BUSINESS PLAN (RENCANA USAHA)

KEDAI "JELITA INDAH"

(Colourful of Banana Cupcake)
1. EXECUTIVE SUMMARY (RINGKASAN EKSEKUTIF)

2 DESKRIPSI PERUSAHAAN

A.
B.

C.

D.
 BUSINESS PLAN (RENCANA USAHA)

KEDAI "JELITA INDAH"

(Colourful of Banana Cupcake)
EXECUTIVE SUMMARY (RINGKASAN EKSEKUTIF)

Bisnis makanan memang tidak ada habisnya bahkan dapat dijadikan sebagai peluang bisnis yang menjanjikan. Berbagai ma
jenis makanan bermunculan dengan ragam kreatifitas yang menarik dan unik. Makanan biasa dikreasikan menjadi makanan y
memiliki cita rasa dan nilai jual tinggi. Salah satunya adalah cup cakes yaitu salah satu jenis makanan yang merupakan
olahan dari tepung terigu.

Rasanya yang enak dan variasi bentuknya yang lucu mampu menarik minat para konsumen. Keunikan Produk ini adalah pro
dari segi bahan dasarnya yaitu pisang ambon dibuat dengan tepung terigu berkualitas tinggi yang mudah di dapatkan. Selain
usaha cup cakes ini memiliki inovasi baru yaitu dengan adanya rasa topping yang bervariasi diantaranya yaitu ada rasa k
blueberry, strawberry, vanilla, melon, anggur serta rasa green tea. Keunggulan tersebut akan dimulai setelah memper
informasi pasar nanti. Jika aneka rasa tersebut dapat dijalankan dan dapat menarik minat dari konsumen maka mula
melakukan inovasi dalam usaha ini sehingga konsumen tidak akan merasa bosan. Adapun tempat penjualan yang dicari y
lokasi yang ramai misalnya dekat sekolah, perumahan ataupun dekat dengan jalan raya.

Oleh karena itu kami tertarik untuk membuka usaha yaitu “Banana Cup Cakes” untuk dijual karena tidak hanya dijadikan seb
camilan ringan yang rasanya cukup lezat, namun juga mulai diminati para konsumen sebagai salah satu bingkisan unik u
melengkapi moment istimewa yang mereka miliki.

Kedai kami ini pada tahap awal akan kami siapkan dengan ukuran 5 m x 10 m dengan konsep kedai modern minimalis te
profesional dalam pelayanan. Serta adanya lahan parkir yang memadai dan keamanan yang terjaga dengan baik. Dan da
jangka panjang sesuai dengan perkembangan usaha ini, kami akan mengembangkan usaha ini baik dari segi jumlah gerai mau
jenis produk (tetap berbahan dasar pisang) dan tentunya meningkatkan kualitas pelayanan serta menjaga kualitas dan ke-oris
an banana cupcakes kami.

Selain itu daya beli komsumen terhadap produk kami ini cukup bervariasi dari konsumen elite hingga konsumen mene
Banana cupcakes ini dapat dikonsumsi oleh semua golongan karena harganya yang relatif terjangkau serta memiliki
kepuasan yang tinggi. Harga jual dari banana cupcakes ini ini adalah kisaran Rp. 3000 s/d Rp. 8000/pcs tergantung dari ukuran
yaitu ada yang kecil, sedang hingga besar.

Lira
(Pemilik)
Total biaya usaha ini adalah Rp. ________ perbulan dan penerimaan per bulan Rp. ________ , sehingga pendapatan perbulan
adalah Rp. ________. Dengan R/Cratio sebesar ______ dapat dilihat bahwa bisnis yang dipilih layak untuk dilakukan kar
pelaku usaha dapat meraup keuntungan dari usaha yang dilakukan (R/C ratio > 1.5).
Budi
(Leader)
DESKRIPSI PERUSAHAAN

DATA PERUSAHAAN
Nama perusahaan / Usaha
Gusdi : Jelita Indah Komarudin
Alamat Tempat Usaha(Helper) : (Helper)
Bidang Usaha : Kedai Kue & Bolu
Jenis Produk / Jasa : Banana Cupcake

PENGURUS USAHA (BIODATA PEMILIK)

Nama : Lira Marlinda Agustin
Alamat : Jl. Bumi Sawangan Indah, Depok
No. Telpon / Fax : 021 7488747
dsb.

STRUKTUR ORGANISASI

SUSUNAN PEMILIK / PEMEGANG SAHAM

LIRA MARLINDA AGUSTIN 20 LEMBAR SAHAM 20% DIREKTUR UTAMA

ITOG WONDA SETIAWAN 20 LEMBAR SAHAM 20% KEPALA BAGIAN KEUANGAN
KRISNA SADEWA 20 LEMBAR SAHAM 20% PEMBUKUAN
LUTFI AWALUDIN 20 LEMBAR SAHAM 20% PPIC
3. MARKETING PLAN

3.1. ANALISA POTENSI PASAR, SEGMEN PASAR DAN KOMPETITOR

A. POTENSI PASAR

Pada awal usaha, oleh karena belum adanya data yang memadai untuk pemasaran produk ini (karena belum
sebelumnya di jakarta) maka untuk analisa pasar akan dilakukan pendekatan terhadap potensi pasar dengan m
parameter jumlah penduduk di sekitar tepat usaha dalam radius tertentu dan jumlah pengguna jalan yang me
dimana lokasi kedai "Jelita Indah" Banana Cupcake berada.

