Materi Audit Internal 191011

Pedoman Audit Sistem Manajemen
ISO 19011:2018
6/2/2022 bd.vuurwanto@gmail.com 1
I. Latar Belakang
II. Definisi Audit
III. Prinsip Audit
IV. Program Audit
V. Pelaksanaan Audit
VI. Kompetensi dan Evaluasi Auditor
Latar Belakang
Disiapkan oleh Project Committee ISO/PC 302
Menggantikan ISO 19011:2011
Menyediakan panduan mengaudit sistem manajemen, termasuk prinsip-prinsip

audit, pengelolaan program audit dan pelaksanaan audit sistem manajemen
Panduan mengevaluasi kompetensi individu yang terlibat dalam proses audit,

termasuk orang yang mengelola program audit, auditor dan tim audit
Dapat diterapkan pada seluruh organisasi untuk melaksanakan audit internal atau
audit eksternal sistem manajemen atau mengelola program audit
Klasifikasi Audit
◦Audit ◦Audit
◦Audit internal
Eksternal Eksternal
◦ Audit pihak pertama ◦ Audit pihak kedua
Apa itu Audit?
“Proses yang sistematis,
independen, dan
terdokumentasi untuk
mendapatkan bukti audit
dan mengevaluasinya
secara obyektif untuk
menentukan sejauh
mana kriteria dipenuhi”
(ISO 19011:2018)
Apa itu Audit?
1. Pengujian/evaluasi yang
sistematis [tidak berbelit-belit].
2. Ada acuan/kriteria untuk
pelaksanaannya.
3. Memperoleh bukti-bukti dan
mengevaluasinya sesuai butir 2.
4. Hasilnya suatu keputusan
apakah bukti-bukti hasil audit
sesuai acuan/kriteria audit.
Istilah dan Definisi
◦People
◦ Auditi
◦ Auditor
◦ Tenaga ahli
◦ Tim audit
◦ Pengamat
◦ Pemandu
Prinsip Audit
Program Audit
Pengelolaan Program Audit
1. Penetapan sasaran program audit
2. Menentukan dan mengevaluasi risiko dan peluang program audit
3. Penetapan program audit
4. Pelaksanaan program audit
5. Pemantauan program audit
6. Peninjauan dan peningkatan program audit
Penetapan Metode Audit
Memilih Anggota Tim Audit
Penetapan Tanggung Jawab
Peran dan Tanggung Jawab Tim Audit
Ketua Tim Anggota Tim
◦ Kepemimpinan ◦ Menyiapkan rencana kerja
◦ Merencanakan semua tahap audit ◦ Berkomunikasi dengan anggota tim
◦ Alokasi tugas dan tanggung jawab yang lain
◦ Memastikan audit berada dalam ◦ Mencatat semua komunikasi,

lingkup audit kegiatan, dan temuan
◦ Memastikan objektivitas dan sesuai ◦ Membuat laporan tertulis sesuai

