FIQH

MUAMALAT
ISLAM

Tuntutlah Ilmu dengan

Ahmad Farizan Abdul Hadi
KEJUJURAN HATI
Pengenalan Muamalat Islam
 Prinsip-Prinsip Muamalat
3

 Prinsip Keadilan: Memastikan tiada siapa dalam

jual-beli mengainiaya orang lain
 Prinsip Ketelusan: Setiap orang yang terlibat
mesti berkongsi maklumat yang perlu. Kesilapan
dalam berkongsi maklumat boleh menjadikan jual-
beli itu terbatal
 Prinsip Maslaha: Sesuatu transaksi mesti
memenuhi kebaikan umum dan memenuhi
tuntutan objektif Shariah iaitu memelihara akidah,
nyawa, harta, keturunan dan akal
 Definasi Muamalat
4

• Dari segi bahasa, muamalat bererti perhubungan (interaction)

• Muamalat ialah segala aktiviti yang melibatkan perhubungan
antara manusia dengan manusia, manusia itu makhluk sosial
• Islam adalah syumul, memberikan garis panduan lengkap untuk
menjalankan semua aktiviti muamalat
• Asas panduan ini adalah berasaskan Al-
Quran dan Hadis

• “Tidak Aku (Allah) jadikan jin dan manusia

melainkan untuk mengabdikan diri kepada-
Ku.” (Az-Zariyat: 56)
 Kenapa Wajib Belajar Ilmu Muamalat Islam?
5

 Menuntut ilmu adalah wajib

 Semua orang terlibat dalam sistem muamalat
 Majoriti rezeki berpunca dari muamalat, cetek ilmu
muamalat menyebabkan mudah terjebak ke kancah
perkara haram
 Nabi bersabda, “Setiap daging badannya
yang tumbuh daripada benda yang haram,
maka nerakalah yang lebih utama bagi orang
itu.” (Hadis riwayat Ahmad & Tirmizi)
Larangan Riba
 Definasi Riba
7

 Dari segi harfiah atau bahasa – erti riba ialah lebih,

biak, kembang, bertambah atau subur di atas
sesuatu daripada ukuran asal atau jumlah
 Mazhab Hanafi: Riba sebagai
lebihan yang tidak setara
tukarannya mengikut ukuran
yang diakui syarak dengan
syarat-syarat yang dikenakan
oleh salah satu pihak yang
berkontrak dalam kontrak
pertukaran.
 Dalil Pengharaman Riba
8

“Orang-orang yang memakan (mengambil) riba itu tidak dapat

berdiri betul melainkan seperti berdirinya orang yang dirasuk
Syaitan dengan terhuyung-hayang kerana sentuhan (Syaitan) itu.
Yang demikian ialah disebabkan mereka mengatakan: “Bahawa
sesungguhnya berniaga itu sama sahaja seperti riba”. Padahal
Allah telah menghalalkan berjual-beli (berniaga) dan
mengharamkan riba”. (Al-Baqarah: 275)
 Dalil Pengharaman Riba
9

 Hadith daripada Jabir r.a. berkata bahawa Rasulullah

melaknat orang yang memakan riba, orang yang
mewakilinya, orang yang membuat catatan
mengenainya dan orang yang menjadi saksinya.
Kemudian beliau bersabda, “Mereka itu semuanya
sama.” (H.R. Muslim no. 2995, kitab Al Masaqqah).
 Nabi bersabda: “Riba mempunyai 73 pintu, riba
yang paling ringan (dosanya) seperti seorang lelaki
berzina dengan ibunya…” (Ibn Majah, 2/764 ; Al-
Hakim, 2/37 Al-hakim: Sohih menurut syarat Al-
Bukhari dan Muslim)
 Amaran Allah Berkenaan Riba
10

 “Oleh itu, kalau kamu tidak juga melakukan (perintah

mengenai larangan riba itu), maka ketahuilah kamu:
akan adanya peperangan dari Allah dan RasulNya,
(akibatnya kamu tidak menemui selamat). Dan jika
kamu bertaubat, maka hak kamu (yang sebenarnya)
ialah pokok asal harta kamu. (Dengan yang
demikian) kamu tidak berlaku zalim kepada sesiapa,
dan kamu juga tidak dizalimi oleh sesiapa” (Al-
Baqarah ayat 279)
 Amanah Saham Bumiputera (ASB)
11

• Pelaburan pokok ASB dijamin oleh PNB

• Ada 8,619,092 pelabur
*Dipetik dari lapuran tahunan ASB 2014
 PTPTN
12

 Ditubuhkan pada tahun 1997

 Sebelum 2012, pinjaman PTPTN adalah kontrak
pinjaman berasakan riba (3%)
 Pinjaman PTPTN ditukarkan kepada kontrak
berasaskan ujrah (1%) pada tahun 2012
 Jumlah peminjam 2.1 juta orang
 Jumlah yang gagal bayar balik 552,000
orang
 Jenis-Jenis Riba
13

