Dosen Pengampu :
Dra. Dinawati Trapsilasiwi, M.Pd
Lioni Anka Monalisa, S.Pd.,M.Pd
Disusun oleh
Kelompok 6
DAFTAR ISI.................................................................................................................................. 2
PRAKATA ..................................................................................................................................... 3
DISKONTO DAN NILAI MASA DEPAN DARI ANUITAS ................................................... 4
A. DISKONTO ......................................................................................................................... 4
B. CONTOH SOAL DISKONTO ............................................................................................ 4
C. NILAI MASA DEPAN DARI ANUITAS .......................................................................... 6
D. CONTOH SOAL NILAI MASA DATANG DARI ANUITAS .......................................... 7
E. LATIHAN SOAL DAN PEMBAHASAN ........................................................................ 11
DAFTAR PUSTAKA .................................................................................................................. 24
Puji syukur kami ucapakan kepada Allah SWT yeng telah memberikan rahmat dan
hidayahnya, sholawat dan salam juga kami ucapkan kepada Nabi Muhammad SAW sehingga
penyusunan Makalah Matematika Ekonomi dapat kami selesaikan.
Makalah ini disusun sebagai salah satu tugas matakuliah Matematika Ekonomi.
Dengan adanya bantuan, dorongan dan motivasi dari beberapa pihak, Makalah ini dapat
diselesaikan dengan tepat waktu. Sehingga pada kesempatan ini kami mengucapkan terima
kasih kepada semua pihak yang telah membantu dalam penyusunan Makalah ini.
Dalam penyusunan Makalah ini, kami menyadari bahwa masih banyak kesalahan dan
kekurangan sehingga kami mengharapkan kritik dan saran yang membangun.
Penyusun
A. DISKONTO
Dalam bunga tunggal ada dua system bunga yaitu: Bunga (interest) dan Diskonto.
Bunga(interest) adalah bunga yang dibayar pada akhir masa peminjaman. Sedangkan
diskonto adalah bunga yang dibayar dimuka.
Selain sebagai system bunga, diskonto merupakan selisih dari jumlah sebenarnya
yang dibayarkan dari sejumlah nilai tunai yang ditawarkan, missal nilai tunai Rp 1000,
dan jumlah sebenarnya yang dibayar adalah Rp 950, berarti terdapat selisih nilai yaitu Rp
50, yang Rp 50 ini disebut dengan diskonto.
N t N a 1 i n
Keterangan :
D = diskonto
i = suku diskonto
Na = Nilai akhir
Nt = Nilai tunai
N = periode peminjaman
Contoh 1
Tuan Jaya meminjam uang sebesar Rp. 10.000.000; dengan tingkat bunga 5% pertahun.
Bunga ini dibayarkan terlebih dahulu, Jadi Tuan Jaya hanya menerima uang Rp.
9.500.000; dan setelah 1 tahun ia harus mengembalikan uangnya sebesar Rp. 10.000.000;
Berapa bunga diskontonya?
Contoh 2
Seorang menerima kredit dengan bunga diskonto sebesar 10% pertahun. Setelah 6 bulan
ia harus membayar kredit itu yaitu sebesar Rp 5.000.000. Berapa besarnya uang tunai
yang ia terima dan berapa besar bunga diskontonya?
Penyelesaian:
Diketahui :
i 10%
t 6 bulan
N a 5.000.000
Ditanya :Nt,D ?
Jawab :
N t N a 1 i n
6
5.000 .0001 0,1
12
4.750 .000
D Na Nt
5.000.000 4.750.000
250.000
Jadi, besarnya uang tunai yang ia terima Rp 4.750.000 dan berapa besar bunga
diskontonya Rp 250.000.
Suatu rangkaian pembayaran yang dibuat secara periodik dan dalam jumlah uang
yang tetap atau sama selama waktu tertentu disebut dengan anuitas. Di samping itu,
anuitas ini diasumsikan bahwa semua pembayaran dibuat pada akhir periode dengan
bunga majemuk. Demikian pula dengan pembayaran pendapatan bunga akan diperoleh
dari nilai anuitas pada akhir periode. Hal ini beralasan karena akhir dari setiap periode
akan bersamaan dengan permulaan dari periode berikutnya. Contohnya pada
pembayaran secara bulanan,kuartal,atau tahunan untuk pembayaran cicilan pada utang
atau pinjaman, pembayaran premi pada polis asuransi jiwa,pembayaran tabungan di
bank,dan lain sebagainya.
