Klasifikasi Risiko
Puji syukur kami panjatkan kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah melimpahkan
berkat, rahmat, taufik, serta hidayah-Nya sehingga kami dapat menyelesaikan makalah
dengan judul “Klasifikasi Risiko” ini dengan baik. Sholawat serta salam semoga
senantiasa tercurahkan kepada junjungan kita Nabi Muhammad SAW yang telah
membimbing kami dari jalan kegelapan menuju jalan yang terang benerang yakni Agama
Islam.
Makalah ini kami akui masih banyak kekurangan karena pengalaman yang kami
miliki masih sangat kurang. Oleh karena itu kami harapkan kepada para pembaca untuk
memberi masukan-masukan yang bersifat membangun untuk kesempurnaan makalah ini.
Penyusun
i
DAFTAR ISI
Contents
KATA PENGANTAR............................................................................................................................i
DAFTAR ISI.........................................................................................................................................ii
BAB I....................................................................................................................................................1
PENDAHULUAN.................................................................................................................................1
A. Latar Belakang...........................................................................................................................1
B. Rumusan Masalah......................................................................................................................2
C. Tujuan........................................................................................................................................2
BAB II...................................................................................................................................................3
PEMBAHASAN...................................................................................................................................3
2.1. Pure Risk dan Speculative Risk..................................................................................................3
2.2 Proses Manajemen Risiko............................................................................................................8
BAB III................................................................................................................................................12
PENUTUP...........................................................................................................................................12
3.1 Kesimpulan................................................................................................................................12
3.2 Saran..........................................................................................................................................12
DAFTAR RUJUKAN..........................................................................................................................13
ii
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
Risiko merupakan hal yang sangat penting bagi perusahaan. Perlakuan
terhadap risiko mengalami perkembangan sesuai dengan fenomena-fenomena yang
terjadi pada organisasi atau perusahaan tersebut. Awalnya perusahaan cenderung
berusaha untuk mengendalikan risiko untuk memberikan jaminan terkait tujuan
perusahaan.
Resiko juga merupakan kemungkinan terjadinya suatu kerugian yang tidak di duga
atau tidak di inginkan.Jadi ketidakpastian atau kemungkinan terjadinya sesuatu yang
apabila terjadi mengakibatkan kerugian.
Manajemen adalah suatu proses yang terdiri dari rangkaian kegiatan, seperti
perencanaan, pengorganisasiian, penggerakan dan pengendalian atau pengawasan,
yang dilakukan untuk menentukan dan mencapai tujuan yang telah ditetapkan melalui
pemanfaatan sumber daya manusia dan sumber daya lainnya.
Manajemen Resiko merupakan suatu cara, metode atau ilmu pengetahuan yang
mempelajari berbagai jenis resiko, bagaimana resiko itu terjadi dan mengolah resiko
tersebut dengan tujuan agar terhindar dari kerugian. Manajemen risiko juga dapat
disebut suatu pendekatan terstruktur untuk mengelola suatu ketidakpastian yang
berkaitan dengan ancaman. Oleh sebab itu, melalui manajemen risiko, diharapkan
ketidakpastian yang menimbulkan kerugian dapat dikurangi bahkan dihilangkan
untuk keberlangsungan kegiatan di bidangnya
Manusia dalam kehidupannnya sering dihadapkan pada peristiwa yang tidak
terduga akan terjadi, baik yang dapat menimbulkan kerugian maupun yang
menguntungkan. Umumnya mereka ingin mengelak dari kejadian yang tidak
menguntungkan dengan alasan selalu ingin mendapatkan yang baik saja atau yang
lebih menguntungkan bagi dirinya. Namun ketika mereka mengelak dari suatu hal,
mereka juga akan menghadapi konsukensi- konsekuensi tertentu secara umum, inilah
yang dimaksudkan dengan resiko.
