MATA KULIAH : DOSEN PENGAMPU :

Fikih Muamalah Kontemporer Fithriana Syarqawie, Dra, M.HI

“Wadi’ah dan wakalah serta implementasi pada lembaga keuangan syariah”

Oleh : Kelompok 8

Annisa Rahmawati (200105030058)

Muhammad Arsyad (200105030070)

Fitriah (200105030012)

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

JURUSAN ASURANSI SYARIAH

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI ANTASARI

BANJARMASIN

2022

i
 KATA PENGANTAR

Puji syukur kami panjatkan kehadirat Allah Yang Maha Kuasa yang telah memberikan
rahmat serta karunia-Nya kepada kami sehingga kami dapat menyelesaikan penyusunan makalah
ini tepat pada waktunya meskipun dalam bentuk maupun isinya yang sangat sederhana. Harapan
kami semoga makalah ini dapat dipergunakan sebagai salah satu acuan, petunjuk maupun
pedoman, juga membantu menambah pengetahuan dan pengalaman bagi para pembaca, sehingga
untuk kedepannya kami dapat memperbaiki bentuk maupun isi makalah ini dengan lebih baik.

Kami menyadari bahwa maklah ini masih jauh dari sempurna, oleh karena itu kritik dan
saran dari semua pihak yang bersifat membangun selalu kami harapkan demi kesempurnaan
makalah ini. Akhir kata, kami sampaikan terima kasih kepada semua pihak yang telah berperan
serta dalam penyusunan makalah ini dari awal sampai akhir. Semoga Allah Yang Maha Kuasa
senantiasa meridhai segala usaha kita. Aamiin.

Banjarmasin, 18 September 2022

ii
 DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR .................................................................................................................................. ii

DAFTAR ISI ............................................................................................................................................. iii
BAB I PENDAHULUAN ............................................................................................................................. 4
1.1 Latar Belakang.......................................................................................................................... 4
1.2 Rumusan Masalah .................................................................................................................... 4
1.3 Tujuan Pembahasan ................................................................................................................. 5
BAB II PEMBAHASAN .............................................................................................................................. 6
2.1 Wadi’ah serta implementasi pada lembaga keuangan syariah .................................................. 6
2.1.1 Pengertian Wadi’ah .......................................................................................................... 6
2.1.2 Pembagian Wadi’ah.......................................................................................................... 6
2.1.3 Ketentuan umum dari produk wadi`ah ............................................................................. 9
2.1.4 Kewajiban menerima dan cara menjaga wadi`ah ............................................................ 10
2.1.5 Hukum menerima wadi’ah.............................................................................................. 12
2.2 Wakalah serta implementasi pada lembaga keuangan syariah ............................................... 13
2.2.1 Pengertian Wakalah ....................................................................................................... 13
2.2.2 Implementasi Akad Wakalah dalam Lembaga Keuangan Syariah..................................... 13
2.2.3 Contoh Wakalah ............................................................................................................. 15
BAB III PENUTUP ................................................................................................................................... 17
3.1 Kesimpulan ............................................................................................................................ 17
DAFTAR PUSTAKA ................................................................................................................................. 19

iii
 BAB I
PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang

Salah satu ruh syariat Islam adalah kemampuannya untuk beradaptasi dan diterapkan di
berbagai tempat dalam berbagai keadaan, al-Islam shalih li kulli zaman wa makan. Karena syariat
Islam mencakup segala hal yang berkaitan dengan kehidupan manusia, khususnya dalam bidang
amal perbuatan dan hubungan antara sesama manusia, maka segala macam perkembangan yang
terjadi di dalam hidup manusia memiliki hukum yang perlu untuk disingkap oleh para ulama.

Perkembangan yang dialami oleh manusia pada masa sekarang dalam hal ekonomi telah
memunculkan berbagai macam jenis transaksi yang tak pernah dikenal sebelumnya dalam Islam.
Namun bukan berarti Islam diam atau menerima berbagai macam perkembangan itu secara
keseluruhan. Islam telah menentukan batasan-batasan yang harus diperhatikan dalam setiap
perkembangan yang ada, bukan berarti Islam membatasi perkembangan manusia namun
memberikan batasan agar perkembangan itu tetap sejalan dengan tujuan utama diturunkannya
syariat untuk maslahat umat manusia (maqashid syari’ah). Di sisi lain, dalam literatur fikih telah
terdapat berbagai macam akad yang telah ditetapkan oleh syariat beserta syarat dan rukunnya,
meski hukum asal dalam muamalah adalah kebolehan namun tetap kita harus berpijak kepada
landasan yang telah dibangun oleh tradisi fikih kita sebagai penyambung antar teks-teks syariat
kepada praktik dalam kehidupan kita saat ini sebagai salah satu proses tanzil al-nash ila al-waqi’
yang tak akan pernah terputus hingga akhir zaman.