RIBA

Riba Riba Al-Duyun Riba Al-Buyu’ Riba

Al- Al-
Quran (Riba Pinjaman) (Riba Jual-Beli) Hadis

Riba Al- Riba Al- Riba Al- Riba An-

Qardhu Jahiliah Fadhl Nasiah
 Riba Al-Duyun
14

 Riba dalam bab pinjaman, ada dua jenis:

 Riba Al-Qardhu’ – apa-apa penambahan yang
disyaratkan semasa berkontrak dalam bab
hutang/pinjaman ekoran daripada bayaran
tertangguh iaitu mengambil apa-apa manfaat dari
hutang
 Riba Jahiliah – denda atau
tambahan yang dikenakan
kepada hutang apabila belaku
kelewatan bayaran
Contoh-Contoh Riba Al-Duyun
15

• Ahmad memberi • Melabur RM10,000. • Yusuf mengenakan

pinjaman RM1,000 dan mendapat janji denda RM100 kepada
kepada Bakar, dengan pulangan 10% sebulan Daud sebab lambat
janji memulangkan bayar hutang RM5,000
• Riba Al-Qardhu
RM1,100
• Riba Al-Jahiliah
• Memberi RM10,000
• Riba Al-Qardhu
dan mendapat janji • Mengambil denda atau
• Lebihan RM100 yang untung mempunyai manfaat adalah
disyaratkan adalah sifat sama seperti dilarang orang syarak
riba pinjaman berunsurkan ke atas semua jenis
riba sebab pulangan hutang
tiada risiko
 Contoh-Contoh Riba Al-Duyun
16
 Ahmad adalah seorang peniaga
kedai runcit
 Ahmad memberi hutang RM5,000
kepada Yusof dan meminta Yusof
membeli barang dari kedainya
sebagai syarat beri hutang
 Riba Al-Qardhu sebab mendapat
manfaat daripada hutang
 Ahmad memberikan “hibah”
RM1,000 kepada Yusof
 Selepas sebulan disyaratkan
Yusof pula memberikan “hibah”
RM1,300 kepada Ahmad
 Transaksi ini sebenarnya adalah
hutang bertopengkan hibah
 Niat/akad tidak menghalalkan cara
 Riba Al-Qardhu sebab mendapat
manfaat dari hutang
 Adakah Ini Riba Al-Duyun?
17

• Menjual kain dengan harga RM100 tunai atau

harga RM150 bayar 3 bulan.
• Diharuskan kerana peningkatan pada harga
barang, bukan wang.
• Subjeknya adalah kain, bukan wang

• Memberi pinjaman RM1,000, peminjam

memulangkan RM1,100
• Lebihan RM100 halal jika tidak dijanjikan atau
dikias-kiaskan semasa meminjam
• Peminjam ingin menghadiahkan RM100 (hibah)
sebab telah menolongnya dalam kesusahan
 Kenapa Islam Mengharamkan Riba
18

 Islam adalah cara hidup yang berteraskan keadilan, riba

diharamkan kerana menyebabkan kezaliman yang ketara
 Memastikan pendapatan yang halal lagi bersih, makanan
halal dan amalan serta do’a diterima Insha Allah
 Islam sangat menggalakkan umatnya berusaha dan
mendapat hasil dengan mengambil risiko munasabah, tetapi
riba menggalakkan kita menjadi malas
 Islam sangat menggalakkan perkongsian dalam perniagaan
(kontrak musyarakah atau mudarabah), bertujuan
mengukuhkan ukhwah, dan untung berkemungkinan lebih
besar dari riba
 Riba adalah punca utama krisis kewangan dunia
Riba Dalam Jual-Beli Emas,
Forex & Skim Piramid
 Jenis-Jenis Riba
20

RIBA

Riba Riba Al-Duyun Riba Al-Buyu’ Riba

Al- Al-
Quran (Riba Pinjaman) (Riba Jual-Beli) Hadis

Riba Al- Riba Al- Riba Al- Riba An-

Qardhu Jahiliah Fadhl Nasiah
 Dalil Riba Al-Buyu’
21

“Emas dengan emas, perak dengan perak, gandum dengan

gandum, barli dengan barli, kurma dengan kurma, garam dengan
garam, pertukarannya harus sama dengan sama, senilai dengan
senilai, tangan dengan tangan. Maka jika terjadi perbedaan pada
barang-barang ini lakukanlah jual beli semahu kamu selama
dilakukan antara tangan dan tangan.” (Hadis riwayat Al-Bukhari dan
Muslim dari Ubadah bin Shamit r.a., dan lafaz ini milik Muslim)
 Barang-Barang Ribawi
22

 Barang ribawi – silap transaksi barang ini boleh

terdapat unsur riba
 Dibahagi mengikut ‘illah – adalah sesuatu alasan
atau sifat yang menyebabkan sesuatu hukum boleh
berlaku
Harga (Thaman) Makanan Asasi

Emas Perak Barli Kurma Gandum Garam

 Makanan Asasi Adalah Barangan Ribawi
23

 Beras tidak disebut di dalam Al-Quran atau

Sunnah, tetapi ia adalah barang ribawi
berdasarkan qiyas dengan gandum dan barli yang
sama-sama dianggap sebagai makanan asasi