MARKET ANALYSIS
NO. URAIAN

1. Asumsi I : Konsumen disekitar kedai Banana Cupcake radius 1 km.

Jumlah KK : 1.000 orang
Setiap KK terdiri dari : 4 orang
Jumlah keseluruhan : 1.000 x 4 = 4.000
Jumlah pria & wanita usia remaja
dan dewasa : 70% x 4.000 = 2.800

Target Pasar Asumsi I / Hari : 1% x 2.800 = 28 orang

2. Asumsi II : Konsumen Pengguna jalan (depan Kedai Banana Cupcake).

Jumlah pengguna jalan / hari : 1.700 orang
(Mobil dan Sepeda Motor)

Target Pasar Asumsi II / Hari : 1% x 2.400 = 24 orang

Target pasar per hari adalah

(orang) : 52

B. SEGMENTASI PASAR

Segmen pasar yang dipilih dalam usaha ini adalah masyarakat menengah ke bawah. Karena segmen masyarak
ke atas pada makanan dan minuman sudah cukup banyak terutama di kota-kota besar sehingga pesaingnya
dibandingkan dengan segmen pasar menengah ke bawah. Competitive advantage dalam usaha ini adalah d
maksudnya yaitu usaha ini merupakan usaha yang berbeda dari jenis usaha kue bolu lainnya karena fokus usa
pada kue bolu caupcake yang di mixing dengan beberapa bahan lain sehingga merupakan salah satu jenis makan
dengan segmen pasar yang berbeda dari usaha yang sudah ada sehingga pesaing di usaha ini dapat di katago
jenis usaha yang unik dan langka.
 Target konsumen untuk kedai Banana Cupcake ini adalah lebih pada usia remaja hingga dewasa, karena meman
lebih diminati para pria & wanita diusia remaja hingga dewasa, oleh karena produk ini memang menarik dari se
rasa bagi orang-orang sehingga sangat menarik untuk dicicipi. Segmen yang menjadi target usaha ini dibagi men
katagori, yaitu : Pelajar, mahasiswa, Pegawai atau ibu rumah tangga yang memerlukan kue cauopcake untuk
dalam acara ulang Tahun anaknya.

C. PERKIRAAN PERKEMBANGAN PASAR

Perkiraan perkembangan pasar, sejalan dengan rencana segi promosi yang diupayakan efektif untuk menjaring p
pasar dengan diadakannya kegiatan pemasaran khususnya periklanan berupa leaflet, pemberian voucher maupu
seperti menawarkan menu paket, dsb.

Evaluasi pertumbuhan pasar maupun penjualan akan dilakukan setiap periode 2 bulanan, dengan target pertum
sebesar 5 - 10 persen per dua bulan.

D. KOMPETITOR (Lihat worksheet : D. KOMPETITOR)

3.2. MARKETING MIX (BAURAN PEMASARAN)

A. PRODUK (PRODUCT)

Produk utama adalah Banana Cupcake sebagai produk andalan, sebagai pilihan juga disiapkan beberapa jenis
seperti; strawberry, blueberry, cokelat, vanila, keju, anggur, dan green tea agar sesuai dengan selera tiap ora
membelinya.

Bahan-bahan yang digunakan dalam makanan yang ditawarkan merupakan bahan-bahan alami, pisang ambon
tempat perkebunan petani tradisional yang dimiliki oleh penduduk dan terjaga kebersihannya (higienis). telo
dapat dari vendor yang juga mensuplai telor ayam negeri di beberapa super market besar di seluruh Jakarta.

Untuk saat ini produk kami hanya dapat dipesan untuk dibawa pulang, dikarenakan keterbatasan lahan dan juga
diterapkan dalam kedai kami adalah berfokus pada pesanan saja sehingga tidak diperlukan tempat yang terlalu l

B. HARGA (PRICE)

NO NAMA PRODUK DESKRIPSI

(Uraian singkat keunggulan produk)

Banana Cupcake Kecil ENAK, GURIH, LEZAT DAN BERGIZI

Banana Cupcake Sedang ENAK, GURIH, LEZAT DAN BERGIZI

Banana Cupcake Besar
ENAK, GURIH, LEZAT DAN BERGIZI
Banana Cupcake Kecil (Varian
topping semua rasa) ENAK, GURIH, LEZAT DAN BERGIZI
 Banana Cupcake Sedang (Varian
topping semua rasa) ENAK, GURIH, LEZAT DAN BERGIZI
Banana Cupcake Besar (Varian
topping semua rasa) ENAK, GURIH, LEZAT DAN BERGIZI

C. TEMPAT (PLACE)

Daerah yang dipilih sebagai tempat usaha yaitu memiliki kriteria dekat dengan pelajar, mahasiswa dan
masyarakat sekitar, bertempat di jalur para pekerja pulang kerja, mempunyai tempat parkir cukup, dan
tempat yang memenuhi kriteria tersebut adalah di sekitar jalan radio dalam, jakarta selatan.