1
B. Rumusan Masalah
1. Bagaimana penjelasan dari Risiko Murni dan Risiko Spekulatif ?
2. Bagaimana penjelasan dari Proses Manajemen Risiko ?
C. Tujuan
1. Mampu menjelaskan dan mengetahui tentang Risiko Murni dan Risiko Spekulatif.
2. Mampu menjelaskan dan mengetahui tentang Proses Manajemen Risiko.
2
BAB II
PEMBAHASAN
Sedangkan risiko spekulatif (speculative risk) adalah suatu risiko yang bilamana
terjadi dapat menimbulkan dua kemungkinan yaitu kerugian atau keuntungan. Misalnya,
perusahaan yang menyimpan valuta asing seperti US$, GB£, atau JPY dapat mengalami
keuntungan atau kerugian. Simpanan tersebut menguntungkan bila nilai tukar mata uang
tersebut menguat. Nilai simpanan tersebut meningkat bila dihitung dalam Rupiah.
Sebaliknya, nilai simpanan tersebut menurun bila dihitung dalam Rupiah pada saat nilai tukar
valuta asing tersebut melemah. Kebanyakan transaksi perusahaan yang melibatkan aspek
moneter secara langsung mengandung risiko spekulatif.
Jenis utama dari risiko murni yang dapat membuat rasa tidak aman secara keuangan meliputi
(1) risiko pribadi, (2) risiko properti, dan (3) risiko tanggung jawab.
A. Risiko Pribadi
Risiko pribadi risiko yang secara langsung memengaruhi seorang individu. Mereka
melibatkan kemungkinan kerugian atau penurunan pendapatan yang diperoleh, biaya
tambahan, dan pengurangan aset keuangan.
3
menerima sejumlah pengganti pendapatan yang cukup dari dari sumber lain atau memiliki
aset keuangan yang cukup untuk menggantikan pendapatan yang hilang, mereka mungkin
tidak mengalami kesulitan finansial.
Kematian dini dapat menyebabkan masalah keuangan hanya jika yang bersangkutan
memiliki tanggung jawab keuangan yang harus dipenuhi. Setidaknya ada empat biaya yang
dihadapi dari kematian dini dari kepala keluarga. Pertama, potensi pendapatan dari kepala
keluarga terputus. Potensi pendapatan didefinisikan sebagai nilai sekarang dari pendapatan
keluarga di masa depan pencari nafkah yang meninggal dunia. Kerugian ini sangat besar;
potensi pendapatan dari lulusan perguruan tinggi dapat mencapai lebih dari Rp5.000.000,00.
Kedua, biaya tambahan mungkin timbul karena biaya pemakaman, tagihan medis yang tidak
diasuransikan, dan warisan pajak. Ketiga, karena pendapatan tidak cukup, beberapa keluarga
mungkin memiliki kesulitan menutup biaya. Akhirnya, biaya nonekonomi tertentu juga
dikeluarkan, termasuk kesedihan emosional, kehilangan panutan, serta konseling dan
bimbingan untuk anak-anak.
Risiko utama yang terkait dengan usia tua adalah pendapatan cukup selama masa
pensiun. Sebagian besar pekerja pensiun sebelum usia 65. Ketika mereka pensiun, mereka
kehilangan pendapatan yang mereka peroleh. Kecuali mereka memiliki aset keuangan
memadai yang menarik, atau memiliki akses ke sumber-sumber pendapatan pensiun seperti
Jaminan Sosial atau pensiun swasta, mereka akan terkena ketidak-amanan keuangan selama
masa pensiun.
3) Risiko Sakit
Sakit merupakan risiko pribadi lain yang sangat penting. Risiko sakit meliputi
pembayaran tagihan medis dan hilangnya kesempatan memperoleh pendapatan. Biaya operasi
besar telah meningkat secara substansial dalam beberapa tahun terakhir. Misalnya, operasi
jantung terbuka dapat biaya lebih dari $300.000 transplantasi ginjal atau jantung dapat biaya
lebih dari $500.000, dan biaya kecelakaan melumpuhkan membutuhkan beberapa operasi
besar, operasi plastik, dan rehabilitasi dapat melebihi $600.000. Selain itu, perawatan jangka
panjang di sebuah panti jompo dapat biaya $60.000 atau lebih setiap tahun. Kecuali Anda
memiliki asuransi yang memadai kesehatan, tabungan pribadi dan aset keuangan, atau
4
sumber penghasilan untuk memenuhi pengeluaran ini, Anda mungkin tidak aman secara
finansial.
