Towards a Better
Performance
2013
Annual Report
Laporan Tahunan
Transforming
Towards a Better
Performance
Transformasi
Menuju Kinerja
Lebih Baik
Menyempurnakan langkah menuju yang terdepan dalam memenuhi kebutuhan masyarakat Indonesia
menjadi bagian dari strategi pertumbuhan yang kami jalankan. Keberhasilan mewujudkan setiap potensi
yang dimiliki Perseroan memacu kami untuk melengkapinya dengan komitmen berbagi lebih banyak dan
memberi lebih maksimal dalam membantu setiap orang merasa lebih sehat dan memiliki daya pikir yang
cerdas.
Kini saatnya kami meneruskan perjalanan. Keberhasilan mengembangkan setiap potensi yang dimiliki
Perseroan ditunjang kapasitas dan fasiitas-fasilitas produksi yang terus meningkat, serta penerapan
cara-cara produksi yang terus diperbarui memastikan kami dalam meraih pertumbuhan lebih baik
dan berkesinambungan di masa mendatang. Hal ini sekaligus memberikan landasan bagi kami untuk
mengokohkan bisnis hilir rantai usaha sehingga semakin memberikan kontribusi lebih besar bagi
pertumbuhan Perseroan.
Pada tahun ini kami memantapkan pemasaran produk makanan olahan berkualitas melalui convinience
store yang telah kami kembangkan sejak tahun 2009 yakni BelMart. Kami bergerak ekspansif menyentuh
konsumen secara langsung dengan menyediakan produk-produk yang bermutu dan terpercaya. Didukung
anak perusahaan PT Belfoods Indonesia yang terus berkembang pesat, kami siap menyongsong masa
depan lebih baik.
Improving steps to be at the forefront to fulfill the needs of the Indonesian citizens becomes part of the growth strategy that
we implement. The success to realize every single potential the Company has encouraged us to make further improvement
by upholding commitment to share and give more in helping everyone to get healthy and have an intelligent thinking.
Now, it is the time for us to continue our journey. The success of developing each potential of the Company, supported by
the increased capacity and production facilities, as well as the innovative ways of production, ensures us to achieve a better
and more sustainable growth in the future. This also provides a basis for us to solidify our downstream business chains so
that we can give greater contributions to the growth of the Company.
This year, we strengthened our marketing for quality processed food products through convenience stores that we have
developed since 2009, namely BelMart. We expansively operate and tap on customers by providing quality and reliable
products. Supported by our subsidiary, PT Belfoods Indonesia, which continues to grow rapidly, we are ready to seize a
better future.
what's
inside?
daftar isi / table of contents
01
02
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights
Grafik Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights Graphic
Ikhtisar Saham Perseroan
The Companys Share Highlights
18
Laporan Direksi
Board of Directors Report
35
36
38
40
42
49
Struktur Organisasi
Organization Structure
Visi, Misi, dan Nilai Perusahaan
Vision, Mission, and Corporate Values
Profil Dewan Komisaris
Board of Commissioners Profile
Profil Direksi
Board of Directors Profile
Sumber Daya Manusia
Human Resources
Komposisi Pemegang Saham
Shareholders Composition
50
51
03
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
26
27
30
32
33
34
Identitas Perusahaan
Corporate Identity
Sekilas Perusahaan
Company in Brief
Kegiatan Usaha
Business Line
Jejak Langkah
Milestones
Peristiwa Penting 2013
Significant Events 2013
Sertifikat
Sertification
53
54
55
04
Tinjauan Umum
General Review
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Operational Overview Per Business
Segment
Uraian Atas Kinerja Keuangan
Perusahaan
Companys Financial Performance
Overview
66
66
66
66
66
67
67
68
70
70
Aspek Pemasaran
Marketing Aspect
Uraian Mengenai Kebijakan Dividen
Dan Jumlah Dividen
Overview Of Dividend Policy And
Amount Of Dividend
Informasi Material Mengenai
Investasi, Ekspansi, Divestasi,
Akuisisi, Atau Restrukturisasi Utang/
Modal
Material Information Regarding
Investments, Expansion, Divestments,
Acquisition, Orcapital/Debt
Restructuring
71
71
97
98
100
100
100
101
Audit Eksternal
External Audit
Sistem Pengendalian Internal
Internal Control System
Kasus Litigasi Dan Perkara Hukum
Litigation And Legal Cases
Kebijakan Anti Korupsi
Anti-Corruption Policy
Akses Informasi
Information Access
Laporan Komite Audit
Audit Committee Report
71
71
05
74 Dasar Penerapan
Basis Of Implementation
76 Tujuan Penerapan Gcg
Gcg Implementation Purposes
76 Kebijakan Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance Policy
79 Rencana Peningkatan Praktik Gcg
Plan Of Improving Gcg Practice
80 Struktur Gcg
Gcg Structure
80 Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
82 Dewan Komisaris
Board Of Commissioners
85 Direksi
Board Of Directors
90 Hubungan Afiliasi
Affiliated Relationship
90 Kebijakan Remunerasi
Remuneration Policy
91 Komite Audit
Audit Committee
96 Audit Internal
Internal Audit
06
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights
2013
2012
2011
3.854,27
4.354,47
4.029,13
Laba Kotor
586,64
582,59
421,58
Gross Profit
142,04
145,88
129,42
9,64
22,32
22,07
(1,26)
(7,26)
1,38
8,38
15,06
23,45
8,38
15,06
23,45
1,03
2,38
2,35
1.403,40
1.660,35
1.229,33
Current Asset
1.752,28
1.637,78
1.412,27
Non-current Asset
Jumlah Aset
3.155,68
3.298,12
2.641,60
Total Asset
Kewajiban Lancar
1.224,77
1.435,66
882,65
Jumlah Kewajiban
1.870,56
2.021,38
1.370,53
Total Liabilities
Jumlah Ekuitas
1.285,12
1.276,74
1.271,07
Total Equity
179
225
347
0,22
0,35
0,58
Penjualan Bersih
Description
Net Sales
Current Labilities
Penjualan Bersih
Laba Kotor
5.000
600
Net Sales
4.000
4.029
4.354
Gross Profit
3.854
583
587
2012
2013
500
422
3.000
400
2.000
300
1.000
200
2011
2012
2011
2013
Jumlah Aset
25
3.500
Total Asset
23
20
3.298
2.642
15
15
10
2.500
2.000
1.500
2011
2012
2011
2013
2012
Jumlah Kewajiban
Jumlah Ekuitas
2.500
1.500
2.021
2.000
2013
Total Equity
Total Liabilities
1.500
3.156
3.000
1.870
1.371
1.200
1.271
1.277
1.285
2011
2012
2013
900
1.000
600
500
300
0
2011
2012
2013
Kinerja Saham
Stock Performance
Tahun
Year
Triwulan
Quarter
Tertinggi
Highest
(Rp)
Terendah Penutupan
Lowest
Closing
(Rp)
(Rp)
Volume
Volume
(Unit)
Jumlah
Total
(Rp)
Jumlah Saham
Tercatat
Total Share Listed
59
51
53
1,443,698,766
79,800,384,736
9,391,108,493
II
66
50
52
2,229,324,161
125,071,808,196
9,391,108,493
III
62
50
60
1,666,708,293
91,055,593,150
9,391,108,493
IV
60
50
50
1,040,401,089
56,103,541,160
9,391,108,493
76
50
60
2,597,283,348
154,907,307,370
9,391,108,493
II
72
55
67
3,653,551,958
234,723,616,470
9,391,108,493
III
92
55
61
7,419,570,348
561,660,948,870
9,391,108,493
IV
66
51
54
1,432,818,363
85,793,994,015
9,391,108,493
2013
2012
Persentase
Percentage
1,461,657,441
15,56
1,345,766,034
14,33
1,064,706,380
11,34
Shareholders
Dear Shareholders
Sebagai
perusahaan
integrasi
di
sektor
berbasis
Komitmen
dan
baik
unggas
di
Indonesia.
