MAKALAH LEMBAGA KEUANGAN MIKRO SYARIAH

ANALISIS PRODUK-PRODUK PENGHIMPUNAN PADA BANK

PEMBIAYAAN RAKYAT SYARIAH (BPRS)

(Dengan Hasil Observasi pada PT. BPRS Mitra Harmoni, Jl. Ahmad Yani
No. 20G Blimbing - Kota Malang)

Dosen Pengampu: Khusnudin, S.Pi., M.Ei

Disusun Oleh:

M. Mukhlis Syaka Bil Haq (16540011)

FAKULTAS EKONOMI

JURUSAN S1 PERBANKAN SYARIAH

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI MAULANA MALIK IBRAHIM

MALANG

2018
 KATA PENGANTAR

Bismillahirrahmanirrahim. Segala puji bagi Allah SWT yang telah

memberikan nikmat serta hidayah-Nya terutama nikmat kesempatan dan
kesehatan sehingga penulis dapat menyelesaikan makalah mata kuliah Lembaga
Keuangan Mikro Syariah dengan judul Analisis Produk-produk Penghimpunan
pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS). Tak lupa shalawat dan salam
selalu kita haturkan kepada Nabi Muhammad SAW yang telah membawa Islam
pada zaman kejayaan.

Makalah ini disusun guna memenuhi tugas Ujian Akhir Semester (UAS)
Pada mata kuliah Lembaga Keuangan Mikro Syariah. Makalah ini disusun selain
sebagai syarat memenuhi tugas UAS, Juga sebagai tambahan literatur bacaan,
dengan membaca makalah ini penulis berharap dapat membantu pembaca dalam
mengetahui tentang apa dan bagaimana produk-produk pada Bank perkreditan
Rakyat Syariah (BPRS), dengan objek observasi pada PT. BPRS Mitra Harmoni,
Jl. Ahmad Yani No. 20G Blimbing - Kota Malang.

Tak lupa, penulis ucapkan terimakasih kepada dosen pengampu mata

kuliah Lembaga Keuangan Mikro Syariah yaitu Bapak Khusnudin, S.Pi., M.Ei
yang telah membimbing kami sehingga dapat menyelesaikan makalah ini. Penulis
berusaha semaksimal mungkin dalam menyempurnakan tugas ini, tetapi
kesempurnaan hanya milik Allah SWT, oleh sebab itu kami akan
mempertimbangkan kritik dan masukan dari semua pihak untuk perbaikan
makalah ini. Pada kesempatan ini kami mengucapkan mohon maaf yang sebesar-
besarnya serta terimakasih.

Malang, 27 Mei 2018

i
 DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR........................................................................................................i
DAFTAR ISI.....................................................................................................................ii
BAB I................................................................................................................................1
PENDAHULUAN.............................................................................................................1
A. Latar Belakang.....................................................................................................1
B. Rumusan Masalah................................................................................................2
C. Tujuan Masalah....................................................................................................2
BAB II...............................................................................................................................3
HASIL DAN PEMBAHASAN.........................................................................................3
A. Gambaran Umum PT. BPRS Mitra Harmoni Kota Malang............................3
B. Visi dan Misi PT. BPRS Mitra Harmoni Kota Malang.....................................4
C. Struktur Organisasi PT. BPRS Mitra Harmoni Kota Malang..........................4
D. Produk-produk PT. BPRS Mitra harmoni Kota Malang.................................6
1. FUNDING (PENGHIMPUNAN DANA)..............................................................6

2. LENDING (PEMBIAYAAN).................................................................................6
E. Analisis Produk-produk Penghimpunan pada PT. BPRS Mitra Harmoni
Kota Malang.................................................................................................................6
BAB III PENUTUP........................................................................................................10
A. KESIMPULAN...................................................................................................10
B. KRITIK DAN SARAN.......................................................................................11
DAFTAR PUSTAKA......................................................................................................12