4) Risiko Pengangguran
B. Risiko Properti
Orang memiliki properti yang terkena risiko-risiko properti memiliki properti yang
rusak atau hilang dari berbagai penyebab. Real estate dan properti pribadi dapat rusak atau
hancur karena kebakaran, petir, banjir bandang, puting beliung, dan banyak penyebab
lainnya. Kerugian properti (property loss) dapat diklasifikasikan dalam tiga cara menurut
1) golongan properti;
2) sebab kerugian;
1) Golongan Properti
5
Properti dapat dibagi dua golongan besar yaitu (a) properti tetap berupa real estate
atau tanah dan perlengkapannya, dan (b) properti bergerak atau properti yang dapat
dipindahkan dan tidak terikat pada tanah. Properti bergerak umumnya dibagi dalam dua
subgolongan yaitu (i) properti bergerak yang digunakan, dan (ii) properti bergerak untuk
dijual.
Properti tetap berupa real estate seperti: tanah kosong, gedung kantor, pabrik, gudang,
bengkel, atau struktur fisik lainnya. Properti bergerak termasuk: mesin, mebelair, bahan
mentah, barang dalam proses (properti bergerak yang digunakan), barang jadi, dan barang
dagangan (properti bergerak untuk dijual).
2) Sebab Kerugian
a) Sebab fisik (physical peril), termasuk kekuatan alam seperti: api, angin topan, dan
ledakan yang merusak, atau menghancurkan properti.
b) Sebab sosial (social peril) yaitu (i) penyimpangan dari perilaku individu yang diharapkan
seperti pencurian, perusakan, penggelapan, atau kelalaian, dan (ii) kelainan dalam perilaku
kelompok seperti: pemogokan atau kerusuhan.
c) Sebab ekonomis (economic peril), dapat disebabkan faktor internal atau eksternal seperti:
debitur tidak dapat membayar pinjamannya
Ada dua jenis utama dari kerugian yang terkait dengan perusakan atau pencurian kekayaan:
kerugian langsung dan kerugian tidak langsung atau konsekuensial.
a) Kerugian Langsung.
6
kerugian langsung, interior dinding robek oleh perusak, mobil penyok dalam tabrakan, uang
atau surat berharga dicuri dari lemari besi.
Sebuah kerugian tidak langsung adalah kerugian finansial yang dihasilkan tidak
langsung dari terjadinya kerusakan atau pencurian fisik kerugian langsung. Dengan demikian,
selain kerugian kerusakan fisik, restoran akan kehilangan keuntungan selama beberapa bulan
sementara restoran sedang dibangun kembali. Hilangnya keuntungan akan menjadi kerugian
konsekuensial. Contoh lain dari kerugian konsekuensial adalah hilangnya sewa, hilangnya
penggunaan bangunan, dan hilangnya pasar lokal.
Properti mengalami kerugian tidak langsung bila nilainya berkurang sebagai akibat
kerusakan langsung pada properti lainnya. Pertama, properti seperti daging, anggur,
komputer, obat-obatan, atau manuskrip kuno dapat rusak jika lingkungannya berubah karena
kerusakan langsung pada properti yang memengaruhi properti tersebut seperti: pengendalian
temperatur dan kelembaban udara, AC, alat pemanas, atau mesin kekuatan listrik. Kedua,
berbagai properti terdiri dari dua atau lebih komponen, dan jika salah satu komponen rusak
atau hilang, maka nilai dari komponen lainnya akan turun; contoh: mesin yang tidak dapat
beroperasi karena ada bagiannya (onderdil) yang rusak. Ketiga, suatu bangunan yang rusak
berat tetapi tidak hancur seluruhnya, sehingga perlu dibangun kembali; besarnya kerugian
tidak langsung berupa (i) biaya pembongkaran bagian bangunan yang tidak rusak, dan (ii)
nilai dari bagian bangunan yang tidak rusak.
