Analysis
By : Agung Windriatmoko
Bab 1
Pendahuluan
I.1. Tujuan Training
Setelah mengikuti training ini diharapkan
peserta mampu memahami :
1. Dasar-dasar Perkreditan dan Risiko Kredit.
2. Pentingnya analisis kredit dan peran MS/MSM dalam proses persetujuan kredit.
4. Aspek-aspek teknis dalam analisis kredit dalam kaitannya dengan analisis 5C.
I.2. Tujuan Analisis Kredit
Bank Side Sales Side
Keyakinan
Keyakinanmengenai
mengenai
kemauan
kemauan(willingness)
(willingness)dan
dan Aplikasi
Aplikasisesuai
sesuaidengan
dengankriteria
kriteria
kemampuan (ability) nasabah.
kemampuan (ability) nasabah. PCA
PCA
Meminimalisasi
MeminimalisasiRisiko
RisikoKredit
Kredit Disbursement
Disbursementmeningkat
meningkat
NPL
NPLKecil
Kecil Target
Targettercapai
tercapai
Bank
BankProfit
Profit
Bab 2
Dasar-dasar
Perkreditan
Produced By:
PFS Sales Training Department
Internal Used Only
II.1. Struktur Bisnis Bank
Regulator
Perbankan
Simpanan Pinjaman/
Dana Kredit
Cek
II.2. Pengertian Kredit
Ayat 1:
"Bank Umum wajib mempunyai keyakinan berdasarkan analisis yang
mendalam atas iktikad dan kemampuan serta kesanggupan
Nasabah Debitur untuk melunasi utangnya atau mengembalikan
pembiayaan dimaksud sesuai dengan yang diperjanjikan.”
Ayat Penjelasan:
Untuk memperoleh keyakinan tersebut, sebelum kredit diberikan bank
harus melakukan penilaian terhadap watak, modal, jaminan/agunan,
dan prospek usaha dari nasabah debitur.
II.6. Risiko Kredit
Risiko kerugian yang terkait dengan kemungkinan kegagalan pihak ke-3
memenuhi kewajibannya atau resiko bahwa debitur tidak membayar
kembali kewajibannya.
Giro
Tabungan
Deposito Kredit
Nasabah Bank Debitur
Rugi
II.7. Penggolongan Kualitas
Kredit
SK Dir BI No. 31/267/KEP/DIR
Kol Klasifikasi Keterlambatan
1 Lancar 0 hari
Produced By:
PFS Sales Training Department
Internal Used Only
Capacity
Capital
Character
Collateral Condition
of Economy
Prosedur Evaluasi
• Judgmental/Expert Judgement
• Bank menetapkan parameter-parameter tertentu
• Secara subjektif loan officernya melakukan evaluasi
berdasarkan parameter tersebut.
• Kombinasi
Contoh Metode Scoring
Category Characteristics/Weights
<$10,000 $10,000-$20,000 $20,000-$40,000 $40,000-60,000 >$60,000
Annual Gross Income
5 15 30 45 60
Monthly Debt Payment >40% 30-40% 20-30% 10-20% <10%
Monthly Net Income 0 5 20 35 50
Bank Relationship None Checking Only Saving only Checking & Saving No answer
Checking/Saving 0 30 30 50 0
None 1 or more No answer
Major Credit Cards 30
0 0
Any derogatory within 7 yrs. No record Met obligated payments
Credit History
-10 0 30
< 50 yrs. >50 yrs. No answer
Applicant's Age
5 25 0
Rent Own/Buying Own outright No answer
Residence
15 40 50 15
Residence Stability < 1 yr. 1-2 yrs. 2-4 yrs. >4 yrs. No answer
0 15 35 50 0
Job Stability < 1 yr. 1-2 yrs. 2-4 yrs. >4 yrs. Unemployed Retired
5 20 50 70 5 70
NOTE: Minimum score for automatic credit approval is 200; score for judgmental evaluation, 150 to 1 95; score for
automatic credit denial is less than 150. Melanie Groome's credit score is 185.
• Ada Pembuktian
Setiap transaksi harus ada data pendukung yang
mencerminkan transaksi tersebut (mirror effect).
• Masuk Akal
Character
Definisi :
Keadaan watak dari nasabah baik dalam kehidupan pribadi maupun lingkungan
usaha/profesi.
List DHBI
Sebagai alat bantu untuk
menilai Karakter
nasabah cobalah jawab
pertanyaan-pertanyaan
berikut.
Kendala dalam Analisis
Karakter
Broker/
Data Developer Data
MS/MSM
Calon Debitur Broker/Developer MS/MSM
Phone Call
Capital
Definisi :
Kondisi Finansial/komposisi permodalan sendiri yang dimiliki oleh calon nasabah.
Better DP %
NERACA
per ……..
Aktiva Lancar Rp Hutang Lancar Rp
- Kas & Bank Rp - Hutang Dagang Rp
- Piutang Dagang Rp - Hutang Bank Rp
- Persediaan Rp
Hutang Jangka Panjang Rp
Aktiva Tetap Rp - Hutang Jangka Panjang Rp
- mis. Tanah & Bangunan Rp
Modal Rp
LABA/RUGI
per ……..
