Mandiri - Umum

1. Kebijakan dan Sistem Pengendalian Intern (Sub Area Kebijakan) (Subbag Umum dan
Kepegawaian)
Catatan :

1. 1) Jika telah terdapat SOP/Kebijakan di tingkat PD tentang penyusunan peraturan/kebijakan/SOP

termasuk deregulasi kebijakan (diberikan nilai 1) 2) Jika telah terdapat perencanaan
peraturan/kebijakan yang akan disusun sesuai kebutuhan berdasarkan hasil identifikasi /analisa
disertai dengan info target penyusunan (diberikan nilai 0,5) 3) Jika telah terdapat laporan
capaian penyusunan (diberikan nilai 0,5)
2. 1. Jika Perangkat Daerah telah mempunyai rekap/ database dapat diakses online (diberikan nilai
1) 2. Jika Rekap telah memadai dan informatif (diberikan nilai 1)
3. 1) jika telah ada daftar peraturan yang tidak harmonis yang perlu dilakukan perubahan/
penyempurnaan/ deregulasi (diberikan nilai 0,5) 2) Jika deregulasi kebijakan telah dilakukan
oleh perangkat daerah (diberikan nilai 0,5)

Info Nilai :

1. Terdapat Prosedur dan Perencanaan penyusunan peraturan / identifikasi peraturan/kebijakan

yang dibutuhkan pada Perangkat Daerah
2. Rekapitulasi/ daftar/ database peraturan teknis penyelenggaraan urusan pada perangkat daerah
3. Daftar peraturan yang tidak selaras/ harmonis/ perlu dilakukan perubahan telah ditindaklanjuti
sesuai ketentuan

Info Lampiran :
-

Dasar Hukum :

1. 1) Pasal 17 dan 55 Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 80 Tahun 2015 tentang
Pembentukan Produk Hukum Daerah jo Undang-undang nomor 13 tahun 2022 2) Pasal 5 dan
7 Peraturan Bupati Lumajang Nomor 29 Tahun 2018 Tentang Pedoman Penyusunan Standar
Operasional Prosedur Administrasi Pemerintahan Di Lingkungan Pemerintah Kabupaten
Lumajang,
2. 1) Pasal 17 dan 55 Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 80 Tahun 2015 tentang
Pembentukan Produk Hukum Daerah jo Undang-undang nomor 13 tahun 2022 2) Pasal 5 dan
7 Peraturan Bupati Lumajang Nomor 29 Tahun 2018 Tentang Pedoman Penyusunan Standar
Operasional Prosedur Administrasi Pemerintahan Di Lingkungan Pemerintah Kabupaten
Lumajang,
3. Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara Dan Reformasi Birokrasi Republik Indonesia
Nomor 26 Tahun 2020 Tentang Pedoman Evaluasi Pelaksanaan Reformasi Birokrasi

Belum ada laporan

+ Laporan

2. Kebijakan dan Sistem Pengendalian Intern (Sub Area Sistem Pengendalian Intern) (Subbag
Umum dan Kepegawaian)

Catatan :
 1. 1. Jika perangkat daerah telah terdapat Satgas SPIP yang personilnya pernah mendapat
pendidikan/ pelatihan/bintek SPIP 2 (dua) tahun terakhir nilai …..
2. Jika perangkat daerah telah menyusun Rencana Tindak Pengendalian (RTP) telah memadai
nilai …..
2. 1. Jika Perangkat Daerah telah menyusun capaian Pelaksanaan RTP secara memadai nilai…..
2. Jika Perangkat Daerah telah menyusun peta risiko nilai ………

3. Persentase rata-rata capaian tidaklanjut hasil pemeriksaan BPK/ pengawasan APIP/ pihak
lainnya

Info Nilai :

1. Tertentuknya Tim dan Tersusunnya Rencana Tindak Pengendalian (RTP) Perangkat Daerah
Tahun Berjalan
2. Tersedianya Laporan Capaian Pelaksanaan RTP dan Peta Risiko
3. Persentase Capaian Tindaklanjut Hasil Pengawasan BPK/APIP/ Pihak Lainnya

