang rentan
terhadap resiko).
Contohnya, pengukuran risiko kredit dengan metode notional. Jika
perusahaan meminjamkan uang kepada pihak lain senilai Rp 2 milyar,
maka besarnya risiko kredit berdasarkan pendekatan notional adalah Rp
2 milyar.
3. Sensitivitas resiko
Hal ini diukur berdasarkan seberapa sensitif suatu eksposur (obyek
yang rentan terhadap resiko) terhadap perubahan faktor penentu.
Contoh paling populer adalah risiko aset keuangan atau sekuritas, yang
diukur berdasarkan sensitivitas tingkat pengembalian (return) aset yang
bersangkutan terhadap perubahan tingkat pengembalian pasar. Ukuran
ini dikenal sebagai Beta Pasar. Contoh lain adalah degree of operating
leverage (DOL), yang mengukur sensitivitas laba operasi terhadap
perubahan penjualan. DOL digunakan sebagai ukuran risiko bisnis.
4. Volatilitas resiko
Hal ini diukur berdasarkan seberapa besar nilai eksposur (obyek
yang rentan terhadap resiko) berfluktuasi (tidak tetap).
Ukuran yang umum adalah standar deviasi (penyimpangan).
Semakin besar standar deviasi suatu eksposur, semakin berfluktuasi
(tidak tetap) nilai eksposur tersebut, yang berarti semakin Beresiko
eksposur atau aset tersebut.
5. Pendekatan VaR ( value at risk )
Hal ini diukur berdasarkan kerugian maksimum yang bisa terjadi
pada suatu aset atau investasi selama periode tertentu, dengan tingkat
keyakinan (level of confidence) tertentu.Untuk mengukur risiko dengan
pendekatan VaR, diperlukan data standar deviasi dan skor Z dari tabel
distribusi normal.
Contoh:
Diketahui standar deviasi dari suatu aset bernilai Rp 1 juta adalah
2,4%. Pada tingkat keyakinan 95%, skor Z-nya adalah 1,645. Hitunglah
besarnya resiko (dalam Nilai Z).
Penyelesaian
Besarnya risiko (dalam nilai Z) adalah 0,024 x 1,645 = 0,040. Jika nilai
Z tersebut dikembalikan ke nilai awalnya menjadi 0,040 x Rp 1 juta =
Rp 40 ribu
6. Matriks frekuensi dan signifikansi risiko
Teknik pengukuran yang cukup sederhana (tidak terlalu melibatkan
kuantifikasi yang rumit). Teknik matriks frekuensi dan signifikan resiko
dikelompokkan berdasarkan dua dimensi yaitu frekuensi (jumlah) dan
signifikansi (meyakinkan). Terdapat 2 hal dalam proses tersebut yaitu :
a. Mengembangkan standar risiko
b. Menerapkan standar tersebut untuk risiko yang telah diidentifikasi.
7. Analisis Skenario
Kemampuan manajer atau perusahaan untuk memprediksi apa yang
akan terjadi, dan berapa besarnya kerugian yang diperoleh. Contohnya
Teknik pengukuran berbeda tingkat kecanggihannya (tingkat kuantifikasi),
dalam artian beda tipe resiko beda juga tekhnik yang digunakan.
E. Jenis-Jenis Pengukuran Resiko
1. Pengukuran Kegawatan Kerugian
Untuk mengetahui berapa besarnya nilai kerugian yang selanjutnya
dikaitkan dengan pengaruhnya terhadap kondisi perusahaan, terutama
kondisi finansialnya.
a. Kemungkinan kerugian maksimum dari setiap peril (Suatu peristiwa
(event) yang kejadiannya menimbulkan LOSS atau penyebab
langsung kerugian).
b. Probalilitas kerugian maksimum dari setiap peril (Suatu peristiwa
(event) yang kejadiannya menimbulkan LOSS atau penyebab
langsung kerugian ).
c. Keseluruhan (aggregat) kerugian maksimum setiap tahunnya.
