Nama : Galang Wahyu Perdana

NIM : 190422627677
Offering :I
Sistem Informasi Akuntansi

a. Kelemahan
 Pembeli tidak memeriksa kinerja vendor tahun sebelumnya.
 Pemberitahuan tertulis tentang penerimaan peralatan yang tidak dikirim ke bagian
hutang usaha.
 Pemberitahuan tertulis tentang penerimaan peralatan yang tidak dikirim ke bagian
pembelian
 Pembeli tidak memverifikasi bahwa permintaan kepala departemen termasuk dalam
anggarannya.
 Jumlah faktur tidak dibandingkan dengan laporan jumlah yang diterima.
 Pemberitahuan peralatan yang dapat diterima dari departemen yang meminta tidak
melakukan pencatatan hutang dari yang sebelum-sebelumnya.
 Tidak ada prosedur yang ditetapkan untuk memastikan apakah perusahaan
mendapatkan harga terbaik.
 Sekumpulan voucher tidak dikirim ke Bendahara.

b. Rekomendasikan prosedur pengendalian yang harus ditambahkan untuk mengatasi

kelemahan yang diidentifikasikan dalam bagian a
 Menyiapkan laporan kinerja vendor dan hal ini dapat digunakan ketika memilih
vendor-vendor terbaik.
 Mengirimkan pemberitahuan tertulis penerimaan peralatan ke bagian hutang
usaha.
 Mengirimkan pemberitahuan tertulis penerimaan peralatan ke bagian pembelian.
 Memverifikasi akurasi matematis setiap faktur vendor.
 Memverifikasi jumlah faktur dengan jumlah yang diterìma.
 Mendapatkan konfirmasi dari pemìnta atas penerimaan peralatan sebelum
mencatatnya sebagai hutang usaha.
 Melakukan penawaran untuk pesanan dalam jumlah besar besar.
 Mengirimkan sekumpulan voucher ke Bendahara bersama dengan faktur yang
disetujui.

c. Jelaskan bagaimana prosedur pengendalian yang direkomendasikan dalam bagian b

tersebut harus dimodifikasi jika Diamond merekayasa ulang aktivitas siklus
pengeluarannya untuk membuat penggunaannya maksimum atas TI saat ini
 Peringkat kinerja vendor dapat diperbarui secara otomatis dan tersedia kapan saja
untuk pembeli.
 Mengkonfigurasi sistem untuk memberitahukan hutang usaha dari peralatan yang
diterima secara otomatis.
 Data yang diterima dimasukkan melalui sambungan online dan diteruskan ke
bagian pembelian.
  Verifikasi akurasi matematis setiap faktur vendor secara otomatis.
 Memerlukan bar coding dari semua item dan meminta sesorang untuk mengecek
semua pengiriman.
 Mengkonfigurasi sistem untuk meminta konfirmasi dari peralatan yang diterima
sebelum menyetujui faktur untuk pembayaran.
 Menggunakan Internet untuk mencar tawaran yang pas.
 Mengkonfigurasi sistem untuk mencocokkan faktur dengan dokumen pendukung
secara otomatis.

d. Diagram BPMN yang menggambarkan siklus pengeluaran yang direkayasa ulang

Diamond