ii
iii
 BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang
Bank Perkreditan Rakyat Syariah (BPRS) adalah lembaga keuangan Bank
yang dibawahi oleh dewan kebijakan moneter, yang melakukan kegiatan
ekonominya berdasarkan prinsip Islam atau syariah, tanpa menghalalkan adanya
riba atau suku bunga yang berorientasi pada masyarakat di tingkat desa ataupun
kecamatan. Bank Perkreditan Rakyat Syariah (BPRS) didirikan berdasarkan UU
No 7 tahun 1992 tentang perbankan dan Peraturan pemerintah (PP) no.72 tahun
1992 tentang bank berdasarkan prinsip bagi hasil. Serta berdadarkan pada butir 4
pasal 1 UU. No 10 tahun 1998, pengganti UU no 7 tahun 1992 tentang Perbankan
disebutkan bahwa Bank Perkreditan Rakyat Syariah (BPRS) adalah bank yang
melaksanakan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah, yang dalam
kegiatannya tidak memberikan jasa lalu lintas pembayaran. Bank Perkreditan
Rakyat (BPR) yang melakukan kegiatan usaha berdasrkan prinsip Syariah
selanjutnya diatur menurut surat keputusan Direktur Bank Indonesia
No.32/36/KEP/DIR/1999. Tanggal 12 Mei 1999 tentang Bank Perkreditan Rakyat
berdasarkan prinsip Syari’ah.

Sebagaimana telah diketahui bahwa bank adalah sebuah lembaga

intermediasi keuangan. Umumnya didirikan dengan kewenangan untuk menerima
simpananuang, meminjamkan uang, Peranan bank dewasa ini sangat dominan
dalam perekonomian masyarakat di Indonesia pada umumnya. Hampir setiap
kegiatan perekonomian masyarakat tidak terlepas dari peran bank maupun
lembaga keuangan lainnya diluar bank. Dalam menjalankan aktifitasnya, bank
menawarkan berbagai produk yang berisi kegiatan pendukung perekonomian
masyarakat, mulai dari jasa menabungkan uang masyarakat, pengiriman uang atau
jasa-jasa yang lainnya intinya mempermudah masyarakat melakukan aktifitas
bisnis dan perekonomian sehari-hari. dari pentingnya peranan bank yang
mencakup semua masyarakat Bank syariah yang menjalankan kegiatan usahanya

1
berdasarkan prinsip syariah dam menurut jenisnya tridiri atas bank umum syariah
(BUS), bank pembiayaan rakyat syariah (BPRS).

B. Rumusan Masalah
1. Bagaimana Profil Tentang PT. BPRS Mitra Harmoni?
2. Apasajakah Produk-produk di PT. BPRS Mitra Harmoni?
3. Bagaimana mekanisme Produk-Produk Penghimpunan pada PT BPRS
Mitra Harmoni?

C. Tujuan Masalah
1. Untuk Mengetahui Profil tentan PT BPRS Mitra Harmoni
2. Untuk Mengetahui jenis-jenis produk di PT BPRS Mitra Harmoni
3. Untuk Mengetahui mekanisme produk-produk Penghimpunan di PT BPRS
Mitra Harmoni

BAB II

HASIL DAN PEMBAHASAN

2
 A. Gambaran Umum PT. BPRS Mitra Harmoni Kota Malang
1. Letak Geografis PT. BPRS Mitra Harmoni Kota Malang
PT. Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Mitra Harmoni Kota Malang,
Beralamat di Jl Ahmad Yani No. 20 G Kota Malang. Didirikan sesuai Anggaran
Dasar Perseroan No 56 tahun 2009, yang dibuat di Notaris Arswendy Kamuli,SH
Notaris di Jakarta, dan telah di sahkan oleh Depatemen Hukum dan Hak Azasi
Manusia No. AHU.45630.AH.01.01 tahun 2009 dan perubahan anggaran dasar
No. 49 tanggal 23 Juli 2010 oleh Notaris Arswendy Kamuli,SH dan telah di
sahkan oleh Depatemen Hukum dan Hak Azasi Manusia No.
AHU.AH.01.10.21731, tanggal 23 Agustus 2010.

PT. BPRS Mitra Harmoni Kota Malang sebagai salah satu lembaga keuangan
syariah atau bank syariah yang bertempat di kota Malang berupaya penuh
mendukung kemajuan perekonomian rakyat melalui kegiatan perbankan
khususnya di wilayah kota Malang dan sekitarnya. Adapun upaya yang lakukan
yakni dengan menyediakan pelayanan kepada masyarakat melalui varian produk
perbankan seperti tabungan, deposito, dan pembiayaan. Tentunya dengan fasilitas
serta pelayanan yang memudahkan bagi masyarakat wilayah kota Malang dan
sekitarnya.

