PEMERINTAH KABUPATEN BANYUWANGI

DINAS KESEHATAN
UPTD PUSKESMAS PARIJATAH KULON
Jl. Genteng No. 71 Parijatah Kulon Kec. Srono 68471
Telp.(0333) 632118
Email. parijatah18@gmail.com

KERANGKA ACUAN KEGIATAN

AUDIT INTERNAL PUSKESMAS PARIJATAH KULON

A. PENDAHULUAN
Monitoring dan penilaian kinerja puskesmas dilakukan sebagai wujud
akuntabilitas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Berbagai mekanisme pemantauan dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini
triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
Puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Agar pelaksanaan
audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana
program audit. Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai
kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh kepala
puskesmas berdasarkan standar atau kriteria atau target yang ditetapkan.
Sebagai upaya untuk mencapai tujuan tersebut Puskesmas Parijatah Kulon
berusaha mengaplikasikan tata nilai yang ada dalam setiap upaya pelayanan baik
di dalam maupun di luar gedung, tata nilai tersebut kami singkat dengan SMART,
yang mempunyai arti S adalah (Salam, Sapa) dengan maksud kami selalu
memberikan pelayanan yang ramah, di awali dengan senyum dan menyapa setiap
pasien. Yang ke dua M (Melayani sepenuh hati), Pelayanan yang kami berikan
berdasarkan keikhlasan hati bagi para petugasnya, yang ketiga A (Akuntable),
Yang artinya tugas di puskesmas kami melaksanakan tugas dan kewajibanya
secara profesional. Yang keempat R (Rapi), dalam hal ini rapi adalah kerapian
sebelum memulai pekerjaan dan setelah selesai bekerja kami berusaha untuk rapi,
sehingga saat akan bekerja lagi besok kami sebagai petugas sudah merasa siap.
Yang ke lima T (Terampil), terampil disini maksudnya terampil dalam kompetensi
yang kita miliki sesuai dengan profesi masing-masing.

B. LATAR BELAKANG

1
 Puskesmas Parijatah Kulon memiliki pelayanan Upaya Kesehatan
Masyarakat (UKM) dan Upaya Kesehatan Perorangan (UKP). Didalam pelayanan
UKM terdapat beberapa program baik esensial maupun pengembangan
diantaranya program: Promkes, KIA, KB, Gizi, Lansia, Pencegahan dan
Pengendalian Penyakit, UKK, dan Hatra. Untuk pelayanan UKP terdiri dari
beberapa unit pelayanan didalam gedung.
Berdasarkan laporan hasil Penilaian Kerja Puskesmas (PKP) tahun 2022
sebagian besar capaian program sudah tercapai sesuai target yang telah
ditetapkan, tetapi masih ada beberapa indikator program yang belum tercapai
sesuai target yaitu program KIA pada indikator pelayanan ibu hamil K4 tercapai 369
ibu hamil (86%) dari target 428 ibu hamil (100%), pada pelayanan kesehatan pada
usia lanjut (usia ≥60 tahun) sebanyak (72% dari target 100%), serta pelayanan
kesehatan pada Pra usia lanjut (45-59 tahun) sebanyak (78% dari target 100%,
program pencegahan dan pengendalian penyakit dalam pencegahan dan
penanggulangan PMS dan HIV/AIDS pada ibu hamil yang mendapatkan
pemeriksaan sifilis sebanyak 73% dari target 100% pada tahun 2022. Dari hasil
capaian program upaya kesehatan perseorangan (UKP), dalam pelayanan non
rawat inap angka Contanct Rate sebanyak 59,9% dari target ≥150 per mil orang,
atau dengan total sasaran sebanyak 9.198 orang dalam tahun 2022, dengan target
sasaran 1.380 orang hannya tercapai 829 orang.
Setelah dilakukan penilaian PKP dilakukan monitoring secara berkala pada
program-program yang belum sesuai target oleh PJ UKM dan UKP selama 3 bulan
berturut-turut capaian program masih belum mencapai target yang telah ditentukan.
Melihat permasalahan tersebut dilakukan audit internal oleh tim audit internal
puskesmas untuk mencari penyebab masalah dan

C. TUJUAN
1. Tujuan Umum

Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses

pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan mutu dan kinerja.