Info Lampiran :
-
Dasar Hukum :

1. 1) Pasal 4 Peraturan Bupati Lumajang Nomor 88 Tahun 2019 Tentang Perubahan Atas
Peraturan Bupati Nomor 14 Tahun 2010 Tentang Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern
Pemerintah Di Lingkungan Pemerintahan Kabupaten Lumajang 2) Peraturan Pemerintah
Republik Indonesia Nomor 60 Tahun 2008 Tentang Sistem Pengendalian Intern Pemerintah
2. 1) Pasal 4 Peraturan Bupati Lumajang Nomor 88 Tahun 2019 Tentang Perubahan Atas
Peraturan Bupati Nomor 14 Tahun 2010 Tentang Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern
Pemerintah Di Lingkungan Pemerintahan Kabupaten Lumajang 2) pasal 43 Peraturan
Pemerintah Republik Indonesia Nomor 60 Tahun 2008 Tentang Sistem Pengendalian Intern
Pemerintah
3. pasal 46 Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 60 Tahun 2008 Tentang Sistem
Pengendalian Intern Pemerintah

Belum ada laporan

+ Laporan

3. Perencanaan dan Penganggaran APBD (Sub Area Perencanaan) (Sungram)

Catatan :
1. 1. Jika telah ada pohon kinerja memadai sampai ke :
a) sasaran
b) program,
c) kegiatan,
d) Sub Kegiatan,
e) input
2. Jika telah ada pohon kinerja namun kurang memadai sampai ke :
a) sasaran
 b) program,
c) kegiatan,
d) Sub Kegiatan,
e) input
3. Jika telah Cascading kinerja
4. jika telah ada Crosscutting
2. 1) telah ada Renstra
2) telah ada Renja yang disusun secara partisipatif
3) Dokumen Perencanaan telah selaras dengan pohon kinerja
4. Jika Perencanaan telah disusun tepat waktu setiap tahunnya
3. Jika PD dalam perencanaan telah memanfaatkan standar perencanaan untuk penentuan biaya
perencanaan
Info Nilai :

1. Tersedianya output penjenjangan kinerja Perangkat Daerah

2. Telah ada dokumen perencanaan yang memadai
3. Dalam proses perencanaan telah memanfaatkan standar untuk perencanaan

Info Lampiran :
-
Dasar Hukum :

1. -

Belum ada laporan

+ Laporan

4. Perencanaan dan Penganggaran APBD (Sub Area Penganggaran) (Sungram)

Catatan :
1. 1) jika hasil evaluasi a) memadai, b) kurang memadai
2) jika hasil identtifikasi a) memadai, b) kurang memadai
3) Jika penganggaran disusun tepat waktu diberikan nilai
2. 1) jika telah ada KAK memadai dalam tahap dan telah menyajkan ARG :
a)perencanaan,
b)pelaksanaan,
c)pelaporan secara lengkap (diberikan nilai 0,5)
2)jika telah ada KAK tetapi kurang memadai dalam tahap :
a)perencanaan,
b)pelaksanaan,
c)pelaporan secara lengkap (diberikan nilai 0,25)
3) jika KAK telah menerapkan standar harga barang, SSH dan ASB diberikan nilai 0,25
3. jika perangkat daerah telah tuntas menindaklanjuti hasil penelitian RKA dibarikan 0,25 dan jika
telah tuntas menindaklanjuti hasil reviu RKA APIP diberikan nilai 0,75.
Info Nilai :

1. 1) Telah ada hasil evalusi pelaksanaan program, kegiatan, dan sub kegiatan 2 (dua) tahun
anggaran sebelumnya sampai dengan semester pertama tahun anggaran berjalan 2) hasil
identifikasi ketentuan mandatory penganggaran perangkat daerah sesuai kebijakan
penganggaran yang diterbitkan mendagri
2. Tersedianya database KAK yang terjaga dalam tahap Perencanaan, pelaksanaan, pelaporan
secara memadai selaras dengan pohon kinerja
3. Tindaklanjut hasil penelitian dan reviu Inspektorat