D. PROMOSI (PROMOTION)
Beberapa strategi promosi yang dilakukan pada pemasaran produk ‘Kedai Banana Cupcake Jelita Indah’,
yaitu :
a.       Pemesanan Banana Cupcake ukuran 1 box (10pcs) akan mendapatkan gratis banana cupcake original
ukuran kecil.
b.      Penyebaran brosur dan leaflet di kampus-kampus dan beberapa super market serta diserahkan
langsung kepada pengendara kendaraan di seberang jalan tempat kedai Banana Cupcake berada.
c.       Pemasangan papan nama yang besar dengan nama ‘Colourful of Banana Cupcake’ yang besar dan
berwarna warni cerah.
d.      Pemasangan penerangan yang cukup mencolok pada malam hari.
e.      Promosi tak langsung diharapkan melalui penyebaran dari mulut ke mulut. Hal ini diharapkan dapat
terjadi oleh karena terkesan dengan produk dan pelayanan dari "Kedai Banana Cupcake"

4. RENCANA PENGORERASIAN (OPERATION PLAN)

4.1. KAPASITAS PRODUK DAN LOKASI

Kedai Banana Cupcake Jelita Indah, menawarkan kue bolu berbahan dasar pisang ambon akan disajikan dalam
santap. Tata cara penyajian yang menarik dengan sentuhan modern dan profesional. Begitu pula dengan
cupcake kami desain dengan ide sendiri sebagai ciri khas agar dapat mudah dikenali.

Daerah yang dipilih sebagai tempat usaha yaitu memiliki kriteria dekat dengan mahasiswa dan masya
bertempat di jalur para pekerja pulang kerja, mempunyai tempat parkir cukup, dan enak untuk di gunaka
dengan nuansa kesederhanaan namun bersih dan teratur baik dari segi penataan interior sampai tempat parkirn

4.2. TEKNOLOGI DAN PROSES PEMBUATAN PRODUK

A. TEKNOLOGI

Teknologi dalam melakukan proses pembuatan minuman STMj dan produk lainnya adalah teknologi yan
hanya dengan menggunakan peralatan memasak biasa tetapi dengan peralatan memasak yang mempu
standar "food grade".
B. PROSES PRODUKSI

PROSES PROSES
PEMBELIAN SELEKSI PENYIM PROSES
BAHAN BAKU BAHAN PANAN ME-
BAKU B.BAKU MASAK

KONSUMEN

C. PERALATAN DAN BAHAN BAKU

1. PERALATAN
NO URAIAN

PERALATAN UTAMA

1 KOMPOR GAS
2 LEMARI PENDINGIN
3 ALAT MEREBUS (standar food grade)
4 ALAT MENGGORENG (standar food grade)
5 OVEN (standar food grade)
6 LAP TANGAN
7 CETAKAN CUPCAKE
8 MIXER
9 BASKOM

PERALATAN PENDUKUNG

1 MEJA KERJA
2 MEJA KASIR
3 SPD MOTOR

2. BAHAN BAKU
NO URAIAN PENJELASAN

BAHAN BAKU UTAMA

1 PISANG AMBON Didapatkan langsung dari perkebunan yang diolah petani tradisional.
 2 TEPUNG TERIGU Didapatkan dari pasar
3 TELOR AYAM NEGERI Disuplai dari vendor telor ayam negeri berpengalaman.
4 MARGARIN Didapatkan dari pasar
5 BAKING POWDER Didapatkan dari pasar
6 COKLAT BUBUK Coklat bubuk merk BT Cocoa, merupakan produsen coklat bubuk terna
7 SODA KUE Didapatkan dari pasar
8 KERTAS CUP Didapatkan dari vendor
9 GULA Didapatkan dari pasar
10 SUSU Didapatkan dari pasar
11 GARAM Didapatkan dari pasar
12 GULA PALEM Didapatkan dari pasar
13 PEWARNA MAKANAN Didapatkan dari pasar

PERALATAN PENDUKUNG

1 MEJA KERJA
2 MEJA KASIR
3 SPD MOTOR

Kesinambungan pensuplaian bahan baku tetap dipertahankan dengan baik, untuk itu kerja sama de
benar-benar kami jaga dengan baik terutama pensuplai pisang ambon, telor ayam, coklat agar kualitas
yang di tawarkan di "Kedai Banana Cupcake Jelita Indah" tetap terjaga dengan baik. Dan pelanggan aka
menikmati rasa yang sama setiap harinya.

4.3. ORGANISASI DAN MANAJEMEN

"Kedai Banana Cupcake Jelita Indah" ini dimiliki oleh tiga orang. 2 orang pemilik sebagai pemantau dan pe
pengontrol jalannya usaha. Seorang pemilik sebagai pengelola (Manager) bertanggung jawab untuk m
memantau semua proses produksi dan mengatur manajemen. Di dalam mengoperasikan kedai, manager keda
tiga karyawan dalam menjalankan proses produksi hingga penyajian, satu orang leader sebagai koordina
bertugas dalam proses memasak. dan dua orang helper bertugas melayani pelanggan. Manajemen diatur oleh
mulai dari modal, biaya belanja bahan baku, gaji karyawan, pengaturan menu dan lainnya. Bentuk badan usah
badan usaha milik bersama dengan modal patungan.