Setiap kegiatan usaha menghadapi kemungkinan adanya suatu kejadian yang dapat
menimbulkan tanggung jawab hukum kepada pihak ketiga, yang kadang menimbulkan
akibat/kerugian yang tidak kecil. Tidak menjadi masalah besar atau kecilnya suatu
perusahaan atau berapa nilai kerugian yang timbul (kerugian langsung), tetapi jika suatu
kejadian menimbulkan suatu tanggung jawab, akibatnya tidak dapat diabaikan antara lain
karena menyangkut masalah reputasi perusahaan (kerugian tidak langsung) memungkinkan
perusahaan ditinggalkan oleh konsumennya.
7
Risiko tanggung jawab adalah tipe risiko murni yang sering dihadapi kebanyakan
orang. Di bawah sistem hukum kita, Anda dapat bertanggung jawab secara hukum jika Anda
melakukan sesuatu yang mengakibatkan cedera atau kerusakan properti milik orang lain.
A. Identifikasi Risiko
Pengertian identifikasi risiko secara singkat adalah suatu proses yang dilakukan oleh
perusahaan secara sistematis dan terus-menerus dalam mengidentifikasi properti, liabilitas
(liability), dan personnel exposures sebelum terjadinya peril. Jadi yang diidentifikasi adalah
peril yang dapat menimpa harta milik, personal perusahaan, serta kewajiban yang
menimbulkan kerugian.
Dalam hal ini terdapat tiga unsur penting yang perlu diketahui dalam proses identifikasi
risiko yakni
Dalam proses identifikasi risiko, kita perlu mengetahui di mana saja risiko berada, terutama
risiko-risiko yang tidak kelihatan.
8
Pengukuran risiko digunakan untuk mengukur eksposur risiko perusahaan sebagai
acuan untuk memutuskan apakah perlu dilakukan proses pengendalian. Sesudah manajer
risiko mengidentifikasikan berbagai jenis risiko yang dihadapi perusahaan maka selanjutnya
risiko itu harus diukur. Perlunya diukur adalah untuk menentukan relatif pentingnya dan
memeroleh informasi yang akan menolong untuk menetapkan kombinasi peralatan
manajemen risiko yang cocok untuk menanganinya.
Informasi yang diperlukan berkenaan dengan dua dimensi risiko yang perlu diukur yaitu:
2) variasi nilai dari satu periode anggaran ke periode anggaran sebelumnya dan berikutnya;
3) dampak keseluruhan dari kerugian-kerugian itu jika seandainya kerugian itu ditanggung
sendiri, harus dimasukkan dalam analisis, jadi tidak hanya nilainya dalam rupiah saja.
C. Pengelolaan Risiko
Setelah analisis dan evaluasi risiko, langkah berikutnya adalah mengelola risiko.
Risiko harus dikelola. Jika organisasi gagal mengelola risiko maka konsekuensi yang
diterima bisa cukup serius, misal kerugian yang besar. Risiko bisa dikelola dengan berbagai
cara seperti :
Risk avoidance adalah teknik mengelola risiko dengan cara menghindari risiko. Cara
ini paling mudah dan aman pada saat perusahaan menghadapi risiko maka risiko tersebut
dihindari. Namun, hal tersebut bisa dilakukan jika dengan menghindari risiko tersebut tidak
ada pengaruh negatif terhadap pencapaian tujuan perusahaan. Misalkan saja perusahaan
mempunyai dua pilihan untuk mencari gudang, satu di daerah rawan banjir, yang lainnya di
daerah aman banjir. Jika segala sesuatunya sama (misal harga sewanya sama), perusahaan
seharusnya memilih gudang yang di daerah aman banjir.