Info Lampiran :
-
Dasar Hukum :

1. -

Belum ada laporan

+ Laporan

5. Pengadaan Barang dan Jasa (Bidang SDK)

Catatan :

1. a) telah dilakukan penanganan SIRUP secara memadai : 1) tepat waktu b) tidak tepat waktu b)
telah dilakukan penanganan SIRUP tidak secara memadai : 1) tepat waktu b) tidak tepat waktu
2. Telah ada pengendalian secara a) memadai (Upload kertas kerja perhitungan PDN dan telah
update aplikasi SIERA selaras dengan paket) b) cukup memadai c) kurang memadai
3. 1) Telah ada penunjukkan PPK mandiri, dan telah dilengkapi tim teknis secara a) seluruhnya b)
sebagian besar c) seluruhnya 2) PPK dan tim teknis telah mendapatkan bintek : a) seluruhnya
b) sebagian besar c) sebagian kecil

Info Nilai :

1. Penayangan SIRUP Perangkat Daerah

2. telah ada pengendalian terhadap dokumen perencanaan pengadaan terkait kewajiban untuk
menggunakan produk usaha kecil serta koperasi penggunaan produk dalam negeri dengan
menyusun kertas kerja Perhitungan PDN update Aplikasi SIERA
3. telah ada penunjukkan PPK secara mandiri, dan telah terdapat tim teknis proses pengadaan
barang/jasa dan telah mendapatkan program peningkatan kompetensi
4. Telah ada Penetapan 5 (lima) Paket Strategis barang/jasa di tingkat PD berdasarkan kriteria
sesuai SOP
5. Telah ada SOP Survey HPS dan Verifikasi HPS di tingkat Intern PD dan telah ada laporan
verifikasi HPS pada 5 (lima) paket strategis'

Info Lampiran :
-
Dasar Hukum :

1. -

Belum ada laporan

+ Laporan
6. Pelayanan Publik dan Inovasi (Sub Area Inovasi) (Bidang Yankes dan Bidang Kesmas)

Catatan :

1. a) Telah terdapat inovasi yang tidak sesuai IKU b) Telah terdapat Inovasi yang sesuai IKU tetapi
kurang efektif dilengkapi dengan laporan c) Telah terdapat Inovasi yang sesuai IKU telah efektif
dilengkapi dengan laporan capain
2. Telah ada perangkat daerah yang studi banding/nama lainnya

Info Nilai :

1. Telah terdapat Inovasi Perangkat Daerah yang sesuai dengan pencapaian IKU dan telah efektif
2. Terdapat perangkat daerah yang berasal dari daerah lain yang melakukan Studi Banding Inovasi/
Nama lainnya kepada perangkat daerah
3. Telah ada Budaya yang dibangun Perangkat Daerah untuk pengembangan Budaya Anti Korupsi
(misal kantin anti korupsi, dst)

Info Lampiran :
-
Dasar Hukum :

1. -

Belum ada laporan

+ Laporan

7. Pelayanan Publik dan Inovasi (Sub Area Penyelenggaraan pelayanan didukung oleh
infrastruktur yang memadai) (Bidang Yankes dan Bidang Kesmas)

Catatan :
1. 1) Telah ada Aplikasi layanan online yang dilengkapi dengan E-tracking dan E-signature
(diberikan nilai 1)
2) Jika PD sudah tidak melayani perizinan dan non izin yang seharusnya telah diserahkan/
dilimpahkan/ diselenggarakan DPMPTSP (diberikan nilai 1)
a) Telah ada front office yang : a) memadai (diberikan nilai 1) b) kurang memadai (diberikan
nilai 0,5) , c) belum memadai
b) Telah ada back office yang : a) memadai (diberikan nilai 0,5) b) kurang memadai, c) belum
memadai
b) Telah ada fasilitas yang : a) memadai (diberikan nilai 0,5) b) kurang memadai, c) belum
memadai