Makalah ini akan memaparkan mengenai pandangan fikih terhadap transaksi multiakad
yang telah menjadi kebutuhan dalam kehidupan kita saat ini, sebagai bahan acuan yang perlu
diperhatikan dalam perkembangan bentuk transaksi modern. Makalah ini hanya membahas secara
garis besar mengenai dasar hukum transaksi multi akad dalam pandangan fikih dan tidak akan
masuk terlalu dalam kepada berbagai bentuk transaski multi akad yang telah biasa digunakan atau
yang bisa saja digunakan di masa yang akan datang.

1.2 Rumusan Masalah

1. Apa pengertian Wadi’ah ?

4
 2. Apa saja pembagian Wadi’ah ?
3. Apa saja ketentuan umum dari produk Wadi’ah ?
4. Apa saja kewajiban menerima daan cara menjaga Wadi’ah ?
5. Apa saja hukum menerima Wadi’ah ?
6. Apa pengertian Wakalah ?
7. Bagaimana implementasi akad Wakalah dalam lembaga keuangan syariah ?
8. Apa contoh Wakalah

1.3 Tujuan Pembahasan

1. Untuk Mengetahui Apa yang dimaksud dengan Wadi’ah .
2. Untuk Mengetahui Apa saja pembagian Wadi’ah.
3. Untuk Mengetahui Apa saja ketentuan umum dari produk Wadi’ah.
4. Untuk Mengetahui Apa saja kewajiban menerima daan cara menjaga Wadi’ah.
5. Untuk Mengetahui Apa saja hukum menerima Wadi’ah.
6. Untuk Mengetahui Apa yang dimaksud dengan Wakalah.
7. Untuk Mengetahui Bagaimana implementasi akad Wakalah dalam lembaga keuangan
syariah.
9. Untuk Mengetahui Apa contoh Wakalah.

5
 BAB II
PEMBAHASAN

2.1 Wadi’ah serta implementasi pada lembaga keuangan syariah

2.1.1 Pengertian Wadi’ah

Al-wadi`ah atau dikenal dengan nama titipan atau simpanan, merupakan titipan murni
dari satu pihak kepihak lain, baik perseorangan maupun badan hukum yang harus dijaga dan
dikembalikan kapan saja apabila penitip menghendaki. 1

2.1.2 Pembagian Wadi’ah

Akad wadiah dalam perbankan syariah dibedakan menjadi dua jenis, yaitu Wadi‟ah
yad Amanah dan Wadi‟ah yad Dhamanah. Dalam akad Wadi‟ah yad Amanah, penitip menitipkan
barang/asetnya, baik yang berupa uang, barang, dokumen, dan surat berharga lainnya kepada pihak
penyimpan, dimana biaya penitipan dibebankan kepada pihak penitip sebagai kompensasi atas
tanggung jawab pemeliharaan. Pihak penyimpan tidak diharuskan bertanggung jawab apabila
terjadi kerusakan atau kehilangan atas barang yang dititipkan kepadanya dengan catatan bukan
terjadi akibat kelalaian penyimpan. Penyimpan juga tidak boleh memanfaatkan barang yang telah
dititipi tersebut serta mencampu radukkannya dengan barang lainnya. Tanggung jawab penyimpan
adalah menjaga dengan baik kondisi barang yang telah dititipkan kepadanya.

Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah pasal 370 menyebutkan rukun wadi`ah adalah 1)
muwaddi`/penitip; 2) mustauda`/penerima titipan; 3) wadi`ah bih/harta titipan; 4) akad.

Akad Wadi‟ah yad Dhamanah berbeda dengan akad Wadi‟ah yad Amanah. Pada akad
ini, pihak penyimpan bertanggung jawab atas segala kerusakan atau kehilangan yang terjadi pada
barang/aset titipan. Karena itu, penyimpan harus menjaga kondisi barang yang telah dititipkan
kepadanya dengan baik. Selain itu, pihak penyimpan boleh mempergunakan barang/asset yang
dititipkan tersebut dengan catatan pihak penyimpan akan mengembalikan barang/aset yang telah
dititipkan kepadanya secara utuh pada saat penitip menghendaki barangnya. Penyimpan juga
diperkenankan mencampurkan barang penitip dengan barang penitip lainnya.

