NAME OF PERSENTATION

•Agus Dwi Pracoyo

•Ardi Wardianto
•Christianto Vedro H
•Deo Jeremy Sinaga
 Tujuan

1 Menjelaskan alasan-alasan utk meningkatkan sumber daya keuangan agribisnis

2 Pemanfaatan sumber daya keuangan tambahan agribisnis

3 Menjelaskan berbagai jenis permodalan agribisnis

4 Menjelaskan biaya modal (cost of capital)

 Tujuan

5 Menjelaskan penentuan jumlah pinjaman dan prosedur peminjaman

6 Sumber penawaran modal

7 Persyaratan pemilihan bank

8 Persiapan dan peminjaman

 kekayaan bersih
LABA PERUSAHAAN
(net worth)
INVESTASI PEMINJAMAN &PENYUSUTAN perusahaan
(modal sendiri)
ALASAN PENINGKATAN SUMBER
DAYA KEUANGAN AGRIBISNIS
Meningkatkan pendapatan & laba usaha agribisnis

Memperluas/meningkatkan pertumbuhan usaha/bisnis

Melakukan aktivitas bisnis tambahan ➔ pendapatan & laba

Menjaga/meningkatkan likuiditas (kemampuan perusahaan utk melunasi

kewajiban/hutang) atau posisi kas perusahaan

Meningkatkan posisi bersaing perusahaan

PEMANFAATAN SUMBER DAYA
KEUANGAN TAMBAHAN AGRIBISNIS
PERLUASAN USAHA

Perluasan usaha jangka pendek

Perluasan usaha jangka panjang

PENANAMAN MODAL

melipatgandakan volume penjualan

pendapatan & laba

PERMODALAN AGRIBISNIS

JENIS
MODAL

EKSTERNAL INTERNAL

8
 MODAL EKSTERNAL (Modal
asing/hutang/pinjaman)
Modal yg berasal dr luar perusahaan yg tertanam didalam
perusahaan utk jangka waktu yg tertentu lamanya.

PINJAMAN

short term intermediate long term

debt term debt debt

Kredit dari bank Term loan Pinjaman obligasi

Kredit dari penjual leassing Pinjaman hipotek
Kredit dari pembeli

Kredit wesel
 MODAL INTERNAL (sendiri)
Modal yang berasal dari dalam perusahaan baik
dari para pemegang saham, maupun modal yang
terkumpul dari himpunan laba yang ditahan.

10
MODAL EKSTERNAL & MODAL SENDIRI
No Modal Eksternal Modal Sendiri
1. Orientasi : kepentingan Orientasi : kesinambungan,
kreditur kelancaran & keselamatan
perusahaan
2. Tdk berpengaruh thd Sangat berpengaruh thd
penyelenggaraan perusahaan penyelenggaraan/politik
perusahaan
3. Beban bunga tetap, tanpa Modal berhak atas laba sesudah
melihat untung/tdk pembayaran bunga kpd modal
asing
4. Jangka waktu tertentu Jangka waktu tdk terbatas
5. Mempunyai hak utk Mjd jaminan & haknya setelah
didahulukan sebelum modal modal asing di dlm likuidasi
sendiri di dlm likuidasi
11
BIAYA MODAL (COST OF CAPITAL)
biaya riil yg hrs ditanggung oleh perusahaan utk
memperoleh dana dr sumber dana tertentu (kredit)
besarnya biaya riil penggunaan hutang lebih besar drpd
tingkat bunga kredit.
• Besarnya biaya riil penggunaan hutang dipengaruhi :
1. Besarnya bunga
2. Persyaratan & jangka waktu pelunasan
3. Pengendalian usaha yg tdk bebas
4. Tingkat tarif pajak penghasilan
5. Laporan keuangan tiap periode ttt kpd bank
12
 PENENTUAN JUMLAH PINJAMAN
❑ Faktor faktor utama yang Faktor-faktor penunjang yg
mempengaruhi kemampuan mempengaruhi kemampuan
usaha agribisnis untuk
melunasi pinjaman :
melunasi pinjaman :
➢Tidak adanya penanam
➢ Laba operasi pada tahun
modal yang akan menarik diri
tersebut
dalam masa sulit
➢ Penyusutan
➢Rasio solvensi cukup
➢ Anggaran kas
➢Jumlah modal besar
➢ Laporan keungan pro forma
aktiva tetap besar
➢Resiko dari aktiva yang dibeli
kecil

13
PROSEDUR PEMINJAMAN
• Pengajuan/Pendaftaran ➔ Account Officer
• Pemeriksaan dokumen (didukung data survei
lapang)
• Keputusan kredit
• Realisasi kredit
• Pengawasan & Pembinaan
• Pelunasan kredit