2.
1) Telah ada Foto/softcopy Media Publikasi offline : a) memadai (diberikan nilai 0,5) b) kurang
memadai

2. Foto/screenshoot Media Publikasi online : a) memadai (diberikan nilai 0,5) b) kurang

memadai
3. Link website Media Publikasi online :a) memadai (diberikan nilai 1) b) kurang memadai
 3. 1) Tersedianya nilai Indeks Kepuasan Masyarakat (IKM) atas layanan Tahun 2022 2) telah
merespons seluruh media dan google reviu pada PD 3) telah ada peduli kelompok rentan
dalam pelayanan 4) telah ada kompensasi pelayanan
Info Nilai :

1. Sistem Online Daerah

2. Lokasi dan Tempat Layanan terdiri dari : 1. Front Office, terdiri dari :a) Ruang/tempat layanan
informasi , b) Ruang/tempat Layanan pengaduan, c) Ruang layanan konsultasi 2. Back Office
(Ruangan untuk Tim Teknis) dan Ruang Pendukung 3. Fasilitas:a) CCTV dan Control Room
Panel CCTV b) Kotak/saluran Pengaduan
3. Media Publikasi telah memadai : 1. Foto/softcopy Media Publikasi offline, misalnya: brosur,
leaflet, pamphlet, dst 2. Foto/screenshoot Media Publikasi online, misalnya: aplikasi atau
website perizinan 3. Link website Media Publikasi online
4. Indeks Kepuasan Masyarakat

Info Lampiran :
-
Dasar Hukum :

1. Pasal 11 Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 5 Tahun 2014 Tentang Aparatur Sipil
Negara
2.

Belum ada laporan

+ Laporan

8. Penyelenggaraan Tugas dan Fungsi dan Akuntabilitas Kinerja (Sub Area Penyelenggaraan
Tugas dan Fungsi) (Sungram)
Catatan :

1. Pemenuhan >=90% nilai …. Pemenuhan 70%-89% nilai …. Pemenuhan >70% nilai ...
2. Pemenuhan perencanaan pegawai >=90% nilai. Pemenuhan perencanaan pegawai 70%-89%
nilai Pemenuhan perencanaan pegawai >70% nilai ...
3. Pemenuhan laporan pegawai >=90% nilai …. Pemenuhan laporan pegawai 70%-89% nilai
Pemenuhan laporan pegawai >70% nilai …

Info Nilai :

1. Persentase pemenuhan jumlah pejabat dibandingkan kebutuhan/ formasi

2. Ketersediaan perencanaan penyelenggaraan tugas dan fungsi oleh pejabat
3. Laporan Penyelenggaraan tugas dan fungsi Kepada Atasan

Info Lampiran :
-
Dasar Hukum :

1. Pasal 11 Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 5 Tahun 2014 Tentang Aparatur Sipil
Negara

Belum ada laporan

+ Laporan
9. Penyelenggaraan Tugas dan Fungsi dan Akuntabilitas Kinerja (Sub Area Akuntabilitas
Kinerja) (Sungram)
Catatan :

1. Jika telah ada SOP nilai ..

2. kelengkapan telah ada a) seluruhnya, b) tersedia sebagian besar , c ) tersedia sebagian kecil
3. telah ada output pengukuran kinerja individu sesuai target dan indikator PK melalui siperlu untuk
a) seluruh personil (nilai 1) b) sebagian besar personil (nilai 0.5) c) sebagian kecil personil.
4. Telah ada output pengukuran kinerja individu sesuai target dan Indikator PK melalui siperlu untuk
a) seluruh personil, b) sebagian besar personil, c) sebagian kecil personil
5. 1) pengukuran kinerja telah dilakukan secara berkala a) bulanan, b) tribulanan, c) semesteran, d)
tahunan 2) pengukuran kinerja telah dikukan untuk : a) seluruhnya, b) sebagian besar PNS, c)
sebagian kecil PNS,
6. Laporan disampaikan tepat waktu dan menyajikan : 1. capaian kinerja IKU / IKI SPM/IKK.dst
lengkap (nilai 0.5) 2. menyajikan informasi baik terintegrasi maupun terpisah terkait
penyelanggaraan pengaruh setaraan gender (persiapan, perencanaan, pelaksanaan, hasil,
PPRG) pelaporan pelaksanaan gender analisys pathways (GAP) dapat terintegrasi SPIP (0.25)
3. Peta Risiko dan permasalahan / hambatan serta rencana inovasi kedepan dan dilampiri KAK
perencanaan kegiatan kedepan (0.2)