Sekarang kita misalkan satu rupiah (Rp1) didepositokan pada akhir setiap tahun
selama n tahun. Pembayaran pertama dari satu rupiah dengan pendapatan bunga selama
n 1 tahun akan terakumulasikan menjadi 1 i
n 1
rupiah, dimana i adalah tingkat bunga
per tahun. Nilai yang terakumulasi dari pembayaran kedua dari Rp1 pada akhir tahun
kedua adalah 1 i 1 i n2 Dengan
n 2
demikian, total nilai yang terakumulasi dari
anuitas ini adalah jumlah dari nilai-nilai yang terakumulasi dari setiap pembayaran. Ini
dilambangkan dengan S n . Jadi diperoleh:
S n 1 1 i 1 i ... 1 i 1 i
n2 n 1
Rumus 1
2
Rumus 1 di atas sama dengan rumus pada deret geometri , dimana suku pertama
adalah 1 dan rasio tetapnya adalah 1 i . Selanjutnya, setiap suku-suku pada rumus 1
baik ruas kiri maupun ruas kanan dikalikan dengan 1 i , sehingga rumus 1 akan
menjadi:
1 i S n 1 i 1 i 2 ... 1 i n1 1 i n
Atau
S n iS n 1 i 1 i ... 1 i 1 i Rumus 2
2 n 1 n
Jika kita mengurangkan Rumus 2 dan Rumus 1, maka hasilnya akan menjadi
iS n 1 i 1 Rumus 3
n
Contoh 1
Nona Suzana ingin menabung uangnya sebanyak Rp 6.000.000 setiap akhir tahun di
suatu bank komersial, dimana pembayaran bunga 15% per tahun secara majemuk.
Transaksi tabungan untuk tahun pertama di bank tersebut dibuat pada tahun 2004 dan
terakhir akan dibuat pada tahun 2009. Berapa jumlah uang tabungan dari Nona Suzana
pada akhir tahun 2009?
Penyelesaian:
Diketahui: P Rp 6.000.000 ; i 15% per tahun ; n 2009 -2004 = 5
Dengan menggunakan rumus anuitas, maka hasilnya adalah:
1 i n 1
S n P
i
1 0.155 1
S 5 6.000.000
0.15
1.155 1
S 5 6.000.000
0.15
Selanjutnya hasil nilai masa datang dari anuitas setelah 5 periode yang dibayarkan secara
bunga majemuk sebesar Rp40.454.287,50 yang menggunakan rumus langsung dapat di
ilustrasikan dalam Gambar 1 dan dapat dilihat secara lebih rinci dalam Tabel 1
Gambar 1. Nilai Masa Datang Dari Anuitas Setelah 5 Periode Yang Dibayarakan Secara
Majemuk
LATIHAN SOAL
Tabel 1. Nilai Masa Datang dari Anuitas sebesar Rp6.000.000 dengan Tingkat Bunga Majemuk
15% per Tahun selama 5 Periode/Tahun
Contoh 2
Nona Debby berencana menabung uangnya di bank sebesar Rp5.000.000 setiap awal
bulan selama satu tahun. Jika tingkat bunga 9% per tahun, berapakah jumlah nilai uang
Nona Debby di masa datang bila pembayaran bunga dibayar secara bulanan?
Penyelesaian:
Diketahui: P Rp5.000.000 ; i 9% per tahun ; Karena pembayaran bunga dibayar
secara bulanan berarti m = 12, maka i = 0.09/12 = 0.0075 dan jumlah periode / n =
(1).(12) = 12.
Dengan menggunakan rumus anuitas, maka hasilnya adalah:
1 i n 1
S n P
i
1 0.0075 12 1
S12 5.000.000
0.0075
0.093806898
S12 5.000 .000
0.0075
S15 5.000.00012,507586
S12 Rp62.537.931,78
Sehingga dapat disimpulkan bahwa nilai masa datang dari anuitas selama 12
periode/bulan yang dibayarkan secara bunga majemuk sebesar Rp62.537.931,78
Untuk lebih rincinya maka dapat dilihat pada gambar 2 dan tabel 2 berikut:
Tabel 2. Nilai Masa Datang dari Anuitas sebesar Rp5.000.000 dengan Tingkat Bunga Majemuk
9% per Tahun selama 12 Periode/Bulan
10 | D i s k o n t o d a n N i l a i M a s a D e p a n d a r I A n u i t a s
Periode Nilai Awal Pendapatan Bunga Nilai Akhir Masa Datang
1. Seorang menerima kredit dengan bunga diskonto sebesar 10% pertahun. Setelah 6
bulan ia harus membayar kredit itu yaitu sebesar Rp 5.000.000. Berapa besarnya uang
tunai yang ia terima dan berapa besar bunga diskontonya?
