Nama Karyawan atau KELUAR

Peran: Membuat Laporan Mulai dari Awal

Konflik

Siklus Pengeluaran Siklus Penggajian 60 Pemrosesan Uang Tunai

1 Memulai Cek untuk Pengeluaran 33 Memulai Pemeriksaan Penggajian 61 Buka Surat, Salin Cek yang Diterima
2 Siapkan Cek 34 Menyiapkan Cek Gaji 62 Siapkan Deposit
3 Tinjau, Otorisasi, atau Tandatangani Cek 35 Menandatangani Cek Gaji 63 Setor Penerimaan Tunai
4 Cek Surat 36 Tinjau dan Otorisasi Pembayaran Gaji Elektronik 64 Rekonsiliasi Akun Kas
5 Selidiki Perbedaan atau Masalah - Pengeluaran 37 Mencairkan Cek Gaji 65 Selidiki Perbedaan atau Masalah - Tunai
Akses ke Uang Tunai
6 Edit File Induk Vendor 38 Menyelesaikan Pertanyaan Penggajian Karyawan •
39 Menentukan Gaji dan Tarif Upah
Siklus Aktiva Tetap 40 Menyetujui Perubahan Tarif Gaji dan Upah Penutupan dan Pelaporan Keuangan
7 Memulai Pembelian Aset Tetap 41 Edit File Induk Penggajian 66 Menentukan Proses Penutupan Keuangan dan Pelaporan
8 Otorisasi Pembelian Aset Tetap 67 Memulai Transaksi Non-Rutin
9 Mencatat Transaksi Aset Tetap Siklus Pendapatan 68 Meninjau, Mengevaluasi dan Menyetujui Transaksi Non-Rutin
10 Memulai Pelepasan Aset Tetap 42 Memproses pesanan penjualan 69 Mencatat Transaksi Non Rutin
11 Merekonsiliasi Sub Buku Besar Aset Tetap ke Buku Besar Umum 43 Menyetujui Ketentuan Penjualan 70 Memulai Entri Jurnal
12 Akses dan/atau Penahanan Aset Tetap 44 Mencatat Pesanan Penjualan 71 Menyetujui Entri Jurnal
13 Selidiki Perbedaan atau Masalah - Aset Tetap 45 Pelanggan Faktur 72 Posting Entri Jurnal ke Buku Besar
14 Edit File Master Aset Tetap 46 Kumpulkan Piutang Usaha 73 Siapkan Konsolidasi
47 Posting Penerimaan Kas ke A/R Subledger 74 Meninjau dan Menyetujui Konsolidasi
Siklus Persediaan 48 Memproses Panggilan & Keluhan Layanan Pelanggan 75 Menghasilkan Draf Laporan Keuangan Internal
15 Memulai Pembelian Inventaris 49 Selidiki Perbedaan A/R Secara Mandiri 76 Menelaah dan Menyetujui Laporan Keuangan
16 Masukkan Pesanan Pembelian 50 Selidiki Perbedaan atau Masalah - Pendapatan 77 -Monitor Ketegangan atau Penggunaan Rekening Kliring
17 Mengotorisasi Pembelian Inventaris atau Pengeluaran 51 Menjaga/Otorisasi Penyesuaian Piutang Usaha 78 Pertahankan Bagan Akun
18 Verifikasi dan Proses Penerimaan Persediaan 52 Edit File Induk A/R
19 Jadwal Produksi Inventaris Kontrol Komputer Umum
20 Otorisasi permintaan produksi atau transfer Siklus Perbendaharaan 79 Memulai Permintaan untuk Mengubah Data Transaksional
21 Menerima / Mentransfer Barang ke / dari Manufaktur 53 Memulai Transaksi Investasi / Pinjam / Derivatif 80 Edit Data Transaksional
22 Manufaktur Persediaan 54 Menyetujui Transaksi Invest / Pinjam / Derivatif 81 Menyetujui Pengeditan Data Transaksional
23 Memulai Pemeriksaan untuk Pembelian Inventaris 55 Catat Transaksi Invest / Pinjam / Derivatif
24 Inventaris Kapal 56 Rekonsiliasi Investasikan / Pinjam / Derivatif Akun
25 Mencatat Transaksi Persediaan 57 Tinjau / Analisis Investasikan / Pinjam / Derivatif Akun
26 Hitung persediaan Tanggung jawab 58 Selidiki Perbedaan atau Masalah - Bendahara
27 Selidiki Perbedaan Jumlah Inventaris 59 Edit File Invest / Pinjam / Derivatif Master
28 Selidiki Perbedaan atau Masalah - Inventaris
29 Menyetujui Perubahan Biaya/Kuantitas Persediaan (termasuk
30 pembuangan)
Memelihara catatan persediaan
31 Edit File Induk Inventaris
32 Akses dan/atau Tahanan ke Inventaris