PARAFRASE

Pengaruh Prosedure Kredit dan Suku Bunga Terhadap Keputusan Kredit Modal Kerja
Bagi Pelaku UMKM
Kelompok 3
Kewirausahaan

Oleh :
Ni Kadek Febyanti
Ida Ayu Anom Purnamiadi
Ni Wayan Nety Utami
I Kadek Nova Ariawan
(04) (1902622010530)
(06) (1902622010532)
(15) (1902622010541)
(33) (1902622010559)

Akuntansi L

Prodi Akuntansi
Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Mahasaraswati Denpasar
Denpasar
2021
 Choirul Hana 1 , Stevanus Gatot Supriyadi2 , Fakultas Ekonomi Dan Bisnis, Prodi
Akuntansi, Universitas Kahuripan Email: choirulhana@kahuripan.ac.id1 , email:
stevanus@kahuripan.ac.id2 Sumber Pendanaan dari Kemenristek Dikti

Abstrak
Usaha Kecil Menengah (UMKM) memiliki peran vital dalam peningkatan perekonomian
masyarakat, ketika terjadi krisis keuangan pada tahun 1998 beberapa organisasi skala besar
mengalami stagnasi untuk menghentikan kegiatannya, namun untuk Usaha Kecil Menengah
(UMKM) telah Pilihan tersebut bertahan mengingat sebagian besar perusahaan kecil swasta dan
usaha menengah (UMKM) tidak bergantung pada subsidi asing sehingga tidak terpengaruh oleh
standar konversi rupiah. Mereka lebih bergantung pada subsidi dari pihak swasta, meskipun
Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) I ini salah satu faktor utama penopang
perekonomian namun pada saat yang sama memiliki beberapa masalah mendasar. Salah satu
kendala UKM adalah keterbatasan modal PT. Permodalan Nasional Madani (Persero) ULaMM
Kediri Gringging merupakan salah satu lembaga keuangan yang menyalurkan dana kerja kepada
UMKM. Di tengah persaingan yang luar biasa dengan organisasi moneter lainnya, PT.
Permodalan Nasional Madani (Persero) ULaMM Kediri Gringging telah memiliki pilihan untuk
menghadapi masa kini, disini perlu diteliti untuk mengetahui variabel-variabel apa saja yang
mempengaruhi pemegang rekening dalam mengambil keputusan pilihan pengakuan pada PT.
Permodalan Nasional madani (Persero) ULaMM Kediri Gringging. Jenis penelitian ini adalah
eksplorasi kuantitatif dengan pemeriksaan yang mencerahkan. Populasi dalam ulasan ini adalah
seluruh UMKM yang melakukan kredit ke PT. Permodalan Nasional Madani (Persero) ULaMM
Kediri Gringging. Dari jumlah penduduk mutlak, untuk alasan pemeriksaan diambil beberapa
pemegang rekening yang memenuhi kebutuhan, sedangkan yang memenuhi syarat adalah
peminjam yang melakukan kredit untuk modal kerja. Prosedur estimasi informasi menggunakan
skala likert dengan teknik pengumpulan informasi. Teknik survei dan pemeriksaan informasi
memanfaatkan SPSS. Dari efek samping penanganan informasi akan diklarifikasi melalui
penyelidikan statistik yang mencerahkan dan pemeriksaan terukur inferensial. Pemeriksaan
review ini adalah bahwa teknik premi berpengaruh signifikan terhadap pilihan kredit, tingkat
suku bunga berpengaruh signifikan terhadap pilihan kredit. Dari kedua faktor tersebut, biaya
pinjaman memiliki dampak yang lebih besar daripada metode kredit. Hal ini dibuktikan dengan
N yang ditentukan dari variable loan fee sebesar 0,0906 dan N yang ditentukan dari metode
kredit sebesar 0,0708 dimana N yang ditentukan dari kedua faktor tersebut masih dibawah N
tabel 0,0944
A. Pendahuluan
Usaha Kecil dan Menengah (UMKM) memainkan peran penting dalam peningkatan
ekonomi masyarakat, hal ini ditunjukkan oleh (1) Situasinya sebagai bagian penting
dalam latihan moneter di berbagai bidang (2) Penyedia lapangan kerja (3) Pemain penting
dalam perputaran keuangan terdekat dan penguatan daerah (4) Penciptaan sektor bisnis
baru dan mata air kemajuan (5) Menjaga keseimbangan angsuran melalui latihan
pengiriman. Pada saat krisis moneter terjadi pada tahun 1998, beberapa organisasi
berskala besar mengalami penurunan hingga mereka menghentikan kegiatannya namun
untuk Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) mereka dapat bertahan mengingat
sebagian besar Usaha Mikro, Kecil dan Usaha Menengah (UMKM) tidak bergantung
pada pembiayaan asing sehingga tidak terpengaruh oleh tarif perdagangan. rupiah.