NO URAIAN SATUAN

1 MANAGER ORG
2 LEADER ORG
3 HELPER ORG

TOTAL
4.4. RENCANA PELAKSANAAN (ACTION PLAN) (Lihat Worksheet : RENCANA PELAKSANAAN)
asaran produk ini (karena belum ada usaha ini
terhadap potensi pasar dengan menggunakan
n jumlah pengguna jalan yang melintas di jalan

KETERANGAN

Target Pasar 1% sudah

diasumsikan untuk pria & wanita
usia remaja dan dewasa.

Asumsi target pasar sebesar 2%

sudah diasumsikan untuk pria &
wanita usia remaja dan dewasa.

bawah. Karena segmen masyarakat menengah

-kota besar sehingga pesaingnya lebih banyak
antage dalam usaha ini adalah differentiation
kue bolu lainnya karena fokus usaha ini adalah
merupakan salah satu jenis makanan yang unik
aing di usaha ini dapat di katagorikan menjadi
 ja hingga dewasa, karena memang makanan ini
oduk ini memang menarik dari segi bentuk dan
enjadi target usaha ini dibagi menjadi beberapa
memerlukan kue cauopcake untuk dihidangkan

payakan efektif untuk menjaring pertumbuhan

eaflet, pemberian voucher maupun promosi

2 bulanan, dengan target pertumbuhan pasar

an juga disiapkan beberapa jenis topping rasa

gar sesuai dengan selera tiap orang yang ingin

ahan-bahan alami, pisang ambon di dapat dari

aga kebersihannya (higienis). telor ayam kami
arket besar di seluruh Jakarta.

akan keterbatasan lahan dan juga konsep yang

k diperlukan tempat yang terlalu luas.

HARGA SATUAN
(Rp.)

4,000

6,000

8,000

5,500
 7,500

10,000

ngan pelajar, mahasiswa dan

yai tempat parkir cukup, dan
karta selatan.

ana Cupcake Jelita Indah’,

ratis banana cupcake original

rket serta diserahkan

na Cupcake berada.
upcake’ yang besar dan

Hal ini diharapkan dapat

Cupcake"

sang ambon akan disajikan dalam kondisi siap

profesional. Begitu pula dengan kemasan box
enali.

dengan mahasiswa dan masyarakat sekitar,

ukup, dan enak untuk di gunakan nongkrong
aan interior sampai tempat parkirnya.

oduk lainnya adalah teknologi yang sederhana,

peralatan memasak yang mempunyai standar
 PROSES PROSES
ME-
MASAK PENGEMASAN

KONSUMEN PROSES PENYAJIAN

SATUAN JMH

SET 2
UNIT 1
SET 1
SET 1
UNIT 2
UNIT 4
UNIT 3
UNIT 3
UNIT 2

UNIT 1
UNIT 1
UNIT 1

ENJELASAN

n yang diolah petani tradisional.

ri berpengalaman.

akan produsen coklat bubuk ternama.

n baik, untuk itu kerja sama dengan vendor

n, telor ayam, coklat agar kualitas rasa produk
dengan baik. Dan pelanggan akan tetap dapat

emilik sebagai pemantau dan penasehat serta

) bertanggung jawab untuk mengelola dan
operasikan kedai, manager kedai dibantu oleh
u orang leader sebagai koordinator sekaligus
langgan. Manajemen diatur oleh pemilik usaha
u dan lainnya. Bentuk badan usaha merupakan

JMH

1
1
2

4
PELAKSANAAN)
D. KOMPETITOR

NO. URAIAN HARGA A

STRENGHT (Keunggulan)

1 KOMPETITOR LANGSUNG

Banyak pilihan cupcake dari

a. KEDAI CUPCAKE 4.000 - 25.000 berbagai bahan dasar, telah
dikenal sejak dulu.

b. BOLU KUKUS 2,000 Harga murah, sebagai makanan

penutup mulut di warung asongan.

2 KOMPETITOR TDK LANGSUNG

Kue berbagai jenis, harga murah

a. TOKO KUE TRADISIONAL 3,000 - 20,000 dan beragam pilihan, bisa tawar
menawar.

Roti dan Kue berbagai jenis, Soft

b. JCO 5.000 - 70.000 drink. Mini Market, banyak snack.
Tempat khusus, nyaman, ada
fasilitas Wifi

3 PRODUK KAMI

Bentuknya unik, rasanya enak

disemua kalangan. Tanpa bahan
pengawet. Produk sangat baik
Banana Cupcake 3.000 - 8.500 untuk kesehatan. Tidak mudah
meniru usaha ini, karena
memerlukan ramuan khusus.
 ANALISA SWOT
WEAKNESS (Kelemahan) OPPORTUNITY (Peluang) THREAT (Ancaman)

Ada bahan pengawet.; Tempat

tidak khusus, kebanyakan di Populasi penduduk tumbuh
warung tenda K5; Adanya bahan dengan cepat di sekitar outlet Munculnya pesaing Baru
pengawet yang kurang baik bagi
konsumen.