1
. Khaerul Umam, Manajemen Perbankan Syariah, (Bandung: Pustaka Setia, 2013) h.30

6
 Pihak penyimpan berhak atas keuntungan yang diperoleh dari pemanfaatan dari barang
yang dititipkan kepadanya dan segala resiko yang terjadi juga akan menjadi tanggung jawabnya.
Selain itu, penyimpan diperkenankan untuk memberikan bonus secara sukarela kepada pihak
penitip tanpa ada perjanjian atau kesepakatan berapa rupiah yang akan diberikan. Produk dari jenis
akad wadiah ini adalah Giro Wadiah dan Tabungan Wadiah.2

Berdasarkan kewenangan yang diberikan, wadi`ah dibedakan menjadi:

a) Wadi`ah yad dhamanah yang berarti penerima titipan berhak mempergunakan dana/barang
titipan untuk didayagunakan, tanpa ada kewajiban untuk memberikan imbalan kepada
penitip dengan tetap pada kesepakatan dapat diambil setiap saat diperlukan,
b) Wadi`ah amanah tidak memberikan kewenangan kepada penerima titipan untuk
mendayagunakan barang/dana yang dititipkan. 3

Sesuai dengan pembagian wadi‟ah di atas, maka wadi‟ah yad al- amanah, pihak yang
menerima titipan tidak boleh mengunakan dan memanfaatkan uang atau barang yang ditipkan,
tetapi harus benar-benar menjaganya sesuai kelaziman. Pihak penerima titipan dapat
membebankan biaya kepada penitip sebagai biaya penitipan. Dengan demikian si penitip tidak
akan mendapatkan keuntungan dari titipannya, bahkan dia dibebankan memberikan biaya
penitipan, sebagai jasa bagi pihak perbankan.4

Adapun wadi‟ah dalam bentuk yad adh-dhamanah pihak bank dapat memanfaatkan
dan menggunakan titipan tersebut, sehingga semua keuntungan yang dihasilkan dari dana titipan
tersebut menjadi milik bank (demikian juga bank adalah penanggung seluruh kemungkinan
kerugian). Sebagai imbalan bagi si penitip, ia akan mendapatkan jaminan keamanan terhadap
titipannya. Tapi walaupun demikian pihak si penerima titipan yang telah menggunakan barang
titipan tersebut, tidak dilarang untuk memberikan semacam insentif berupa bonus dengan catatan
tidak disyaratkan sebelumnya dan jumlahnya tidak ditetapkan dalam nominal persentase secara
advance.

2
Wiroso, Penghimpun Dana dan Distribusi Hasil Usaha Bank Syariah. (Jakarta : PT Grasindo, 2005),
h.5-6
3
Khaerul Umam, Manajemen Perbankan Syariah...., h.30
4
Muhammad Syafi‟i Antonio, Bank Syari‟ah dari Teori ke Praktek, (Jakarta: Gema Insani, 2001), h. 87

7
 Hal ini sesuai dengan Fatwa Dewan Syari‟ah Nasional (DSN) No: 01/DSN-
MUI/IV/2000, yang menyatakan bahwa ketentuan umum Giro berdasarkan Wadi‟ah ialah 5

1. Bersifat titipan,
2. Titipan bisa diambil kapan saja (on call), dan
3. Tidak ada imbalan yang disyaratkan, kecuali dalam bentuk pemberian („athiya) yang
bersifat sukarela dari pihak bank.
Demikian juga dalam bentuk tabungan, bahwa ketentuan umum tabungan berdasarkan
Wadi‟ah adalah

1. Bersifat simpanan,
2. Simpanan bias diambil kapan saja (on call) atau berdasarkan kesepakatan,
3. Tidak ada imbalan yang disyaratkan, kecuali dalam bentuk pemberian („athiya) yang
bersifat sukarela dari pihak bank. (Fatwa DSN No. 02/DSN-MUI/IV/2000.)
.
Prinsip wadi`ah implikasi hukumnya sama dengan Qardh, dimana nasabah bertindak
sebagai yang meminjamkan uang dan bank bertindak sebagai yang peminjam. Prinsip ini
dikembangkan berdasarkan ketentuan-ketentuan sebagai berikut :

1. Keuntungan atau kerugian dari penyaluran dana menjadi hak milik atau ditanggung bank,
sedang pemilik dana tidak dijanjikan imbalan dan tidak menanggung kerugian. Bank
dimungkinkan memberikan bonus kepada pemilik dana sebagai suatu insentif. Insentif
yang diberikan untuk menarik dana masyarakat tetapi sama sekali tidak diizinkan untuk
menjanjikan hal ini di awal suatu akad terjadi.
2. Bank harus membuat akad pembukaan rekening yang isinya mencakup izin dari penyaluran
dana yang disimpan dan persyaratan lain yang disepakati selama tidak bertentangan dengan
prinsip syariah.
3. Terhadap pembukaan rekening ini bank dapat mengenakan pengganti biaya administrasi
untuk sekedar menutupi biaya yang benar-benar terjadi.