Penyelesaian:
Diketahui :
i 10%
t 6 bulan
N a 5.000.000
Ditanya :Nt,D ?
Jawab :
N t N a 1 i n
6
5.000 .0001 0,1
12
4.750 .000
D Na Nt
5.000.000 4.750.000
250.000
Jadi, besarnya uang tunai yang ia terima Rp 4.750.000 dan berapa besar bunga
diskontonya Rp 250.000.
11 | D i s k o n t o d a n N i l a i M a s a D e p a n d a r I A n u i t a s
2. Seorang kontraktor meminjam uang dari bank sebesar Rp 10.000.000, setelah 1
tahun ia harus mengembalikan dengan uang sejumlah Rp 11.363.363,36. Berapa
besar tingkat diskonto yang dikenakan padanya ?
Penyelesaian:
Diketahui :
N t 10.000.000
t 1 tahun
N a 11.363.363,36
Ditanya :i ?
Jawab :
N t N a 1 i n
10.000 .000 11.363 .363,361 i 1
10.000 .000 11.363 .363,36 11.363 .363,36i
11.363 .363,36i 1.363 .363,36
i 12%
Jadi, tingkat diskontonya adalah 12%
3. Shinta meminjam uang di bank dan harus membayar sebesar Rp 3.000.000; dengan
tingkat bunga 3% perbulan dan akan dikembalikan setelah 5 bulan. Tentukan nilai
diskonto dan modal yang diterima oleh Shinta?
Penyelesaian:
Diketahui :
N a 3.000 .000
3
i 3% 0,03
100
n5
Ditanya : Nilai D dan N t ?
12 | D i s k o n t o d a n N i l a i M a s a D e p a n d a r I A n u i t a s
Jawab :
D Na i n
3.000 .000 0,03 5
450 .000
Nt Na D
3.000 .000 450 .000
2.550 .000
Jadi, diskontonya sebesar Rp 450.000,00 dan Modal sebesar Rp 2.550.000,00.
13 | D i s k o n t o d a n N i l a i M a s a D e p a n d a r I A n u i t a s
5. Pak RT memiliki 6 orang anak dan membutuhkan uang untuk jajan selama satu bulan
sebesar Rp 300.000,00. Hal tersebut berselang selama 1 tahun dan uang yang Pak RT
pinjam dari bank hanya mencukupi uang jajan anaknya. Bank memberikan diskonto
sebesar Rp 600.000,00, berapa uang yang harus dibayar Pak RT dalam waktu 1 tahun
?
Penyelesaian:
Diketahui :
N t 300.000 12 3.600.000
D 600.000
Ditanya : Nilai N a ?
Jawab :
Nt Na D
3.600 .000 N a 600 .000
3.600 .000 600 .000 N a
4.200 .000 N a
Jadi, uang yang harus dibayar Pak RT dalam waktu 1 tahun adalah Rp 4.200.000,00.
6. Bu Dila harus meminjam uang pada bank dan harus membayar sebesar Rp
4.620.000,00, dengan tingkat bunga 24% pertahun dan akan dikembalikan setelah 1
tahun. Tentukan nilai diskonto dan modal yang diterima oleh Bu Dila?
Penyelesaian:
Diketahui :
N a 4.620 .000
24
i 3% 0,24
100
n 1
Ditanya : Nilai D dan N t ?
Jawab :
14 | D i s k o n t o d a n N i l a i M a s a D e p a n d a r I A n u i t a s
D Na i n
4.620 .000 0,24 1
1.108 .800
Nt N a D
4.620 .000 1.108 .800
3.511 .200
Jadi, diskontonya sebesar Rp 1.108.800,00 dan modal yang diterima Bu Dila sebesar
Rp. 3.511.200,00.
7. Bright pergi ke bank untuk meminjam uang sebesar Rp 5.000.000,00 dan uang yang
harus ia kembalikan dalam waktu 6 bulan sebesar Rp 5.450.000,00. Berapa
persentase bunga yang diterima bright?
Penyelesaian:
Diketahui :
N a 5.450 .000
N t 5.000 .000
n6
Ditanya : Nilai i ?
Jawab :
N t N a 1 i n
6
5.000 .000 5.450 .0001 i
12
2.725.000 i 5.450 .000 5.000 .000
450 .000
i
2.725 .000
165
i 16,5%
100
Jadi, presentase bunga diskonto bright adalah 16,5%
15 | D i s k o n t o d a n N i l a i M a s a D e p a n d a r I A n u i t a s
Penyelesaian:
Diketahui :
1
N a 5.000 .000 1.250 .000
4
12
i 12% 0.12
100
n3
Ditanya : Nilai N t ?