Kertas cup gampang sobek, Populasi penduduk tumbuh

kebersihan produk tidak terjaga, Munculnya pesaing Baru
Tempat tidak khusus. K5 dengan cepat di sekitar outlet

Tidak dibuat sendiri, kehigienisan Populasi penduduk tumbuh Munculnya pesaing Baru
tidak terjamin. dengan cepat di sekitar outlet

Produk di supplai dari distribution Populasi penduduk tumbuh

pusat, terlalu lama diperjalanan. dengan cepat di sekitar outlet Munculnya pesaing Baru

Belum ada produk sejenis,

Merupakan produk yang baru di
jakarta. Pisang ambon berkualitas
baik tidak mudah untuk didaptkan.
Biaya yang mahal untuk
pengadaan alat oven dan lainnya
agar cupcake yang dihasilkan
sesuai yang diinginkan.
kejenuhan pasar terhadap gerai
kue bolu dan roti, Populasi
penduduk tumbuh dengan cepat
di sekitar outlet. Tidak mudah
meniru usaha ini, karena ada
perlakuan khusus pada bahan
dasar cupcake.
Keterbatasan suplai pisang ambon
asli, memerlukan biaya lebih untuk
mengadakannya. Tenaga Peracik
yang terbatas. Munculnya Pesaing
Baru
E. POSISI PRODUK TERHADAP PRODUK PESAING (PRODUCT POSITIONING)

HARGA

banana cupcake

jco
T. kue tradisional

KUALITAS

bolu kukus
kedai cupcake
4.4. RENCANA PELAKSANAAN (ACTION PLAN)

NO FASE KEGIATAN
I
1 PERENCANAAN a. Penetapan Tempat Usaha
b. Penyeleksian dan Penetapan Supplier / Vendor
c. Perencanaan dan penetapan Design dan layout Kedai
d. Perencanaan media promosi

2 PERSIAPAN a. Realisasi sewa tempat

b. Renovasi tempat usaha menjadi kedai
c. Penataan layout Kedai
e. Pembelian Peralatan-peralatan
f. Install Peralatan
g. Pemesanan/Pembuatan Alat promosi
h. Pelaksanaan Promosi
i. Perekrutan Tenaga Kerja
j. Training Tenaga Kerja

3 UJI COBA a. Proses Produksi

b. Penetapan Rasa
c. Layout Flowing
d. Uji Coba Rasa untuk kalangan dekat
e. Uji Coba rasa dan pelayanan kalangan relasi

4 PEMBUKAAN a. SOFT OPENING

GRAND OPENING

5 CONTROLLING Monitoring Seluruh kegiatan usaha .

(Dilakukan seterusnya)
 WAKTU (PER MINGGU)
II III IV V VI VII VIII VIII
5. ASPEK KEUANGAN (FINANCE PERFORMANCE)

5.1. MODAL USAHA

Modal usaha Kedai BANANA CUPCAKE "JELITA INDAH' ini didapat dari beberapa pemilik secara
patungan sebesar : Rp.

A. MODAL AWAL (START-UP EXPENSES)

1. TEMPAT USAHA
Rp. = 000
HARGA/ SATUAN
NO URAIAN SATUAN JMH
(Rp)

1 SEWA (PER THN) unit 1 20,000

2 RENOVASI / INTERIOR lot 1 1,000
3 PERIJINAN lot 1 1,000

TOTAL BIAYA

2. PERALATAN / PERLENGKAPAN
Rp. = 000
NO URAIAN SATUAN JMH HARGA/ SATUAN
(Rp)

1 MEJA KURSI UNIT 2 600

2 MEJA TEMPEL , BANGKU LUSIN 2 600
3 PIRING, GELAS LUSIN 1 250
4 SENDOK GARPU LUSIN 1 150
5 SENDOK MINUM LUSIN 1 75
6 MEJA KERJA UNIT 1 400
7 MEJA KASIR UNIT 1 300
8 ALAT KERJA UNIT 1 300
9 ALAT MASAK UNIT 1 1,000
10 LEMARI PENDINGIN UNIT 1 1,500
11 SPD MOTOR UNIT 1 2,500
12 LAIN2 LOT 1 1,000
TOTAL BIAYA

5.2. PROYEKSI PRAKIRAAN PENJUALAN (SALES FORECAST PROJECTION) (Lihat Worksheet : Prakiraan Penju

5.3. PROYEKSI BIAYA OPERASIONAL (OPERATION COST PROJECTION) (Lihat Worksheet : Prakiraan Penjuala
 beberapa pemilik secara

JML BIAYA

20,000
1,000
1,000

22,000

JML BIAYA

1,200
1,200
250
150
75
400
300
300
1,000
1,500
2,500
1,000
9,875

Lihat Worksheet : Prakiraan Penjualan)

at Worksheet : Prakiraan Penjualan)

5.2 PROYEKSI PRAKIRAAN PENJUALAN (SALES FORECAST PROJECTION) (Lihat Lampiran 1)
Rp.00Bulanan/Monthly
BULAN
NO URAIAN
I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII JUMLAH
1 BANANA CUPCAKE
a. Banana Cupcake Kecil 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 24,000
b. Banana Cupcake Sedang 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 25,200
c. Banana Cupcake Besar 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 24,000
d. Banana Cupcake kecil (topping rasa) 3,438 3,438 3,438 3,438 3,438 3,438 3,438 3,438 3,438 3,438 3,438 3,438 41,250
e. Banana Cupcake Sedang (topping rasa) 3,188 3,188 3187.5 3,188 3187.5 3,188 3187.5 3,188 3187.5 3,188 3187.5 3187.5 38,250
f. Banana Cupcake Besar (topping rasa) 3,000 3,000 3000 3,000 3000 3,000 3000 3,000 3000 3,000 3000 3000 36,000