Mereka lebih bergantung pada subsidi dari pihak swasta, meskipun Usaha Mikro Kecil
dan Menengah (UMKM) ini adalah salah satu elemen utama yang menopang
perekonomian, mereka sebenarnya memiliki beberapa masalah mendasar.
Ketiadaan permodalan merupakan salah satu kendala yang diperhatikan oleh Usaha
Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) dalam membina usahanya, hal ini dikarenakan
tidak adanya sumber data dan terbatasnya akses terhadap sumber permodalan.
Perusahaan keuangan adalah sumber modal terbesar yang dapat digunakan oleh
pengusaha independen, tetapi untuk bersatu dengan yayasan keuangan, perusahaan
swasta harus memperkenalkan rekomendasi yang layak dilakukan atau layak untuk
dikerjakan dan produktif, harus bankable atau dapat memenuhi pedoman bank di mana
penghibur usaha independen tidak dapat memuaskan karena itu, banyak penghibur
perusahaan swasta memperoleh dari rentenir dengan biaya pinjaman selangit
Memang, otoritas publik telah memberikan banyak pengaturan dalam hal penguatan
UMKM melalui kredit sponsor dan bantuan khusus mulai sekitar tahun 1974, khususnya
kredit program pokok untuk UKM, uang muka spekulasi kecil (KIK), uang muka modal
kerja yang sangat tahan lama (KMKP) , yang memberikan pengakuan dan pengembalian
modal usaha untuk waktu penggantian 10 tahun. waktu yang lama dan biaya pinjaman
yang dibiayai. Setelah pembebasan perbankan pada tahun 1988, otoritas publik
menghentikan pengakuan keuangan dan menukarnya dengan kredit bank bisnis.
Kemudian, pada saat itu, pada kisaran tahun 1990 dan 2000 Bank Indonesia mendukung
kemajuan program dengan Kredit Likuiditas Bank Indonesia (KLBI) yang dapat
dikumpulkan menjadi 3 kelas, yaitu Kredit Usaha Perkebunan (KUT), Kepemilikan
Rumah Sederhana/Sangat Sederhana. Kredit (KPRS/SS), Kredit Usaha Kecil dan Mikro
yang disalurkan melalui Koperasi dan BPR.
PT. Permodalan Nasional Madani (Persero) merupakan salah satu penerima Kredit
Likuiditas Bank Indonesia (KLBI) yang kemudian dialihkan kepada Koperasi dan BPR
yang berada di bawah naungannya, pada tahun 2008 telah dibentuk Unit Pelayanan
Permodalan Mikro (ULaMM) yang secara lugas memberikan kredit kepada Usaha Mikro
Kecil dan Menengah (UMKM) dengan harapan para pelaku usaha terhindar dari jerat
rentenir. Jadi Unit Pelayanan Permodalan Mikro (ULaMM) harus menyaingi Koperasi,
Bank Perkreditan Rakyat (BPR), dan berbagai bank yang memberikan kredit spekulasi
dan uang kerja kepada UMKM seperti Bank BRI, DSP, Bank NISP, BTPN, Mikro
Mandiri, Bank Niaga, Bank Pundi dan lembaga keuangan lainnya yang baru saja
diselesaikan. Tidak semua Perbankan atau organisasi keuangan yang telah didirikan
memiliki pilihan untuk bertahan sampai saat ini, banyak dari mereka telah tutup karena
 masalah yang sangat membingungkan dari masing-masing bank. Dengan cara ini, analis
perlu menyadari variabel apa yang dapat mempengaruhi pilihan uang muka modal kerja
oleh Usaha Mikro, Kecil dan Menengah. Melihat landasan di atas, maka penting untuk
mengarahkan sebuah eksplorasi yang diberi nama “Metode kredit dan biaya pinjaman
pada pilihan kredit modal kerja untuk pengusaha UMKM”
Berdasarkan penjelasan dan penggambaran pondasi diatas, maka perincian
permasalahan dalam review ini adalah:
1.Bagaimana pengaruh teknik (X1) terhadap bunga kredit modal kerja (Y) oleh UMKM?
2.Bagaimana pengaruh biaya pembiayaan (X2) terhadap bunga untuk uang muka modal
kerja (Y) oleh UMKM?
3.Bagaimana pengaruh teknik kredit (X1) dan biaya pembiayaan (X2) terhadap bunga
uang muka modal kerja (Y) oleh UMKM?
Berdasarkan landasan dan perincian masalah yang telah diuraikan, maka eksplorasi ini
diarahkan dengan tujuan sebagai berikut :
1. Memutuskan dampak teknik (X1) terhadap minat kredit modal kerja (Y) oleh
UMKM.
2. Memutuskan pengaruh biaya pembiayaan (X2) terhadap bunga untuk uang muka
modal kerja (Y) oleh UMKM.
3. Memutuskan pengaruh teknik kredit (X1) dan biaya pembiayaan (X2) terhadap
bunga uang muka modal kerja (Y) oleh UMKM.

