Latihan Akuntansi Penghimpunan

Dana
No Tanggal Transaksi
1 5 jan 2018 BJB Syariah cabang Bandung menerima pembukaan simpanan giro wadiah anas
nama Tn Ahmad sebesar Rp. 5.000.000,00 tunai
2 6 Jan 2018 Tn akhmad menarik cek dan mencairkan dananya secara tunai sebesar Rp.
800.000,00
3 7 jan 2018 Tn Ahmad menarik bilyet giro untuk pembayaran barang dari Tn Asep nasabah
Bank Mandiri Syariah Bandung sebesar Rp. 700.000,00
4 10 Jan 2018 Tn Ahmad menerima transfer dari bank BJBS Jakarta sebesar Rp.900.000,00 untuk
rekening gironya
5 11 Jan 2018 Tn Ahmad mengeluarkan bilyet giro untuk pembayaran sejumlah mesin kepada PT
Power nasabah Bank BRI Syariah sebesar Rp. 1.200.000,00
6 12 Jan 2018 Tn Ahmad menerima transfer dari Bank BNI Syariah sebesar Rp. 1.000.000,00
untuk simpanan gironya
7 13 Jan 2018 Tn Akhmad menerima Bilyet Giro Bank Mandiri Syariah atas penjualan barang Rp.
1.500.000,00. Bilyet giro disetorkan ke BJBS untuk simpanan gironya
8 14 Jan 2018 Tn Ahmad menerima bonus untuk simanan giro wadiah sebesar Rp. 4.000,00
9 31 Jan 2018 Bank BJB Syariah membebani simpanan gironya untuk biaya administrasi giro
sebesar Rp. 15.000,00 dan pajak bonus sebesar Rp. 800,00
10 2 Feb 2018 Diterima setoran tunai tabungan mudharabah an Ny.Cucu sebesar Rp. 2.000.000
11 3 Feb 2018 Diterima setoran kliring Bilyet Giro BRI untuk setoran tabungan Ny.Cucu sebesar
Rp. 5.000.000,00
No Tanggal Transaksi
12 4 Feb 2018 Diterima permintaan transfer dari Ny. Cucu sebesar Rp. 2.500.000 atas beban
Tabungannya untuk Tn Novanto di BCA Cabang Medan
13 5 Feb 2018 BJB Syariah menerima setoran tunai Deposito mudharabah atas nama Tn Asep
sebesar Rp. 100.000.000,00 untuk jangka waktu 1 bulan dengan nisbah 60%
untuk nasabah dan 40% untuk Bank
14 6 Feb 201 Diterima setoran deposito mudharabah dari Tn Dedi berupa Cek BNI Syariah
sebesar Rp. 250.000.000 untuk ditempatkan dalam jangka waktu 3 bulan dengan
nisbah bagi hasil 60% untuk nasabah dan 40% untuk bank
15 28 Febr 2018 Diperhitungkan distribusi pendapatan hak bagi hasil yang akan dibayar untuk
kelompok deposito mudharabah sebesar Rp. 75.000.000,00, untuk tabungan
mudharabah sebesar Rp.7.500.000 dan bonus untuk giro sebesar Rp. 2.500.000,
16 1 Maret 2018 Dibayarkan bagi hasil untuk tabungan Ny Cucu sebesar Rp. 15.000, dan
diperhitungkan pajak sebesar 20%
17 1 Maret 2018 Diperhitungkan biaya administrasi tabungan mudharabah Ny Cucu sebesar Rp.
3.000
18 3 Maret 2018 Disetorkan pajak atas bagi hasil tabungan Ny. Cucu ke Kas Negara
19 5 Maret 2018 Dibayarkan bagi hasil deposito mudharabah kepada Tn Asep sebesar Rp.
110.000,00 diperhitungkan pajak bagi hasil sebesar 20%. Pembayaran
dilimpahkan ke rekening Tabungan mudharabah atas nama Tn Asep.
20 5 maret 2018 Tn Asep mencairkan deposito mudharabah dan dananya dilimpahkan ke rekening
Tabungan mudharabah atasnama Tn Asep di BRI Syariah.