Info Nilai :

1. Telah ada SOP terkait penyelenggaraan SAKIP PD

2. Kelengkapan SAKIP Perangkat Daerah : a. IKU b. IKI c. Perjanjian Kinerja d. Action Plan e.
Laporan Interim
3. Pengukuran Kinerja menggunakan teknologi informasi
4. Pengukuran Kinerja menggunakan teknologi informasi
5. Pengukuran kinerja dilakukan secara berkala
6. Penyusunan pelaporan Akuntabilitas kinerja secara memadai

Info Lampiran :
-
Dasar Hukum :

Belum ada laporan

+ Laporan

10. Akuntabilitas Manajemen ASN(Sungram)

Catatan :

1. a) Keberadaan SOP/kebijakan/ SOP Intern penegakan administratif, etik dan disiplin b)

Keberadaan Prosedur rekrutmen/ seleksi, penilian angka kredit, pengusulan kenaikan pangkat,
Promosi, Mutasi
2. a) Tersedianya database/ daftar ASN secara tersistem pada PD (database dalam sistem mandiri
PD sekurang-kurangnya berisi Nama, NIP, alamat, pangkat/gol, jabatan, Nama Atasan
Langsung, Jabatan Atasan Langsung, No HP) atau menerapkan sistem yang dibangun BKD
(nilai 0.5) b) Tersedianya database ASN secara manual
3. 1) Telah ada daftar/ rekap manual Pejabat wajib LHKPN yang menunjukkan informasi status
pelaporan LHKPN 2) Persentase pejabat yang telah menyampaikan LHKPN tepat waktu :
100%, 90-99%, 80-89%, 70-79%. <70%
 4. 1) Telah ada daftar/ rekap manual wajib LHKASN yang menunjukkan status pelaporan LHKASN
(menunjukkan sekurang-kurangnya nama, NIP, Jabatan, tanggal mutasi, tanggal promosi,
tanggal lapor terakhir) 2) Persentase Wajib LHKASN yang telah menyampaikan LHKAN tepat
waktu : 100%, 90-99%, 80-89%, 70-79%. <70%
5. 1) Telah SOP pengendalian gratifikasi PD 2) telah ada Website PD yang terintegrasi dengan
UPG di Inspektorat 3) Telah ada daftar/ rekap manual status pernyataan/ pelaporan penolakan
gratifikasi semesteran (menunjukkan sekurang-kurangnya nama, NIP, Jabatan, Informasi
penolakan gratifikasi) Persentase yang telah menyampaikan pernyataan tepat waktu : 100%,
90-99%, 80-89%, 70-79%. <70%
6. 1) Telah SOP penanganan benturan kepentingan PD 2) telah ada Website PD yang terintegrasi
dengan Website benturan Kepentingan di Inspektorat 3) Telah ada daftar/ rekap hasil identifiksi
benturan kepentingan beserta contoh 3 (tiga) orang dan keterangan Persentase yang telah
menyampaikan pernyataan tepat waktu : 100%, 90-99%, 80-89%, 70-79%. <70%
7. 1) identifikasi potensi pungli (diberikan nilai 0,2)
8. 2) telah ada SOP pengendalian Pungli (diberikan nilai 0,20)
9. 3) telah ada program kerja pengendalian pungli termasuk target, ketersediaan anggaran,SDM,
dst.(Nilai 0,2)
10. 4)telah ada petugas PKM yang memahami tentang pungli, telah ada sosialiasi dan kampanye
anti pungli/media di pelayanan
11. (0.2)
12. 5. Telah ada pelaporan dan evaluasi penanganan pungli (nilai 0.2)
13. Jika telah terdapat bukti penyampaian laporan bulanan kepegawaian kepada APIP selama 12
bulan