dengan
harga
kami
emban
senantiasa
yang
terjangkau
dengan
penuh
environment.
implementasi
strategy
strategi
tepat
sasaran
yang
implementation
along
with
the
monitoring
berkelanjutan.
12
tasks
execution
and
counsels
Penjualan Bersih
Revenue
3.854,27
miliar/billion
Direksi
Directors Performance
The
telah
dasar-dasar
Perseroan
berhasil
pijakan
yang
untuk
meletakan
kuat
tumbuh
bagi
of
Commissioners
have
pada
telah
the
mewarnai
berkelanjutan
Board
iklim
industri
tanah
national
industrial
environment,
Hal
ini
telah
memberikan
dampak
mempengaruhi
usaha
capaian
diraih
utama
oleh
pertumbuhan
non-finansial
Perseroan
berhasil
baik.
dengan
years.
masa mendatang.
13
In
financial
point
of
view,
we
underlined
some
Rp3.298,12 miliar.
menyurutkan
terus
industry.
semangat
Perseroan
untuk
14
Dewan
yang
Komisaris
antara
strategi
juga
mengawasi
pemasaran
dan
upaya
produksi
serta
terintegrasi.
Dewan
melaksanakan
Komisaris
secara
Dewan
memberikan
Komisaris
juga
konsisten
senantiasa
growth
Perseroan.
15
konsisten
adalah
mereka
yang
berhasil
melewati
of
Dewan
Komisaris
mengingatkan
Direksi
channeling
programs
becomes
more
efficient,
yang berkelanjutan.
Pandangan dan Prospek Ke Depan
will be better.
untuk
performance.
Dewan
16
Komisaris
mengamanatkan
Direksi
Komisaris.
Penutup
Closing
17
Laporan Direksi
Board of Directors Report
Dear Shareholders
S
18
Laporan Direksi
Board of Directors Report
Laba Bersih
Revenue
8,37m
Di Kawasan Eropa, kondisi perekonomian tampak lesu
disebabkan belum berhasilnya negara kawasan tersebut
keluar dari jeratan krisis finansial. Kondisi serupa juga
tampak di China dan India yang masih mengalami
perlambatan ekonomi di sepanjang tahun 2013. Salah
satu perkembangan ekonomi yang cukup berarti tampak
di Jepang. Upaya perbaikan melalui realisasi stimulus
fiskal moneter mulai menunjukkan hasil. Demikian
juga di Amerika Serikat, gejala pemulihan mulai tampak
sejak kuartal ke-III, meskipun tetap dibayangi berbagai
tantangan berat yang berpotensi memberikan imbas
kepada perekonomian global.
19
Laporan Direksi
Board of Directors Report
20
This year, the net sales achieved IDR 3.854 billion with
biggest contribution from feedmill business, which was
55.26%, chicken farming with 30.04%, chicken slaughter
house, processed food, and food products retail stores
with 14.21%.
21
22
Closing
On behalf of the Directors, we would like to express our
gratitude to Board of Commissioners for the directions
given. Tokens of appreciation are presented as well to all
Shareholders, business partners, and customer upon the
supports, trusts, and cooperations. To all employees, we
are thankful for all of the hardwork and loyalities so the
Company succeeds in accomplishing the achievements
and better performance in creating excellent additional
values for society and all stakeholders.
Budiardjo Tek
Presiden Direktur
President Director
23
Profil Perusahaan
Company Profile
Identitas Perusahaan
Corporate Identity
Nama Perusahaan
Company Name
Bidang Usaha
Line of Business
Alamat
Company Address
: hudya.panggita@sieradproduce.com
Website : www.sieradproduce.com
Tanggal Pendirian
6 September 1985
Date of Establishment
September 6, 1985
Dasar Hukum
Akta Pendirian No. 17 tanggal 6 September 1985 oleh Raden Santoso, Notaris di
Legal Basis
Jakarta, dan diubah dengan akta Notaris No. 27 tanggal 16 April 1986 oleh Notaris
yang sama, dan disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat
Keputusan No. C2-4506.HT.01.01.TH.86 tanggal 26 Juni 1986.
Deed of Establishment No. 17 dated September 6, 1985 by Raden Santoso, Notary
in Jakarta, and amended by Notarial deed No. 27 dated April 16, 1986 by the same
Notary, and approved by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia by virtue
of Decision Letter No. C2-4506.HT.01.01.TH.86 dated June 26, 1986.
Kode Saham
SIPD
Ticker Code
Modal Dasar & Modal Disetor
Modal Dasar
26
Modal Disetor
Paid in Capital
Riwayat Singkat
Perusahaan
Company in Brief
penyediaan
menjadikan
produk-produk
berkualitas
through difficult times and all the ups and downs, the
27
business
Transpasifik
Niagareksa,
mulai
beroperasi
secara
connecting
upstream
and
downstream
perunggasan.
Pertumbuhan bisnis Perseroan
mendorong
Perseroan
untuk
ekspansi
the
Company
to
perform
sustainable
jangkauan
bisnis
kontribusi
lebih
Perseroan
besar
kepada
kepentingan.
28
sehingga
seluruh
memberikan
pemangku
pertumbuhan Perseroan.
Menyempurnakan
perusahaan
rantai
Perunggasan
bisnis
Perseroan
terpadu,
sebagai
Perseroan
juga
Notaris di Jakarta.
Notary in Jakarta.
sebagaiGrup.