B. Tinjauan Pustaka
1. Penelitian Terdahulu
a. Kaunang (2013), eksplorasi menggunakan strategi untuk pemeriksaan normal last
square (OLS) dan diperoleh dengan menggunakan program surveys 5.0 Dampak
lanjutan dari tinjauan menunjukkan bahwa biaya pembiayaan di muka berdampak
negatif dan besar terhadap bunga kredit UMKM, dan uang muka yang buruk
berdampak negatif dan besar terhadap bunga uang muka UMKM Indonesia.
Syarat dengan penciptanya adalah faktor bebas, khususnya biaya pinjaman,
sedangkan yang penting adalah teknik pemeriksaan menggunakan cara
penyelidikan (way investigation) yang diperoleh dengan menggunakan program
SPSS Versi 21.
b. Muvika Perdana Putra (2015), bahwa gambaran perbankan berpengaruh positif
terhadap pilihan nasabah dalam mengasumsikan pengakuan, gambaran perbankan
dan administrasi secara bersama-sama berpengaruh positif terhadap pilihan
nasabah dalam menetapkan pilihan layaway, gambaran perbankan dan sistem
perkreditan secara bersama-sama berpengaruh positif terhadap pilihan nasabah
dalam penyelesaian menggunakan pilihan pinjaman. Kondisi dengan pencipta
adalah variabel yang bergantung, khususnya pilihan kredit, yang penting adalah
faktor bebas, khususnya gambaran perbankan dan administrasi, gambaran
perbankan dan sistem perkreditan dimana pencipta hanya menggunakan salah satu
faktor, untuk menjadi administrasi dan teknik kredit tertentu.
c. Dedi Wahyu Nugroho (2012), bahwa administrasi dan metode perkreditan
berdampak positif dan besar bagi nasabah dalam menerima pujian di PD BPR
Boyolali. Kondisi dengan pencipta adalah bahwa mereka melihat faktor-faktor
 otonom dari administrasi dan sistem kredit dan variabel yang bergantung pada
pilihan kredit. Hal yang penting adalah salah satu faktor bebas, khususnya daerah
dan biaya pinjaman.