Jawab :
D Na i n
3
1.250 .000 0.12
12
37.500
Nt Na D
1.250 .000 37.500
1.212.500
Jadi, modal yang diterima Mey sebesar Rp 1.212.500,00.
9. Seorang Pegawai Negeri menerima uang dari Bank sebesar Rp1.653.298 dari hasil
setoran sebesar Rp50.000 pada akhir setiap kuartal dengan bunga 20% per tahun.
Berapa lama pegawai tersebut melakukan penyetoran?
Penyelesaian:
Diketahui :
S n 1.653 .298
i 20 / 4 5%
P 50.000
Ditanya :n ?
Jawab :
1 i n 1
S n P
i
16 | D i s k o n t o d a n N i l a i M a s a D e p a n d a r I A n u i t a s
1 0.05 n 1
1.653 .298 50.000
0.05
1.653 .298 1 0.05 1
n
50.000 0.05
1 0.05n 1
33.06596
0.05
1.653 1 1 0.05
n
10. Pak Amir telah menerima uang sebanyak Rp45.000.000 setelah membayar cicilan di
Bank pada setiap akhir kuartal selama 2 tahun. Jika bunga yang diterima Pak Amir
5%, berapa besar cicilan yang harus dibayar Pak Amir pada tiap akhir kuartal?
Penyelesaian:
Diketahui :
S n 45.000 .000
n 42 8
i 0.05
Ditanya :P ?
Jawab :
1 i n 1
S n P
i
17 | D i s k o n t o d a n N i l a i M a s a D e p a n d a r I A n u i t a s
1 0.05 8 1
45.000 .000 P
0.05
1.058 1
45.000 .000 P
0.05
1.47745544381
45.000 .000 P
0.05
0.4774554438
45.000 .000 P
0.05
45.000 .000 P(9.549108876 )
45.000 .000
P
9.549108876
P Rp4.712 .481,613
Jadi besar cicilan yang harus di Bayar Pak Amir pada akhir kuartal selama 2 tahun
adalah Rp4.712.481,613
11. Ali ingin menyisihkan sebagian dari gaji nya sebanyak Rp 4.000.000 setiap 2 bulan
sekali di salah satu Bank Swasta dekat kantornya. Pembayaran bunga yang
ditanggung Ali sebesar 10% per tahun secara majemuk. Ali melakukan transaksi
tersebut secara rutin selama 5 tahun. Berapa jumlah uang Ali pada akhir tahun ke-5?
Penyelesaian:
Diketahui:
P Rp 4.000.000 ;
i 10% per tahun = 10/6 = 1,66% per 2 bulan;
n 6 5 30
Dengan menggunakan rumus anuitas, maka hasilnya adalah:
1 i n 1
S n P
i
1 0,0166 30 1
S 30 4.000.000
0,0166
1,0166 30 1
S 30 4000 .000
0.0166
18 | D i s k o n t o d a n N i l a i M a s a D e p a n d a r I A n u i t a s
S 30 4.000 .00038,4767
Sehingga hasil dari nilai masa datang dari anuitas setelah 5 tahun yang dibayarkan
secara bunga majemuk sebesar Rp153.906.800,00
12. Setelah mendapatkan beasiswa, Lala berencana menabung uangnya di bank sebesar
Rp750.000,00 setiap awal bulan selama satu tahun. Jika tingkat bunga 6% per tahun,
berapakah jumlah nilai uang Lala di masa datang bila pembayaran bunga dibayar
secara bulanan?
Penyelesaian:
Diketahui:
P Rp750.000,00
i 6% per tahun , Karena pembayaran bunga dibayar secara bulanan berarti n = 12,
i = 0.06/12 = 0.005
Dengan menggunakan rumus anuitas, maka hasilnya adalah:
1 i n 1
S n P
i
1 0.005 12 1
S12 750.000
0.005
1.005 12 1
S12 750.000
0.005
0.061678
S12 750 .000
0.0075
S15 750 .0008,2237
S12 Rp 6.167.775,00
Sehingga dapat disimpulkan bahwa nilai masa datang dari anuitas selama 1 tahun
atau 12 bulan yang dibayarkan secara bunga majemuk sebesar Rp 6.167.775,00
19 | D i s k o n t o d a n N i l a i M a s a D e p a n d a r I A n u i t a s
13. Pak Dadang menerima uang dari Bank sebesar Rp5.450.500 dari hasil setoran sebesar
Rp500.000,00 pada akhir setiap kuartal dengan bunga 12% per tahun. Berapa lama
Pak Dadang melakukan penyetoran uang ke Bank?