29
Bidang Usaha
Business Line
Kegiatan Usaha
Business Activities
include:
mencakup :
Pakan Ternak
Feedmill
Ritel
Retail
Produk Usaha
Business Products
our products:
1. Broiler DOC
chicken.
menghasilkan
mulai
30
telur
ayam.
Ayam
petelur
period.
4. Broiler Chicken
Java.
ayam
kapasitas
terbesar
di
Indonesia
dengan
Slaughterhouse
facilities
in
Parung
-West
5. Processed Food
restoran lainnya.
31
Jejak Langkah
Milestone
Desember 2009
December 2009
Kuasi Reorganisasi
Quasi-reorganization
Mei 2005
May 2005
Hutang terhadap Ekuitas
Debt to Equity
Oktober 2001
October 2001
Oktober 2004
October 2004
Saham Stock Split
Reverse Stock Split
6 Desember 1985
December 6, 1985
Akte pendirian dengan nama
PT Batara Darma Ekspor
The Company was established
under the name PT Batara
Darma Ekspor
32
16 April 1986
April 16, 1986
PT Batara Darma Ekspor
berubah nama menjadi
PT Sierad Produce Tbk
PT Batara Darma Ekspor
changed its name to PT
Sierad Produce Tbk
27 Desember 1996
December 27, 1996
Penawaran umum
perdana saham
IPO
2001
Merjer
1997-2000
Restrukturisasi
Keuangan
Financial Restructuring
33
Sertifikat
Certification
34
Sertifikat Halal
Penghargaan ISO 9001:2008
Penghargaan ISO 22000
Sertifikat HACCP (Certificate of
Implementation of Hazard Analysis)
Sertifikat ISO 9001:2008
Sertifikat Nomor Control Veteriner
Halal Certificates
ISO 9001:2008 Certificate
ISO 22000 Certificate
HACCP (Certificate of
Implementation of Hazard Analysis)
Certificate
ISO 9001:2008 Certificate
Control Veteriner Number
Certificate
Struktur Organisasi
Organization Structure
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Direktur Utama
President Director
Budiardjo Tek
Divisi Pembelian
Komoditas & Logistik
Divisi Pengawasan
Internal
Direktur Poultry
Poultry Director
Sudirman, DRH.
Direktur Keuangan
Finance Director
sik wei tjien
Information Technology
35
Visi
Vision
Perseroan berupaya:
Misi
Mission
36
Nilai Perusahaan
1. Achievement Orientation
Decisively Accountable & Taking Opportunity
Mampu memanfaatkan setiap peluang dan kesempatan serta menjadikannya
sebagai tanggung jawab melalui proses pengambilan keputusan yang tegas
dan dengan perhitungan yang matang.
2. Innovation
Mampu menciptakan produk atau layanan baru dengan cara yang berbeda
yang selangkah lebih maju dari kompetitor.
3. Benefit to Society
Social Responsibility
Mampu menempatkan tanggung jawab sosial di semua aspek operasional
bisnis secara berkesinambungan, sesuai kemampuan perusahaan.
Dewan Komisaris beserta Direksi telah membahas dan menelaah Visi, Misi serta Nilai-Nilai
Perseroan guna untuk menghadapi dinamika dunia bisnis yang selalu berubah.
The Board of Commissioners and the Board of Directors have discussed and analyzed the Vision,
Mission and the Companys Values to meet the challenges of the vibrant business environment.
37
Warga Negara Indonesia, berusia 63 tahun. Bergabung dengan Perseroan pada tahun 2000. Pada tahun 2008
diangkat menjadi Komisaris Utama dan Komisaris Independen. Menjabat Komisaris Utama berdasarkan Akta
Keputusan Rapat Perseroan No.182 tanggal 22 Juni 2010. Pernah menjabat sebagai Direktur di PT Lintas
Adhikrida. Aktif dibeberapa organisasi sebagai ketua dari Asosiasi Pengusaha Indonesia (APINDO) 2003,
Ketua Gabungan Perusahaan Peunggsaan Indonesia (GAPPI) 2002, Anggota Komite Pemulihan Ekonomi
Nasional (KPEN) 2000, Anggota Dewan Pengembangan Usaha Nasional (DPUN), Ketua Asosiasi Persepatuan
Indonesia (APRISINDO) dan Ketua Komite Audit Perseroan (KAP) 2013.
Indonesian citizen, 63 years old. He joined the Company in 2000 and was appointed to become President
Commissioner and the Independent Commissioner in 2008. He served as President Commissioner based on
the Deed of Meeting Resoultion No.182 dated June 22, 2010. He served as a Director in PT Lintas Adhikrida
and actively participates in some organizations as a Chairman of the Employers Association of Indonesia
(APINDO) in 2003, a Chairman of the Indonesian Association of Poultry Company (GAPPI) in 2002, and a
member of National Economic Recovery Committee (KPEN) in 2000, a Member of the National Business
Development Council (DPUN), and Chairman of the Indonesian Footwear Association (APRISINDO) and the
Head of the Companys Audite Committee (KAP) in 2013.
38
Djohan Effendy
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Warga Negara Indonesia, berusia 74 tahun. Berpengalaman dibidang birokrasi selama 42 tahun sejak 19602002. Meraih gelar Doctor di Universitas Deakin, Geelong, Australia tahun 2000. Aktif dalam berbagai lintas
agama dan kepercayaan. Menjabat sebagai Komisaris Independen Perseroan sejak 2001. Jabatan Komisaris
beliau pegang berdasarkan Akta Keputusan Rapat Perseroan No.182 tanggal 22 Juni 2010.
Indonesian citizen, 74 years old. He experienced in bureaucracy for 42 years since 1960 - 2002. He pursued
his Doctoral Degree in Deakin University, Geelong, Australia in 2000. He actively involves in inter-religion
dialogues. He has been serving as an Independent Commissioner of the Company since 2001. This
Commissioner position is held based on the Decree of the Companys Deed of Meeting Resolution No.182
on June 22, 2010.
Warga Negara Indonesia, berusia 52 tahun. Lulusan Sarjana Peternakan Universitas Padjajaran, Bandung..
Pada tahun 1994 beliau bergabung dengan Perseroan, pada tahun 1996 diangkat sebagai Komisaris.
Sekarang menjabat Komisaris berdasarkan Akta Keputusan Rapat Perseroan No.182 tanggal 22 Juni 2010.
Indonesian citizen, 52 years old. She received her Bachelors degree in Animal Husbandry from the Padjajaran
University, Bandung. In 1994, she joined the Company and was appointed as a Commissioner in 1996. She
is now serving as a Commissioner based on the Decree of the Deed of Resolution Meeting No.182 on June
22, 2010.