TOTAL 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 188,700

5.3 PROYEKSI BIAYA OPERASIONAL (OPERATION COST PROJECTION) (Lihat Lamp.3, Estimasi Biaya Operasional)

A. VARIABLE COST (BIAYA VARIABEL/TIDAK TETAP) (Lihat Lamp. 4, Komposisi Produk)

BIAYA BAHAN BAKU / PRODUKSI (PRODUCTION COST) - VARIABLE COST (BIAYA TIDAK TETAP)
Rp.000 (BULANAN / MONTHLY)
BULAN
NO URAIAN JUMLAH
I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII
1 BANANA CUPCAKE
a. Banana Cupcake Kecil 1,020 1,020 1,020 1,020 1,020 1,020 1,020 1,020 1,020 1,020 1,020 1,020 12,240
b. Banana Cupcake Sedang 893 893 893 893 893 893 893 893 893 893 893 893 10,717
c. Banana Cupcake Besar 948 948 948 948 948 948 948 948 948 948 948 948 11,370
d. Banana Cupcake kecil (topping rasa) 1,488 1,488 1,488 1,488 1,488 1,488 1,488 1,488 1,488 1,488 1,488 1,488 17,850
e. Banana Cupcake Sedang (topping rasa) 1,212 1,212 1211.958 1211.958 1211.958 1211.958 1211.958 1211.958 1211.958 1211.958 1211.958 1211.958 14,544
f. Banana Cupcake Besar (topping rasa) 1,237 1,237 1,237 1,237 1,237 1,237 1,237 1,237 1,237 1,237 1,237 1,237 14,844

TOTAL 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 81,565

B. BIAYA TETAP (FIXED COST) (Lihat lamp. 3, Estimasi Biaya Operasioanl)

BEBAN BIAYA ( EXPENSES)

Rp.000
BULAN
NO. URAIAN JUMLAH
I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII

1 TENAGA KERJA (PAYROLL) 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 46,200
2 OPERASIONAL KEDAI (UTILITIES) 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 17,400
3 DEPRESIASI (DEPRECIATION) 206 206 206 206 206 206 206 206 206 206 206 206 2,469

TOTAL # 1 + # 2 5,506 5,506 5,506 5,506 5,506 5,506 5,506 5,506 5,506 5,506 5,506 5,506 66,069

5.4. PROYEKSI RUGI/LABA (PROFIT/LOST PROJECTED)

Rp.000
BULAN
URAIAN JUMLAH
I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII

PENJUALAN (SALES) 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 188,700

BIAYA BAHAN BAKU (COST OF SALES ) 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 81,565
LAIN-LAIN (OTHERS) - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
JUMLAH BIAYA PENJUALAN 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 81,565

LABA KOTOR (GROSS MARGIN) 8,928 8,928 8,928 8,928 8,928 8,928 8,928 8,928 8,928 8,928 8,928 8,928 107,136
LABA KOTOR (GROSS MARGIN) % 56.8 56.8 56.8 56.8 56.8 56.8 56.8 56.8 56.8 56.8 56.8 56.8

BEBAN BIAYA OPERASIONAL (EXPENSES)

TENAGA KERJA (PAYROLL) 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 46,200
DEPRESIASI (DEPRECIATION) 206 206 206 206 206 206 206 206 206 206 206 206 2,469
OPERASIONAL KEDAI (UTILITIES) 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 17,400
- - - - - - - - - - - - -
JUMLAH BIAYA OPERASIONAL 5,506 5,506 5,506 5,506 5,506 5,506 5,506 5,506 5,506 5,506 5,506 5,506 66,069

KEUNTUNGAN SEBELUM BUNGA & PAJAK 3,422 3,422 3,422 3,422 3,422 3,422 3,422 3,422 3,422 3,422 3,422 3,422 41,067

BEBAN BUNGA (INTEREST EXPENSES)

PAJAK (TAXES ) (UKM 1% X OMSET) 157 157 157 157 157 157 157 157 157 157 157 157 1,887

LABA BERSIH (NET PROFIT) 3,265 3,265 3,265 3,265 3,265 3,265 3,265 3,265 3,265 3,265 3,265 3,265 39,180
LABA BERSIH/OMSET (%) 21%

5.5. PROYEKSI ARUS KAS (CASH FLOW PROJECTION)

BULAN
NO. URAIAN JUMLAH
I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII XIII

1 MODAL 40,000 40,000

2 PENDAPATAN
PENJUALAN 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 188,700
LAIN-LAIN - - - - - - - - - - - - -

SUB TOTAL PENDAPATAN 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 15,725 188,700

3 PENGELUARAN
SEWA KEDAI 20,000
PERALATAN 9,875
BEBAN TENAGA KERJA 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 3,850 46,200
OPERASIONAL KEDAI 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 17,400
PEMBELIAN BAHAN BAKU 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 6,797 81,565

