PENERBANGAN INDONESIA
Mentor
Project Leader
: Drs. Arwan Aruchyat, MSi. (Pembina IV A/ NIP. 19590819 198003 1 001); Kepala Bagian Umum, Sekolah Tinggi Penerbangan Indonesia : Afen Sena, SE, MSi. (Penata Tk I III D/ NIP. 19980903 199803 1 003); Kepala Sub Bagian Keuangan, Sekolah Tinggi Penerbangan Indonesia
Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara Pembayaran Dalam Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan Dan Belanja Negara, Bendahara Pengeluaran melaksanakan tugas kebendaharaan atas uang/surat berharga yang berada dalam pengelolaannya, yang meliputi: Uang/surat berharga yang berasal dari UP dan Pembayaran LS melalui Bendahara Pengeluaran; dan Uang/surat berharga yang bukan berasal dari UP, dan bukan berasal dari Pembayaran LS yang bersumber dari APBN. Deskripsi dokumen Cetak dan laporan pertanggunggungjawaban Bendahara Pengeluaran Satker sebagai berikut :
1. 2. 3.
4. 5. 6. 7. 8.
Kuitansi Uang Persediaan (UP) Surat Perintah Bayar (SPBy) Daftar Rincian Permintaan Pembayaran (DRPP) Penghitungan pajak terintegrasi Surat Setoran Pajak (SSP) Buku Kas Umum (BKU) Penutupan BKU Laporan Pertanggung Jawaban Bendahara Pengeluaran (LPJ Bendahara Pengeluaran)
9. Laporan Realisasi Anggaran 10. Berita Acara Pemeriksaan Kas 11. Perekaman Transaksi Penerimaan Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) 12. Perekaman transaksi perjalanan dinas (Perjadin) 13. Perekaman transaksi honorarium.
Tata cara pembukuan bendahara pengeluaran Satker STPI secara manual yaitu dimulai dengan mengidentifikasi dokumen sumber untuk memastikan apakah suatu transaksi harus dibukukan atau tidak. Jika berdasarkan dokumen sumber transaksi tersebut harus dibukukan, langkah selanjutnya adalah menganalisis transaksi yaitu menentukan harus dibukukan di buku apa saja transaksi tersebut. Pembukuan manual dimulai dengan mencatat transaksi dalam Buku Kas Umum ( BKU) kemudian dicatat lagi dalam Buku Pembantu terkait, Buku Pengawasan Anggaran dan setiap akhir bulan bendahara harus menyusun Laporan Pertanggungjawaban (LPJ) Bendahara Pengeluaran Satker STPI. Gambar 1. Buku kas Umum (BKU) Bendahara Pengeluaran Satker STPI
Resume Hasil Survei Kepuasan Stake Holder , Proyek Perubahan - Integrasi Sistem Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran Berbasis Aplikasi Teknologi Informasi Pada Saker Sekolah Tinggi Penerbangan Indonesia (Pre Implementation Integrasi Sistem Pelaporan)
INDIKATOR PENGUKURAN
Akurasi dan efektifitas hasil LPJbendahara pengeluaran STPI Keamanan penyimpanan hasil LPJ bendahara pengeluaran STPI Efisiensi volume arsip/ LPJbendahara pengeluaran STPI Ketepatan waktu penyajian arsip/ LPJ bendahara pengeluaran STPI Kecepatan proses kerja LPJ bendahara pengeluaran STPi
Nilai Moderat rerata tingkat kepuasan stake holder terhadap LPJ Bendahara Pengeluaran Satker STPI : 67 % (Enam Puluh Tujuh Persen)
Flexibilitas/ mobilitas proses 69 % kerja LPJ bendahara (Enam Puluh Sembilan Persen) pengeluaran STPI. Sisatematisnya proses kerja 66 % LPJ bendahara pengeluaran (Enam Puluh Enam Persen) STPI Teknologi yang digunakan 63 % pada proses kerja LPJ Enam Puluh Tiga Persen) bendahara pengeluaran STPI
Waktu Fleksible
2.
3. 4. 5. 6.
7.
8.
9.
Identifikasi Stakeholder
1. Internal STPI : Ketua STPI Kabag Adm Umum Pejabat Pembuat Komitmen Panitia Pengadaan Barang dan Jasa Panitia Penerima Barang Para Kaur dan Staf di lingkungan Subag Keuangan 2. Eksternal STPI: KPPN Tangerang DJPB Wilayah Banten BPSDM Kemenhub Inspektorat Jenderal Kemenhub Biro Keuangan Kemenhub BPK
Implementasi Aplikasi Bendahara Pengeluaran dalam penyusunan laporan pertanggungjawaban pada Satker STPI
Pentahapan - Milestones
TAHAP UTAMA Introduksi & Sosialisasi Proyek Perubahan Penyusunan Tim Kerja Klasifikasi/pengelompokan data/arsip/dokumen Penyusunan Aplikasi Bendahara Pengeluaran (dikerjakan oleh pihak ketiga/ software developer) Uji layak penggunaan Aplikasi Bendahara Pengeluaran Penyusunan SOP & Checklist kerja Pelaporan Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran Edukasi Aplikasi Bendahara Pengeluaran PENANGGUNG JAWAB Project Leader Project Leader dengan bimbingan Mentor Tim Proyek Perubahan Pihak ketiga dengan supevisi Tim Proyek Perubahan Tim Proyek Perubahan menguji aplikasi Tim Proyek Perubahan WAKTU 2 hari 1 hari 2 hari 3 minggu TINGKAT RESIKO Rendah Rendah Menengah Tinggi KETERANGAN Dimungkinkan terdapat file/ dokumen hilang atau rusak. Potensi tidak selesai on time
2 hari
Tinggi
Potensi tidak layak akibat tingkat resiko tahap 4 yang tinggi Resistansi change mindset & culture
3 hari
Tinggi
5 hari
Tinggi
Evaluasi Akhir integrasi system pelaporan Bendahara Pengeluaran berbasis TI Pelaporan proyek perubahan Implementasi Aplikasi Bendahara Pengeluaran
2 hari
Tinggi
3 hari
Rendah MenengahTinggi
Potensi Evaluasi tidak layak akibat tingkat resiko tahap 4, 5 dan 6 yang tinggi Potensi tidak terimplementasi akibat tingkat resiko tahap 4, 5 dan 6 yang tinggi Mempertahankan budaya baru
TERIMA KASIH
INNOVATION PROFESIONAL EXCELLENCE