39
Profil Direksi
Profil Direksi
Budiardjo Tek
Direktur Utama
President Director
Warga Negara Indonesia, berusia 56 tahun. Meraih gelar Bachelor Of Business Administrasion dari California State University di
Fresno Amerika Serikat tahun 1983. Menjabat sebagai Direktur Utama sejak tahun 2006, jabatan tersebut pernah dijabat juga
pada tahun 1987. Beliau menjabat sebagai Direktur Utama Perseroan berdasarkan Akta Keputusan Rapat PT Sierad Produce Tbk
No.154 tanggal 16 Juni 2011.
Indonesian citizen, 56 years old. He received a Bachelors degree in Business Administration from California State University in
Fresno, United States in 1983. He served as a President Director since 2006. He once held the position in 1987. He serves as the
Companys President Director based on the Deed of Resolution Meeting of PT Sierad Produce Tbk No.154 on June 16, 2011.
40
Sudirman
Direktur
Director
Warga negara Indonesia, berusia 43 tahun. Beliau menjabat sebagai Direktur sejak tahun 2009, sebelumnya beliau pernah
bergabung dengan Perseroan dalam kurun waktu 1997-2004. Mempunyai banyak pengalaman sebagai Direktur Utama/
Manajemen Senior di antaranya pada PT Biotek Indonesia (2004-2009) dan PT Charoen Pokphan Indonesia (1994-1997). Beliau
meraih gelar Dokter Hewan dari Universitas Erlangga Surabaya tahun 1994. Saat ini aktif pada berbagai organisasi, diantaranya
sebagai Ketua Gabungan Pengusaha Makanan Ternak (GPMT) sejak tahun 2009. Anggota World Poultry Science Association sejak
tahun 2004, sebagai Ketua Komite Ad-hoc Pengendalian Avian Influenza sejak tahun 2003. Beliau menjabat sebagai Direktur PT
Sierad Produce Tbk berdasarkan Akta Keputusan Rapat PT Sierad Produce Tbk No. 154 tanggal 16 Juni 2011.
Indonesian citizen, 43 years old. He has been assign as Director on 2009, prior he work for the Companys Group during 19972004. He has considerable experence as President Director / Senior Manager such as PT Biotek Indonesia (2004-2009) dan PT
Charoen Pokphan Indonesia (1994-1997). He obtained his Doctor Degree in Veterinarian from Universitas Airlangga, Surabaya
in 1994. He is now actively involved in various organization such as Indonesia Feed Producer Assicoation (GPMT) as Chairman
since 2006, member of the World Poultry Science Association since 2004 and Chairman of the Committee Ad-hoc Control of
Avian Influenz since 2003. He serves as director based on Deed of meeting of PT Sierad Produce Tbk No. 154 dated June 16, 2011.
41
We
believe
that
employees
are
strategic
partner
activities as follows:
sebagai berikut:
Menempatkan brilliance sebagai dasar HR (Database,
42
Expertise HR
Expertise Team
proses
Goal
Aligment
untuk
levels.
IT based)
Menerapkan Talent Development Framework Review Job
based)
system
the
that
facilitates
improvement
of
monitoring
business
process
and
performance.
The
43
Sepanjang
penyegaran
tahun
dan
2013,
kami
penguatan
kembali
melakukan
implementasi
BSC,
Profil SDM
HR Profile
44
Jumlah
Karyawan
Per
31
Desember
2013
dan
2012
2.682
3.316
Employee Composition based on
Employment Status
Kepegawaian
Status / Status
2013
2012
Kontrak / Contract
814
1.124
Tetap / Permanent
1.868
2.192
Jumlah / Total
2.682
3.316
Jabatan / Position
2013
2012
Staff
1.524
1.646
Supervisor
844
1.291
Manager
212
261
Senior Manager
55
68
GM
39
41
Direktur / Director
2012
SD / Elementary School
325
501
627
425
1.089
1.491
37
95
D1 / Diploma I
D2 / Diploma II
D3 / Diploma III
154
157
S1 / Bachelors Degree
413
615
32
30
S2 / Masters Degree
45
2013
2012
63
104
938
1.034
1.102
1.310
462
735
88
95
29
38
Jenis Kelamin/Sex
2013
2012
Laki-Laki / Male
2.251
2.804
431
512
Perempuan / Female
Kami
employees.
46
180
Manager Development
125
Jumlah / Total
2.623
47
Tahun/Year
2013
Rp2,85 miliar
2012
Rp 2,65 miliar
Upcoming HR Programs
Corporate
program-
HR
berupaya
memperbaiki
years as follows:
level of GM-up
tombak
spearhead employees.
management level
48
Shareholders
Subsidiaries
15,56 %
11,34 %
14,33 %
Kingdom Industrial
Harvest Agents
Limited
Limited
Limited
Owning
Percentage
and
58,77 %
Public
PT Sierad Produce
Tbk
PT Sierad
PT Sierad Pangan
PT Transpasifik
PT Dwipa Mina
PT Belfoods
PT Sierad
Industries
Nusantara
Niagareksa
Nusantara
Indonesia
Corporation
99,54 %
100 %
100 %
100 %
11,34 %
58,77 %
14,33 %
66,99 %
15,56 %
49
SAHAM/
SHARE
nilai nominal
250.000.000
29 Nopember 1996
76.436.000
1997
2004
2005
No
50
730.999.000
6.506.866.083
TANGGAL PENCATATAN/
DATE OF LISTING
1998
Rp 300 per saham
2001
22 Desember 2009
business growths.
Persentase/
Percentage
Bidang Usaha/
Business Line
Status
Beroperasi/
Operating
99,54 %
Beroperasi/
Operating
100 %
Jakarta
Beroperasi/
Operating
100 %
PT.Sierad Corporation
Jakarta
100 %
Jakarta
Perdagangan/Trading
Beroperasi/
Operating
100 %
Bogor
Beroperasi/
Operating
66,99 %
Domisili/
Domicile
Banten
Bali
1. PT Sierad Industries
PT Sierad Industries berdomisili di Jakarta dengan
1. PT Sierad Industries
99,56%.
2. PT Sierad Pangan Nusantara
PT Sierad Pangan Nusantara juga berdomisili di Jakarta
From
this
subsidiary,
PT
Sierad
Produce
Tbk,
51
3. PT Transpasifik Niagareksa
perdagangan
trade services.
5. PT Belfoods Indonesia
52
6. PT Sierad Corporation
6. PT Sierad Corporation
Jakarta.
