STANDARD OPERATING PROCEDURE

Prepared Approved
(SOP)
PROSEDUR ADMINISTRASI
PENGGAJIAN

1. TUJUAN :
Mengatur agar proses pembayaran gaji berjalan dengan baik, akurat dan terorganisir.

2. RUANG LINGKUP :
 Semua department baik di corporate maupun di unit
 Prosedur ini mencakup format laporan gaji, proses persetujuan, proses pembayaran dan
prosedur kenaikan tahunan.

3. DEFINISI :
 LGB : Laporan Gaji Bulanan
 LG : Laporan Gaji
 QAF : Quality Assurance Form

4. REFERENSI :
- Laporan Ringkasan Gaji Per Post
- Laporan Ringkasan Gaji Per Departemen
- Rekonsiliasi Gaji
- Daftar Rincian Gaji
- Kontrol Hari Kerja, Sisa Cuti dan Potongan
- Quality Assurance Form
- Form Change Of Status
- Policy Procedure

5. URAIAN PROSEDUR
PELAKSAN URAIAN PROSEDUR DOKUMEN
A
HR Unit 5.1 Membuat laporan gaji dimana tanggalnya sudah Laporan Gaji
ditetapkan Sesuai dengan PP dan SK.
Accounting 5.2 Accounting melakukan Check (Double Check) kemudian
Unit di Serahkan ke HRD Corporate.
HR Corporate 5.3 Menerima laporan Gaji dan memeriksa apakah sudah
sesuai
HR Corporate 5.4 Kalau laporan gaji sudak cocok / sesuai maka goto 5.6 dan
Bilamana ditemukan ketidak sesuaian maka goto 5.5
HR Corporate 5.5 Meminta HR Unit untuk mengoreksi kembali
HR Corporate 5.6 Menandatangani Laporan Gaji
HR Unit 5.7 Melakukan koreksi atas Laporan gaji yang dikembalikan
oleh HR Corporate
HR Corporate 5.8 Mengajukan Laporan Gaji ke Pres Dir untuk
 ditandatangani
Pres Dir & 5.9 Menrima Laporan Gaji lalu mereview dan memutuskan di
CEO approved atau tidak
Pres Dir & 5.10 Bilamana OK di Approved maka goto 5.12 dan bilamana
CEO tidak Disetujui maka goto 5.11
Pres Dir & 5.11 Pres Dir tidak menyetujui maka menyerahkan LG ke HR
CEO Unit untuk dikoreksi ulang.
Pres Dir & 5.12 Pres Dir menyetujui karena sudah sesuai maka Laporan
CEO Gaji
Ditandatangani.
HR Corporate 5.13 Menerima LG yang sudah ditandatangani, lembar pertama
LG Di Copy dan diserahkan ke HR Unit.
HR Unit 5.14 Memproses lebih lanjut Laporan Gaji yang diserahkan
oleh HR Corporate.
HR Unit 5.15 Lihat SOP tentang Administrasi Penggajian (SOP HR no
25)
HR Unit 5.16 Form Laporan Gaji dan Laporan Gaji di File di HR Unit LG
dan HR Corporate
HR Corporate 5.17 Form Laporan Gaji di File / disimpan
HR Corporate 5.18 Proses Selesai
6. DIAGRAM ALIR (FLOWCHART) ADMINISTRASI PENGGAJIAN
PIMPINAN HR.
HR. UNIT ACCOUNTING PRESDIR CEO
UN IT CORPORATE
Menyiapkan laporan gaji
bulanan ( LGB )
LGB
5.1

Cek ulang dan mengisi

Quality Assurance
Form (QAF)
QAF
5.2 QAF
, LG
Menyerahkan detail Mereview laporan tersebut
laporan gaji dan Quality
Assurance Form
5.4
5.3
QAF
, LG Menginput
kedalam system
pembaya- ran
Print Input BCA & Print
5.5

Melakukan pengecekan atas

hasil print input apakah
sudah valid /belum

5.6

Valid ?

5.7
No Yes
Karena belum valid
Transfer BCA
maka dikoreksi
Detail Report 5.8
Melakukan pengecekan Hasil print yang sudah
terhadap Print out Transfer valid ditandatangani
apakah sudah sama / tidak
5.9
5.11
Menginput
Sama ?
kedalam system
pembaya- ran
5.12 BCA & Print
Detail Report 5.10
No Yes Transfer BCA
Karena tidak sama maka
dilakukan pengecekan lagi
print yang sudah valid
ditandatangani

5.13

A
 PIMPINAN HR.
HR. UNIT ACCOUNTING PRESDIR CEO
UN IT CORPORATE

A Berdasarkan data-data
pendudkung , maka
Pimp,Unit
Meminta Approval menandatangani Print
ke Pimpinan Unit Out Transfer
Detail report, Detail report,
print out, LG,
5.14 print out, LG,
QAF QAF
5.15

Print Out Transfer yang

Berdasarkan data-data Presdir
sudah ditandatangani
pendukung maka HR manandatangani print
Pimpinan Unit
corporate out transfer dan Disket
selanjutnya dserahkan ke
menandatangani print diambil dan dokumen
HR Corporate untuk
out transfer lain dikembalikan
ditandatangani

Detail report, 5.16 Detail report, Detail report, 5.18

print out, LG, print out, LG, print out, LG,
QAF
5.17
QAF QAF
Disket
Disket
Disket

Fi

Terima dokumen dan

file dan setor ke Bank
Terima dokumen untuk
Detail report, 5.20 disimpan selanjutnya
print out, LG, diserahkan ke HR Unit
QAF
Detail report,
5.19
print out, LG,
QAF
Proses selesai

5.21
Fi
Fi

END