TUGAS PENGANGGARAN

“ BUSINESS PLAN “

KELOMPOK 2:

1. Yohana Marleana Ceunfin (1610020005)

2. Fidianty Sherly R . T Nalu (1610020020)
3. Juliarti A.P Blegur (1610020018)
4. Irving Pa Radja Isu (1610020089)
5. Fransiska M Teto (1610020098)
6. Arini Mayang Fauni (1610020103)
7. Theresia Apriani Ngusu (1610020149)
8. Yornatiana Padata (1610020154)
9. Mariance Kale Dao (1610020162)
10.Imanuel Mabilehi (1610020158)

PROGRAM STUDI AKUNTANSI

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS NUSA CENDANA KUPANG
2018
A. LATAR BELAKANG USAHA
Dengan melihat Bisnis cafe akhir – akhir ini semakin berkembang seiring dengan
pertumbuhan penduduk perkotaan yang semakin padat. Di kota-kota besar cafe – cafe
semakin terus tumbuh bak jamur dimusim hujan.

Namun dengan melihat keadaan cafe – cafe yang ada disekitaran kota Kupang ini,
temanya atau makanan, minuman dan hiasan atau aksesorisnya masih seperti cafe – cafe
biasa pada umumnya. Jadi disini kami ingin membuat sebuah cafe yang berbeda dengan
cafe – cafe lainnya, dimana kami ingin membuat sebuah cafe dengan nuansa NTT.

B. JENIS USAHA
Jenis usaha yang kami dirikan yaitu sebuah Cafe. Dimana cafe ini berbeda dengan cafe –
cafe lain pada umumnya, karen cafe yang kami dirikan ini adalah cafe yang bernuansa
NTT. Dimana hampir semua makanan, minuman dan hiasan atau aksesoris yang ada
dalam cafe ini bernuansa NTT.
Jadi, cafe ini kami dirikan bersama – sama yaitu dengan modal atau dana awal yang kami
kumpulkan bersama – sama adalah Rp 600.000.000 dan karena cafe tersebut kami
bangun dengan modal atau dana sendiri maka nama cafe tersebut adalah “ Katong Pung
Cafe “
C. VISI DAN MISI USAHA
Visi dan misi dari “Katong Pung Cafe” ini adalah sebagai berikut :
1) VISI
Memberikan pelayanan semsksimal mungkin bagi pengunjung yang datang
sehubungan dengan misi.
2) MISI
Menyediakan suatu tempat makan, berkumpul, bersantai, nyaman, dan
menyenangkan serta menawarkan berbagai macam menu makanan dan minuman
khas NTT dengan harga terjangkau oleh semua kalangan.
D. LOKASI
Lokasi dari café kami berada disamping hotel Amaris Kupang, dimana lokasinya
sebagian besar merupakan lokasi yang sangatlah strategis, selain berada di pusat kota dan
kepadatan penduduk yang cukup tinggi menyebabkan lokasi tersebut menjadi pusat
perputaran uang yang sangat baik.
E. MARKETING STRATEGY
1) Product
Jadi, produk disini dalam artian makanan dan minuman yang disediakan. Dalam
katong pung cafe ini, makanan dan minuman tidak perlu diragukan lagi karen
makanan dan minumannya sangat menggugah selera pengunjung dan tentu saja
dengan makanan dan minuman khas dari NTT itu sendiri
2) Price
Penentuan Harga dari Katong Pung Cafe ditentukan dengan menyesuaikan biaya –
biaya yang akan dikeluarkan serta ditekan sedemikia rupa dan juga disesuaikan
dengan tingkat kemampuan rata – rata konsumen yang menjadi target pasar kami,
sehingga harganya dapat terjangkau disemua lapisan masyarakat sesuai dengan menu
yang kami tawarkan atau sediakan
3) Place
Berhasil atau tidaknya suatu strategi marketing ditentukan juga oleh place. Disini,
kami memperhatikan kemudahan akses dan ketersediaan produk pada cafe, karena
tujuan kami disini adalah menyediakan produk untuk konsumen pada tempat dan
waktu yang tepat.
4) Promotion
Disini, kami menggunakan saluran Media Sosial untuk mempromosikan cafe kami
dikalangan masyarakat sekitar, contohnya seperti Instagram dengan alamat
@nttkatongpungcafe
5) People
Jadi, Katong Pung Cafe ini mempekerjakan karyawan bukan hanya terampil tetapi
juga terpercaya karena recruitment dilakukan dengan selektif dan untuk
meningkatkan kinerja karyawan juga menjalani serangkaian training.
F. DENAH CAFE