PT Sierad Produce
Tbk
PT Transpasifik
PT Sierad
Industries
Niagareksa
Corporation
PT Sierad Pangan
PT Dwipa Mina
PT Belfoods
PT Sierad
Nusantara
Nusantara
Indonesia
53
Auditor Independen
Independent Auditor
Konsultan
Hukum
Legal Consultant
54
Biro Administrasi
Efek
Share Registrar
Slaughterhouse Mojokerto,
Jawa Timur
55
56
57
TINJAUAN UMUM
GENERAL OVERVIEW
Kegiatan usaha
Business activities
memenuhi
dengan
kebutuhan
protein
masyarakat
58
Pakan Ternak
Feedmill
Day-Old Chicks
increase of 18.85%.
Ayam Potong
Broilers
Lain-Lain
Others
59
Rp.14 miliar.
billion.
Profitabilitas Usaha
Business Profitability
Uraian / Descriptions
2013
2012
11.269.860.848
19.828.222.867
8.377.508.052
15.061.473.532
8.377.508.652
15.061.473.532
RASIO KEUANGAN
FINANCIAL RATIO
60
NERACA
BALANCE SHEET
Aset
Asset
sebagai berikut
Uraian / Description
2013
2012
76.232.669.920
85.868.301.829
431.547.275.995
635.333.519.159
507.694.110.429
661.950.950.116
153.153.956.708
129.737.560.481
16.723.393.320
18.148.548.543
13.620.570.628
10.408.864.142
204.431.268.982
118.898.207.523
1.403.403.245.982
1.660.345.951.793
13.977.400.512
16.077.224.362
35.083.849.779
31.319.761.882
1.587.626.244.834
1.492.758.985.541
63.157.491.733
41.629.571.016
Goodwill / Goodwill
10.890.455.260
10.890.455.260
26.910.121.512
30.816.906.487
14.631.584.868
14.284.718.430
1.752.277.148.498
1.637.777.622.978
3.155.680.394.480
3.298.123.574.771
Rp. 95 miliar.
61
Liabilitas
Liability
In Billion Rupiah
Uraian / Descriptions
2013
2012
1.224.772.011.935
1.435.662.667.304
645.788.106.739
585.718.140.313
1.870.560.118.674
2.021.380.807.617
miliar, turun sebesar Rp. 151 miliar atau 7,46% dari Rp.
bank loan was IDR 48 billion and business loans of IDR 167
16 billion.
Ekuitas
Equity
In Billion Rupiah
Uraian
2013
2012
1.268.070.057.986
1.258.429.458.629
17.050.217.820
18.313.308.525
1.285.120.275.806
1.276.742.767.154
The equity rise from net profit in 2013 was IDR 9 billion
1 billion.
miliar.
62
Income Statement
Uraian
2013
2012
3.854.271.748.057
4.354.469.720.627
3.267.634.958.535
3.771.876.841.713
586.636.789.522
582.592.878.914
444.601.584.280
436.717.373.617
142.035.205.242
145.875.505.297
130.765.344.394
126.047.282.430
11.269.860.848
19.828.222.867
2.892.352.196
4.766.749.335
8.377.508.652
15.061.473.532
8.377.508.652
15.061.473.532
1,03
2,38
Net Sales
4.354 miliar.
Penurunan penjualan bersih yang terjadi pada usaha
22,68% dari tahun 2012 dan dari usaha pakan ternak turun
0.49%.
0,49%.
63
4,35%
Beban Pokok Penjualan
Cost of Sales
2013.
Gross Profit
sales of 13.38%.
sebesar 13,38%.
Beban Usaha
Operating Expense
10,03%.
64
Laba Usaha
Operating Profit
65
MODAL
POLICY
Uraian / Description
2013
2012
3.842.092.971.055
3.842.092.971.055
2.689.464.344.761
2.689.464.344.761
1.152.628.626.294
1.152.628.626.294
110.527.551752
101.640.026.072
4.913.879.940
4.160.806.263
115.441.431.692
105.800.832.335
105.800.832.335
92.871.223.591
8.377.508.652
15.061.473.532
1.268.070.057.986
1.258.429.458.629
INVESTMENT
INFORMASI
KEUANGAN
YANG
MENGANDUNG
PROFIT
66
tahunan ini.
PROSPEK USAHA
Industri
perunggasan
BUSINESS PROSPECTS
kian
berkembang
seiring
Perseroan
menstabilkan
mengambil
langkah
untuk
67
MARKETING ASPECT
Feedmill
2013,including:
1. Broiler DOC
68
DOC
dibudidayakan
untuk
menghasilkan
telur,
69
4. Ayam Potong
4. Broller Chicken
production process.
DIVIDEN
DIVIDEND
Shareholders.
RESTRUKTURISASI UTANG/MODAL
CAPITAL/DEBT RESTRUCTURING
material
Restrukturisasi Utang/Modal.
information
restructurization.
70
in
regards
to
investments,
Transaksi Tertentu.
INFORMASI TRANSAKSI MATERIAL YANG
tidak
memiliki
transaksi
material
The
Company
did
not
have
material
transaction
PERUSAHAAN
Perseroan tidak memiliki perubahan peraturan perundang-
report
accounting policies.
based
on
Financial
Accounting
Standards
71
72
73
DASAR PENERAPAN
BASIS OF IMPLEMENTATION
Good Corporate
as follows:
Transparency
keterbukaan,
memperhatikan
Perseroan
senantiasa
Akuntabilitas
Accountability
yang
kejelasan
sangat
mendukung
74
terciptanya
Pertanggungjawaban
Responsibility
terhadap
serta
peraturan
pada
program.
program
perundang-undangan
pengembangan
masyarakat
secara
dan lingkungan.
Kemandirian
Perseroan
sehingga
Independency
menjalankan
bisnis
secara
masing-masing
organ
Perseroan
independen
berserta
75
terhadap
saham
seluruh
kepentingan
pemegang
melalui
pada
pengelolaan
yang
didasarkan
Embodies
the
empowerment
of
function
and
Mewujudkan
seluruh
organ
Perseroan
dalam
dan
76
senantiasa
berupaya
melengkapi
A. Code of Conduct
karyawan.
Pasar Modal
Sebagai perusahaan publik yang terdaftar di Bursa
operasional Perseroan.
C. Standar Akuntansi
Perseroan menjamin bahwa setiap transaksi keuangan
C. Accounting Standards
Accounting
Standards.
Therefore,
the
Company
77
menjalankan kebijakan
aspect consistently.
konsisten.
D. Transaksi Berbenturan Kepentingan
Perseroan telah menetapkan peraturan Transaksi
Statement
2009.
78
Appendix
No.Kep-412/BL/2009
dated
Donasi
Setiap pihak di dalam maupun di luar lingkungan
dan
karena
donasi.
Larangan
ini
diberlakukan
F. Remunerasi
Sistem remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
Remunerasi
ditentukan
Dewan Komisaris.