2. Tujuan Khusus

a. Melakukan audit kesesuaian proses pelayanan dan capaian kinerja

pelayanan UKM program KIA, Lansia dan HIV/AIDS

b. Melakukan audit kesesuaian proses pelayanan dan capaian kinerja

pelayanan UKP dalam pelayanan non rawat inap angka Contanct
Rate
D. KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN

1. Lingkup audit:

a. Pelayanan UKM:

 Upaya Promosi Kesehatan

 Upaya Kesehatan Lingkungan

 Upaya Pelayanan KIA

 Upaya Pelayanan KB

 Upaya Kesehatan Sekolah dan Kesehatan Remaja

 Upaya Kesehatan Lansia

 Upaya Pelayanan Gizi

 Upaya Pencegahan dan Pengendalian Penyakit

 Pelayanan Kesehatan Gigi Masyarakat

 Pelayanan Kesehatan Indera

 Pelayanan Penanganan Masalah Penyalahgunaan Napza

 Pelayanan Kesehatan Matra

 Pelayanan Kesehatan Tradisional

b. Pelayanan UKP:

 Pelayanan Pendaftaran /Loket

 Pelayanan Pemeriksaan Umum

 Pelayanan Gigi

 Pelayanan Pelayanan PTM

 Pelayanan Pelayanan KIA

 Pelayanan Konseling

 Pelayanan Obat

c. Administrasi manajemen:
 Manajemen Umum
  Manajemen Peralatan dan Sarana Prasarana
 Manajemen Keuangan
 Manajemen Sumber Daya Manusia
 Manajemen pelayanan Kearmasian

2. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

a. Penyusunan rencana program audit

b. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing unit yang akan diaudit

c. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit

d. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jadwal

e. Analisis hasil audit

f. Tindak lanjut hasil audit

g. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut

h. Menyusun laporan audit internal

i. Penyampaian laporan hasil audit dan tindak lanjut

E. CARA MELAKSANAKAN KEGIATAN

1. Persiapan
a. Menyiapkan Perencanaan Audit
b. Tim menyiapakan Jadwal audit Internal
2. Pelaksanaan Audit
a. Menyiapkan Instrumen Audit internal
 Kuesioner untuk wawancara
 Cheklis list
b. Pelaksanaan Audit Internal
 Obsevasi
 Wawancara
 Telusur Dokumen dan rekaman yang ada
3. Analisis Data Audit
4. Membuat Laporan Hasil Audit dan tindak Lanjut Audit

PERAN LINTAS PROGRAM DAN LINTAS SEKTOR

PROGRAM KEGIATAN LINTAS URAIAN PERAN LINTAS URAIAN
PROGRAM SEKTOR PERAN
Audit Internal Audit  Mutu  Menganalisa - -
Internal dan menindak
 lanjuti hasil
audit internal

F. SASARAN KEGIATAN

a. Pelayanan UKM:

 Upaya Promosi Kesehatan

 Upaya Kesehatan Lingkungan

 Upaya Pelayanan KIA

 Upaya Pelayanan KB

 Upaya Kesehatan Sekolah dan Kesehatan Remaja

 Upaya Kesehatan Lansia

 Upaya Pelayanan Gizi

 Upaya Pencegahan dan Pengendalian Penyakit

 Pelayanan Kesehatan Gigi Masyarakat

 Pelayanan Kesehatan Indera

 Pelayanan Penanganan Masalah Penyalahgunaan Napza

 Pelayanan Kesehatan Matra

 Pelayanan Kesehatan Tradisional

b. Pelayanan UKP:

 Pelayanan Pendaftaran /Loket

 Pelayanan Pemeriksaan Umum

 Pelayanan Gigi

 Pelayanan Pelayanan PTM

 Pelayanan Pelayanan KIA

 Pelayanan Konseling

 Pelayanan Obat

c. Administrasi manajemen:
 Manajemen Umum
 Manajemen Peralatan dan Sarana Prasarana
 Manajemen Keuangan
  Manajemen Sumber Daya Manusia
 Manajemen pelayanan Kearmasian

G. JADWAL PELAKSANAAN KEGIATAN

Bulan ke
KEGIATAN
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Menyusun perencanaan Audit
Internal
Pelaksanaan audit Internal

Pengolahan hasil Survey

H. EVALUASI PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PELAPORAN

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah
pelaksanaan audit sesuai dengan jadwal yang sudah disusun setiap enam bulan
sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan dilaporkan
kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit internal.
Auditor harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses
kegiatan audit internal dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis dan
rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan
kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan perbaikan
dalam melaksanakan audit.

I. PENCATATAN, PELAPORAN, DAN EVALUASI KEGIATAN

Hasil pencatatan Audit Internal berupa:
1. Hasil Audit Internal
2. Pengolahan Hasil Audit Internal
3. Laporan Hasil Audit Internal

Parijatah Kulon, 03 Januari 2023

Mengetahui
Kepala UPTD Puskesmas Parijatah Kulon

FITRIATULLAILI,A.Md.Keb
NIP.19720629 199302 2 004