G. STRUKTUR ORGANISASI
H. GAJI
Penetapan gaji menggunakan sistem gaji perbulan, dan akan di berikan per bulan masa
kerja. Setelah karyawan bekerja dalam jangka waktu trtentu akan dipertimbangkan
kenaikan gaji.
 Pemilik peruhaan 40% dari keuntungan
 Manager :Rp. 2.800.000
 Barista :Rp. 1.000.000
 Koki :Rp. 1.200.000
 Pelayan :Rp. 550.000
 Kasir :Rp. 500.000
 Satpam :Rp. 600.000
I. PERENCANAAN ANGGARAN
1) Rincian : Investasi Perlengkapan

 Kursi, meja & etalase Rp. 6.600.000

 Kompor gas & tabung Rp. 1.000.000
 Termos Rp. 200.000
 Blender Rp. 450.000
 1 set peralatan masak Rp. 500.000
 40 set piring + gelas +sendok+ garpu Rp. 1.400.000
 Lemari pendingin Rp. 2.750.000
 Aksesoris Rp. 500.000
 Sound system Rp.10.000.000
 Lain – lain Rp. 5.000.000
Total Rp.28.400.000

2) Komposisi Menu Makanan / Minggu

 10 dus mie instant @Rp.45.000 Rp.450.000
 10 susu kental manis @Rp.8.000 Rp.80.000
 5 pack roti tawar @Rp.8.000 Rp.40.000
 10 topless aneka selai @Rp.75.000 Rp.750.000
 2 kaleng mentega 1kg @Rp.50.000 Rp.100.000
 10 pack minyak goreng @Rp.11.000 Rp.110.000
 5 Kg Kopi @Rp.65.000 Rp.325.000
 4 Botol Sirup @Rp.15.000 Rp.60.000
 10 kg Gula Pasir @Rp.15.000 Rp.150.000
 4 Papan Telur @Rp.58.000 Rp.232.000
 1 DusTeh Rp.200.000
 Keju balok 2kg Rp.150.000
 Aneka makanan beku Rp.500.000
 Aneka bahan baku makanan khas NTT +Bumbu Rp.6.000.000
Total Rp.9.147.000

3) Administrasi / Bulan Pertama

 Manager (1 Orang) @Rp.2.800.000 Rp.2.800.000
 Koki (1 Orang) @Rp.1.200.000 Rp.1.200.000
 Barista (1 Orang) @RP.1.100.000RP.1.000.000
 Pelayan (2 Orang) @Rp.550.000 Rp.1.100.000
 Kasir (1 Orang) @Rp.500.000 Rp.500.000
 Satpam (1 Orang) @Rp.600.000 Rp.600.000
 Sewa bangunan (2 tahun) @Rp.7.000.000 Rp.14.000.000
 Listrik Rp750.000
 Air Rp250.000
 Telepon Rp250.000
 Internet (Wifi) Rp500.000
 Lain – lain Rp.500.000
Total Rp.23.450.000

Total Keseluruhan Perencanaan Anggaran adalah :

Perlengkapan Rp.28.400.000
Komposisi Makanan Rp.36.588.000
Administrasi Rp.23.450.000
Total Biaya Bulan Pertama Rp.88.438.000
J. PERENCANAAN PENDAPATAN

Keterangan
Kursi, meja, lemari & bingkai
Kompor gas & tabung

investasi Peralatan
Termos
Blender
1 set peralatan masak
40 set piring + gelas +sendok+ garpu
Lemari pendingin
Lain – lain
Total

K. PAY BACK PERIOD

Keterangan
Kursi, meja, lemari & bingkai
Kompor gas & tabung
Termos
investasi Peralatan

Blender
Perhitungannya :

Keterangan
inve sta si Pe ra la ta n

Kursi, meja, lemari & bingkai

Kompor gas & tabung
Termos
Blender
Payback Period terjadi setelah tahun ke-2, tetapi sebelum tahun ke-3 berakhir. Jadi,
Payback Period = 2 tahun + (253.181.600/570.102.640) x 1 tahun
= 2 tahun + 0,4 tahun
= 2,4 tahun
253.181.600 adalah nilai investasi awal yang belum tertutupi sampai akhir tahun
pada tahun ke-2, sedangkan 570.102.640 adalah arus kas bersih tahun ke-3
Jadi, Modal akan kembali pada tahun ke 2 bulan ke 4.