Beras Keju Roti

(Malaysia) (Eropah) (Mesir)
 Adakah wang kertas juga ribawi?
24

 Pada mulanya ulama tak sepakat, sebab

utama dalam tahun 1971, wang kertas
tidak lagi bersandarkan kepada emas
 Terdapat dua pendapat:
Pendapat Pertama Pendapat Kedua
(Minoriti) (Majoriti)
 Wang kertas bukan  Wang kertas adalah barangan
barangan ribawi sebab ribawi sebab mempunyai ‘illah
tiada nilai dalaman seperti emas dan perak
(intrinsik) seperti emas  Dari Kitab Fiqh Manhaji, iaitu
fiqah Mazhab Shafie
 Dari fatwa Akademi Fiqh Sedunia
(Jeddah) di bawah OIC 1986
 Syarat-Syarat Tukar Barang Ribawi
25

Jenis MATAWANG MAKANAN ASASI

Emas Perak USD RM Gandum Barli Kurma Garam
MATAWANG Emas
Perak
USD
RM
MAKANAN Gandum
ASASI Barli
Kurma
Garam

Secara langsung atau tunai, jenis, jumlah atau berat mesti sama

Secara langsung atau tunai sahaja

Bebas dari syarat-syarat di atas

*Dari Dr Azman Mohd Noor, UIA
 Riba Melibatkan Barangan Ribawi
26

 Kegagalan mematuhi hadis tadi boleh menerbitkan

Riba Al-Buyu’ (riba jual-beli) yang terbahagi dua:

Riba Al-Fadhl Riba An-Nasiah

Riba dari pertukaran yang Riba dari pertukaran

tidak sama yang barangan ribawi yang
melibatkan barangan tidak secara langsung
ribawi yang sama atau tidak secara tunai
 Jual-Beli Emas - Kontrak Bai’ Al-Sarf
27

 Para ulama membahaskan tentang jual-beli

emas dalam akad jual-beli Bai’ al-Sarf
 Jual beli emas dan
matawang berdasarkan Bai’
al-Sarf adalah satu kontrak
jual-beli yang diiktiraf dan
dibenarkan oleh syarak
berdasarkan dalil daripada
hadis tadi
 Syarat-Syarat Jual-Beli Emas
28

1. Berlaku penyerahan (taqabud) kedua-dua item,

emas dan barang tukaran (wang atau lain-lain)
yang dijual-beli. Ada dua jenis penyerahan:

Secara langsung atau Secara jaminan atau hukmi

hakiki (actual possession) (constructive possession)
dalam majlis akad (mesti disahkan Penasihat
Syariah)
 Syarat-Syarat Jual-Beli Emas
29

2. Akad (kontrak) jual beli emas mesti berlaku serta-

merta (on the spot basis) dan bebas daripada
pensyaratan penangguhan (hutang atau kredit)

 Membayar 40% deposit dahulu atau

secara ansuran bulanan – Riba an-nasiah

 Bayar 95% iaitu 100% harga emas dan 5%

upah bayar kemudian apabila siap dibentuk
 Diharuskan sebab harga emas dibayar
sepenuhnya
 Syarat-Syarat Jual-Beli Emas
30

3. Akad (kontrak) jual beli mesti bebas daripada syarat

tempoh bertenang (cooling-off period) iaitu tempoh
membatalkan kontrak
 Tidak boleh ada dalam kontrak di mana emas boleh
dipulangkan selepas 3 atau 7 hari jika tidak puas hati
melainkan terdapat kecacatan atau tidak menetapi
spesifikasi
 Sebab itu dilarang jual emas
melalui MLM di Malaysia sebab
barang lebih RM300 ada 10 hari
tempoh bertenang
 Syarat-Syarat Jual-Beli Emas
31

4. Persamaan timbangan antara dua item yang

ditukar jika bersamaan jenis
 Akaun Simpanan Emas
32

 Akaun Simpanan Emas Public Bank Berhad dan

Maybank didapati berikut:
 Terletak di bawah produk perbankan konvensional dan
tidak patuh syariah
 Tidak menyatakan kewujudan emas yang dibeli sekiranya
pelanggan ingin mengambil emas fizikal tersebut (tiada
taqabud)
 Transaksi pelaburan emas pula hanyalah berdasarkan
harga emas semasa dunia (virtual gold)
 Kuwait Finance House (KFH) dan Al-Rajhi
Bank menawarkan produk Akaun Pelaburan
Emas yang patuh syariah
 Akaun pelaburan emas berdasarkan kontrak
Bay’ al-Sarf yang mana pelanggan boleh
memiliki emas fizikal yang wujud di bank
 Contoh-Contoh Riba Al-Buyu’
33

• Menjual voucher Tesco • Menukar wang syiling • Menukar RM1,000

bernilai RM400 dengan sebanyak RM90 dengan kepada SR1,200
harga RM350 tunai wang kertas
• SR800 diberi secara
• Voucher sama ‘illah • Diberi balik RM88 sebab tunai dan baki SR400
dengan wang alat tukar, RM2 adalah “upah” dua hari semudian
barangan ribawi
• Riba Al-Fadhli kerana • Riba An-Nasiah kerana
• Riba Al-Fadl sebab tukaran sama jenis yang tukaran barangan ribawi
melibatkan barangan berkurangan secara tertangguh
ribawi - tidak boleh • Mesti menukar dengan
berbeza tukaran sama banyak
 Adakah Ini Riba Al-Buyu’?
34