9
Dalam kebanyakan situasi, risiko tidak bisa dihindari. Perusahaan secara sengaja
melakukan aktivitas bisnis tertentu untuk memperoleh keuntungan. Dalam melakukan
aktivitas bisnis tersebut, perusahaan menghadapi risiko yang berkaitan dengan aktivitas
tersebut. Karena itu, risiko semacam itu tidak bisa dihindari.
Risk retention adalah upaya perusahaan dalam menghadapi risiko, ketika risiko
tersebut dihadapi sendiri. Jika risiko benar-benar terjadi, perusahaan harus menyediakan dana
untuk menanggung risiko tersebut. Sebagai contoh, seseorang yang memiliki kendaraan roda
empat, jelas mempunyai risiko kehilangan, risiko menabrak trotoar, atau spion ada yang
mencuri. Apabila salah satu risiko benar-benar terjadi, maka ia harus menanggung sendiri
risiko tersebut.
3) Diversifikasi.
Diversifikasi berarti menyebar eksposur yang kita miliki sehingga tidak terkonsentrasi
pada satu atau dua eksposur saja. Sebagai contoh, kita barangkali akan memiliki aset tidak
hanya satu, tetapi pada beberapa aset, misal saham A, saham B, obligasi C, properti, dan
sebagainya. Jika terjadi kerugian pada satu aset, kerugian tersebut diharapkan bisa
dikompensasi oleh keuntungan dari aset lainnya.
10
4) Pengendalian Risiko (Risk Control).
Untuk risiko yang tidak bisa dihindari, organisasi perlu melakukan pengendalian
risiko. Pengendalian risiko dilakukan untuk mencegah atau menurunkan probabilitas
terjadinya risiko atau kejadian yang tidak kita inginkan. Dengan menggunakan dua dimensi
yaitu probabilitas dan severity. Pengendalian risiko bertujuan untuk mengurangi probabilitas
munculnya kejadian, mengurangi tingkat keseriusan (severity), atau keduanya.
Sebagai contoh, untuk mencegah terjadinya kebakaran, kita memasang alarm asap di
bangunan kita. Alarm tersebut merupakan salah satu cara kita mengendalikan risiko
kebakaran.
11
BAB III
PENUTUP
3.1 Kesimpulan
Bab ini membahas klarifikasi resiko jadi Risiko merupakan hal yang sangat penting
bagi perusahaan. Risk classification adalah suatu praktek pengelompokan orang
berdasarkan risiko yang mereka hadapi, termasuk kesamaan biaya untuk potensi kerugian
atau kerusakan, seberapa sering risiko terjadi, dan apakah langkah-langkah yang diambil
untuk mengurangi atau menghilangkan risiko tersebut Dan di dalam resiko ini ada yang
namanya resiko murni dan resiko spekulatif, maksutnya resiko murni yaitu resiko yang di
karnakan kerugian semata misalnya kebakaran gedung dll sedangkan resiko spekulatif di
karnakan kerugian maupun keuntungan. Dan disini Jenis utama dari risiko murni yang dapat
membuat rasa tidak aman secara keuangan meliputi (1) risiko pribadi, (2) risiko properti, dan
(3) risiko tanggung jawab. Dan di dalam resiko klarifikasi terdapat di dalamnya manajemen
resiko yakni metode atau ilmu pengetahuan yang mempelajari berbagai jenis resiko,
bagaimana resiko itu terjadi dan mengolah resiko tersebut dengan tujuan agar terhindar dari
kerugian.
3.2 Saran
Makalah ini membahas tentang Resuko klarifikasi. Dalam makalah ini mungkin
masih terjadi sebuah kesalahan pengetikan. Kekurangan dalam pembahasan materi, dan ada
beberapa kata yang kurang di fahami. Saya selaku penulis dari makalah ini mengucapakan
mohon maaf yang sebesar-besarnya, dan membutuhkan saran untuk memperbaiki penulisan
di makalah berikutnya. Sekian Terima Kasih.
12
DAFTAR RUJUKAN
Suryanto. 2019. Manajemen Risiko dan Asuransi. Tangerang Selatan: Universitas terbuka
13