5
Bambang Murdadi, “Menguji Kesyariahan Akad Wadiah Pada Produk Bank Syariah”, VOL.5 NO.1
(september 2015–februari 2016) h.62

8
 4. Ketentuan lain yang berkaitan dengan rekening giro dan tabungan tetap berlaku selama
tidak bertentangan dengan prinsip syariah.6
Prinsip wadi‟ah yang diterapkan adalah wadi‟ah yad dhamanah yang diterapkan pada
produk rekening giro. Wadi‟ah dhamanah berbeda dengan wadi‟ah amanah. Dalam wadi‟ah
amanah, pada prinsipnya harta titipan tidak boleh dimanfaatkan oleh yang dititipi. Sedangkan
dalam hal wadi‟ah dhamanah, pihak yang dititipi (bank) bertanggung jawab atas keutuhan harta
titipan sehingga ia boleh memanfaatkan harta titipan tersebut. Karena wadi‟ah yang diterapkan
dalam produk giro perbankan ini juga disifati dengan yad dhamanah, maka implikasi hukumnya
sama dengan qardh, dimana nasabah bertindak sebagai yang meminjamkan uang, dan bank
bertindak sebagai yang dipinjami.

Penerima simpanan disebut yad al-amanah yang artinya tangan amanah. Ia tidak
bertanggung jawab atas segala kehilangan dan kerusakan yang terjadi pada titipan selama hal itu
bukan akibat dari kelalaian atau kecerobohan yang bersangkutan dalam memelihara barang titipan.

2.1.3 Ketentuan umum dari produk wadi`ah

1. Keuntungan atau kerugian dari penyaluran dana menjadi hak milik atau ditanggung
bank, sedang pemilik dana tidak dijanjikan imbalan dan tidak menanggung kerugian.
Bank dimungkinkan memberikan bonus kepada pemilik dana sebagai suatu insentif
untuk menarik dana masyarakat namun tidak boleh diperjanjikan di muka.
2. Bank harus membuat akad pembukaan Khusus bagi pemilik rekening giro, bank dapat
memberikan buku cek, bilyet giro, dan debit card
3. Terhadap pembukaan rekening ini bank dapat mengenakan pengganti biaya
administrasi untuk sekedar menutupi biaya yang benar-benar terjadi.
4. Ketentuan-ketentuan lain yang berkaitan dengan rekening giro dan tabungan tetap
berlaku selama tidak bertentangan dengan prinsip syariah7.

Ketentuan umum tabungan wadiah sebagai berikut:

6
Sumar`in, Konsep Kelembagaan Bank Syariah, (Yogyakarta: Graha Ilmu, 2012) h. 22
7
Muhammad Nadratuzzaman Hosen, Buku Saku Perbankan Syariah, Jakarta 2005, h.37

9
 1. Tabungan wadiah merupakan tabungan yang bersifat titipan murni yang harus dijaga
dan dikembalikan setiap saat (on call) sesuai dengan kehendak pemilik harta
2. Keuntungan atau kerugian dari penyaluran dana atau pemanfaatan barang menjadi
milik atau tanggungan bank, sedangkan nasabah penitip tidak dijanjikan imbalan dan
tidak menanggung kerugian.
3. Bank dimungkinkan memberikan bonus kepada pemilik harta sebagai sebuah insentif
selama tidak diperjanjikan dalam akad pembukaan rekening. 8

2.1.4 Kewajiban menerima dan cara menjaga wadi`ah

Orang yang menerima titipan mempunyai kewajiban yang mengikat untuk menjaga
barang titipan tersebut. Kewajiban ini juga mengikat keluarga penerima titipan, artinya mereka
juga mempunyai kewajiban untuk menjaga barang tersebut.

Menurut Imam Syafi`i yang berkewajiban menjaga barang tersebut hanya penerima
titipan. Imam al-nawawi menjelaskan bahwa orang yang menerima titipan dia wajib menjaganya,
oleh karena itu diharamkan menerima titipan apabila seseorang tidak mampu menjaga titipan
tersebut. Sementara orang yang mampu menjaga barang titipan baginya dianjurkan untuk
menerimanya. Apabila tidak ada pihak yang dapat menerima amanat titipan tersebut, maka wajib
bagi orang mampu wajib untuk menerimanya.

Tanggung jawab menyimpan wadi`ah adalah amanah. wadi`ah ialah barang yang
disimpan itu hendaklah dijaga seperti berikut.

1. Diasingkan dari barang-barang milik orang lain, yaitu tidak dicampur antara barang yang
disimpan supaya dapat diketahui mana diantaranya milik orang-orang tertentu.
2. Tidak digunakan
3. Tidak dikenakan upah bagi penjaganya.

Apabila wadi`ah yang dijaga sebagaimana dijelaskan diatas hilang, rusak atau musnah
bukan karena kelalaian orang yang menyimpan, maka ia tidak diwajibkan mengganti. Namun,
apabila tidak dijaga sebagaimana mestinya maka hal keadaan tanggung jawab menyimpannya

8
Adiwarman A.Karim, Bank Islam Analisis Fiqh dan Keuangan, (Jakarta:PT Raja Grafindo Persada,
2010), h.346

10
berubah dari amanah kepada dammah yang bermakna ia wajib diganti apabila hilang, rusak atau
musnah.