• Main kutu selama 10 orang, setiap orang bayar

RM100 sebulan selama 10 bulan
• Undi dibuat untuk menentukan tarikh seseorang
akan dapat RM1,000, di mana RM1,000 ini
diberikan dalam bentuk emas (kutu emas)
• Bukan Riba Al-Buyu’ jika emas dibeli setelah
cukup wang

• Menjual RM250 Baucar Buku 1Malaysia

sebanyak RM200
• Bukan riba sebab baucer ini boleh beli buku
sahaja dan tidak sempurna ‘illah seperti wang
• Tetapi pecah amanah sebab melangggar syarat
beli buku
 Darul Emas Perak Berhad (DEPB)
35

 Beli emas menggunakan konsep ETA (Estimated Time of

Arrival)
 Selalunya di bawah harga pasaran dan emas akan diberi
selepas tempoh tertentu, contohnya, ETA30, selepas 30 hari
 Tidak patuh shariah sebab membeli emas dengan pengiriman
tertangguh dan kemungkinan besar skim penipuan
 Skim Penipuan “Pelaburan” Emas
36

Sengsara dunia,
sengsara akhirat!
 Online Forex Melibatkan Riba Al-Buyu’
37

Forex online adalah tidak patuh shariah

dan melibatkan riba al-buyu’ kerana:
 Matawang adalah barangan ribawi
 Pembelian wang tunai secara kredit
(tertangguh)
Pertukaran wang  Menjual matawang secara tertangguh
asing secara dalam  Mengandungi unsur bay’ al-najsy iaitu
talian (online forex) peniaga menawarkan harga bukan
oleh individu untuk memiliki matawang sebaliknya
untuk memberi faedah kepada
penjual melalui kenaikan harga
 Mengandungi unsur perjudian yang
bergantung kepada turun naik harga
 Skim Piramid Melibatkan Riba Al-Buyu’
38

 Skim piramid ialah model perniagaan yang tidak

dapat dikekalkan yang membabitkan pertukaran
wang terutamanya bagi mendaftar peserta baru ke
dalam skim ini, biasanya tanpa barangan atau
perkhidmatan
 Selalunya mendapat
pendapatan dari wang
“yuran keahlian” sahaja
 Riba al-Buyu’ sebab
melibatkan pertukaran
wang yang sama jenis
tetapi tidak sama jumlah
 MLM Umrah – Skim Piramid Riba Al-Buyu’
39

 Bayar yuran RM1,700, selepas cari 7 orang jadi ahli,

dapat pergi umrah RM6,500, sebab dapat upah RM700
setiap ahli
 Barang jualan bukan umrah tapi keahlian dan wang,
diselindung disebalik produk umrah
 Wang adalah barang
ribawi, pertukaran mesti
sama, tidak boleh buat
wang dari wang kerana
menyalahi Bai’ Al-Sarf
 Ini adalah skim piramid
yang dilarang
Larangan Gharar
 Apa Itu Gharar?
41

 Menurut bahasa Arab, makna al-gharar adalah pertaruhan

atau juga bermakna ketidak-pastian
 Imam Nawawi mengatakan: “Larangan jual beli gharar
merupakan pokok penting dari kitab jual-beli”
 Imam Muslim menempatkan gharar di depan,
permasalahan yang masuk dalam jual-beli jenis ini sangat
banyak, tidak terhitung
 Oleh itu yang dimaksud jual-beli gharar adalah, semua
jual-beli yang mengandung ketidak-jelasan, ketidak-
pastian, pertaruhan atau perjudian (Al-Sunnah, 2006)
 Jenis-Jenis Gharar – Gharar Ringan
42

 Pertama - Gharar ringan (Al-gharar Al-yasir): Ketidakpastian yang

tidak dapat dihindari karena ia berkaitan dengan objek/subjek atau
telah diterima sebagai kebiasaan (urf) sesuatu tempat
 Jenis gharar ini tidak menyebabkan kerosakan berat pada salah
satu pihak
 Contohnya:

Membeli buah Membeli lauk- Membayar 30 Membayar RM10

yang tertutup pauk nasi campur sen untuk untuk memancing
seperti durian di restoran menggunakan di kolam selama 2
tandas jam
 Jenis-Jenis Gharar – Gharar Berat
43

 Kedua - Gharar berat (Al-gharar Al-fahish/Al-kabir):

Ketidakpastian mengenai maklumat penting dalam kontrak
samada ada atau tidak
 Kemungkinan satu pihak dalam kontrak mengalami kerugian yang
tidak diduga, jenis gharar inilah yang dilarang Islam
 Contohnya:

Menjual buah Menjual satu pakaian Memajak kebun buah- Menjual anak haiwan
yang masih di di antara selonggok buahan yang belum yang masih di dalam
atas pokok yang pakaian yang sama masak atau masih perut ibunya (habal al-
belum masak atau tidak muda atas pokok habalah)
 Lagi Contoh Gharar Berat
44

