LAPORAN KEUANGAN BULANAN

1. Laporan bulanan bank umum yang disampaikan oleh bank kepada Bank
Indonesia untuk posisi bulan Januari sampai dengan Desember akan
diumumkan pada home page Bank Indonesia
2. Format yang digunakan untuk laporan keuangan publikasi bulanan tersebut
sesuai format pada laporan keuangan bulanan dibawah ini
3. Laporan keuangan bulanan merupakan laporan keuangan bank secara
individu yang merupakan gabungan antara kantor pusat bank dengan kantor
bank
(format neraca bulanan)
PT. Bank X
Neraca Bulanan
Per …….
POS-POS Posisi Tgl.
Laporan
AKTIVA
1. Kas
2. Penempatann pada Bank Indonesia
a. Giro Bank Indonesia
b. Sertifikat Bank Indonesia
c. Lainnya
3. Giro pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta Asing
4. Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta Asing
PPAP – Penempatan pada bank lain -/-
5. Surat Berharga yang dimiliki
a. Rupiah
i. Diperdagangkan
ii. Tersedia untuk dijual
iii. Dimiliki hingga jatuh tempo
b. Valuta Asing
i. Diperdagangkan
ii. Tersedia untuk dijual
iii. Dimiliki hingga jatuh tempo
PPAP – Surat berharga yang dimiliki -/-
6. Obligasi Pemerintah
a. Diperdagangkan
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
7. Surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
 a. Rupiah
b. Valuta Asing
PPAP – surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali -/-
8. Tagihan derivatif
PPAP – Tagihan derivatif -/-
9. Kredit yang diberikan
a. Rupiah
i. Pihak terkait dengan bank
ii. Pihak lain
b. Valuta Asing
i. Pihak terkait dengan bank
ii. Pihak lain
PPAP – Kredit yang diberikan --
10. Tagihan akseptasi
PPAP – tagihan akseptasi -/-
11. Penyertaan
PPAP – penyertaan-/-
12. Pendapatan yang masih akan diterima
13. Biaya dibayar dimuka
14. Uang muka pajak
15. Aktiva pajak tangguhan
16. Aktiva tetap
Akumulasi penyusutan aktiva tetap -/-
17. Agunan yang diambil-alih
18. Aktiva lain-lain
Total Aktiva

Pasiva
1. Giro
a. Rupiah
b. Valuta Asing
2. Kewajiban segera lainnya
3. Tabungan
4. Simpanan Berjangka
a. Rupiah
i. Pihak terkait dengan bank
ii. Pihak lain
b. Valuta Asing
i. Pihak terkait dengan bank
ii. Pihak lain
5. Sertifikat deposito
a. Rupiah
b. Valuta Asing
6. Simpanan dari bank lain
7. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kempali (repo)
8. Kewajiban derivatif
9. Kewajiban akseptasi
10. Surat berharga yang diterbitkan
a. Rupiah
b. Valuta Asing
11. Pinjaman yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta Asing
12. Estimasi kerugian komitmen & kontijensi
13. Kewajiban sewa guna usaha
14. Beban yang masih harus dibayar
15. Taksiran pajak penghasilan
16. Kewajiban pajak tangguhan
17. Kewajiban lain-lain
18. Pinjaman subordinasi
19. Modal pinjaman
20. Hak minoritas
21. Ekuitas
a. Modal disetor
b. Agio (disagio)
c. Modal sumbangan
d. Selisih penjabaran laporan keuangan
e. Selisih penilaian kembali aktiva tetap
f. Pendapatan komprehensif lainnya
g. Saldo laba (rugi)
Total Pasiva

(format laporan Laba/Rugi Bulanan)

PT. Bank X
Laporan Laba/Rugi
Per ……
POS - POS Posisi Tgl
Laporan
1. Pendapatan bunga
1.1 Hasil bunga
a. Rupiah
b. Valuta Asing
1.2 Provisi dan komisi
a. Rupiah
b. Valuta Asing
Jumlah Pendapatan Bunga
2. Beban bunga
2.1 Beban bunga
a. Rupiah
 b. Valuta Asing
2.2 Komisi dan provisi
Jumlah beban bunga
Pendapatan Bunga Bersih
3. Pendapatan operasional lainnya
3.1 Pendapatan provisi, komisi, fee
3.2 Pendapatan transaksi valuta asing
3.3 Pendapatan kenaikan nilai surat berharga
3.4 Pendapatan lainnya
Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya
4. Beban (pendapatan) penghapusan aktiva produktif
5. Beban estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi
6. Beban operasional lainnya
6.1 Beban administrasi dan umum
6.2 Beban personalia
6.3 Beban penurunan nilai surat berharga
6.4 Beban transaksi valas
6.5 Beban lainnya
Jumlah beban operasional lainnya
LABA (RUGI) OPERASIONAL
Pendapatan dan Beban Non Operasional
7. Pendapatan Non Operasional
8. Beban Non Operasional
Pendapatan (Beban) Non Operasional
9. Pendapatan/Beban Luar Biasa
10. Laba/Rugi sebelum pajak penghasilan
11. Taksiran pajak penghasilan
LABA/RUGI TAHUN BERJALAN

(format laporan Komitmen dan Kontinjensi Bulanan)

PT. Bank X
Per …..
POS - POS Posisi Tgl
Laporan
KOMITMEN
Tagihan Komitmen
1. Fasilitas pinjaman yang diterima dan belum digunakan
a. Rupiah
b. Valuta Asing
2. Lainnya
Jumlah Tagihan Komitmen
Kewajiban Komitmen
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
a. Rupiah
 b. Valuta Asing
2. Irrevocable L/C yang masih berjalan dalam rangka impor&ekspor
3. Lainnya
Jumlah Kewajiban Komitmen
JUMLAH KOMITMEN BERSIH
KONTINJENSI
Tagihan Kontinjensi
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta Asing
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Rupiah
b. Valuta Asing
3. LAinnya
Jumlah Tagihan Kontijensi
Kewajiban Kontinjensi
1. Garansi yang diberikan
a. Bank garansi
Dalam Valuta Rupiah
Dalam Valuta Asing
b. Lainnya
2. Revocable L/C yang masih berjalan dalam rangka impor&ekspor
3. Lainnya
Jumlah Kewajiban Kontinjensi
JUMLAH KONTINJENSI BERSIH

(format laporan Kualitas Aktiva Produktif dan Informasi Lainnya Bulanan)

Bank
POS-POS Posisi Tanggal Laporan
L DPK KL D M JUMLAH
1. Penempatan pada bank lain
2. Surat-surat Berharga kepada pihak
ketiga dan BI
3. Kredit kepada pihak ketiga
a. KUK
b. Kredit yang direstrukturisasi
c. Lainnya
4. Penyertaan pada pihak ketiga
a. Pada perusahaan keuangan non-
bank
b. Dalam rangka restrukturisasi
kredit
5. Tagihan lain kepada pihak ketiga
6. Komitmen dan Kontinjensi kepada
pihak ketiga
JUMLAH
7. PPAP yang wajib dibentuk
8. PPAP yang telah dibentuk
9. Persentase KUK terhadap total kredit