X.

PROYEKSI PENJUALAN
Perkiraan hasil usaha tahun pertama adalah estimasi penjualan rutin dengan
melihat potensi pasar, lokasi apotik mitra yang ada.
A. Praktek Dokter
a. Asumsi harga rata-rata per resep :

dr. Tanti Yohana : Rp. 30.000

dr. Bambang Pramono : Rp. 30.000

dr. Tandyo : Rp. 30.000

RS dr. Oen Kandang Sapi: Rp. 30.000

b. 1 Lembar resep : 2R/

c. Jumlah hari kerja per bulan: 26 hari

Jumlah
Jumlah Jumlah Estimasi
Nama Dokter pasien
Lembar resep/ Potensi Serapan omzet/ bulan
penerima
/hari hari (10%)
resep/hari
dr. Tanti Yohana 10 10 20 600.000 60.000 1.560.000
dr. Bambang Pramono 5 5 10 300.000 30.000 780.000
dr. Tandyo 5 5 10 300.000 30.000 780.000
RS dr. Oen 10 10 20 600.000 60.000 1.560.000
Jumlah 30 30 60 1.900.000 180.000 4.680.000

B. Estimasi Penjualan Obat Bebas Dan OWA Asumsi:

1. 20 % pengunjung pembawa resep berbelanja HV Rp. 20.000
2. Pengunjung khusus berbelanja HV 20 orang / hari rata-rata belanja Rp. 20.000.00
3. Pengunjung khusus berbelanja OWA 30 orang / hari rata-rata berbelanja Rp.
25.000.00
4. Jumlah hari kerja 1 bulan 26 hari
Jumlah
Jumlah / SERAPAN
KETERANGAN /bulan OMZET per Bulan
hari (B)
(A)
Pasien pembawa resep dokter dan 8 208 100% 4.160.000
belanja HV
Pengunjung belanja HV 20 520 100% 10.400.000
Pengunjung belanja OWA 30 780 100% 19.500.000
A. Estimasi Omzet
KETERANGAN JUMLAH
Praktek dokter 4.680.000
Penjualan HV 14.560.000
Penjualan OWA 19.500.000
Jumlah penjualan / bulan 38.740.000
Jumlah penjualan / tahun 464.880.000

B. Estimasi HPP
OMZET /BULAN Faktor Jual OMZET
No URAIAN HPP (A:B)
(A) (B) (%)
1 Resep Tunai 4.680.000 1.25 3.744.000 9,66 %
2 HV 14.560.000 1.1 13.236.364 34,17 %
3 OWA 19.500.000 1.2 16.250.000 41,95 %
Jumlah 38.740.000 33.230.364 85,78 %

C. Estimasi Biaya Pegawai

1. Biaya Pegawai
PEGAWAI JUMLAH
1 orang APJ 2.500.000
1 orang AA 1.200.000

2. Biaya pegawai 1 tahun

Asumsi: Gaji pegawai 1 tahun 12 bulan + THR =13 bulan
PEGAWAI Jumlah per bulan Jumlah 1 tahun
APJ 2.500.000 30.000.000
AA 1.200.000 14.400.000
Jumlah 3.700.000 44.400.000

D. Perkiraan Biaya Usaha Tahun I

 BIAYA Jumlah % OMZET
Biaya pegawai 44.400.000 9,55 %
Biaya pemeliharaan 1.500.000 0,32 %
Biaya penyusutan 1.000.000 0,22 %
Biaya lain-lain, listrik, air, telp, 3.600.000 0,77 %
administrasi
TOTAL BIAYA 50.500.000 10,86 %

E. INVESTASI
KETERANGAN JUMLAH
A AKTIVA TETAP
Perlengkapan apotek Rp. 15.000.000
Renovasi dan Interior Rp. 5.000.000
Perijinan Rp. 3.000.000

B AKTIVA LANCAR
Cadangan Modal Rp. 10.000.000
Belanja obat untuk omzet 1 bulan Rp. 35.000.000
Jumlah Investasi Rp. 68.000.000
Perhitungan Break Event Point periode 5 tahun perhitungan IRR, perhitungan Pay
back Period.
1. Pay Back Peroide
Total Investasi
×5
Pay Back Periode = Laba Bersih
Rp. 68 .000.000
= ×5
Rp 93 .298 . 189
= 3,6 th
= 3 tahun 6 bulan
2. Break Event Point (BEP)
1
× Biaya tetap

BEP =
1−
[Biaya variabel
Pendapatan ]
1
× Rp. 398.707.899
=
[
1−
Rp 2.967.444.921
Rp. 3.459.451.008 ]
= Rp 1.993.539.528/ 5 tahun
= Rp 393.707.906 /tahun
= Rp 33.225.659 / bulan
= Rp 1.277.909 / hari
3. Presentase BEP
Biaya Tetap
×100%
Presentase BEP = Pendapatan − Biaya Variabel
R p. 398.707 .899
= × 100%
Rp. 3 3.459.451.008−Rp . 2.967.444.921
= 81,04 %
4. Internal Rate of Retur (IRR) / ROI
Laba Bersih
Total Investasi
× 100 %
Retur On Invesment = 5
Rp. 93.298.187
= Rp. 68.000.000 = 27,44 %
×100%
5