 Meletakkan syarat “Spesifikasi boleh bertukar tanpa

notis” (Specifications are subject to change without
notice) dalam kontrak atau brochure produk
 Ketidakpastian dalam urusniaga samada mendapat
harga istimewa atau tidak jelas jumlah yang perlu
dijual untuk mendapat bonus atau produk tidak jelas

 Menjual sesuatu yang belum tentu dapat sebab

tiada dalam tangan penjual

 Penjualan sesuatu bersandarkan di atas terjadinya

sesuatu di masa depan

 Aqad/kontrak yang tiada tarikh efektif, tiada

harga, atau tidak diketahui harga/diskaun
sebenar, spesifikasi kabur dan bersangkutan
Rukun & Syarat Jual-Beli
(Akad)
 Definasi Akad
46

 Dari sudut bahasa ertinya “ikatan, jaminan, atau

janji”
 Dari sudut istilah ertinya “setiap yang diazami
seseorang untuk dilakukan dan laksanakan”
 Dari istilah fiqh ialah “akad melibatkan pergantungan
cakapan salah satu pihak yang berakad dengan
cakapan pihak yang satu lagi, mengikut ketentuan
syarak yang akan melahirkan kesan pada barang
yang diakadkan” (Wahbah al-Zuhaily, 2002)
 Rukun dan Syarat Akad
47

Rukun dan Syarat

Aqad

Objek Akad (Barang & Pihak Terlibat Sighah (Ijab dan

Harga) Qabul) Rukun

• Barang • Sempurna kapasiti • Difahami semua pihak

• Sah menurut undang-undang • Cukup umur • Konfirmasi segera
• Diiktiraf mempunyai nilai • Redha dan izin • Dijalankan dalam satu
• Perincian teliti kualiti, jumlah, majlis
jenis dan sebagainya • Semua pihak terbabit Syarat
• Dimiliki oleh penjual kekal kapasiti hingga
• Kemampuan serahan tamat transaksi
• Nilai • Qabul sesuai dengan
• Disepakati dan jelas ijab
• Dapat diserahkan
 Rukun 1: Sighah
48

 Sighah ialah lafaz akad, objektif adalah menyatakan

kerelaan, persetujuan atau keredhaan
 Sighah mengandungi dua komponen iaitu ijab (penawaran)
dan qabul (penerimaan) yang diungkapkan oleh kedua-dua
pihak yang berkontrak
 Qabul mesti serasi dengan ijab, boleh berlaku sama ada
melalui:

Perkataan Tulisan – bagi Isyarat - bagi yang

berjauhan dan bisu
secara elektronik
 Semua Jual-Beli Perlu Ijab dan Qabul?
49

 Bai’ mu’atoh iaitu jual-beli dengan meletakkan harga dan diambil barangnya
- tiada keperluan lafaz ijab dan kabul
 Majoriti mazhab Hanafi, Maliki dan Hanbali mengatakannya harus sebab
jelas pembeli redha atas harga dan penjual redha atas barang, akad
termeterai walaupun tanpa lafaz.
 Imam Shafi’i tidak menganggapnya sah, kecuali ulama Mazhab Shafi’i
terkemudian (seperti Imam Nawawi) memberikan pengecualian jika
melibatkan barangan kecil dan murah (Mughni al-Muhtaj 2/3)
 Namun barangan besar seperti kereta, rumah, mesin basuh, peti ais dan
lain-lain tidaklah harus dilakukan tanpa lafaz yang jelas.
 Rukun 2: Pihak Terlibat

Rukun dan Syarat

Aqad

Objek Akad (Barang & Pihak Terlibat Sighah (Ijab dan

Harga) Qabul)

• Barang • Sempurna kapasiti • Difahami semua pihak

• Sah menurut undang-undang • Cukup umur • Konfirmasi segera
• Diiktiraf mempunyai nilai • Redha dan izin • Dijalankan dalam satu
• Perincian teliti kualiti, jumlah, majlis
jenis dan sebagainya • Semua pihak terbabit
• Dimiliki oleh penjual kekal kapasiti hingga
• Kemampuan serahan tamat transaksi
• Nilai • Qabul sesuai dengan
• Disepakati dan jelas ijab
• Dapat diserahkan
 Rukun 2: Pihak Terlibat
51

KELAYAKAN MENERIMA
KELAYAKAN MENERIMA &
HAK, TIDAK MELAKSANA
MELAKSANA HAK / AKAD
HAK / AKAD

TIDAK TIDAK
SEMPURNA SEMPURNA
SEMPURNA SEMPURNA

Dilahirkan
Janin hingga Mumayyiz Baligh dan
sehingga
lahirkan sehingga baligh seterusnya
mumayyiz
 Rukun 3: Objek Akad

Rukun dan Syarat

Aqad

Objek Akad (Barang & Pihak Terlibat Sighah (Ijab dan

Harga) Qabul)

