Scribd Logo
Unggah

Selamat datang di Scribd!

  • Kertas Kerja SKPD Dinas Kesehatan

    Diunggah oleh

    Fanjili Gratia Mamonto
    165 tayangan26 halaman

    Judul Asli

    KERTAS KERJA SKPD DINAS KESEHATAN

    Hak Cipta

    © © All Rights Reserved

    Format Tersedia

    PDF, TXT atau baca online dari Scribd

    Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

    Apakah konten ini tidak pantas?

    Laporkan Dokumen Ini

    Hak Cipta:

    © All Rights Reserved
    Unduh sebagai PDF, TXT atau baca online dari Scribd
    Tandai sebagai konten tidak pantas
    165 tayangan26 halaman

    Kertas Kerja SKPD Dinas Kesehatan

    Diunggah oleh

    Fanjili Gratia Mamonto

    Hak Cipta:

    © All Rights Reserved
    Unduh sebagai PDF, TXT atau baca online dari Scribd
    Tandai sebagai konten tidak pantas
    dari 26

    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    KERTAS KERJA SKPD DINAS KESEHATAN

    1. Jurnal Anggaran dan Saldo Awal

    Jurnal Anggaran
    Tanggal Keterangan Ref. Debit Kredit

    Jurnal Saldo Awal


    Tanggal Keterangan Ref. Debit Kredit

    2. Jurnal Umum
    DINAS KESEHATAN
    JURNAL UMUM
    DESEMBER 2019
    Hal: JU-1
    Tanggal Keterangan Ref. Debit Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    DINAS KESEHATAN
    JURNAL UMUM
    DESEMBER 2019
    Hal: JU-2
    Tanggal Keterangan Ref. Debit Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    DINAS KESEHATAN
    JURNAL UMUM
    DESEMBER 2019
    Hal: JU-3
    Tanggal Keterangan Ref. Debit Kredit

    3. Buku Besar
    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Kas di Bendahara Pengeluaran
    Kode Akun : 1.1.1.03.01
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Kas di Bendahara Penerimaan
    Kode Akun : 1.1.1.02.01
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Piutang Retribusi Pelayanan Kesehatan
    Kode Akun : 1.1.3.02.01
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Penyisihan Piutang Retribusi Kesehatan
    Kode Akun : 1.1.5.01.02
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Persediaan Obat-Obatan
    Kode Akun : 1.1.7.02.04
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Tanah
    Kode Akun : 1.3.1.11.04
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Gedung dan Bangunan-Bangunan Kantor
    Kode Akun : 1.3.3.01.01
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan
    Kode Akun : 1.3.7.02.01
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    Nama Akun : Peralatan dan Mesin – Alat Laboratorium


    Kode Akun : 1.3.2.13.04
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesin – Alat Laboratorium
    Kode Akun : 1.3.7.01.23
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Aset Lain-Lain
    Kode Akun : 1.5.4.01.01
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Uang Muka Pembangunan
    Kode Akun : 1.1.4.05.01
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Konstruksi dalam Pengerjaan
    Kode Akun : 1.3.6.01.01
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Utang PFK PPh Pasal 21
    Kode Akun : 2.1.1.03.01
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Utang PFK PPh Pasal 22
    Kode Akun : 2.1.1.03.02
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Utang PFK PPN
    Kode Akun : 2.1.1.04.01
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Utang Belanja Modal Peralatan dan Mesin
    Kode Akun : 2.1.5.03.02
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Utang Belanja Modal Gedung dan Bangunan
    Kode Akun : 2.1.5.03.03
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : RK PPKD
    Kode Akun : 3.1.3.01.01
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Ekuitas
    Kode Akun : 3.1.1.01.01
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Estimasi Perubahan SAL
    Kode Akun : 3.1.2.05.01
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Pendapatan Retribusi Kesehatan RSUD--LRA
    Kode Akun : 4.1.2.01.05
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Belanja Gaji dan Tunjangan
    Kode Akun : 5.1.1.01.01
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Belanja Persediaan Obat-Obatan
    Kode Akun : 5.1.2.02.04
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Belanja Perjalanan Dinas Dalam Daerah
    Kode Akun : 5.1.2.15.01
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Belanja Jasa Listrik
    Kode Akun : 5.1.2.03.03
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Belanja Modal Pengadaan Peralatan dan Mesin—Alat Kantor
    Kode Akun : 5.2.2.14.05
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Belanja Modal Pengadaan Bangunan Gedung Kantor
    Kode Akun : 5.2.3.01.01
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Pendapatan Retribusi Kesehatan--LO
    Kode Akun : 8.1.2.01.05
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Beban Gaji Pokok
    Kode Akun : 9.1.1.01.01
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Beban Tunjangan Jabatan
    Kode Akun : 9.1.1.01.03
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Beban Jasa Listrik
    Kode Akun : 9.1.2.03.03
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Beban Perjalanan Dinas Dalam Daerah
    Kode Akun : 9.1.2.15.01
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Beban Persediaan Obat--Obatan
    Kode Akun : 9.1.2.02.04
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Beban Penyisihan Piutang Retribusi
    Kode Akun : 9.1.8.01.02
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Beban Penyusutan Gedung
    Kode Akun : 9.1.7.01.23
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    BUKU BESAR
    SKPD : Dinas Kesehatan
    Nama Akun : Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin
    Kode Akun : 9.1.7.01.23
    Pagu Anggaran
    Tanggal No. Uraian Ref. Jumlah Saldo
    Bukti Debit Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    1. Neraca Saldo
    DINAS KESEHATAN
    NERACA SALDO
    31 DESEMBER 2019
    No. Akun Nama Akun Debit Kredit

    DINAS KESEHATAN
    NERACA SALDO
    31 DESEMBER 2019
    No. Akun Nama Akun Debit Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    2. Jurnal Penyesuaian
    DINAS KESEHATAN
    JURNAL PENYESUAIAN
    31 DESEMBER 2019
    Tanggal Uraian Ref. Debit Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    3. Neraca Saldo Disesuaikan


    DINAS KESEHATAN
    NERACA SALDO DISESUAIKAN
    31 DESEMBER 2019
    No. Akun Nama Akun Debit Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    DINAS KESEHATAN
    NERACA SALDO DISESUAIKAN
    31 DESEMBER 2019
    No. Akun Nama Akun Debit Kredit
    Akun setelah realisasi Operasional
    disesuikan anggaran
    Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    5. Laporan Keuangan
    DINAS KESEHATAN
    LAPORAN REALISASI ANGGARAN
    Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2019
    Keterangan Anggaran Realisasi %
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    DINAS KESEHATAN
    JURNAL PENUTUP LRA
    31 Desember 2019
    Tanggal Keterangan Ref. Debet Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    DINAS KESEHATAN
    LAPORAN OPERASIONAL
    Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2019
    Keterangan Realisasi
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    DINAS KESEHATAN
    JURNAL PENUTUP LO
    31 Desember 2019
    Tanggal Keterangan Ref. Debet Kredit
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    DINAS KESEHATAN
    LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
    Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2019
    Menyusun Proses Akuntansi SKPD

    DINAS KESEHATAN
    NERACA
    31 Desember 2019

    Anda mungkin juga menyukai