Pemilik barang boleh mengenakan syarat tertentu berkaitan dengan keselamatan

barang wadiahnya. Sekiranya yang punya barang ghaib, hilang, atau tidak dapat diketahui dimana
berada, masih hidup atau sudah meninggal. Apabila ternyata kematiannya maka barang itu
hendaklah diserahkan kepada waris untuk dibagikan mengikuti aturan.

Semua pembelanjaan atas barang wadi`ah seperti makan dan minum, jika wadi`ah itu
dari jenis binatang, adalah ditanggung oleh yang punya al-wadi`ah. Akan tetapi, jika orang yang
menyimpan wadi`ah itu untuk kepentingannya maka pembelanjaan itu ditanggung olehnya. Orang
yang menyimpan tidak boleh membuat perjanjian wadi`ah dengan orang lain atas barang yang
disimpan tanpa izin dari punya barang. Sekiranya ia membuat perjanjian wadi`ah dengan orang
lain dengan izin maka hendaklah tanggung jawab menyimpan yang pertama kepada orang yang
menyimpan yang kedua. Jika orang yang menyimpan meninggal dunia maka berpindahlah
tanggung jawab wadi`ah itu kepada ahli waris sehingga selesai barang itu diserahkan kembali
kepada yang punya.9

Keharusan menjaga wadi‟ah

Rasulullah shallallahu „alaihi wa sallam bersabda,

“Tunaikanlah amanah kepada orang yang mengamanahkan kepadamu, dan

janganlah kamu mengkhianati orang yang mengkhianatimu.” (HR. Abu Dawud

dan Tirmidzi, dishahihkan oleh Syaikh Al Albani dalam Al Irwaa‟ 5/381).

Orang yang merasa mampu dan sanggup menerima barang titipan adalah sangat baik
dan mengandung nilai ibadah yang mendapat pahala disamping mempunyai nilai sosial yang
tinggi. Akan tetapi agar titipan tersebut tidak akan menimbulkan masalah dikemudian hari, maka
disyaratkan :

9
Imam Mustofa, Fiqh Mu`amalah Kontemporer, (Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2016), h.184-186

11
 1. Barang titipan itu tidak memberatkan dirinya maupun keluarganya
2. Tidak memungut biaya pemeliharaan
3. Kalau sudah sampai waktunya diambil atau disampaikan kepada yang berhak

Dengan demikian apabila barang titipan itu mengalami kerusakan akibat kelalaian
orang yang menerimanya, maka ia wajib menggantikannya.

Adapun kriteria kelalaian antara lain :10

1. Orang yang dipercaya titipan menyerahakan kepada orang lain tanp sepengetahuan yang
memilikinya
2. Barang titipan itu dipergunakan atau dibawa pergi sehingga rusak atau hilang
3. Menyia-nyiakan barang titipan
4. Berkhianat, yaitu ketika barang titipan diminta tidak dikabulkan, tanpa sebab yang jelas
5. Lalai atau tidak hati-hati dalam memelihara barang titipan
6. Ketika yang dititipi barang itu sakit atau meninggal tidak berwasiat kepada ahli warisnya
atau keluarganya tentang barang titipan, sehingga mengakibatkan barang rusak dan hilang.

2.1.5 Hukum menerima wadi’ah

Ada 4 (empat), yaitu :

1. Sunnah, yaitu bagi orang yang percaya pada dirinya bahwa dia sanggup memelihara
dan menjaganya, menerimanya bila disertai niat yang tulus ikhlas kepada Allah.
Dianjurkan menerima wadii‟ah, karena ada pahala yang besar di sana, berdasarkan
hadits: “Dan Allah akan menolong seorang hamba, jika hamba itu mau menolong
saudaranya.” (HR. Muslim).
2. Wajib, yaitu apabila sudah tidak ada lagi orang yang bisa dipercaya, kecuali hanya dia
satu-satunya.
3. Haram, apabila dia tidak kuasa atau tidak sanggup menjaganya sebagaimana
mestinya, karena seolah-olah dia membiarkan pintu kerusakan atau hilangnya barang
titipan

10
Zainul Arifin, Memahami Bank Syariah, (Jakarta : Pustaka Alvabet, 1999), h. 48

12
 4. Makruh, menitipkan kepada orang yang dapat menjaganya tetapi ia tidak percaya
pada dirinya, bahkan dikhawatirkan kemudian hari dia akan berkhianat terhadap
barang titipan itu.11