Info Nilai :

1. Terdapat kebijakan/SOP manajemen ASN : a) Keberadaan kebijakan/ SOP Intern penegakan

administratif, etik dan disiplin. b) Prosedur rekrutmen/ seleksi, penilian angka kredit, pengusulan
kenaikan pangkat, Promosi, Mutasi
2. Database Tenaga PNS dan Non PSN di Lingkungan Perangkat Daerah
3. Kepatuhan Penyampaian LHKPN
4. Kepatuhan Penyampaian LHKASN
5. Efektivitas Pengendalian Gratifikasi
6. Efektivitas Penanganan Benturan Kepentingan
7. Efektivitas Pengendalian Pungli dan Suap
8. Penyampaian Laporan Kepegawaian bulanan kepada APIP

Info Lampiran :
-
Dasar Hukum :

Belum ada laporan

+ Laporan

11. Akuntabilitas Manajemen Keuangan (Sub Area Kebijakan Pengelolaan Keuangan) (Subbag
Umum dan Kpegawaian)
Catatan :

1. a) SOP yang ada telah a) memadai, b) cukup memadai, c) kurang memadai b) bahwa SOP
tersedia secara a) lengkap b) sebagian tersedia, c) sebagian kecil

Info Nilai :
 1. Telah ada SOP/ kebijakan/ SOP Intern pengelolaan kuangan pada perangkat daerah termasuk
verifikasi, cashless, pengelolaan pendapatan dan belanja utang serta piutang, dst

Info Lampiran :
-
Dasar Hukum :

Belum ada laporan

+ Laporan

12. Akuntabilitas Manajemen Keuangan (Sub Area Optimalisasi Pendapatan) (Subbag

Keuangan)
Catatan :

1. Telah ada analisa potensi pendapatan kondisi terkini secara a) memadai, b) cukup memadai, c)
kurang memadai (bagi PD yang bukan PD pendapatan diisi Not Available (NA) dan tidak turut
dilakukan penghitungan rata-rata)
2. Telah ada data tunggakan/ Piutang secara a) informatif dan tertib, b) cukup informatif/ tertib, c)
tidak tertib/ tidak informatif
3. telah ada inovasi yang a) relavan/memadai, b) relevan/cukup memadai c) relevan kurang
memadai
4. telah ada inovasi yang a) relavan/memadai, b) relevan/cukup memadai c) relevan kurang
memadai
5. Pengelolaan pendapatan telah didukung sistem informasi untuk dan telah cashless dari obyek
untuk a) seluruh pendapatan, b) sebagian besar pendapatan , c) sebagian kecil

Info Nilai :

1. Analisa Potensi Pendapatan Daerah

2. Data tunggakan / Piutang Pendapatan
3. Usulan Inovasi Peningkatan Pendapatan Daerah
4. Laporan Capaian Hasil Inovasi Pendapatan Daerah
5. Pengelolaan Pendapatan Sudah Cashless

Info Lampiran :
-
Dasar Hukum :

Belum ada laporan

+ Laporan

13. Akuntabilitas Manajemen Keuangan (Sub Area Pengendalian Belanja) (Subbag Keuangan)

Catatan :

1. Pengelolaan pendapatan telah didukung sistem informasi untuk dan telah cashless dari obyek
untuk a) seluruh belanja, b) sebagian besar belanja, c) sebagian kecil belanja
2. a) telah ada daftar kegiatan strategis berisiko tinggi perangkat daerah 5 (lima) sub Kegiatan b)
telah ada hasil verifikasi dan laporan evaluasi kegiatan 5 (lima) sub kegiatan
3. a) telah ada daftar / rekap belanja hibah, bansos, dan dana khusus lainnya b) telah ada hasil
verifikasi dan laporan evaluasi belanja-belanja berisiko untuk hibah, bansos, dan belanja dana
khusus
 4. tedapat bukti verifikasi belanja secara berjenjang oleh bendahara dan verifikator yang
memanfaatkan SSH, SB, dan Standar lainnya