2. Sejarah Berdirinya PT. BPRS Mitra Harmoni Kota Malang

Mitra Harmoni Malang adalah sebuah Lembaga Kuangan Syariah yang
didirikan berdasarkan regulasi Bank Indonesia, dengan UU No . 21 Tahun
2008 tentang perbankan syariah. Regulasi kemudahan yang diberikan Bank
indonesia tentang pendirian Perbankan Syariah. Pengawasan langsung
dilakukan untuk saat ini diserahterimakan dari bank Indonesia ke Otoritas
Jasa Keuangan (OJK).
PT. Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Mitra Harmoni Kota Malang,
Berkedudukan di Jl Ahma Yani No.20G Kota Malang. Didirikan sesuai
Anggaran Dasar Perseroan No 56 tahun 2009, yang dibuat di Notaris
Arswendy Kamuli, SH Notaris di Jaka1ta, dan telah di sahkan oleh
Departemen Hukum dan Hak Azasi Manusia No .AHU.45630.AH.0l.0l

3
 tahun 2009 dan perubahan anggaran dasar No . 49 tanggal 23 Juli 2010
oleh Notaris Arswendy Kamuli, SH dan telah di sahkan oleh Departemen
Hukum dan Hak Azasi Manusia No. AHU.AH.01.10.2173 1, tanggal 23
Agustus 2010.

B. Visi dan Misi PT. BPRS Mitra Harmoni Kota Malang

1. Visi
Menjadi perusahaan jasa keuangan perbankan syariah Sehat, Kuat, Besar
dan Amanah menuju prinsip syariah.
2. Misi
a. Memberdayakan usaha mikro, kecil dan menengah sebagai wujud
partisipasi dalam membangun kesejahteraan ekonomi umat dengan
berpegang pada prinsip kejujuran, keadilan, keterbukaan dan universal.
b. Memberikan jasa perbankan dengan sepenuh hati.
c. Meningkatkan keunggulan kompetitif melalui inovasi dan kreativitas yang
berkelanjutan.
d. Mengembangkan sumber daya insane yang berakhlak dan professional.

C. Struktur Organisasi PT. BPRS Mitra Harmoni Kota Malang

Sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan, Perseroan dikelola oleh Direksi
dibawah pengawasan Komisaris. Komisaris dan Direksi diangkat dan dipilih
melalui Rapat Umum Pemegang Saham untuk jangka waktu 3 (lima) tahun.
Susunan Dewan Komisaris dan Anggota Direksi Perseroan berdasarkan Akta
nomor 30 tanggal 15 Oktober 2010, yang dibuat dihadapan Ny. Djumini Setyoadi,
S.H, MKn., notaris di Jakarta dan telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak
Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor AHU-AH.01.10-27583, tanggal 29
Oktober 2010, dengan susunan pengurus sebagai berikut :

1) Komisaris Utama : Supriyanto, SE.

2) Komisaris : Aguslim, SE.

3) Direktur Utama : Juanda, SE.

4
 4) Direktur : Mohamad Makhmud, SE.

Berikut adalah Bagan struktur Organisasi PT. BPRS Mitra Harmoni Kota Malang:

D. Produk-produk PT. BPRS Mitra harmoni Kota Malang

Sesuai dengan hasil wawancara kami dalam observasi di PT. BPRS Mitra
Harmoni Kota Malang berikut Produk-produknya :

1. FUNDING (PENGHIMPUNAN DANA)

a. Tabungan iB HARMONI
Adalah Simpanan/Tabungan berprinsip titipan atau Wadiah
b. Tabungan iB DINAR

5
Adalah Simpanan/Tabungan Untuk rencana Haji & Umroh dengan prinsip
Mudharabah.
c. Tabungan iB QURBAN
Adalah Simpanan/Tabungan gunta mempersiapkan pembeliah hewan Qurban
dengan menggunakan prinsip Mudharabah.
d. Deposito iB HARMONI
Produk investasi dana dalam mata uang rupiah yang dikelola dengan prinsip
Mudharabah (bagi hasil)

2. LENDING (PEMBIAYAAN)
a. Pembiayaan iB HARUM
b. Pembiayaaan Multi Jasa

E. Analisis Produk-produk Penghimpunan pada PT. BPRS Mitra

Harmoni Kota Malang
Berdasarkan UU Perbankan No. 10 tahun 1998, kegiatan usaha BPRS melingkupi:
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa
deposito berjangka, tabungan dan atau bentuk lainnya yang dipersamakan
dengan itu.
2. Memberikan kredit.
3. Menyediakan pembiayaan dan penempatan dana berdasarkan prinsip
syariah sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan dalam peraturan pemerintah.
4. Menempatkan dananya dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia (SBI),
deposito berjangka, sertifikat deposito, dan atau tabungan pada bank lain.