Penyelesaian:
Diketahui :
S n 5.450 .500
i 12 / 4 3% 0,03
P 500 .000
Ditanya :n ?
Jawab :
1 i n 1
S n P
i
1 0,03n 1
5.450.500 500.000
0,03
5.450 .500 1 0,03 1
n
500.000 0,03
10.901
1 0,03 1
n
0,03
0,32703 1 1 0,03
n
20 | D i s k o n t o d a n N i l a i M a s a D e p a n d a r I A n u i t a s
14. Ibu Fifi rutin membayar cicilan angsuran di Bank. Ia telah menerima uang sebanyak
Rp30.000.000 setelah membayar cicilan di Bank setiap 2 bulan sekali selama 2 tahun.
Jika bunga yang diterima Ibu Fifi 6%, berapa besar cicilan yang harus dibayar Bu Fifi
setiap 2 bulan sekali?
Penyelesaian:
Diketahui :
S n 30.000 .000
n 24 / 6 12 bulan
i 0.06
Ditanya :P ?
Jawab :
1 i n 1
S n P
i
1 0,06 12 1
30.000 .000 P
0,06
1,06 1
12
30.000 .000 P
0,06
2,01219647 1
30.000 .000 P
0,06
1,01219647
30.000 .000 P
0,06
30.000 .000 P(16,86994116 )
30.000 .000
P
16,86994116
P Rp1.778 .310,885
Jadi besar cicilan yang harus di Bayar Bu Fifi setiap 2 bulan sekali selama 2 tahun
adalah Rp1.778.310,885
21 | D i s k o n t o d a n N i l a i M a s a D e p a n d a r I A n u i t a s
15. Pada awal tahun 2021, Reno berencana untuk rutin menabung di Bank sebanyak
Rp2.000.000,00 setiap 4 bulan sekali. Ia berniat melakukan itu selama masih tetap
bekerja di Perusahaan Maju Terus. Pada awal tahun 2025, ia memutuskan untuk
mengambil uangnya karena sesuatu hal. Jika pembayaran bunga yang ditanggung
Reno 10% setiap tahun, maka jumlah uang Reno saat diambil adalah …
Penyelesaian:
Diketahui:
P Rp 2.000.000 ;
i 10% per tahun = 10/3 = 3,33% per 4 bulan;
n 3 3 9
(2024 2021 3 ,1 tahun terdiri dari 3 periode jika 1 periode 4 bulan
Dengan menggunakan rumus anuitas, maka hasilnya adalah:
1 i n 1
S n P
i
1 0,0333 9 1
S 9 2.000.000
0,0333
1,0333 9 1
S 9 2.000.000
0,0333
1,34288 1
S 9 2.000 .000
0,0333
S 9 2.000.00010,29669
S 9 Rp20.593 .380,00
Sehingga hasil dari nilai masa datang dari anuitas setelah 3 tahun yang dibayarkan
secara bunga majemuk sebesar Rp20.593.380,00
22 | D i s k o n t o d a n N i l a i M a s a D e p a n d a r I A n u i t a s
16. Adilla telah memperoleh uang sebesar Rp25.000.000,00 setelah menabung di Bank
setiap 3 bulan sekali selama 4 tahun. Jika Adilla menerima bunga dari Bank sebesar
8%, maka berapa besar uang yang harus disisihkan oleh Adilla setiap 3 bulan sekali?
Penyelesaian:
Diketahui :
S n 25.000 .000
n 4 4 16
i 0.08
Ditanya :P ?
Jawab :
1 i n 1
S n P
i
1 0,08 16 1
25.000 .000 P
0,08
1,08 1
16
25.000 .000 P
0,08
3,4259426 1
25.000 .000 P
0,08
2,4259426
25.000 .000 P
0,08
25.000 .000 P(30,3242825 )
25.000 .000
P
30,3242825
P Rp824 .421,814
Jadi besar tabungan yang selalu di Bayar Adilla setiap 3 bulan sekali selama 4 tahun
adalah Rp824.421,814
23 | D i s k o n t o d a n N i l a i M a s a D e p a n d a r I A n u i t a s
DAFTAR PUSTAKA
Kalangi,J.S. 2011. Matematika Ekonomi dan Bisnis. Jakarta Selatan: Salemba Empat.
Santoso,E.I. 2006. Matematika Ekonomi Deret dan Aplikasi. Yogyakarta: Graha Ilmu.
24 | D i s k o n t o d a n N i l a i M a s a D e p a n d a r I A n u i t a s