KERANGKA ACUAN KEGIATAN AUDIT INTERNAL

UPTD PUSKESMAS PURWAREJA KLAMPOK I

I. Pendahuluan
Audit merupakan kegiatan mengumpulkan informasi actual dan signifikan melalui
interaksi secara sistematis (pemeriksaan, pengukuran dan penilaian yang berujung
pada penarikan kesimpulan), objektif dan terdokumentasi yang berorientasi pada
azas penggalian nilai atau manfaat dengan cara membandingkan antara standar
yang telah disepakati bersama dengan apa yang dilaksanakan diterapkan di
lapangan. Audit merupakan proses yang sistematis mandiri dan rekomendasi untuk
memperoleh bukti audit dan menilai secara objektif untuk menentukan sejauh mana
kriteria audit telah dipenuhi.
II. Latar Belakang
Untuk menilai kinerja pelayanan di UPTD Puskesmas Purwareja Klampok I perlu
meIakukan audit internal. Dengan adanya audit internal akan dapat diidentifikasi
kesenjangan kinerja yang menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan
penyempurnaan baikpada system pelayanan maupun system manajemen. Audit
internal adalah suatu proses penilaian yang dilakukan didalam suatu organisasi oleh
auditor internal yang juga adalah karyawan yang bekerja pada organisasi tersebut.
Audit internal dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala UPTD
Puskesmas Purwareja Klampok I dengan berdasarkan pada standar kinerja primer
III. Tujuan
A. Tujuan umum : sebagai pengambilan keputusan untuk perbaikan kinerja
puskesmas Purwareja Klampok I.
B. Tujuan Khusus :
1. Memberikan pemahaman tentang pentingnya pelaksanaan audit internal
2. Memberikan keterampilan untuk menilai kegiatan system manajemen mutu
3. Memberikan keterampilan untuk menilai adanya ketidak sesuaian atau
penyimpangan dan mampu memberikan saran-saran konstruktif & positif
untuk mencegah agar hal tersebut tidak terulang kembali
IV. Kegiatan Pokok Dan Rincian Kegiatan

1. Membuat perencanan / jadwal Audit Internal

2. Membuat instrumen Audit Internal

3. Pembagian tugas Tim Audit
 4. Metode yang akan digunakan
5. Pelaksanaan Audit sesuai metode
6. Rekapitulsi hasil Audit
7. Analisa hasil Audit
8. Penyusunan laporan Audit
9. Pelaporan hasil Audit keKepalaPuskesmas
10. Diseminasi hasil Audit
V. Cara Melaksanakan Kegiatan
Cara melaksanakan kegiatan berpedoman pada tata nilai UPTD Puskesmas
Purwareja Klampok I yaitu dari kata BIJAK (Bertanggung jawab, Ikhlas, Jujur, Adil,
Kerjasama ). Yang melibatkan Tim Audit yang berasal dari tiap-tiap unit, dengan
menggunakan metode berikut : Telaah dokumen, Observasi, Meminta penjelasan
dari audite (yang diaudit), Meminta peragaan dilakukan oleh audite,
Membandingkan kenyataan dengan standar / kriteria, Menganalisa data

Standar ruang ditetapkan untuk menentukan tingkat keberhasilan pencapaian

Indicator Mutu ditetapkan dengan cara :

1. Nilai kurang : jika hasil jumlah nilai pencapaian dari total antara 10%-50%
2. Nilai sedang: jika hasil nilai pencapaian dari total antara 51%-80%
3. Nilai baik : jika hasil pencapaian lebih dari 80%
VI. Sasaran
1. Administrasi dan Manajemen
2. UKM
3. UKP
VII. JadwalKegiatan
Waktu
No Kegiatan
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nop Des
1 Ketepatan jadwal x
x
lokmin linprog
Ketepatan x
x
laporan bulanan
Ketepatan x x
pengusulan
kenaikan pangkat
2 P2 x x
Promkes x x
Kia x x
Gizi x x
Kesling x x
Perkesmas x x
Lansia x x
3 Pendaftaran x x
Pelayanan Obat x x
Pelayanan x x
Laboratorium

2
VIII. Evaluasi Pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporannya
Evaluasi dilaksanakan sesuai jadwal yang telah ditetapkan ,dan disusun
pelaporan tentang hasil hasil yang dicapai pada bulan tersebut
IX. Sumber Biaya
Operasianal APBD
X. Pencatatan, Pelaporan, dan Evaluasi Puskesmas Purwareja Klampok I
Catatan audit internal dua kali dalam satu tahun kegiatan

Mengetahui Ketua Audit Internal

KepalaPuskesmas

Dr. Dwi Lestariatun Setiyadi,Skep. Ns