Palembang, 13 Juni 2022

Perihal : Laporan Hasil Pemeriksaan SOP Verifikasi

Kepada Yth.

Direktur Sekolah Islam Terpadu Al Furqon Palembang

di tempat

Berdasarkan hasil pemeriksaan dan pembahasan SOP Verifikasi oleh Tim, maka berikut ini kami
sampaikan laporan hasil pemeriksaan tersebut.

1. Belum ada Daftar harga barang sebagai pegangan atau patokan dalam membuat
pengajuan.
Daftar harga bisa dibuat atau di input berdasarkan harga pembanding dari beberapa toko
atau suplyer dengan kualitas yang lebih baik dan harga yang sesuai tentunya sudah
disetujui atau di acc oleh direktur atau Ketua Yayasan dalam pengajuan.
sehingga didalam pengajuan yang akan datang sudah ada patokan harga berdasarkan data.
(Sebagai pengingat juga)
Kalau ada daftar harga lebih memudahkan bagian verifikasi dalam memeriksa pengajuan
yang ada.

Contoh: Harga pembelian AC, kipas angin, dll , perbaikan alat contoh : dop kipas angin
atau dynamo mesin pompa alat alat perbaikan ac dll, perlengkapan ATK ex kertas
ketentuan ukuran A4 ukuran 70 gram merk paper line dll, daftar harga bahan bangunan
setelah dibandingkan dari beberapa toko, peralatan dan perlengkapan lainnya yang
dibutuhkan.

2. Dalam SOP verifikasi yang dibuat pada poin penyusunan RAPBS. Dalam penyusunan
RAPBS harus melihat laporan RAPBS Sebelumnya. Sedangkan laporan RAPBS
Sebelumnya belum ada.
Dari Rapat pembahasan RAPBS belum ada laporan penggunaan dana RAPBS tahun
sebelumnya, hal ini penting sebagai evaluasi untuk melihat efektifitas dan efisiensi
anggaran, tentu yang tidak diperlukan tidak perlu dimasukan dan tentu harga yag lebih
 tinggi dapat disesuaikan, sehingga dapat menjadi efisiensi RAPBS tahun berjalan atau
tahun selanjutnya. (laporan RAPBS harus dalam bentuk tertulis dan disampaikan kepada
Direktur dan Yayasan).

3. Di dalam SOP verifikasi baru ada SOP pengelolaan snack kantin, Belum ada SOP bagian
Rumah Tangga. SOP bagian Rumah tangga sangat penting karena berhubungan langsung
dengan verifikasi. Untuk menerapkan SOP verifikasi harus ada terlebih dahulu SOP
bagian rumah tangga, sedangkan SOP bagian Rumah Tangga belum ada.
Ket : sudah di cek kebagian rumah tangga SOP masih dibuat secara umum belum ada
SOP secara mendetail

4. Setiap pengajuan pembelian barang ditoko harus dilengkapi dengan surat penawaran atau
invoice terlebih dahulu sehingga dapat mencegah kelebihan anggaran.

5. RAPBS setiap unit yang sudah ditandatangani Direktur belum tentu 100% semuanya
dapat direalisasikan, baik kelompok mata anggara kegiatan maupun pembelian dan
pengadaan barang,

Catatan

1. SOP verifikasi sudah cukup lama di tim, karena menunggu dasar pertimbangan dan
pamaremeter penetapan biaya. Baru ada SK Insentif (tanggal 10 Juni baru diberikan
kepada tim).
2. Poin 1 sd. 4 harus dibuat setelah pengesahan oleh direktur SOP verifikasi ini. Dan
disampaikan secara tertulis kepada Direktur dan Yayasan

Dibuat oleh Rediansyah, SE dan Tim