Info Nilai :

1. Pengelolaan belanja telah Cashless

2. Pengendalian kegiatan-kegiatan utama strategis berisiko tinggi Perangkat Daerah
3. Pengendalian berlanja-belanja berisiko tinggi : a) Pemantauan belanja Hibah b) Pemantauan
belanja bansos c) pemantauan belanja-belanja dana khusus
4. Implementasi SSH, SB dalam Penatausahaan

Info Lampiran :
-
Dasar Hukum :

Belum ada laporan

+ Laporan

14. Akuntabilitas Manajemen Keuangan (Sub Area Akuntansi Manajemen Keuangan) (Subbag
Keuangan)
Catatan :

1. Telah ada Neraca Bulanan Perangkat Daerah

2. Telah ada LRA Bulanan Perangkat Daerah
3. a) Telah ada data piutang yang ada dalam sistem informasi b) Data piutang telah informatif dan
dilengkapi bukti pengarsipan bukti pendukung yang memadai c) laporan penagihan piutang dan
permasalahannya
4. Telah ada Upload BKU, Buku Pembantu dan RK bank bulanan perangkat daerah dan bukti
verifikasi
5. 1. jika tidak terdapat Piutang TGR pada perangkat Daerah 2. jika terdapat Piutang TGR pada
perangkat Daerah namun telah lunas 3. jika tidak terdapat Piutang TGR pada perangkat
Daerah namun sebagian besar telah lunas
6. 1. Rekomitmen penyelesaian Tindaklanjut kepala perangkat daerah 2. Penutupan kas bendahara
penerimaan dan pengeluaran per 30 november 2022 (beritta acara) dan dilengkapi dengan RK
bank 3. Koreksi nilai aset atas temuan BPK (setoran pihak ke-III/Piutang) setalah berkoordinasi
dengan BPKD
7. 4. Neraca perangkat daerah dan LRA perangkat daerah per 30 November 2022 5. BA Stock
Opname persediaan per 30 November 2022 6. Buku inventaris/Aset per 30 November 2022 7.
dokumen lainnya

Info Nilai :

1. Neraca bulanan Perangkat Daerah

2. LRA Bulanan Perangkat Daerah
3. Data Piutang dan Upaya Penagihan Piutang telah Optimal
4. BKU , pembantu dan RK bank
5. Penyelesaian Piutang TGR pada perangkat Daerah
6. Persiapan Penyusunan Laporan Keuangan/ Audit Laporan Keuangan

Info Lampiran :
-
Dasar Hukum :
 1. Permintaan BPK

Belum ada laporan

+ Laporan

15. Akuntabilitas Manajemen Barang (Sub Area Kebijakan Pengelolaan Barang Perangkat
Daerah) (Subbag Keuangan)
Catatan :

1. a) SOP yang ada telah a) memadai, b) cukup memadai, c) kurang memadai b) bahwa SOP
tersedia secara a) lengkap b) sebagian tersedia, c) sebagian kecil

Info Nilai :

1. Telah ada SOP/ kebijakan/ SOP Intern pengelolaan barang pada perangkat daerah termasuk
rekonsiliasi, inventarisasi, pengamanan aset, penyusunan RKBMD, Penandatangan Pakta
Integritas, pengelolaan persediaan dst

Info Lampiran :
-
Dasar Hukum :