2.2 Wakalah serta implementasi pada lembaga keuangan syariah

2.2.1 Pengertian Wakalah

Al-Ustadz H. Idris sedikit menggambarkan dalam bukunya Fiqh menurut Mazhab
Syafi’i beberapa hal tentang wakalah. Beliau mengistilahkan wakalah adalah berwakil. Berwakil
menurut logatnya artinya menyerahkan sesuatu. Dalam istilah syara’ berati seseorang yang
menyerahkan sesuatu urusannya kepada orang lain, pada apa yang boleh diwakilkan menurut
syara’ agar orang yang mewakilkan itu dapat melakukan sesuatu yang diserahkan kepadanya selagi
12
yang menyerahkan itu masih hidup. Helmi Karim memberikan definisi wakalah yaitu
perlindungan (al-hifzh), percukupan (al-Kifayah), tanggungan (al-dhaman) atau pendelegasian (al-
tafwidh) yang diartikan pula dengan memberikan kuasa atau mewakilkan.13 Dalam konteks
perbankan, Wirdiyaningsih mendefinisikan al-wakalah yaitu jasa melakukan tindakan atau
pekerjaan mewakili nasabah sebagai pemberi kuasa14

2.2.2 Implementasi Akad Wakalah dalam Lembaga Keuangan Syariah

Wakalah dalam sistem perbankan syariah adalah akad pemberian kuasa dari nasabah
kepada bank (penerima). 15 Wakalah dalam praktik di LKS biasanya terkait dengan akad lain yang
dilakukan oleh nasabah. Misalnya dalam akad pembiayaan murabahah, pihak LKS mewakilkan
kepada nasabah untuk mencari barang yang akan dibeli dengan pembiayaan tersebut. Begitu juga
dalam akad salam, istisna, ijarah dan akad lainnya yang menuntut adanya perwakilan pihak LKS
oleh nasabah.16

11
Abdul Ghofur Anshori, Perbankan Syari‟ah di Indonesia, (Yogyakarta: Gadjah Mada University Press,
2007), h. 72
12
Al-Ustadz H. Idris, Fiqh Menurut Madzhab Syafi’i, (Jakarta: Widjaya, 1969), cet I, h.67.
13
Helmi Karim, Fiqh Muamalah, (Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 1993), cet I, h. 20.
14
Wirdiyaningsih, Bank dan Asuransi Islam di Indonesia, (Jakarta: Kencana, 2005),
h.166.
15
Hemansyah, Hukum Perbankan Nasional Indonesia, (Jakarta: Kencana Prenada Media
Group, 2006), h. 85.
16
Imam Mustofa, Fiqh Muamalah Kontemporer, (Jakarta: PT RajaGrafindo Persada,
2016), h. 213.

13
 Praktek perbankan syariah, transaksi wakalah ibarat pisau dapur. Keberadaannya
kurang dirasakan, namun bila tidak ada, baru terasa betapa pentingnya. Ini karena transaksi
wakalah sering hanya menjadi transaksi pendukung dan bukan sebagai transaksi utama. Lihat saja
transaksi pembiayaan murabahah, salam, istishna, seluruhnya memerlukan transaksi wakalah
untuk alasan kemudahan. Tanpa transaksi wakalah niscaya bank syariah akan sangat kerepotan
dalam memberikan pembiayaan karena harus membeli sendiri barang yang dibutuhkan debitur.
Wakalah dalam Lembaga Keuangan Syariah terjadi apabila nasabah memberikan
kuasa kepada bank untuk mewakili dirinya melakukan pekerjaan jasa tertentu, seperti pembukuan
letter of credit dan transfer uang.17
Atas dasar prinsip wakalah, bank membuka L/C atas permintaan nasabah dengan
meminta nasabah untuk menyetorkan dana yang cukup (100%) dari besarnya L/C yang dibuka.
Setoran dana tersebut disimpan oleh bank dengan prinsip wadiah dan bank memungut ujr (fee atau
komisi) sebagai kontraprestasi.7 Ketetapan jasa tentang ujr (fee atau komisi) dikenakan biaya pada
nasabah untuk local Rp 2.000,- dan untuk intercity Rp 10.000,- dan biaya tersebut dikenakan pada
awal penyerahan kliring18
Bank syariah dapat memberikan jasa wakalah, yaitu sebagai wakil dari nasabah
sebagai pemberi kuasa (muwakil) untuk melakukan sesuatu (taukil). Dalam hal ini, bank akan
mendapatkan upah atau biaya administrasi atas jasa tersebut. Sebagai contoh bank dapat menjadi
wakil untuk melakukan pembayaran tagihan listrik atau telepon kepada perusahaan listrik atau
telepon. Contoh lain adalah bank mewakili sekolah atau univeritas sebagai penerima biaya SPP
dari para pelajar untuk biaya studi.19
Bank dan nasabah yang dicantumkan dalam akad pemberian kuasa harus cakap
hukum. Khususnya pada pembukaan letter of credit, apabila dana nasabah ternyata tidak cukup,
maka penyelesaian L/C dapat dilakukan dengan pembiayaan murabbahah, salam, ijarah,
mudharabah, atau musyarakah. Tugas, wewenang dan tanggung jawab bank harus jelas sesuai
kehendak nasabah bank. Setiap tugas yang dilakukan harus mengatas namakan nasabah dan harus
dilaksanakan oleh bank. Atas pelaksanaan tugasnya tersebut, bank mendapat pengganti biaya

17
Muhammad Syafi’I Antonio, Bank Syariah: Dari Teori ke Praktek, (Jakarta: Gema Insani Press, 2001), h.166.
18
Suharto Zulkifli, Panduan Praktis Transaksi Perbankan Syariah, (Jakarta: Zikrul Hakim, 2005), h. 119.
19
Mardani, Fiqh Ekonomi Syariah, (Jakarta: Kencana, 2012), h. 306.