2. Pengukuran Frekuensi Kerugian
Untuk mengetahui berapa kali suatu jenis peril (Suatu peristiwa (event)
yang kejadiannya menimbulkan LOSS atau penyebab langsung
kerugian) dapat menimpa suatu jenis objek yang bisa terkena peril
(Suatu peristiwa (event) yang kejadiannya menimbulkan LOSS atau
penyebab langsung kerugian) selama suatu jangka waktu tertentu yang
umumnya satu tahun.Maka yang perlu diperhatikan yaitu :
a. Beberapa jenis kerugian yang dapat menimpa suatu objek.
b. Beberapa jenis objek yang dapat terkena suatu jenis kerugian
Berdasarkan dimensi frekuensinya ada empat kategori kerugian :
a. Almost nil (hampir nihil atau tidak ada)
b. Slight (sedikit hampir tidak ada)
c. Moderate (sedikit ada)
d. Definite (pasti ada)
Dalam mengukur besarnya suatu risiko sebaiknya menggunakan ukuran
Rupiah (satuan uang). Dari hasil pengukuran resiko tersebut maka
kerugian yang menimpa seseorang atau perusahaan dapat dikategorikan
dengan skala sebagai berikut:
1 = Kerugian sangat kecil
2 = Kerugian kecil
3 = Kerugian menengah
4 = kerugian besar
5 = kerugian sangat besar
Pada setiap kejadian yang merugikan, biasanya ada dampak yang langsung
dan dampak yang tidak langsung. Untuk mengukur kerugian langsung yang
ditimbulkan oleh suatu kejadian yang merugikan ada beberapa konsep yang
dapat digunakan, yaitu antaranya nilai perolehan. Selanjutnya untuk
mengukur kerugian tidak langsung antara lain adanya tambahan biaya
misalnya berupa biaya sewa dan berkurangnya pendapatan. Sebagian
kerugian langsung sangat sulit untuk ditentukan.
BAB III
PENUTUP
A. Kesimpulan
Pengukuran resiko adalah usaha untuk mengetahui besar kecilnya
resiko yang akan terjadi. Hal ini dilakukan untuk tinggi rendahnya resiko
yang dihadapi perusahaan, kemudian bisa melihat dampak dari resiko
terhadap kinerja perusahaan sekaligus bisa melihat prioritisasi resiko, resiko
yang mana yang paling relevan. Terdapat teknik teknik pengukuran resiko
yaitu Pengukuran resiko dengan distribusi probabilitas (kemungkinan),
National resiko, Sensitivitas resiko, Volatilitas resiko, Pendekatan VaR
(value at risk), resiko diukur berdasarkan kerugian, Matriks frekuensi dan
signifikansi resiko, teknik pengukuran yang cukup, dan Analisis skenario.
Selain itu terdapat jenis-jenis resiko yang perlu diperhatikan yaitu
pengukuran kegawatan kerugian dan pengukuran frekuensi kerugian.
Pengukuran resiko memiliki manfaat yang Pertama untuk menentukan
kepentingan relatif dari suatu resiko yang dihadapi, Yang Kedua Untuk
mendapatkan informasi yang sangat diperlukan oleh Manajer Resiko dalam
upaya menentukan cara dan kombinasi cara-cara yang paling dapat
diterima/paling baik dalam penggunaan sarana penanggulangan resiko.
B. Saran
Pengukuran resiko sebaiknya dilakukan oleh semua organisasi atau
perusahaan secara tepat . Adanya pengukuran resiko, setiap organisasi
maupun perusahaan dapat mengambil langkah yang tepat dan benar untuk
mengandalikan setiap resiko yang ada. Sehingga resiko kerugian atau
kecelakan kerja dapat diminimalisir.
DAFTAR PUSTAKA
https://journal.ugm.ac.id/jieb/article/view/6814/5350