Commissioners advises.
untuk
Dewan
Komisaris
Sebagai
tindak
lanjut
dan
komitmen
tinggi
implementasi
merupakan
Whistleblowing
System
79
STRUKTUR GCG
GCG Structure
RUPS
GMS
Dewan Komisaris
Direksi
Board of Commissiner
Komite Audit
Audit Commitee
Board of Director
Internal Audit
Audit Internal
Sekretaris
Perusahaan
Corporate Secretary
peraturan perundang-undangan.
and legislations.
diperlukan.
needed time.
80
Kontan
2 Juli 2013.
2nd, 2013.
berikut:
(31-12-2012) as follows:
dialokasikan
dan
dibukukan
sebagai
dana
cadangan;
(b) sisanya dibukukan sebagai laba ditahan yang
81
3. Memberikan
pelunasan
dan
tanggung
jawab
Statement concerned;
tahunan Perseroan;
4. Menetapkan
remunerasi
bagi
Dewan
Komisaris
4. To
set
the
remuneration
of
the
Board
of
Perseroan.
5. Memberikan persetujuan untuk memberi kuasa
Dewan Komisaris
BOARD OF COMMISSIONERS
The
Board
of
Commissioners
collectively
conduct
Dalam
melaksanakan
tugas
pengawasan,
Dewan
Commissioners
82
has
the
authority
to
request
all
Nama /
Name
Jabatan /
Position
Independent Commissioner
Komisaris / Commissioner
Komisaris
Komisaris.
1. Dewan
menjalankan
atas
2. Dewan
Komisaris
Komisaris
melakukan
fungsi
baik
pengawasan
bersama-sama
maupun
2.
Board
of
Commissioners
both
grouped
or
83
and regulations.
4. Dewan
Komisaris
5. Pemberhentian
setiap
sementara
waktu
tersebut
harus
alasannya.
6. Dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) hari sesudah
Komisaris
Rapat
to defense.
pemberhentian
diwajibkan
sementara,
untuk
Dewan
menyelenggarakan
seluruh
anggota
Direksi
diberhentikan
mempunyai
Dewan
sementara
dan
Perseroan
tidak
mengurus
Komisaris
diwajibkan
untuk
Komisaris Utama atau oleh 1/3 (satu per tiga) bagian dari
84
casting votes.
tahun
2013,
Dewan
Komisaris
telah
sebagai berikut:
Nama /
Name
Jabatan /
Position
Tingkat Kehadiran /
Meeting Attendance
100%
Djohan Effendy
50%
Komisaris / Commissioner
100%
Board
Dewan Komisaris
Competency Development
Komisaris.
Commissioners.
Direksi
BOARD OF DIRECTORS
Direktur.
Presiden
Direktur
memiliki
tugas
untuk
of
Commissioners
Training
Program
85
Nama /
Name
Jabatan /
Position
Budiardjo Tek
Direktur / Director
Sudirman
Direktur / Director
Direktur / Director
86
untuk
kepentingan
Perseroan
dalam
berlaku
3. Direksi berhak mewakili Perseroan di dalam dan di
limitations of:
untuk:
Meminjam atau meminjamkan uang atas nama
uang
Perseroan
(tidak
termasuk
mengambil
Perseroan di Bank);
Company.
in the meeting.
87
hukum tersebut.
Direktur Utama berhak dan berwenang bertindak
Perseroan.
Dalam hal Direktur Utama tidak hadir atau
altogether.
pula
6. Direksi
untuk
perbuatan
tertentu
berhak
Commissioner.
represented by Commissioner.
88
Nama / Name
Jabatan / Position
Budiardjo Tek
Direktur Utama
President Director
Direktur
Director
Sudirman
Direktur
Director
Direktur
Director
Rapat Direksi
Nama / Name
Jabatan / Position
Budiardjo Tek
100%
100%
Sudirman
Direktur / Director
94%
F. X . Awi Tantra
Direktur / Director
100%
Direktur / Director
100%
matters.
PT SIERAD PRODUCE Tbk
Annual Report 2013
89
HUBUNGAN AFILIASI
Dewan Komisaris tidak memiliki hubungan keuangan,
independensinya.
Dan antar anggota Direksi serta antara anggota Direksi
Nama /
Name
Dewan Komisaris /
Board of Commissioner
Jabatan /
Position
Direksi /
Board of Directors
Ya / Yes
Tidak / No
Ya / Yes
Tidak / No
Sri Lestari
Komisaris / Commissioner
Budiardjo Tek
Eko P. Sandjojo
Direktur / Director
Direktur / Director
Direktur / Director
KEBIJAKAN REMUNERASI
REMUNERATION POLICY
ditentukan
kinerja
berdasarkan
Saham Tahunan.
90
hasil
pencapaian
as follows:
sebagai berikut:
Jabatan / Position
Rp16.460.182.312
Rp1.522.979.688
KOMITE AUDIT
AUDIT COMMITTEE
Board of Commissioners.
Komisaris.
Susunan Komite Audit
Nama / Name
Jabatan / Position
Rodion Wikanto
91
Jakarta in 1992.
mendorong
perusahaan
diterapkannya
tata
kelola
92
1. Evaluate
the
effectiveness
of
internal
control
laporan
Perseroan,
dengan
kesimpulan
bahwa
93
4.
regulations.
attendance as follows:
Nama / Name
75%
50%
Rodion Wikanto
100%
*) Selain dihadiri oleh Komite Audit, rapat juga dihadiri oleh Direksi Perseroan
*) Besides being attended by the Audit Commitee, the meeting were also
attended by the companys Directors.
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Market Supervisory
94
berikut:
as follows:
modal.
2. Memberikan pelayanan kepada masyarakat atas
pelaksanaannya.
dan masyarakat.
public.
5. Menyiapkan Daftar Khusus yang berkaitan dengan
6. Membuat
daftar
pemegang
saham
rapat
8. Bertanggung jawab dalam penyelenggaraan Rapat
2013
following activities:
peraturan-
1. Memastikan
Perseroan
mematuhi
95
3. Menyampaikan
informasi
terkait
perkembangan
Siaran Pers
No
1
Tanggal
Tabel siaran pers Sekretaris Perseroan di tahun 2013 / Press Conference Table held by Corporate Secretary in 2013
INTERNAL AUDIT
AUDIT INTERNAL
Internal
Audit
Perseroan
senantiasa
berupaya
sistem
meningkatkan
efektivitas
serta
kesesuaian
S.E., M.H.
Profil Kepala Internal Audit
Controller.
96
Kedudukan
berada
bawah
di
dapat
Komisaris
Implementasi GCG
GCG Implementation
tugasnya.