• Barang • Sempurna kapasiti • Difahami semua pihak

• Sah menurut undang-undang • Cukup umur • Konfirmasi segera
• Diiktiraf mempunyai nilai • Redha dan izin • Dijalankan dalam satu
• Perincian teliti kualiti, jumlah, majlis
jenis dan sebagainya • Semua pihak terbabit
• Dimiliki oleh penjual kekal kapasiti hingga
• Kemampuan serahan tamat transaksi
• Nilai • Qabul sesuai dengan
• Disepakati dan jelas ijab
• Dapat diserahkan
 Syarat 1: Sah Mengikut Undang-Undang
53

 Perkara yang diharamkan (khinzir, dadah, arak) termasuk juga harta

awam, maka masjid dan harta waqaf lain tidak boleh dijual
 Subjek mesti tiada sekatan:
 Tidak boleh menjual rumah yang dituntut bank atau dalam akad ijarah
 Tidak boleh dipinang perempuan dalam ‘idah atau telah bertunang
 Akad juga terbatal apabila pihak dalam kontrak mengetahui tujuan
pembelian barangan adalah untuk tujuan haram (sadd dhara’i)
 Harga (wang) tidak boleh menjadi subjek kecuali pertukaran wang asing
 2. Diiktiraf Mempunyai Nilai
54

 Contoh subjek yang mempunyai nilai di sisi syarak:

Hartanah Kenderaan Saham syarikat Emas dan perak Usaha/kerja

(patuh shariah)

 Contoh subjek yang tidak mempunyai nilai di sisi syarak:

Indeks saham, Akaun emas yang Bijih yang belum Anak haiwan yang
forex online atau bersandarkan pada digali dan masih di dalam
harga pasaran harga tapi tiada dikeluarkan perut ibunya
hadapan sandaran emas
 Syarat 3: Perincian Kualiti, Jumlah & Jenis
55

 Islam beri dua cara:

Pertama: Penjualan secara pemeriksaan
• Islam berikan pembeli hak pemeriksaan
sebelum berakad
• Penerimsan ditentukan apabila melihat dan
menilai semasa dalam proses akad

Kedua: Penjualan secara diskripsi

• Mesti terperinci jika tiada di majlis aqad, elak
gharar dan barang bukan yang tidak biasa
dijual, sifat diketahui
• Pembeli diberikan pilihan untuk memeriksa
secara automatik dalam penjualan secara
deskripsi
 Syarat 4: Wujud Dan Dimiliki Oleh Penjual
56

 Imam Syafi’i membolehkan jual-beli yang dilakukan oleh bukan

pemiliknya, tetapi hukumnya mauquf atau terhenti (tidak selesai)
 Dikembalikan kepada persetujuan pemilik aslinya, jika pemilik tidak
setuju, maka jual beli itu menjadi batal
 Wujud maksudnya “sempurna zatnya secara fizikal”
 Contoh jual-beli dengan yang tidak wujud (jual-beli ma’dum):

Menjual rumah yang belum Menjual buah di Menjual anak haiwan

siap (kecuali dengan akad atas pokok (kecuali yang masih di dalam
istisna & diharuskan oleh dijual dengan perut ibunya (habal al-
Ibnu Taimiyyah) pokok sekali) habalah)
 Isu-Isu Lazim Berkenaan Akad
57

 Adakah dengan adanya akad maka semua jual-beli halal?

 Niat tidak menghalalkan cara… jika akad itu untuk
barangan atau tujuan yang haram, maka akad itu tetap
terbatal dan jual-beli itu tetap haram
 Jika akad itu untuk jual-beli tetapi kaedah yang digunakan
adalah kaedah pinjaman, contohnya, akad juga terbatal,
malahan kemungkinan terkena dosa riba dan gharar.
 Akad dalam nama Arab pun tidak menghalalkan sesuatu
seperti akad hibah, wakalah, ujrah jika kaedah yang
digunakan bertentangan dengan yang sepatutnya, boleh jadi
ada penipuan
Memilih Pelaburan Salam &
Unit Trust Patuh Shariah
 Pilihan Untuk Melabur
59

 Kenapa kita melabur?

 Untuk menikmati keuntungan di masa hadapan
 Supaya wang lebih selepas perbelanjaan biasa digunakan
sebaik-baiknya
 Di mana boleh melabur?
 Perniagaan

 Saham

 Saham
amanah
 Asas Penentuan Saham Dan Saham Amanah
Patuh Shariah
60

 Asas-asas penentuan saham syarikat atau saham amanah

patuh shariah boleh didapati dibursa-bursa saham berikut:

dengan
kerjasama

 Kriteria yang digunakan hampir sama, cuma terdapat

perbezaan dari kriteria status kewangan
 Dua Peringkat Pemeriksaan Shariah
61

1. 2.
Pemeriksaan Pemeriksaan
Teras/Utama LULUS Kewangan

Patuh LULUS
Shariah
 Pemeriksaan Teras/Utama – Bahagian 1
62

(i) Tanda aras 5% (iaitu tidak boleh melebihi 5%)

 Tanda aras perolehan/pendapatan 5% ini diguna pakai bagi satu
atau kombinasi perniagaan-perniagaan/aktiviti-aktiviti berikut:
Perbankan
konvensional & Khinzir
pendapatan faedah

