STUDI KASUS 2

AUDIT DI BAGIAN UMUM

AUDIT INTERNAL BERBASIS ISO 19011:2018
 Studi Kasus :
PT. ABC merupakan perusahaan yang menerapkan IMS dan
Direktur memiliki komitmen tinggi terhadap penerapannya. Divisi Umum
sebagai unit kerja yang rentan kurang disiplin. Terdapat salah satu aktivitas
pada Divisi ini adalah proses pengadaan barang dan jasa.
 Berdasarkan hasil Analisa risiko, Divisi ini memiliki risiko Menengah /
Sedang.
 Kepala Divisi baru menjabat 2 bulan
 Terdapat data sebagai berikut :
a) PO tertulis beli sparepart sebanyak 50 item, pemeriksaan ke Gudang
terdapat bukti penerimaan sparepart 45 item.
b) Terdapat stok kertas HVS sebanyak 20 rim, dipergunakan 10 rim dan stok
bulan lalu 40.
Sebagai auditor : - Berikan komen atas data tersebut
( catatan temuan)
 MENULIS TEMUAN

NCR / Ketidaksesuaian :

Problem : ………………..
Location : ……………….
Objective Evidence : …………………….
Reference : …………………………