AUDIT EKSTERNAL
EXTERNAL AUDIT
berkomunikasi
Presiden
langsung
Direktur
dengan
dan
Dewan
97
2010. In 2013, KAP has provided its service for the 4th
ke-4 kali. Selain jasa audit, KAP tidak memberian jasa lain
kepada Perseroan.
sistem
pengendalian
internal
berdasarkan
aturan
diidentifikasikan
dan
dikendalikan
melalui
sistem
kedelai.
are depending on
from
Untuk
98
Dollar.
of live birds. Live birds are being cut and stored for later
kematian
and guidance to
99
funding.
operational activities.
ANTI-CORRUPTION POLICY
yang
berlaku.
AKSES INFORMASI
INFORMATION ACCESS
100
menegakkan
transparancy.
sieradproduce.com
dan eksternal.
and Financial
tersebut,
dan
Komite
mendorong
Audit
prinsip
selama
tahun
2013
telah
projections
rekomendasi
memberikan
kepada
saran-saran
Direksi,
3.
Submit
recommendation
to
the
Board
of
serta
101
terkait
dengan
adanya
benturan
kepentingan.
5.
Provide
recommendations
to
the
Board
of
sebagai berikut:
a. Manajemen telah mentaati peraturan perundangundangan yang berlaku.
audit.
c. Kantor Akuntan Publik (KAP) BDO Tanubrata
sebagai
102
eksternal
auditor/
independen
per
Standards in Indonesia.
103
keseimbangan
dengan
mutlak
diperlukan.
mensejahterakan
Sejalan
dan
menyehatkan
serta
employees.
tanggung
jawab
ketenagakerjaan.
106
terhadap
pelanggan
dan
SOCIAL COMMUNITY
107
East Java, Middle Java, and West Java. There are 360 donors
dan Jabar. Dalam kegiatan ini ada lebih dari 360 peserta
telah menjadi pendonor.
Bidang Pendidikan
EDUCATION FIELD
RELIGIOUS FIELD
infrastruktur
maupun
non-infrastruktur.
Adapun
community in 46 locations;
Conducting
dan Eksternal;
fast
breaking
event
externally
and
internally;
108
Masjid
Conditioning
Support/Sound
System
Support
in
109
structurization of:
berjalan.
Tahap monitoring Job Sob Safety Analysis (JSA) yang
telah direalisasikan di 5 wilayah.
Pembangunan sistem Manajemen Keselamatan dan
in progress.
The supervisory stage of Job Safety Analysis (JSA) has
been realized in 5 locations.
The
construction
of
Health
and
Work
Safety
wilayah.
areas.
wilayah.
Perseroan juga mengadakan program Health Talk yang
Companys employees.
110
konsumen/pelanggan
Sedangkan
kontribusi
utama
Perseroan
terhadap
pelanggan
diwujudkan
melalui
dukungan
terhadap
menghabiskan 55ha.
111
Laporan Keuangan
Financial Report
DAFTAR
ISI
CONTENTS
Pernyataan Direksi
Directors Statement
Ekshibit A
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2013
Exhibit A
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
AS OF 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes
2012
A S E T
ASET LANCAR
Kas dan setara kas
Piutang usaha - setelah
dikurangi penyisihan
penurunan nilai sebesar
Rp 115.166.662.160
(2012: Rp 106.641.356.136)
Persediaan setelah dikurangi
penyisihan penurunan nilai
persediaan sebesar
Rp 4.179.376.225
(2012: Rp 4.516.897.668)
Hewan ternak produksi berumur pendek
Beban dibayar di muka
Pajak dibayar di muka
Aset lancar lain-lain
Jumlah Aset Lancar
ASET TIDAK LANCAR
Investasi pada perusahaan
asosiasi setelah dikurangi
penyisihan penurunan nilai sebesar
Rp 1.300.839.000
Investasi jangka panjang
lainnya setelah dikurangi
penyisihan penurunan nilai sebesar
Rp 49.155.940.000
Piutang pihak berelasi non usaha
Aset pajak tangguhan
Aset tetap - setelah dikurangi
akumulasi penyusutan sebesar
Rp 778.323.206.714
(2012: Rp 694.709.250.932)
Tagihan pajak penghasilan
Goodwill
Aset tidak berwujud lainnya setelah
dikurangi akumulasi amortisasi
sebesar Rp 8.448.502.446
(2012: Rp 4.541.717.471)
Aset tidak lancar lain-lain
ASSETS
76.232.669.920
2e,f,g,4
85.868.301.829
431.547.275.995
2g,5
635.333.519.159
CURRENT ASSETS
Cash and cash equivalents
Trade receivables - net of
allowance for impairment
losses amounted to
Rp 115,166,662,160
(2012: Rp 106,641,356,136)
507.694.110.429
2i,6
661.950.950.116
153.153.956.708
16.723.393.320
13.620.570.628
204.431.268.982
2j,7
2h
2s,8
9
129.737.560.481
18.148.548.543
10.408.864.142
118.898.207.523
Livestock
Prepaid expenses
Prepaid taxes
Other current assets
1.660.345.951.793
1.403.403.245.982
2b,10
30.816.906.487
14.284.718.430
NON-CURRENT ASSETS
Investment in associate net of allowance for impairment
losses amounted to
Rp 1,300,839,000
Other long-term investments net of allowance for impairment
losses amounted to
Rp 49,155,940,000
Due from related parties
Deferred tax assets
Property, plant and equipment net
of accumulated depreciation
amounted to Rp 778,323,206,714
(2012: Rp 694,709,250,932)
Claims for tax refund
Goodwill
Other intangible assets net of
accumulated amortization
amounted to Rp 8,448,502,446
(2012: Rp 4,541,717,471)
Other non-current assets
13.977.400.512
35.083.849.779
2g,11
2g,33
2s,12
16.077.224.362
31.319.761.882
1.587.626.244.834
63.157.491.733
10.890.455.260
2k,13
2s,14
2d,15
2l,16
1.492.758.985.541
41.629.571.016
10.890.455.260
26.910.121.512
14.631.584.868
2e,f,g
1.752.277.148.498
1.637.777.622.978
JUMLAH ASET
3.155.680.394.480
3.298.123.574.771
TOTAL ASSETS
Ekshibit A/2
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2013
Exhibit A/2
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
AS OF 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes
2012
187.072.578.278
18.723.613.585
234.530.855
2n,19
2p,21
2n,17
2n,18
2s,12c
2n,20
2p,21
2o,22
1.224.772.011.935
681.257.534.925
140.000.000.000
327.689.903.058
38.097.653.936
6.091.235.136
324.141.907
33.474.923.107
CURRENT LIABILITIES
Short-term bank loans
Short-term murabahah payables
Trade payables - third parties