Insurans Makanan &

konvensional minuman tidak
halal

Hiburan tidak
Perjudian
patuh syariah

Arak Tembakau
 Pemeriksaan Teras/Utama – Bahagian 2
63

(ii) Tanda aras 20% (iaitu tidak boleh melebihi 20%)

 Tanda aras 20% ini diguna pakai bagi perniagaan-
perniagaan/aktiviti-aktiviti berikut:

Operasi hotel
dan rumah
peranginan

Jual-beli &
pembrokeran
saham

• Sewaan daripada aktiviti-aktiviti tidak patuh Syariah

 Pemeriksaan Kewangan
64

(i) Tunai ke atas jumlah aset

 Tunai yang diambil kira ialah tunai yang ditempatkan dalam
akaun-akaun dan instrumen-instrumen konvensional
(ii) Hutang ke atas jumlah aset
 Hutang yang diambil kira ialah hutang yang berteraskan
faedah
 Setiap nisbah di atas, yang bertujuan untuk menilai
riba dan elemen-elemen berteraskan riba dalam
penyata kedudukan kewangan sesebuah syarikat
mestilah kurang daripada 33%
 Senarai Pelaburan Patuh Shariah
65

Senarai Sekuriti Patuh Shariah Senarai Dana Islam Patuh Shariah

(>650) (>250)
Oleh Majlis Penasihat Syariah Suruhanjaya Sekuriti Malaysia
(www.sc.com.my)
 Mengenali Pelaburan “Scam”
66

 Pelaburan biasanya minima 2 hingga 3 tahun

 Jika ada keuntungan, biasanya 3% hingga 15%
 Bagaimana mengenali pelaburan “scam”?
 Janji pulangan bulanan yang tinggi atau
masa singkat
 Tiada maklumat atau propektus yang diluluskan
oleh pihak berkuasa
 Tiada penasihat shariah atau penasihat shariah
ialah orang “dalam”
 Mengambil wang dan tidak menandatangi
kontrak
Pembiayaan Pembelian
Rumah & Kenderaan
 Kontrak Pembiayaan Rumah & Kenderaan
68

 Kontrak Bai’ Bithaman Ajil (BBA)

 Kontrak Musyarakah Mutanaqisah
 Kontrak Bai’ Al-Istisna
 Kontrak Ijarah
 Perbezaan Produk Perbankan Islam
69

Produk Perbankan Produk Perbankan

Konvensional Islam

Berasaskan
Berasaskan
Kontrak
Kontrak
Jual-Beli,
Hutang
Sewa &
(Loan)
Perkongsian
 Kontrak Pembelian Rumah Di Bank
Konvensional
70

 Kontrak pinjaman, bukan kontrak

jual-beli
 Keuntungan dari pinjaman
berdasarkan riba
3. Baki 90% 1. Kommitmen
Kontrak Pinjaman untuk jual
3. Prinsipal 1. 10% bayaran
Pinjaman (Baki muka
90%) Sales & Purchase
Agreement (S&P)

4. Bayaran Balik
Pinjaman (Prinsipal +
Riba)

BANK PELANGGAN

2. Deeds of Assignment / Charge

 Kontrak Bai` Bithaman Ajil (BBA)
71
Pemaju/Penjual
 Bai’ maksudnya jual-beli
 Bithaman Ajil maksudnya (secara)
tangguh pembayaran atau tertangguh
5. Bank bayar baki 90%
kepada pemaju/penjual
Sales & Purchase
Agreement (S&P) 1. 10% deposit 1. Pemilikan
“Beneficiary”

Property Sale Agreement (PSA)

3. Harga BBA price

(bayaran tangguh)
3. Rumah

2. Rumah
2. Harga Tunai (baki
90%)
BANK PELANGGAN
Property Purchase Agreement (PPA)
 Isu-Isu Kontrak Bai’ Bithaman Ajil
72

 Tidak diharuskan oleh semua mazhab kecuali Mazhab Syafi’e

 Isu rumah dalam pembinaan yang terbengkalai, iaitu pemaju
“lari” atau bangkrap semasa rumah dalam pembinaan
 Alasan tidak mengharuskan ialah terdapatnya hilah (helah)
untuk mengelakkan riba
 BBA tidak memberi perlindungan yang
sewajarnya kepada para pembeli
pelanggan
 Pelanggan terpaksa membayar
ansuran walaupun rumah terbengkalai
 Boleh menyebabkan timbulnya gharar
berat atau gharar al-kabir
 Kontrak Musyarakah Mutanaqiqah
73

 Musyarakah bermaksud perkongsian

 Mutanaqisah bermaksud berkurangan (diminishing)
 Musyarakah mutanaqisah bermaksud perkongsian
berkurangan atau diminishing musyarakah
 Terdapat 3 kontrak dalam kontrak pembiayaan
pembelian rumah musyarakah mutanaqisah:
 Kontrak musyarakah – perjanjian perkongsian membeli rumah
dengan bahagian yang telah ditentukan
 Kontrak ijarah – perjanjian sewaan rumah
 Kontrak wa’ad – janji oleh pelanggan untuk membeli bahagian
bank dalam rumah tersebut secara ansuran
 Proses Kontrak Musyarakah Mutanaqisah
74