Pembatasan usaha BPRS secara tegas dijelaskan dalam pasal 27 SK

Direktur BI No. 32/36.KEP/DIR/1999. Menurut surat keputusan ini, kegiatan
operasional BPR syariah adalah:
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan yang meliputi:
a. Tabungan berdasarkan prinsip wadiah atau mudharabah.
b. Deposito berjangka berdasarkan prinsip mudharabah.
c. Bentuk lain yang menggunakan prinsip wadiah atau mudharabah.

6
 2. Melakukan penyaluran dana melalui:
a. Transaksi jual-beli berdasarkan prinsip mudharabah, istishna, ijarah,
salam, dan jual beli lainnya.
b. Pembiayaan bagi hasil berdasarkan prinsip mudharabah, musyarakah,
bagi hasil lainnya
c. Pembiayaan lain berdasarkan prinsip, rahn dan qardh
3. Serta melakukkan kegiatan lain yang lazim dilakukan BPR Syariah
sepanjang disetujui oleh Dewan Syariah Nasional.
Berdasarkan Data diatas sesuai dengan observasi kami Pada PT. BPRS Mitra
Harmoni Kota Malang dalam kegiatan operasionalnya menghimpun dana mereka
memiliki produk-produk yang sesuai dengan UU Perbankan No. 10 tahun 1998
dan SK Direktur BI No. 32/36.KEP/DIR/1999 yaitu sebagai berikut :
a. Tabungan iB Harmoni
Merupakan produk Simpanan/Tabungan dengan prinsip Wadi’ah, dengan
mendapatkan bonus menarik sesuai perkembangan bank. Kemudian dengan
kemudahan dalam proses penyetoran dimana PT. BPRS Mitra Harmoni Kota
Malang mengunakan sistem “Jemput Bola” dan tabungan dini dijamin
Keamanannya oleh LPS. Berikut adalah keutungan yang ditawarkan dalam
menggunakan Produk tabungan iB harmoni :
 Setoran dan penarikan dapat dilakukan setiap saat selama jam kerja
 Tabungan tidak dikenakan biaya administrasi bulanan
 Dapat dijadikan agunan pembiayaan
b. Tabungan iB Dinar
Merupakan produk Simpanan/Tabungan dana rencana haji & umroh dengan
prinsip mudharabah yang bertujuan dalam merencanakan ibadah Haji & Umroh.
Produk ini memiliki beberapa karakteristik yaitu sebagai berikut :
 Syarat mudah dan ringan membantu menunaikan ibadah Haji & umroh
 Pengembangan dana tabungan berdasarkan nisbah/bagi hasil sesuai dengan
prinsip syariah di bawah pengawasan LPS dan Dewan Syariah
 Setoran awal minimal Rp.500.000,- dan setoran selanjutnya sesuai target
calon jamaah

7
  Tidak dikenakan biaya administrasi bulanan
 Dapatdicairkan menjelang penyelenggaraan Haji dan Umroh
Selain memiliki Karakteristik diatas berikut adalah keuntungan memakai
tabungan iB Dinar :
 Dapat dijadikan sebagai fasilitas dana Tabungan Haji & Umroh
 Sistem bagi hasil yang kompetitif
 Kemudahan setor dengsn sistem “jemput bola”
 Aman, dijamin oleh LPS
c. Tabungan iB Qurban
Produk Simpanan/Tabungan dengan prinsip mudharabah guna pembelian hewan
qurban, penarikannya hanya dapat dilakukan saat menjelang Pembelian hewan
qurban.
Berikut adalah karakteristik Tabungan iB Qurban :
 Bagi yang ingin melaksanakan ibadah qurban pada hari Raya Idul Adha
 Pengembangan dana tabungan berdasarkan nisbah/bagi hasil sesuai prinsip
Syariah
 Setoran awal minimal Rp.100.000,- kemudian setoran berikutnya sesuai
perencanaan ibada qurban
 Tidak dikenakan biaya administrasi bulanan
 Dapat dicairkan menjelang hari Raya Idul Adha
Dan berikut keuntungan yang diperoleh nasabah :
 Bagi hasil yang kompetitif
 Kemudahan setor dengan sistem jemput bola
 Memudahkan ibadah qurban dengan terencana
 Aman, dijamin oleh LPS
d. Deposito iB Harmoni
Merupakan Produk investasi dana dalam mata uang rupiah yang dikelola dengan
prinsip mudharabah (bagi hasil) merupakan pilihan investasi berbasis murni
syariah serta dana investasi disalurkan untuk pembiayaan produtif dan halal.