SUB TOTAL PENGELUARAN 29,875 12,097 12,097 12,097 12,097 12,097 12,097 12,097 12,097 12,097 12,097 12,097 12,097 145,165

LABA KOTOR SEBELUM PAJAK DAN BUNGA 3,628 3,628 3,628 3,628 3,628 3,628 3,628 3,628 3,628 3,628 3,628 3,628 43,536
BUNGA - - - - - - - - - - - -
PAJAK 157 157 157 157 157 157 157 157 157 157 157 157 1,887

LABA BERSIH 3,471 3,471 3,471 3,471 3,471 3,471 3,471 3,471 3,471 3,471 3,471 3,471 41,649

NET CASH FLOW (Cummulative) 3,471 6,941 10,412 13,883 17,354 20,824 24,295 27,766 31,236 34,707 38,178 41,649
SALDO KAS (Cash balance) 10,125 13,596 17,066 20,537 24,008 27,479 30,949 34,420 37,891 41,361 44,832 48,303 51,774
ESTIMASI BIAYA OPERASIONAL / OPERATION COST

FIXED COST
A. ESTIMASI BIAYA TENAGA KERJA (PAYROLL) / PERSONNEL EXPENSES
Rp. = 000
NO URAIAN SATUAN JMH BIAYA (PER BULAN = 25 HARI)

UANG UANG
GAJI MAKAN TRANSPRT

1 MANAGER ORG 1 800 375 350

2 LEADER ORG 1 700 250 300
3 HELPER ORG 2 400 250 250

TOTAL BIAYA

B. ESTIMASI BIAYA OPERASIONAL KEDAI (UTILITIES EXPENSES)

Rp. = 000

HARGA/ BIAYA PER

NO URAIAN SATUAN JMH
SATUAN (Rp) BULAN

1 LISTRIK LOT 1 300 300

2 TELPON LOT 1 300 300
3 KEAMANAN LOT 1 150 150
4 KEBERSIHAN LOT 1 100 100
5 TANSPOSRT LOT 1 400 400
6 LAIN2 LOT 1 200 200

TOTAL BIAYA 1,450

C. ESTIMASI BEBAN DEPRESIASI /PENYUSUTAN (DEPRECIATION EXPENSES)

Rp.000
WAKTU
NILAI NILAI NILAI
DEPRESIASI/ NILAI
NO URAIAN DEPRESIASI/ DEPRESIASI BUKU THN
PENYUSUTAN BELI
TAHUN /BULAN 1
(TAHUN)

1 PERALATAN2 4 5,875 1,469 122 4,406

2 LEMARI PENDINGIN 4 1,500 375 31 1,125
3 SPD. MOTOR 4 2,500 625 52 1,875

TOTAL DEPRESIASI 2,469 206 12,719

AN = 25 HARI) JML

PENDAPATA
INSENTIF N/BULAN

300 1,825
300 1,550
250 2,300

3,850

NILAI
NILAI BUKU NILAI BUKU
BUKU THN
THN 3 THN 4
2

2938
750 375
1250

5,313 375 -
A. PERHITUNGAN HARGA POKOK PRODUKSI DAN HARGA JUAL

1. Banana cupcake original (kecil)

NO BAHAN BAKU SATUAN JMH

KOMPOSISI
HARGA (Rp) JML PORSI
TAKAR / PORSI

1 TEPUNG TERIGU gram 1,000 8,000 250 gram 40

2 TELUR butir 1,200 1 butir 30
3 BAKING POWDER gram 500 5,000 25 gram 40
4 PISANG AMBON buah 1 15,000 1 buah 40
5 SODA KUE gram 500 5,000 10 gram 50
6 MARGARIN gram 1,000 30,000 10 gram 50
7 GULA gram 1,000 12,000 20 gram 30
8 SUSU ml 1,000 10,000 10 ml 50

TOTAL BIAYA / GELAS (harga pokok produksi)

HARGA JUAL
KEUNTUNGAN

2. Banana cupcake original (sedang)

NO BAHAN BAKU SATUAN JMH

KOMPOSISI
HARGA (Rp) JML GELAS
TAKAR / GELAS

1 TEPUNG TERIGU gram 1,000 8,000 250 gram 30

2 TELUR butir 1,200 1 butir 20
3 BAKING POWDER gram 500 5,000 25 gram 40
4 PISANG AMBON buah 1 15,000 1 buah 25
5 SODA KUE gram 500 5,000 10 gram 50
6 MARGARIN gram 1,000 30,000 10 gram 40
7 GULA gram 1,000 12,000 20 gram 30
8 SUSU ml 1,000 10,000 10 ml 40

TOTAL BIAYA / GELAS (harga pokok produksi)

HARGA JUAL
KEUNTUNGAN

3. Banana cupcake origonal (Besar)

NO BAHAN BAKU SATUAN JMH

KOMPOSISI
HARGA (Rp) JML GELAS
TAKAR / GELAS
 KOMPOSISI
HARGA (Rp) JML GELAS
TAKAR / GELAS

1 TEPUNG TERIGU gram 1,000 8,000 250 gram 20

2 TELUR butir 1,200 1 butir 20
3 BAKING POWDER gram 500 5,000 25 gram 20
4 PISANG AMBON buah 1 15,000 1 buah 15
5 SODA KUE gram 500 5,000 10 gram 50
6 MARGARIN gram 1,000 30,000 10 gram 30
7 GULA gram 1,000 12,000 20 gram 25
8 SUSU ml 1,000 10,000 10 ml 20