2. Bank memajakkan saham 90% hak harta

kepada pelanggan (kontrak Al-Ijarah)

90% 10%

0% 100%
1. Kontrak Musyarakah antara bank (pemegang
90%) dan pelanggan (pemegang 10%) dan
Wa’ad (janji pelanggan membeli ekuiti bank)

3. Pelanggan membayar sewa untuk

penggunaan saham Bank 90% daripada harta

3. Pelanggan secara beransur-ansur

membeli saham harta dari Bank (berupa
lebihan dari sewa yang dijanjikan)
 Illustrasi Musharakah Mutanaqisah
Saham Pelanggan MM Saham Bank
100
Asset adalah kepunyaan
saya. Alhamdulillah! Terima 90 90%
kasih Islamic Bank!
80 80%

70 70%

Pelanggan kini 60 60%

memiliki 100%
dari nilai aset 50%
50
40%
40
30%
30
20%
20
10% 10%
10 Saham Bank
= “0”
 Kontrak Bai’ Al-Istisna
76

 Berasal dari kata ‫( ﺻﻧﻊ‬shana’a) yang artinya membuat

atau ‫( ﺴﺗﺻﻧﻊ ﺍ‬istashna’a) yang berarti meminta dibuatkan
sesuatu
 Kontrak Istisna’ adalah perjanjian untuk menjual kepada
atau membeli daripada seseorang aset yang tidak wujud
yang akan dikilangkan atau dibina berasaskan spesifikasi
yang ditetapkan oleh pembeli pada harga jualan yang
ditentukan dan akan diserahkan pada tarikh masa depan
yang tertentu
 Al-Istisna' dari sudut bahasa telah disepakati ulama
bahawa al-Istisna' bermaksud meminta supaya dibuat
sesuatu atau menempah sesuatu.
 Proses Kontrak Istisna
77

2. Bank melantik pelanggan sebagai ejen mencari kontraktor

5. Projek diserahkan kepada pelanggan apabila siap dan

diikuti dengan penyelesaian harga penuh kepada bank

3. Bank tandatangan perjanjian istisna kedua dengan

kontraktor melalui pelanggan sebagai ejen untuk membina
projek, membayar kos ikut jadual

1. Pelanggan menandatangani akad istisna pertama untuk

melantik bank sebagai kontraktor untuk membina projek

4. Pelanggan membayar kos secara tertunda

 Konsentrasi Kontrak-Kontrak
78
 Definasi Ijarah
79

 Mazhab Hanbali telah mendefinisikannya sebagai

satu kontrak ke atas sesuatu manfaat tertentu
yang dibenarkan (oleh Syarak), pada satu tempoh
tertentu, pada ayn tertentu atau dalam tanggungan
liabiliti atau satu kerja dengan bayaran tertentu
 Ibnu Qudamah telah merumuskan ijarah menurut
Mazhab Hanbali sebagai bai’ al-manafi (jual beli
manfaat)
 Kategori Ijarah
80

Kategori 1
 Ijarah ‘ayan iaitu sewaan kerana

menggunakan manfaat sesuatu aset

ketara yang dimiliki (bai’ al-manafi)
 Sewa dipanggil ujrah

Kategori 2
 Ijarah ‘amal iaitu upah yang dibayar

kerana perkhidmatan yang diberikan

oleh seseorang (bai’ al-quwah)
 Upah dipanggil ujrah
 Contoh Pembiayaan Ijarah
81
 Ijarah Dalam Pembiayaan Kenderaan
82

 99% pembiayaan kenderaan menggunakan

kontrak sewa-beli Al-Ijarah Thumma Al-Bai’
(AITAB)
 Isu-Isu Kontrak AITAB
83
 Ijarah Tulin atau Ijarah Operasi
84

 Ijarah operasi adalah pajakan operasi di mana bank akan

membeli dan menyewakan kenderaan yang diperlukan oleh
pelanggan dengan bayaran sewa yang telah dipersetujui
 Perjanjian itu tidak termasuk janji yang aset pajakan pada
akhir tempoh pajakan akan dipindahkan kepada bank
 Menurut mod ini, bank mengekalkan beberapa kenderaan
untuk memenuhi keperluan pelanggan yang berbeza
 Aset-aset ini biasanya mempunyai tahap yang tinggi boleh
dipasarkan
 Bank menyewa aset-aset ini kepada mana-mana pihak yang
berhasrat untuk menggunakan selama tempoh yang
dipersetujui
 Selepas penamatan tempoh pajakan aset kembali kepada
bank, pada pihaknya bank yang mencari untuk penyewa baru
 Bank Mempunyai Bilik Pameran Sendiri…
85
86
 Sampaikan Kepada Yang Tidak Hadir …
87

Rasulullah s.a.w. bersabda:

“Sampaikan dari ku walaupun sepotong ayat”

(Al-Bukhari 3/1275 no 3274)

 Terima Kasih

Abu Iyyad As-syibly

88