14
Prosedur Pinjaman
Dalam pemeriksaan digunakan pedoman 3R dan 5C.
❑ Pedoman 3R
• Returns
• Repayment capacity
• Risk
❑ Pedoman 5C
• Character
• Capacity
• Capital
• Collateral : Jaminan pokok & tambahan
• Conditions
SUMBER PENAWARAN MODAL

SUMBER EKSTERNAL SUMBER MODAL LAINNYA SUMBER INTERNAL

Obligasi, surat hutang, wesel bayar

modal yg berasal dr luar perusahaan (pemilik perusahaan
& kreditur)

modal yg dihasilkan sendiri di dlm perusahaan

 SUMBER INTERNAL
• 1. Laba ditahan, yg besarnya dipengaruhi :
a. Besarnya laba selama periode ttt
b. Kebijakan deviden & kebijakan penanaman
kembali yg dijalankan perusahaan
2. Penyusutan : besarnya akumulasi penyusutan yg
dibentuk dr penyusutan tiap tahun, tgt pd metode
depresiasi (penyusutan) yg digunakan perusahaan.
Dana akumulasi penyusutan bisa juga digunakan utk
membelanjai perusahaan selama belum digunakan
utk mengganti aktiva tetap.

17
 SUMBER EKSTERNAL
• Sumber eksternal utama :
1. Supplier ➔ penjualan barang (brg
dagangan/bahan
mentah/alat & mesin) scr kredit kpd
perusahaan dlm
jangka waktu ttt
2. Bank ➔ pemberian kredit sesuai syarat, plafon,
prosedur, tingkat bunga, & jangka waktu kredit
(jk pendek/menengah & panjang)
3. Pasar Modal ➔ alokasi scr efisien arus dana dr
investor kpd emiten (perusahaan efek) melalui
bursa
efek.
18
4. Perusahaan Asuransi : modal yg diperoleh dr
penanaman dana pemilik (agribisnis) sbg pemegang
polis ➔ pinjaman dlm jumlah besar & hipotik sbg
agunan/jaminan. Orientasi : pinjaman jk menengah &
jk panjang utk pembelian aktiva tetap, dgn
penetapan tingkat suku bungan ttt.
5. Lembaga Keuangan Komersial (Non Bank) : aktivitas
khusus pd bidang pinjaman bisnis & komersial, lebih
berani mengambil resiko dibanding bank, shg bunga
lebih tinggi.
6. Pinjaman Koperasi : modal dr pinjaman dengan tk suku
bunga yg lebih rendah dr Bank Komersial, sifat tdk
mengejar laba & diperuntukkan utk kesejahteraan
anggota.
19
7. Kredit Dagang : modal dr pinjaman kpd pemasok usaha
agribisnis, dlm bentuk penjualan scr kredit, dgn
syarat, prosedur & jk waktu ditentukan kedua belah
pihak ➔ Konsinyasi : barang tdk perlu dibayar dulu,
sebelum benar-benar terjual.
8. Leasing/Sewa Barang : cara memperoleh modal
(aktiva) tanpa hrs meminjam uang, yg cenderung
lebih mahal drpd pinjaman uang, krn kreditur/lessor
memperhitungkan unsur laba, resiko, biaya bunga
dr modal yg tertanam pd harta (aktiva) tsb, &
penyusutan aktiva tsb.

20
Sumber Modal lain

OBLIGASI

SURAT HUTANG

WESEL BAYAR

21
PERSYARATAN PEMILIHAN BANK
• Ketepatan bank ➔ kemudahan & kesederhanaan
• Kemanfaatan dr pelayanan bank
• Pertimbangan :
1. Sikap bank thd usaha agribisnis progresif/tdk
2. Jenis kredit yg ditawarkan memadai/tdk utk
memenuhi kebutuhan usaha agribisnis
3. Permodalan bank besar/tdk utk memenuhi
kebutuhan modal usaha agribisnis
4. Pemahaman pegawai bank thd usaha agribisnis
5. Kebijakan manajemen bank sesuai/tdk dgn
tujuan & strategi keuangan usaha agribisnis ➔
syarat, prosedur, plafon kredit, jangka waktu, dll
22
PERSIAPAN DLM PEMINJAMAN
Pertimbangan utama ➔ bukti prestasi peminjaman
masa lalu, kejujuran, trend/kecenderungan usaha, &
rencana keuangan/usaha di masa datang.
1. Neraca & perhitungan rugi-laba (min 3 th terakhir)
2. Trend penjualan, beban, laba, dll
3. Penjelasan ttg pasar, produk & jasa, persediaan
4. Modal kerja, umur piutang usaha, perputaran
persediaan & piutang, dll
5. Referensi ttg kredit & karakteristik & latar belakang tim
manajemen
6. Rencana keuangan & usaha ke depan (anggaran kas,
perluasan & laporan keuangan)
7. Riwayat hidup pribadi pemohon & usaha agribisnis.
23