14
berdasarkan kesepakatan bersama. Pemberian kuasa berakhir setelah tugas dilaksanakan dan
disetujui bersama antara nasabah dengan bank20.
Kelalaian dalam menjalankan kuasa menjadi tanggung jawab bank kecuali kegagalan
karena force majeure menjadi tanggung jawab nasabah. Apabila bank yang ditunjuk lebih dari
satu, maka masing-masing bank tidak boleh bertindak sendiri-sendiri tanpa musyawarah dengan
bank yang lain, kecuali dengan seizin nasabah.21 Atas pelaksanaannya tersebut, bank mengenakan
biaya administrasi kepada nasabah berdasarkan kebijakan bank.22

2.2.3 Contoh Wakalah

Proses transfer uang ini adalah proses yang menggunakan konsep akad wakalah,
dimana prosesnya diawali dengan adanya permintaan nasabah sebagai Al-Muwakkil terhadap
bank sebagai Al-Wakil untuk melakukan perintah/permintaan kepada bank untuk mentransfer
sejumlah uang kepada rekening orang lain, kemudian bank mendebet rekening nasabah (jika
transfer dari rekening ke rekening) dan proses yang terakhir yaitu dimana bank mengkreditkan
sejumlah dana kepada rekening tujuan.
Berikut adalah beberapa contoh proses dalam transfer uang ini.
1. Wesel pos
Pada proses wesel pos, uang tunai diberikan secara langsung dari Al-Muwakkil kepada Al-
Wakil, dan Al-Wakil memberikan uangnya secara langsung kepada nasabah yang dituju.
Berikut adalah proses pentransferan uang dalam Wesel pos.
2. Transfer uang melalui cabang suatu bank
Dalam proses ini, Al-Muwakkil memberikan uangnya secara tunai kepada bank yang
merupakan Al-Wakil, namun bank tidak memberikannya secara langsung kepada nasabah
yang dikirim. Tetapi bank mengirimkannya kepada rekening nasabah yang dituju tersebut.
3. Transfer melalui ATM
Kemudian ada juga proses transfer uang dimana pendelegasian untuk mengirimkan uang,
tidak secara langsung uangnya diberikan dari Al-Muwakkil kepada bank sebagai Al-Wakil.

20
Muhammad Syafi’I Antonio. Bank Syariah: Dari Teori ke Praktek...., h. 166.
21
Heri Sudarsono, Bank & Lembaga Keuangan Syariah: Deskripsi dan Ilustrasi,(Yogyakarta: EKONISIA,
2013), h. 85.
22
Sofyan Ghufron, Konsep dan Implementasi Bank Syariah, (Jakarta: Renaisa, 2005), h.

15
 Dalam model ini, Nasabah Al-Muwakkil meminta bank untuk mendebet rekening
tabungannya, dan kemudian meminta bank untuk menambahkan di rekening nasabah yang
dituju sebesar pengurangan pada rekeningnya sendiri. Yang sangat sering terjadi saat ini
adalah proses yang ketiga ini, dimana nasabah bisa melakukan transfer sendiri melalui
mesin ATM. 23

Bentuk spesifikasi implementasi wakalah dalam perbankan syariah

a) Nasabah ingin membeli mobil Honda keluaran terbaru di Negara jepang. Maka nasabah
bisa datang ke bank syariah untuk meminta bantuan kepada bank untuk mewakilkan
dirinya dalam pembelian mobil honda keluaran terbaru di negara jepang.
b) Setelah itu bank meminta tolong kepada bank yang berada di negara jepang untuk
mengekspor barang tersebut.
c) Setelah terjadi kesepakatan baik antara bank dengan bank maupun antara nasabah dengan
bank, bank meminta kepada nasabah untuk memberikan letter of credit yang bertujuan
untuk memastikan pembelian sampai barang tersebut ada di tangan nasabah.
d) Jika nasabah yang ingin membeli barang tersebut tidak mempunyai biaya kontan, dalam
hal ini bank menyediakan akad murabahah. Yang mana dalam kasus ini terjadi dua akad
baik akad wakalah maupun akad murabahah.24

23
http://viewislam.wordpress.com/2009/04/16/konsep-akad-Wakalah-dalam-fiqhmuamalah/ diunduh pada tanggal
17 September 2022 jam 16.30
24
http://alislamu.com/muamalah/11-jual-beli/291-bab-wakalah-pelimpahan-hak.html diunduh pada tanggal 17
September 2022 jam 17.05