2. Keputusan Kredit
Kredit sebagaimana dimaksud dalam undang-undang perbankan no. 10 Tahun
1998 sebagaimana dikutip oleh Kasmir (2011:73) pengertian kredit adalah “pemasok
uang tunai atau barang-barang sejenis yang tergantung pada suatu penyelesaian
berdasarkan kesepakatan terlebih dahulu antara bank dengan pihak lain yang
mewajibkan peminjam untuk mengganti kewajibannya di kemudian hari suatu jangka
waktu dengan premium". Rivai (2004) merekomendasikan pengertian kredit adalah
penyerahan barang dagangan, administrasi atau uang tunai dari satu pihak (bank atau
ahli pinjaman) berdasarkan kepercayaan kepada pihak lain (klien atau peminjam)
dengan jaminan untuk membayar dari penerima kredit kepada penyewa. keluar di
kota disetujui oleh dua pemain.
3. Prosedur Kredit
Seperti yang dikemukakan oleh Firdaus dan Ariyanti (2009:91) tahapan proses
credit conceding adalah:
a. Persiapan Kredit ( Persiapan Kredit)
Latihan tahap awal yang ditentukan untuk mengetahui satu sama lain data penting
antara peminjam yang direncanakan dan organisasi keuangan, terutama individu
baru yang akan berutang, biasanya dibantu melalui wawancara atau cara lain.
b. Analisis atau Penilaian Kredit ( Credit Analysis/Credit Appraisal) merupakan
evaluasi dari atas ke bawah terhadap kondisi usaha atau tugas calon kredit.
c. Keputusan Kredit ( Credit Decisions)
Mengingat laporan tentang konsekuensi pemeriksaan kredit, organisasi moneter,
melalui akhir kredit, dapat menyimpulkan apakah aplikasi kredit memenuhi syarat
untuk kredit atau tidak. Dengan asumsi tidak dapat dikabulkan, maka pada saat itu
permohonan harus ditolak melalui surat pemberhentian.
d. Pelaksanaan dan Administrasi Kredit ( Realisasi Kredit dan Administrasi Kredit)
Kedua pemain (penyewa dan pemegang utang) menyetujui pengaturan kredit dan
koneksinya.
e. Pengawasan Kredit dan Pembinaan Debitur ( Pengawasan dan Tindak Lanjut
Kredit)
Manajemen/pengawasan/pengendalian kredit dan pengarahan debtholder pada
hakikatnya adalah upaya untuk mendapatkan kredit yang telah diberikan oleh
organisasi moneter dengan cara terus menerus memeriksa/mengamati dan
mengikuti kegiatan organisasi (secara langsung atau tidak langsung), seperti
halnya memberikan nasihat/bimbingan dan diskusi. agar organisasi/orang yang
berutang bekerja positif sesuai rencana, sehingga penggantian kredit akan berjalan
dengan baik.
4. Suku Bunga
 Biaya pinjaman dapat diartikan sebagai biaya yang dibayarkan oleh "peminjam"
(pemegang rekening) kepada pihak yang "meminjamkan" (penyewa) untuk
pemanfaatan aset selama rentang waktu tertentu. Untuk situasi ini, dua spekulasi yang
paling persuasif dari jaminan biaya pembiayaan akan diklarifikasi, khususnya:
hipotesis Keynesian dasar hipotesis kecenderungan likuiditas, dan hipotesis Fisher
tentang hipotesis aset yang dapat dipinjamkan. Di mana yang pertama berpusat di
sekitar biaya pinjaman yang memberikan istilah untuk biaya pembiayaan lainnya,
khususnya biaya pinjaman asli sementara yang bebas bahaya. Apa yang tersirat dari
biaya pembiayaan asli adalah biaya pinjaman yang akan berlaku dalam perekonomian
dengan asumsi biaya normal tenaga kerja dan produk diandalkan untuk tetap stabil
selama keberadaan kredit. Apa yang tersirat dari biaya pembiayaan bebas bahaya
adalah biaya pinjaman di mana kredit tidak akan gagal bayar dan tidak akan
memenuhi komitmen apa pun. Biaya pembiayaan sesaat adalah biaya pembiayaan
atas uang muka yang akan dikembangkan dalam satu tahun.
Biaya pembiayaan juga merupakan biaya aset yang dapat dipinjamkan ( loanable
assets), yang besarnya dikendalikan oleh kecenderungan dan sumber kredit dari
berbagai pengusaha moneter yang diwaspadai. Biaya pinjaman tidak hanya
dipengaruhi oleh perubahan kecenderungan penghibur moneter sejauh meminjamkan
dan meminjamkan, tetapi di sisi lain dipengaruhi oleh perubahan pengaruh pembelian
uang tunai. Untuk mencoba tidak membeli bahaya listrik (kehilangan pendapatan
biaya pinjaman asli karena peningkatan tingkat biaya), biaya pinjaman yang nyata
harus diperluas dengan kenaikan tingkat nilai.
C. Metode
Eksplorasi semacam ini merupakan pemeriksaan kuantitatif dengan investigasi
ekspresif. Populasi dalam tinjauan ini adalah seluruh Usaha Mikro, Kecil dan Menengah
yang melakukan kredit kepada PT. Ibukota Negara Madani (Persero) ULaMM Kediri
Gringging. Dari masyarakat mutlak, untuk keperluan penyidikan diambil beberapa orang
yang berutang yang memenuhi syarat, sedangkan kebutuhan itu adalah peminjam yang
melakukan kredit untuk keperluan modal kerja. Strategi estimasi informasi menggunakan
skala Likert dengan teknik pengumpulan informasi melalui polling dan teknik
pemeriksaan informasi menggunakan SPSS. Konsekuensi dari penanganan informasi
akan diperjelas melalui pemeriksaan terukur yang ekspresif dan penyelidikan faktual
inferensial.
D. Hasil dan Pembahasan
1. Analisis Statistik Deskriptif
2. Prosedure Kredit
3. Suku bunga
E. Penutup
1. Kesimpulan
2. Saran
 DAFTAR PUSTAKA
Kotler, Philip dan Kevin Lane Keller. 2008. Manajemen Pemasaran. Jakarta. Erlangga.

Lupiyoadi, Rambat. 2001. Manajemen Pemasaran Jasa Teori dan Praktek. Edisi pertama. Salemba Empat

Rivai Veithzal dan Andriana Permata Veithzal. 2006. Kredit Management handbook. Jakarta.

Sugiyono. 2008. Metodologi penelitian bisnis. Bandung. Alfabeta

Sugiyono. 2013. Cara mudah menyusun skripsi, tesis dan desertasi. Bandung. Alfabeta

Tjiptono, Fandy. 2004. Manajemen Jasa. Yogyakarta. Andi Offset

Wahyu Nugroho, Dedi. 2012. Pengaruh alokasi pelayanan dan prosedur kredit terhadap keputusan
nasabah dalam mengambil kredit pada BPR Boyolali. Yogyakarta. Skripsi. Universitas Negeri
Yogyakarta.