Penjualan/Pendapatan per Bulan Rp
HPP Rp
Laba Kotor Rp
• Likuiditas
Aktiva Lancar
Current Ratio = >1
Pasiva Lancar
• Leverage
Total Hutang
Leverage Ratio = <1
Total Modal
NERACA
per ……..
Aktiva Lancar Rp Hutang Lancar Rp
- Kas & Bank Rp - Hutang Dagang Rp
- Piutang Dagang Rp - Hutang Bank Rp
- Persediaan Rp
Hutang Jangka Panjang Rp
Aktiva Tetap Rp - Hutang Jangka Panjang Rp
- mis. Tanah & Bangunan Rp
Modal Rp
Current Ratio
Leverage Ratio
CR = 1,048
Leverage = 0,49
Capacity
Definisi :
Kemampuan keuangan nasabah dalam memenuhi kewajiban/melunasi hutang.
SID/BI Checking
Legalitas Usaha
Brain Storming
Indikator Kontinuitas dan Stabilitas Penghasilan
Karyawan
Profesional
Pengusaha
Pedoman Umum Mengukur
Capacity (1)
Parameter yang digunakan untuk mengukur Capacity adalah RAR
(Repayment Ability Ratio) dengan ketentuan Maksimum sbb :
40%
Fixed Income Earner (Karyawan) ______
60%
- Profesional______
60%
- Pengusaha/Pemilik Perusahaan ______
Pedoman Umum Mengukur
Capacity (2)
• Formula Repayment Abaility Ratio adalah sbb :
Total Kewajiban
RAR =
Penghasilan Bersih
• Besarnya penghasilan harus dicross check dengan bukti lain seperti SPT
tahunan dan rekening koran.
Pedoman Khusus Mengukur
Capacity
Untuk Pengusaha
3. Untuk menentukan omset, mutasi kredit harus di Netting terlebih dahulu dengan
mengabaikan : Tolakan Masuk, Pindah Buku Antar Rekening dan Transaksi Lain
yang Tidak Berhubungan Dengan Usaha.
4. Pastikan tidak ada Tolakan Kliring Karena STC kalaupun ada tidak lebih dari 3X.
• Abaikan Transaksi pada hari yang sama dgn jumlah yang sama
Rek A Rek B
Debet Kredit Debet Kredit
12/05 Penarikan Rp. 200.000.000 12/05 Setoran Tunai Rp. 200.000.000
Tunai
13/05 Setoran Tunai Rp. 200.000.000
13/05 Setoran Tunai Rp. 150.000.000
Debet Kredit
12/05 Bunga Rp. 17.534.235
Deposito
13/05 Pajak Bunga Rp. 250.124 Rp. 150.000.000
Informasi apa saja yang bisa anda gali dari rekening tersebut. Hal
apa yang menurut anda janggal dari rekening tersebut?
Blue Print
• Bagian-bagian Sertifikat
Dalam sebuah sertifikat tanah dijelaskan atau dibuktikan beberapa hal,
antara lain yaitu:
- jenis hak atas tanah dan masa berlaku hak atas tanah
- nama pemegang hak
- keterangan fisik tanah -- > Gambar Situasi / Surat Ukur
- beban di atas tanah
- peristiwa yang berhubungan dengan tanah.
Condition of Economy
Definisi :
Situasi dan Kondisi politik, Ekonomi, Sosial dan Budaya yang berpengaruh pada
perekonomian dan berpengaruh pada kelangsungan usaha/penghasilan debitur.
Media Masa
Isu-isu Ekonomi/Sospol
Dokumen Character Capital Capacity Collateral Condition
Produced By:
PFS Sales Training Department
Internal Used Only
Hal-hal yang Perlu Diperhatikan
dalam Analisa Data (1)
Pastikan bahwa data yang kita terima adalah ASLI
bukan ASPAL
Apabila data meragukan lakukan cross check terhadap
orang-orang yang kompeten.
Perhatikan Kuantitas dan Kualitas data.
Hal-hal yang Perlu Diperhatikan
dalam Analisa Data (2)
FC KTP suami / istri
- Nama - Tempat/Tanggal Lahir
- Alamat - Status Perkawinan
- Masa Berlaku Kebenaran
Kebenarandandan
Keaslian
Keasliandata
datasangat
sangat
FC NPWP berpengaruh
berpengaruhpada
padahasil
hasil
BI
BIChecking
Checkingdan
dan
- Nama (harus sesuai dengan KTP) legalitas
legalitaspengikatan.
pengikatan.
- Alamat (harus sesuai dengan KTP)
FC Kartu Keluarga
- Nama - Status Perkawinan
- Alamat - Anggota Keluarga
Hal-hal yang Perlu Diperhatikan
dalam Analisa Data (3)
FC Akta Nikah/Cerai
- Nama Suami dan Istri
- Tempat Tanggal Lahir
- Tanggal Pernikahan/Perceraian
• Rekening Giro/Tabungan
– Tanggal dan jenis Transaksi
– Rata-rata Saldo
– Tolakan Kliring, Tunggakan, Overdraft
– Verifikasi gaji (untuk karyawan)
– Verifikasi omset (untuk pengusaha)
CONTOH-CONTOH DOKUMEN
Gambar Situasi
The End