16
 BAB III
PENUTUP

3.1 Kesimpulan

1. Pengertian wadi’ah. Al-wadi`ah atau dikenal dengan nama titipan atau simpanan,
merupakan titipan murni dari satu pihak kepihak lain, baik perseorangan maupun badan
hukum yang harus dijaga dan dikembalikan kapan saja apabila penitip menghendaki.
2. Pembagian Wadi’ah. Akad wadiah dalam perbankan syariah dibedakan menjadi dua jenis,
yaitu Wadi‟ah yad Amanah dan Wadi‟ah yad Dhamanah.
3. Ketentuan umum dari produk wadi`ah
1. Keuntungan atau kerugian dari penyaluran dana menjadi hak milik atau
ditanggung bank, sedang pemilik dana tidak dijanjikan imbalan dan tidak
menanggung kerugian. Bank dimungkinkan memberikan bonus kepada pemilik
dana sebagai suatu insentif untuk menarik dana masyarakat namun tidak boleh
diperjanjikan di muka.
2. Bank harus membuat akad pembukaan Khusus bagi pemilik rekening giro,
bank, dapat memberikan buku cek, bilyet giro, dan debit card.
3. Terhadap pembukaan rekening ini bank dapat mengenakan pengganti biaya
administrasi untuk sekedar menutupi biaya yang benar-benar terjadi.Ketentuan-
ketentuan lain yang berkaitan dengan rekening giro dan tabungan tetap berlaku
selama tidak bertentangan dengan prinsip syariah
4. Kewajiban menerima dan cara menjaga wadi`ah. Orang yang menerima titipan mempunyai
kewajiban yang mengikat untuk menjaga barang titipan tersebut. Kewajiban ini juga
mengikat keluarga penerima titipan, artinya mereka juga mempunyai kewajiban untuk
menjaga barang tersebut.
5. Hukum menerima wadi’ah Ada 4 (empat), yaitu : Sunnah, wajib,Haram, makruh.
6. Pengertian Wakalah. Al-Ustadz H.Idris . Beliau mengistilahkan wakalah adalah berwakil.
Berwakil menurut logatnya artinya menyerahkan sesuatu.
7. Implementasi Akad Wakalah dalam Lembaga Keuangan Syariah. Wakalah dalam sistem
perbankan syariah adalah akad pemberian kuasa dari nasabah kepada bank (penerima).

17
8. Contoh Wakalah yaitu : Wesel pos, Transfer uang melalui cabang suatu bank, Transfer
melalui ATM

18
 DAFTAR PUSTAKA
Abdul Ghofur Anshori. Perbankan Syari‟ah di Indonesia. Yogyakarta: Gadjah Mada University
Press. 2007.
Adiwarman A.Karim. Bank Islam Analisis Fiqh dan Keuangan. Jakarta: PT Raja Grafindo
Persada. 2010.
Bambang Murdadi. “Menguji Kesyariahan Akad Wadiah Pada Produk Bank Syariah”, VOL.5
NO.1 (september 2015–februari 2016)
Imam Mustofa. Fiqh Mu`amalah Kontemporer. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada. 2016.
Khaerul Umam. Manajemen Perbankan Syariah. Bandung: Pustaka Setia. 2013.
Muhammad Nadratuzzaman Hosen. Buku Saku Perbankan Syariah. Jakarta. 2005.
Muhammad Syafi‟i Antonio. Bank Syari‟ah dari Teori ke Praktek. Jakarta: Gema Insani. 2001.
Sumar`in. Konsep Kelembagaan Bank Syariah. Yogyakarta: Graha Ilmu. 2012.
Wiroso. Penghimpun Dana dan Distribusi Hasil Usaha Bank Syariah. Jakarta: PT Grasindo. 2005.
Zainul Arifin. Memahami Bank Syariah. Jakarta : Pustaka Alvabet, 1999.
Helmi Karim. Fiqh Muamalah. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada. 1993.
Hermansyah. Hukum Perbankan Nasional Indonesia. Jakarta: Kencana Prenada Media Group.
2006.
Imam Mustofa. Fiqh Muamalah Kontemporer. Jakarta: PT RajaGrafindo Persada. 2016.
Muhammad Syafi’I Antonio. Bank Syariah: Dari Teori ke Praktek. Jakarta: Gema Insani Press.
2001.
Suharto Zulkifli. Panduan Praktis Transaksi Perbankan Syariah. Jakarta: Zikrul Hakim. 2005.
Wirdiyaningsih. Bank dan Asuransi Islam di Indonesia. Jakarta: Kencana. 2005.
Sofyan Ghufron. Konsep dan Implementasi Bank Syariah. Jakarta: Renaisa. 2005.

19