TOTAL BIAYA / GELAS (harga pokok produksi)

HARGA JUAL
KEUNTUNGAN

4. Banana cupcake topping (kecil)

NO BAHAN BAKU SATUAN JMH

KOMPOSISI
HARGA (Rp) TAKAR / PORSI JML PORSI

1 TEPUNG TERIGU gram 1,000 8,000 250 gram 40

2 TELUR butir 1,200 1 butir 30
3 BAKING POWDER gram 500 5,000 25 gram 50
4 PISANG AMBON buah 1 15,000 1 buah 30
5 SODA KUE gram 500 5,000 10 gram 50
6 MARGARIN gram 1,000 30,000 10 gram 45
7 GULA gram 1,000 12,000 20 gram 50
8 SUSU ml 1,000 10,000 10 ml 50
9 TOPPING RASA gram 500 10,000 10 gram 30

TOTAL BIAYA / GELAS (harga pokok produksi)

HARGA JUAL
KEUNTUNGAN

5. Banana cupcake topping (sedang)

NO BAHAN BAKU SATUAN JMH

KOMPOSISI
HARGA (Rp) JML GELAS
TAKAR / GELAS

1 TEPUNG TERIGU gram 1,000 8,000 250 gram 30

2 TELUR butir 1,200 1 butir 20
 3 BAKING POWDER gram 500 5,000 25 gram 40
4 PISANG AMBON buah 1 15,000 1 buah 25
5 SODA KUE gram 500 5,000 10 gram 50
6 MARGARIN gram 1,000 30,000 10 gram 40
7 GULA gram 1,000 12,000 20 gram 40
8 SUSU ml 1,000 10,000 10 ml 40
9 TOPPING RASA gram 500 10,000 10 gram 25

TOTAL BIAYA / GELAS (harga pokok produksi)

HARGA JUAL
KEUNTUNGAN

6. Banana cupcake topping (Besar)

NO BAHAN BAKU SATUAN JMH

KOMPOSISI
HARGA (Rp) TAKAR / GELAS JML GELAS

1 TEPUNG TERIGU gram 1,000 8,000 250 gram 20

2 TELUR butir 1,200 1 butir 20
3 BAKING POWDER gram 500 5,000 25 gram 20
4 PISANG AMBON buah 1 15,000 1 buah 15
5 SODA KUE gram 500 5,000 10 gram 50
6 MARGARIN gram 1,000 30,000 10 gram 30
7 GULA gram 1,000 12,000 20 gram 25
8 SUSU ml 1,000 10,000 10 ml 30
9 TOPPING RASA gram 500 10,000 10 gram 20

TOTAL BIAYA / GELAS (harga pokok produksi)

HARGA JUAL
KEUNTUNGAN
BIAYA / PORSI

200
40
125
375
100
600
400
200

2,040
4,000
1,960

BIAYA / GELAS

267
60
125
600
100
750
400
250

2,552
5,500
2,948

BIAYA / GELAS
BIAYA / GELAS

400
60
250
1,000
100
1,000
480
500

3,790
7,000
3,210

BIAYA / PORSI

200
40
100
500
100
667
240
200
333

2,380
5,500
3,120

BIAYA / GELAS

267
60
 125
600
100
750
300
250
400

2,852
7,500
4,648

BIAYA / GELAS

400
60
250
1,000
100
1,000
480
333
500

4,123
10,000
5,877
LAMPIRAN : 1

SIMULASI ESTIMASI PENJUALAN PRODUK (Lihat Komposisi Produk)

Rp. 000
NILAI PENJUALAN
JML
NO. NAMA PRODUK HARGA JUAL BULAN (25
KONSUMEN HARI
HK)
1 BANANA CUPCAKE ORIGINAL 25
a. UKURAN KECIL 4 20 80 2,000
b. UKURAN SEDANG 6 14 84 2,100
c UKURAN BESAR 8 10 80 2,000

26 SUB TOTAL # 1 44 244 6,100

2 BANANA CUPCAKE TOPPING

a. UKURAN KECIL 6 25 138 3,438
b. UKURAN SEDANG 7.5 17 128 3,188
c. UKURAN BESAR 10.0 12 120 3,000

SUB TOTAL # 2 385 9,625

LAMPIRAN : 2
(VARIABLE COST)
BIAYA BAHAN BAKU (Lihat Komposisi Produk)
Rp. 000
JUMLAH BIAYA
NO. NAMA PRODUK BIAYA JML
PRODUKSI KONSUMEN BULAN (25
HARI
HK)
1 BANANA CUPCAKE ORIGINAL 25
a. UKURAN KECIL 2.04 20 41 1,020
b. UKURAN SEDANG 2.55 14 36 893
c UKURAN BESAR 3.79 10 38 948

26 SUB TOTAL # 1 44 114 2,861

2 BANANA CUPCAKE TOPPING

a. UKURAN KECIL 2.38 25 60 1,488
b. UKURAN SEDANG 2.85 17 48 1,212
c. UKURAN BESAR 4.12 12 49 1,237
SUB TOTAL # 2 157 3,936