8
Manfaatnya yaitu memperoleh bagi hasil yang sangat menarik dan kompetitif
setiap bulannya dan dapat dijadikan sebagai agunan ketika ingin melakukan
pembiayaan pada BPRS.
Fasilitas yang diperoleh yaitu :
 Jangka waktu pilihan 1, 3, 6, 12 bulan
 Dapat diperpanjang secara otomatis (Automatic Roll Over)
 Aman, dijamin oleh LPS
Kemudian berikut adalah komposisi bagi hasilnya :
 Jangka waktu 1 bulan, mitra dan bank 28 : 72
 Jangka waktu 3 bulan, mitra dan bank 30 : 70
 Jangka waktu 6 bulan, mitra dan bank 32 : 68
 Jangka waktu 12 bulan, mitra dan bank 34 : 66
Namun komposisi bagi hasil ini dapat berubah sesuai kesepakatan antara nasabah
dan pihak bank diawal perjanjian.

BAB III
PENUTUP
A. KESIMPULAN

Berdasarkan UU Perbankan No. 10 tahun 1998, kegiatan usaha BPRS melingkupi:

1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa

9
 deposito berjangka, tabungan dan atau bentuk lainnya yang dipersamakan
dengan itu.
2. Memberikan kredit.
3. Menyediakan pembiayaan dan penempatan dana berdasarkan prinsip
syariah sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan dalam peraturan pemerintah.
4. Menempatkan dananya dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia (SBI),
deposito berjangka, sertifikat deposito, dan atau tabungan pada bank lain.

Pembatasan usaha BPRS secara tegas dijelaskan dalam pasal 27 SK

Direktur BI No. 32/36.KEP/DIR/1999. Menurut surat keputusan ini, kegiatan
operasional BPR syariah adalah:
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan yang meliputi:
d. Tabungan berdasarkan prinsip wadiah atau mudharabah.
e. Deposito berjangka berdasarkan prinsip mudharabah.
f. Bentuk lain yang menggunakan prinsip wadiah atau mudharabah.
2. Melakukan penyaluran dana melalui:
d. Transaksi jual-beli berdasarkan prinsip mudharabah, istishna, ijarah,
salam, dan jual beli lainnya.
e. Pembiayaan bagi hasil berdasarkan prinsip mudharabah, musyarakah,
bagi hasil lainnya
f. Pembiayaan lain berdasarkan prinsip, rahn dan qardh
3. Serta melakukkan kegiatan lain yang lazim dilakukan BPR Syariah
sepanjang disetujui oleh Dewan Syariah Nasional.
Berdasarkan Data diatas sesuai dengan observasi kami Pada PT. BPRS Mitra
Harmoni Kota Malang dalam kegiatan operasionalnya menghimpun dana mereka
memiliki produk-produk yang sesuai dengan UU Perbankan No. 10 tahun 1998
dan SK Direktur BI No. 32/36.KEP/DIR/1999 yaitu sebagai berikut :
a. Tabungan iB HARMONI
Adalah Simpanan/Tabungan berprinsip titipan atau Wadiah
b. Tabungan iB DINAR
Adalah Simpanan/Tabungan Untuk rencana Haji & Umroh dengan prinsip
Mudharabah.

10
c. Tabungan iB QURBAN
Adalah Simpanan/Tabungan gunta mempersiapkan pembeliah hewan Qurban
dengan menggunakan prinsip Mudharabah.
d. Deposito iB HARMONI
Produk investasi dana dalam mata uang rupiah yang dikelola dengan prinsip
Mudharabah (bagi hasil)

B. KRITIK DAN SARAN

Dengan dibuatnya makalah dengan hasil observasi ini, tidak menutup

kemungkinan banyak ditemukannya kesalahan baik kesalahan dari pribadi penulis
maupun kesalahan data. Maka dari itu, penulis membuka kesempatan sebesar-
besarnya bagi semua pembaca untuk memberikan kritik dan saran yang membantu
dalam penyempurnaan makalah ini kedepannya.

DAFTAR PUSTAKA
http://bprsmh-malang.co.id
http://bprsmh-malang.co.id/Management
http://bprsmh-malang.co.id/Visi-dan-misi
http://bprsmh-malang.co.id/Struktur-Organisasi

11
Muhammad, 2002. Lembaga-Lembaga Keuangan Umat Kontemporer. UII Press:
Yogyakarta.
Huda, Nurul dan Heykal, Mohamad. 2010. Lembaga Keuangan Islam : Tinjauan
Teoritis dan Praktis. Jakarta. Kencana Prenada Media Group

LAMPIRAN

12
13
14
15