jadwal jadwal yang disepakati
◦ Berkomunikasi dengan tim, klien dan

auditee
◦ Melaporkan ketidaksesuaian kritis
tanpa menunda
Pelaksanaan Audit
01 Memulai Audit
02 Mempersiapkan Aktivitas Audit
03 Melaksanakan Aktivitas Audit
04 Mempersiapkan dan Mendistribusikan Laporan Audit
05 Menyelesaikan Audit
06 Melaksanakan Audit Tindak Lanjut (jika perlu)
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Contoh Audit Plan
Tim audit: Beckham (Ketua Tim) ; Roberto (Anggota)
Periode/ Tanggal Audit : 21-24 Januari 2017
Tujuan Audit:
• Mengevaluasi efektifitas penerapan & pemeliharaan SMM dan SML
• Mengevaluasi pencapaian kinerja dan proses berdasarkan rencana/target yang
telah ditetapkan
• Mengidentifikasi adanya peluang-peluang penyempurnaan
Ruang lingkup Audit: Aktivitas dan proses di area Produksi Tekstil
Kriteria Audit:
• Prosedur-prosedur………… ; Instruksi kerja ………………
• Kebijakan dan sasaran Mutu/ Lingkungan/
• ISO 9001/ ISO 14001
Contoh Rencana Audit (Audit Plan)
Waktu Bagian Klausul ISO 14001 Auditor
22 Jan 2017 4.1, 4.2, 4.3, 4.4, 5, 6.1, 9,
09.00- 12.00 Manajemen 10 Beckham
2 2Jan 2017
09.00- 12.00 R&D 4.1, 4.2, 6.1, 6.2,6.3, 7.5,
9.1.1, 9.1.3, 8.3 Roberto
22 Jan 2017
13.00- 16.00 SDM 6.1, 6.2,6.3, 7.5, 9.1.1,
9.1.3, 7.2, 7.3, 5.3, 10.2 Beckham
22 Jan 2017
13.00- 16.00 dst
Pembuatan Checklist
◦ Mengacu pada tujuan dan kriteria Contoh Checklist
audit serta hal-hal lain yang terkait ◦ Apa sasaran K3 area yang akan diaudit?
◦ Checklist bertujuan untuk memandu ◦ Apa action plan area tersebut guna
dalam mendapatkan bukti-bukti audit mencapai sasaran yang ditetapkan ?
◦ “keyword”dalam pembuatan ◦ Bagaimana alur prosesnya ? Dan apa
checklist:teliti, dalam, menyeluruh output mereka ?
◦ Sebaiknya format checklist dibakukan ◦ Sumber daya apa yang dibutuhkan agar
proses berjalan sesuai renc ana ?
◦ Dimana tahapan terpenting dari proses
tersebut ?
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Pelaksanaan Audit
Verifikasi
Auditee/klien Auditor
• Bertanggung jawab • Verifikasi proses investigasi yang
dilakukan auditee, pastikan
memantau penyelesaian investigasi benar-benar sampai pada
ketidaksesuaian sesuai akar permasalahan.
batas waktu yang • Pastikan tindakan perbaikan telah
• ditetapkan berjalan dengan efektif (dapatkan
bukti-buktinya)
Tugaskan auditor untuk • Apabila tindakan perbaikan belum
memverifikasi tindakan berjalan dengan efektif, buat
ketidaksesuaian baru
perbaikan yang dilakukan
auditee
Pengelolaan Hasil Audit
Peninjauan, persetujuan dan evaluasi kesesuaian dan kecukupan

temuan audit
Peninjauan analisa akar permasalahan dari tindakan perbaikan

dan pencegahan
Distribusi laporan audit
Penetapan apakah dibutuhkan audit tindak lanjut
Pengelolaan Rekaman Audit
Contoh
Penetapan kompetensi untuk Auditor Sertifikasi
Metode Evaluasi
TE R I MA KASI H

Materi Audit Internal 191011

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Materi Audit Internal 191011

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Pedoman Audit Sistem Manajemen

II. Definisi Audit

III. Prinsip Audit

IV. Program Audit

VI. Kompetensi dan Evaluasi Auditor

Menggantikan ISO 19011:2011

Menyediakan panduan mengaudit sistem manajemen, termasuk prinsip-prinsip

Panduan mengevaluasi kompetensi individu yang terlibat dalam proses audit,

◦ Memastikan audit berada dalam ◦ Mencatat semua komunikasi,

◦ Memastikan objektivitas dan sesuai ◦ Membuat laporan tertulis sesuai

◦ Berkomunikasi dengan tim, klien dan

03 Melaksanakan Aktivitas Audit

04 Mempersiapkan dan Mendistribusikan Laporan Audit

06 Melaksanakan Audit Tindak Lanjut (jika perlu)

Peninjauan, persetujuan dan evaluasi kesesuaian dan kecukupan

Peninjauan analisa akar permasalahan dari tindakan perbaikan

Distribusi laporan audit

Penetapan apakah dibutuhkan audit tindak lanjut

Anda mungkin juga menyukai