Belum ada laporan

+ Laporan

16. Akuntabilitas Manajemen Barang (Sub Area Pengendalian Pengelolaan Barang) (Subbag
Keuangan)
Catatan :

1. 1) Telah ada Kartu Inventaris Barang (KIB) telah ada Kartu Inventaris barang telah infornatif
menyajikan harga, kondisi barang, spesifikasi barang, 2) Jika telah ada database yang berasal
dari sistem informasi secara memadai baik barang Intra maupun ekstra komptable
2. - Rekonsilisasi antara pengurus barang pengguna dengan pelaksana akuntansi di SKPD minimal
2 kali setahun, - Rekonsiliasi pengurus barang Pengguna dengan BidangAset minimal 3 bulan
sekali
3. Jika sudah dilakukan inventarisasi aset minimal 3 jenis aset untuk aset berupa tanah, peralatan
dan mesin, gedung dan bangunan, jalan, jaringan dan irigasi, Aset Tetap lainnya, Aset tidak
berwujud.
4. % Tanah Perangkat Daerah yang telah ada bukti sertifikat % Labelisasi barang milik daerah %
Bukti kepemilikan Barang milik daerah yang disimpan perangkat daerah
5. Laporan hasil penertiban aset/ BMD berupa Daftar/Rekapitulasi hasil identifikasi atas aset yang
akan ditertibkan: misal 1) Kendaraan Dinas/rumah dinas/rumah jabatan yang Perlu
Dikembalikan oleh Mantan Pejabat/ Pensiunan/ Lainnya, 2) ? Aset yang tumpang tindih dengan
Pemda/ instansi lain, 3) Database potensi fasum fasos, 4) Data aset yang belum optimal
pemanfaatannya, dst Laporan disertai laporan naratif dan daftar lampiran
6. 1. Pakta Integritas Aset yang ditandatangani oleh pejabat yang diberikan fasilitas BMD 2. Hasil
penghitungan yang menggambarkan seluruh pejabat yang telah menandatangani Pakta
Integritas

Info Nilai :

1. Database BMD telah memadai

 2. Rekonsiliasi BMD
3. Inventarisasi BMD
4. Pengamanan Aset BMD
5. Penertiban/ Pemulihan BMD
6. Pakta Integgritas BMD

Info Lampiran :
-
Dasar Hukum :

1. Pasal 12 Peraturan Menteri Dalam Negeri Republik Indonesia Nomor 19 Tahun 2016 Tentang
Pedoman Pengelolaan Barang Milik Daerah
2. Pasal 12 Peraturan Menteri Dalam Negeri Republik Indonesia Nomor 308 Tahun 2016 Tentang
Pedoman Pengelolaan Barang Milik Daerah

Belum ada laporan

+ Laporan

17. Akuntabilitas Manajemen Barang (Sub Area Akuntansi Manajemen Barang) (Subbag
Keuangan)
Catatan :

1. Telah ada Standar Kebutuhan barang perangkat daerah

2. 1) Telah ada RKBMD terbaru sesuai jadwal dan sesuai ketentuan yang diusulkan oleh perangkat
daerah 2) Rencana Kebutuhan barang telah diverifikasi dan telah sesuai kebutuhan aktual
dengan target kinejra
3. Pemeliharaan barang milik daerah telah tercatat dalam kartu pemeliharaan sesuai ketentuan
(contoh untuk 3 barang)
4. Telah ada Laporan Bulanan barang Persediaan dan Stock Opname Persediaan bulanan secara
berkala
5. Telah ada laporan barang pengguna semesteran secara lengkap

Info Nilai :

1. Telah ada Standar Kebutuhan barang pada Perangkat Daerah

2. Rencana Kebutuhan Barang Milik Daerah
3. Kartu Pemeliharaan Barang
4. Laporan Bulanan barang Persediaan dan Stock Opname Persediaan bulanan
5. menyusun dan menyampaikan laporan barang pengguna semesteran

Info Lampiran :
-
Dasar Hukum :

1. Pasal 20 Peraturan Menteri Dalam Negeri Republik Indonesia Nomor 19 Tahun 2016 Tentang
Pedoman Pengelolaan Barang Milik Daerah
2. Pasal 324 Peraturan Menteri Dalam Negeri Republik Indonesia Nomor 19 Tahun 2016 Tentang
Pedoman Pengelolaan Barang Milik Daerah