RANCANGAN AKTUALISASI

Latsar CPNS – BPSDMD Provinsi Banten, 2019

Nama Peserta : Heri Khairil

NIP : 19840713 201903 1 006
Unit Kerja : Sub Bagian Perencanaan dan Keuangan Dinas Koperasi dan UKM
Jabatan : Penata Laporan Keuangan

Daftar Pekerjaan : 1. Menyiapkan materi pengajuan Surat Permintaan Pembayaran

2. Menyiapkan materi pertanggungjawaban dengan mengumpulkan bukti - bukti transaksi yan
3. Menyimpan, merawat dan memelihara dokumen keuangan pada tempat tertentu untuk m
4. Menyusun surat pertanggungjawaban (SPJ) dengan meneliti dan mengoreksi untuk ditindak
5. Membantu menyusun Laporan Keuangan
6. Memproses pengesahan materi pertanggungjawaban dengan bukti transaksi yang sah bese
dokumen untuk disahkan oleh Bendahara Pengeluaran dan Pengguna Anggaran.
Isu-isu (Masalah) : 1. Surat Pertanggung Jawaban (SPJ) tidak dapat diakui/ tidak sah
yang teridentifikasi 2. Tidak dapat mendeteksi lebih awal apabila terdapat kesalahan pada Surat Pertanggung Jaw
3. Belum Optimalnya Laporan SPJ di Dinas Koperasi dan UKM
4. Digitalisasi dokumen Surat Pertanggungjawaban
5. Kurangnya informasi untuk Pegawai terkait rincian penghasilan dan tanggungannya
Isu (Masalah) yang : Belum Optimalnya Laporan SPJ di Dinas Koperasi dan UKM
Diangkat
Penyebab Masalah : Aspek SDM : Tidak adanya acuan bagi PPTK dalam menyusun SPJ

Dampak Masalah : 1. Laporan bukti transaksi SPJ yang tidak tepat waktu
2. Ketidaksiapan berkas apabila terdapat pemeriksaan dari Instansi Pengawas
3. Berpotensi menimbulkan masalah hukum, bila dokumen yang dibutuhkan aparat penegak h

Gagasan Pemecahan : Penggunaan Kartu Kendali dan Ceklist Verifikasi Untuk Setiap Kegiatan
UALISASI
insi Banten, 2019

n bukti - bukti transaksi yang ada

tempat tertentu untuk memudahkan penemuan kembali sewaktu diperlukan.
mengoreksi untuk ditindaklanjuti Bendaharawan Pengeluaran/ Pemegang Kas.

ukti transaksi yang sah beserta lampirannya secara kronologis dalam bentuk
na Anggaran.

ada Surat Pertanggung Jawaban (SPJ)

an tanggungannya

Pengawas
butuhkan aparat penegak hukum terkait tidak tersedia

tuk Setiap Kegiatan