Bank Garansi

Bank Garansi merupakan salah produk

jaminan, yaitu Jaminan Pembayaran yang
diberikan oleh Bank atas permintaan
Nasabahnya, kepada pihak penerima jaminan
dalam hal Nasabah yang dijamin tidak
memenuhi kewajibannya kepada pihak
penerima jaminan. Jaminan pembayaran yang
berikan oleh Bank merupakan fasilitas non
dana (Non Funded Facility) menggunakan
akad Kafalah bil Ujrah.
 Garansi Penawaran
Tender guarantee/bid bond adalah jaminan
diterbitkan oleh bank atas permintaan
nasabahnya untuk kepentingan pihak ketiga
(pemilik proyek) yang menjadi mitra kerja,
sehubungan dengan kontrak kerja atau
kewajiban nasabah untuk melaksanakan
sesuatu yang tercantum dalam kontrak. Bid
bond ini merupakan persyaratan awal yang
ditetapkan oleh pemilik proyek kepada para
kontraktor yang akan ikut serta dalam tender.
 Performance guarantee (garansi
pelaksanaan)
Performance guarantee/performance bond
adalah jaminan yang diterbitkan oleh bank atas
permintaan nasabahnya untuk kepentingan pihak
ketiga (pemilik proyek) yang menjadi mitra kerja
nasabah, sehubungan dengan kekhawatiran
pemilik proyek terhadap kontraktor apabila
cedera janji dalam mengerjakan dan
menyelesaikan proyek sesuai kontrak kerja.
Biasanya, performance bond diminta oleh pemilik
proyek kepada pemenang tender, dalam rangka
mengikat mereka agar serius dan sungguh-
sunguh mengerjakan proyek sampai selesai.
Advance payment bond (garansi uang
muka)
Advance payment bond adalah jaminan yang
diterbitkan oleh bank atas permintaan
nasabahnya untuk kepentingan pihak ketiga
(pemilik proyek) yang menjadi mitra kerja
nasabah, sehubungan dengan pembayaran
dimuka atau pembayaran termin oleh pemilik
proyek kepada kontraktor dalam mengerjakan
proyek yang telah mereka sepakati dalam
kontrak kerja.
Retention/maintenance bond (garansi
pemeliharaan)
Retention/maintenance bond adalah jaminan
yang diterbitkan oleh bank atas permintaan
nasabahnya untuk kepentingan pihak ketiga
(pemilik proyek) yang menjadi mitra kerja
nasabah, sehubungan dengan tanggung jawab
nasabah atas pemeliharaan hasil
pekerjaan/proyek sampai batas waktu yang
telah diperjanjikan dalam kontrak kerja.
 Dalam mengajukan atau mendapatkan bank garansi diharuskan memenuhi syarat
syarat berikut:
a. Telah menjadi nasabah bank
b. Surat permohonan, artinya nasabah mengajukan surat permohonan kepada bank
c. Bank melakukan analisis atas permohonan bank garansi yang diajukan
nasabahnya
d. Nasabah/pemohon bank garansi menyediakan kontra garansi
e. Bank memberikan surat persetujuan prinsip pemberian bank garansi kepada
nasabahnya/pemohon bank garansi
f. Legalitas badan hukum (PT, CV, Firma, dan lain-lain)
g. Tidak termasuk dalam daftar hitam Bank Indonesia serta tidak tercatat sebagai
nasabah pembiayaan macet/bermasalah
h. Dilakukan perjanjian pemberian bank garansi antara bank dan nasabahnya
sebagai perjanjian pokok dari bank garansi
i. Penerbitan warkat bank garansi oleh bank
 Fasilitas produk bank garansi ini
diperuntukkan atau diberikan kepada:
a. Perorangan (WNI) pemilik usaha dan badan
usaha yang memiliki legalitas
b. Diberikan kepada pemborong atau kontraktor
untuk mengerjakan proyek
c. Diberikan untuk menjamin pembayaran
(dapat berupa L/C)
Contoh: Pada tanggal 1 Maret 2006 Bank Mega Surabaya menerbitkan bank
garansi atas permintaan PT. Fajar Utama Surabaya yang ditujukan kepada
PT. Bahana Sentosa Jakarta. Nilai bank garansi Rp 500.000.000 dengan
setoran jaminan diterima 80%, yaitu berupa cek Bank BCA Surabaya Rp
300.000.000, Cek Bank Mega yang ditarik oleh Rita Rp 50.000.000 dan
sisanya tunai. Komisi penerbitan bank garansi Rp 3.000.000 yang dibayar
tunai. Bank garansi ini akan berlaku 6 bulan sejak tanggal penerbitan. a.
Pencatatan ketika penerbitan bank garansi di Bank Mega Surabaya: Ket
Rekening Debit (Rp) Kredit (Rp) Kliring 1 Dr. RAR warkat kliring diterima
300.000.000 Kliring 2 Cr. RAR warkat kliring diterima 300.000.000
Setoran efektif Dr. Kas 53.000.000 Dr. Giro BI 300.000.000 Dr. Setoran
Rita 50.000.000 Cr. Setoran jaminan bank garansi 400.000.000 Cr.
Komisi penerbitan bank garansi diterima dimuka 3.000.000 Pencatatan
administratif Cr. RAR Bank garansi yang diterbitkan dan belum jatuh
tempo 500.000.000

Proses penerbitan Bank Garansi dilakukan setelah seluruh warkat setoran

jaminan sudah efektif (berhasil ditagihkan). Warkat Bank BCA Surabaya
sebesar Rp 300.000.0000 harus dikliringkan dan untuk itu bank mencatat
kliring 1