KERANGKA ACUAN KEGIATAN

AUDIT INTERNAL KEPEGAWAIAN

TAHUN 2022

A. PENDAHULUAN
Puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat perlu dimonitor dan
dievaluasi agar dapat memberikan pelayanan yang optimal bagi masyarakat baik dalam
pelayanan kesehatan perseorangan maupun pelayanan kesehatan masyarakat. Berbagai
mekanisme pemantauan dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan
capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja
semester, dan penilaian kinerja tahunan.

B. LATAR BELAKANG
Pemantauan dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabiltas
Puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. Berbagai mekanisme
pemantauan dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian
kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja
semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja Puskesmas
yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas
berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Agar pelaksanaan audit internal
dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana program audit.
Mengingat pentingnya peran pegawai dalam meningkatkan kualitas pelayanan di
Puskesmas, maka dilakukan evaluasi dan tindak lanjut terhadap analisis kebutuhan pegawai dan kinerja
pegawai..
C. TUJUAN UMUM DAN TUJUAN KHUSUS

1. Tujuan Umum
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan
kinerja Unit Kepegawaian sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan
kinerja
2. Tujuan Khusus
a. Mengevaluasi kegiatan pendidikan dan pelatihan serta evaluasi dan tindak lanjut
terhadap hasil pelatihan untuk pegawai
b. Mengevaluasi monitoring dan tindak lanjut untuk pegawai yang absen tidak
lengkap
c. Mengevaluasi kelengkapan dokumen pegawai

D. DASAR HUKUM
1. Undang – undang Nomor 36 tahun 2009 tentang Kesehatan
2. Peraturan Menteri Kesehatan RI No. 75 Tahun 2014 tentang Pusat Kesehatan
Masyarakat
3. Pedoman Audit Internal dan Tinjauan Manajemen Fasilitas Kesehatan Tingkat
Pertama, Direktorat Jenderal Pelayanan Kesehatan Direktorat mutu dan Akreditasi
Pelayanan Kesehatan Tahun 2020

E. KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN

NO KEGIATAN POKOK RINCIAN KEGIATAN

A. Audit Internal Regulasi

Bukti dokumentasi / rekam kegiatan

Observasi

Wawancara
F. CARA MELAKSANAKAN KEGIATAN DAN SASARAN

No Kegiatan Pelaksanaan Lintas Lintas Ket

Pokok program sektor
G. terkait terkait
A Audit 1. Auditor Membuat Instrument - - Non
Internal berdasarkan standar akreditasi Anggaran
puskesmas
2. Melakukan observasi terhadap
petugas
3. Melakukan observasi terhadap
evaluasi dan tindak lanjut
4. Wawancara terhadap petugas
5. Bukti dokumentasi/rekam
kegiatan

SASARAN
Tim Kepegawaian

H. JADWAL PELAKSANAAN KEGIATAN

UNIT
KERJA
JANUARI FEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI
YANG DI
AUDIT
Layanan Umum RB & PPI
UKP   RM & PS L24J & Loket Farmasi & K3
ISPA & Non ISPA KIA & LAB

UKM   PTM TB & Jiwa KIA Promkes Gizi

Sistem Informasi
Kepegawaian & Kesehatan (SIK) &
ADMEN   Keuangan Perencanaan Pengadaan
Pemeliharaan Pengendalian
Dokumen

UNIT
KERJA
JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOVEMBER DESEMBER
YANG DI
AUDIT
 Layanan Umum
UKP RM & PS L24J & Loket FARMASI & K3 RB & PPI KIA & LAB
ISPA & Non ISPA
UKM PTM TB Jiwa KIA Promkes Gizi
Sistem Informasi
Kesehatan (SIK) &
ADMEN Keuangan Kepegawaian Pemeliharaan Perencanaan Pengadaan
Pengendalian
Dokumen

I. EVALUASI PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PELAPORAN

Evaluasi terhadap pelaksanaan kegiatan dilakukan tiap bulan sesuai dengan jadwal
kegiatan, dengan pelaporan hasil-hasil yang dicapai pada bulan tersebut.

J. PENCATATAN, PELAPORAN DAN EVALUASI KEGIATAN

Pencatatan dan pelaporan dibuat oleh tim audit internal dan dilaporkan setiap selesai
pelaksanaan kegiatan audit internal.

Jakarta, 22 Maret 2022

Kepala Puskesmas Koordinator Audit Internal