Temuan Audit/Finding

Temuan Audit/Finding
mutupendidikan.com
Jenis-jenis Temuan…
• Temuan Positif
Fokus pada – Good Practice; Prestasi
temuan – Conformities; kesesuaian
positif
• Temuan negatif
– Ketidak sesuaian; Non-
conformities (NC)
• Major (berat)
• Minor (ringan)
• Observasi (OB)
– Peluang untuk perbaikan
(Opportunities for Improvement)
mutupendidikan.com
Temuan Positif…
Perlu Catat segala

dirayakan… prestasi,
keberhasilan,
kesuksesan,
kesesuaian yang
ditemukan pada
unit yang teraudit
(Auditee)
mutupendidikan.com
Temuan Negatif…
Adalah KeTidakSesuaian (KTS)

atau Ketidakpatuhan
Tidak memenuhi persyaratan (Standar)

yang ditentukan.
mutupendidikan.com
Temuan Observasi (OB)…
Temuan/finding yang menunjukkan

peluang2 untuk perbaikan
(Opportunities for Improvement)
mutupendidikan.com
Temuan KTS Berat/ Major…
 KTS yang mengancam sertifikasi, akreditasi atau

registrasi.
 KTS yang berpengaruh besar terhadap kualitas
produk/pelayanan PT
 KTS yang menyebabkan risiko kehilangan
konsumen/ mahasiswa
 KTS yang merupakan ancaman/ gangguan terhadap
kegiatan atau para pelaksana dalam organisasi.
mutupendidikan.com
KTS Ringan/ Minor adalah…
 KTS yang mudah

diperbaiki/diralat
 KTS yang tidak secara
langsung mempengaruhi
kualitas produk/pelayanan.
 KTS yang tidak
menghambat perolehan
sertifikasi/akreditasi/
registrasi.
mutupendidikan.com
Membuat Pernyataan “Temuan”
Pernyataan Temuan
Harus
lengkap ya
harus berisi :
1. Penjelasan
2. Referensi
3. Bukti-bukti objektif.
Dapat juga menggunakan pendekatan “PLOR”:

Problem, Location, Objective, Reference
mutupendidikan.com
Format Laporan KTS…
Berisi hal-hal sbb:
 Tanggal pelaksanaan audit.  Identifikasi nama auditor

 Nomor/identifikasi audit. dan wakil teraudit.
 Lingkup/bidang yang  Tindakan yang disepakati
diaudit. untuk memperjelas KTS.
 Deskripsi/uraian temuan  Tindakan nyata yang diambil
KTS. untuk menyelesaikan KTS.
 Informasi tentang standar (agar tidak terulang lagi
yang diacu. dimasa yang akan datang)
mutupendidikan.com
Bila Ada KTS maka…
Harus dilakukan
TINDAKAN KOREKSI, KOREKTIF
& PREVENTIF
oleh Unit Kerja sebaik mungkin
(Cermin Budaya Mutu)
mutupendidikan.com
Permintaan Tindakan Koreksi, Korektif &
Preventif (PTKP)
Permintaan perbaikan oleh manajemen

kepada teraudit atas dasar laporan audit
agar teraudit memperbaiki KTS atau
penyebab KTS
mutupendidikan.com
Ini contoh
form PTKP
mutupendidikan.com
Latihan:
Perbaiki cara penulisan pernyataan temuan dibawah ini…
KTS Berat /Major…
Waduh  Standar/Prosedur/perencanaan/
Temuan berat Instruksi kerja dirubah secara tidak
resmi dan tanpa persetujuan pihak
terkait
 Laporan audit internal tentang
kelemahan sistem dibiarkan tanpa
adanya tindak lanjut yang dapat
dibuktikan.
mutupendidikan.com
Latihan:
KTS Berat /Major…
Bisa pakai  Hasil kajiulang

metode PLOR manajemen/
management reviews
tidak ditindaklanjuti
secara memadai
 Isi standar kurikulum tidak
dilaksanakan secara
memadai
mutupendidikan.com
Latihan:
KTS Ringan /Minor…
 Tindak lanjut hasil audit masih dalam proses (belum

selesai) tetapi sudah dimuat dalam laporan
tindakan koreksi audit internal.
 Ketidaklengkapan dokumentasi tentang proses
belajar mengajar yang telah dilakukan.
mutupendidikan.com
Latihan:
STANDAR SARANA PRASARANA:

• Perawatan bangunan, kendaraan kantor ada utilitas lain
tidak dilakukan sesuai dengan jadwal atau tidak dicatat
secara memadai
• IT [computers; server & peripherals] dan/atau
perlengkapan pendukungnya tidak dijadwalkan
perawatannya dan/atau dicatat hasilnya
mutupendidikan.com
Tindak Lanjut Temuan Audit…
No Kegiatan PIC
1 Identifikasi Kekurangan/ temuan (finding) Auditor
2 Menetapkan tanggung jawab Auditee
3 Mencari akar masalah Auditee
4 Memcari solusi jangka pendek (koreksi) Auditee
5 Menetapkan tanggal pelaksanaan Auditee
6 Verifikasi pelaksanaan Auditee
7 Identifikasi solusi jangka panjang & Pencegahan (korektif & Auditee
preventif)
8 Menetapkan tanggal pelaksanaan Auditee
9 Verifikasi penerapan & efektifitas Auditor
10 Temuan dinyatakan “Close” (Selesai) Auditor
Quote…
”Generally, preventative controls are more

efficient and effective than detective
controls”
Susan Ragland
mutupendidikan.com
mutupendidikan.com
Pelatihan & Pendampingan

Temuan Audit/Finding

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Temuan Audit/Finding

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Temuan Audit/Finding

Perlu Catat segala

Adalah KeTidakSesuaian (KTS)

Tidak memenuhi persyaratan (Standar)

Temuan/finding yang menunjukkan

 KTS yang mengancam sertifikasi, akreditasi atau

 KTS yang mudah

Dapat juga menggunakan pendekatan “PLOR”:

Berisi hal-hal sbb:

 Tanggal pelaksanaan audit.  Identifikasi nama auditor

Permintaan perbaikan oleh manajemen

KTS Berat /Major…

KTS Berat /Major…

Bisa pakai  Hasil kajiulang

KTS Ringan /Minor…

 Tindak lanjut hasil audit masih dalam proses (belum

STANDAR SARANA PRASARANA:

”Generally, preventative controls are more

Anda mungkin juga menyukai