Accrued expenses
Taxes payable
Dividend payable
Other current liabilities
197.999.504.558
10.240.900.677
486.870.000
Current maturities of
long-term liabilities:
Bank loans
Murabahah payables
Finance lease payables
1.435.662.667.304
104.680.573
70.752.495.109
NON-CURRENT LIABILITIES
Deferred tax liabilities
Provision for employee benefits
480.005.289.009
34.684.808.122
170.867.500
473.879.437.184
84.820.870.833
246.246.068
645.788.106.739
585.718.140.313
1.870.560.118.674
2.021.380.807.617
TOTAL LIABILITIES
JUMLAH LIABILITAS
102.843.066
86.738.709.588
2s,12b
2q,23
2n,20
2p,21
2o,22
Ekshibit A/3
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2013
Exhibit A/3
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
AS OF 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes
2012
EKUITAS
EQUITY
4.160.806.263
101.640.026.072
Equity attributable to
the owners of the parent
Share Capital
Authorized capital:
73,099,900 shares of Series A with
Nominal value Rp 395 per share,
650,686,609 shares of series B
with nominal value Rp 395 per share
and 35,561,973,000 shares of series C
with nominal value Rp 100 per share
Issued and fully paid
73,099,900 shares of series A,
650,686,609 shares of series B
and 8,667,321,984 shares of series C
Additional paid-in capital - Net
Retained earnings
Appropriated
Unappropriated
1.268.070.057.986
1.258.429.458.629
Equity attributable to
the owners of the parent
17.050.217.820
18.313.308.525
Jumlah Ekuitas
1.285.120.275.806
1.276.742.767.154
Total Equity
3.155.680.394.480
3.298.123.574.771
1.152.627.869.455
756.839
4.913.879.940
110.527.551.752
1d,24
25
26
1.152.627.869.455
756.839
Ekshibit B
Exhibit B
2013
Catatan/
Notes
2012
PENJUALAN BERSIH
3.854.271.748.057
2r,27
4.354.469.720.627
NET SALES
3.267.634.958.535
2r,28
3.771.876.841.713
582.592.878.914
GROSS PROFIT
191.227.520.037
245.489.853.580
OPERATING EXPENSES
Selling expenses
General and administrative expenses
LABA KOTOR
586.636.789.522
BEBAN USAHA
Beban penjualan
Beban umum dan administrasi
194.442.284.768
250.159.299.512
444.601.584.280
436.717.373.617
LABA USAHA
142.035.205.242
145.875.505.297
2r,29
2r,30
16.514.502.644
3.309.325.916
1.005.590.346
793.591.808
147.513.340)
1.274.713.021)
(
(
8.949.236.282)
149.932.393.236)
7.915.500.771
130.765.344.394)
6.658.277.600)
3.765.925.404
2.892.352.196)
2i
1.915.984.283)
2m,6
(
(
4.932.608.455)
122.557.991.175)
7.885.344.101
126.047.282.430)
31
11.269.860.848
646.718.541
3.620.757.289
1.358.100.592
1.191.463.414
11.343.082.454)
8.377.508.652
8.377.508.652
19.828.222.867
2s,12a
2s,12b
8.537.403.477)
3.770.654.142
4.766.749.335)
15.061.473.532
15.061.473.532
Ekshibit B/2
Exhibit B/2
Catatan/
Notes
2013
Laba tahun berjalan yang diatribusikan
kepada:
Pemilik entitas induk
Kepentingan non-pengendali
9.640.599.357
1.263.090.705)
2012
8.377.508.652
Jumlah laba komprehensif yang
diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk
Kepentingan non-pengendali
Jumlah
LABA PER SAHAM DASAR
8.377.508.652
15.061.473.532
9.640.599.357
1.263.090.705)
1,03
22.320.717.237
7.259.243.705 )
32
22.320.717.237
7.259.243.705 )
15.061.473.532
Total
2,38
1.152.627.869.455
756.839
756.839
756.839
(
4.913.879.940
753.073.677 (
4.160.806.263
1.103.390.954 (
3.057.415.309
110.527.551.752
9.640.599.357
753.073.677 )
101.640.026.072
22.320.717.237
1.103.390.954 )
9.391.108.493 ) (
89.813.808.282
Tambahan
modal
disetor Saldo Laba/ Retained Earnings
Bersih/
Telah
Belum
Additional
Ditentukan
Ditentukan
paid-in
Penggunaannya/ Penggunaannya/
capital - Net
Appropriated
Unappropriated
1.152.627.869.455
1.152.627.869.455
26
26
26
Dividen
Catatan/
Notes
Modal saham
ditempatkan
dan disetor
penuh/
Capital
stock issued
and fully
paid
Ekshibit C
25.572.552.230
Kepentingan
NonPengendali/
NonControlling
Interests
18.313.308.525
17.050.217.820
1.285.120.275.806
8.377.508.652
1.276.742.767.154
15.061.473.532
9.391.108.493)
1.271.072.402.115
Ekuitas Bersih/
Equity Net
Total comprehensive
income for the year
Total comprehensive
income for the year
Dividends
1.268.070.057.986
9.640.599.357 ( 1.263.090.705 )
1.258.429.458.629
22.320.717.237 ( 7.259.243.705 )
9.391.108.493 )
1.245.499.849.885
Ekuitas yang
diatribusikan
kepada pemilik
entitas induk/
Equity
attributable to
the owners of
the parent
Exhibit C
Ekshibit D
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2013
Exhibit D
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2012
88.982.040.665 (
142.720.644.791 )
271.067.476.980 ) (
313.686.445.097 )
189.875.102.538 ) (
311.899.978.062 )
81.192.374.442
6.674.563.954.636
8.925.043.308.887
( 6.585.406.348.522 ) ( 8.436.511.375.865 )
(
9.212.411.791 )
2.099.823.850
10.439.947.304
1.786.467.035
91.257.429.964
(
9.635.631.909 )
489.759.468.535
35.138.845.682
85.868.301.829
50.729.456.147
76.232.669.920
85.868.301.829
Ekshibit D/2
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2013
Exhibit D/2
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2012
INFORMASI TAMBAHAN
Kas dan setara kas pada akhir
tahun terdiri dari:
Kas
Bank
Deposito
835.632.494
12.907.037.426
62.490.000.000
3.704.273.795
34.109.028.034
48.055.000.000
SUPPLEMENTIAL DISCLOSURES
cash and cash equivalents at end
of the year, consist of:
Cash on hand
Cash in banks
Time deposit
Jumlah
76.232.669.920
85.868.301.829
Total
Ekshibit E
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1. U M U M
Exhibit E
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. G E N E R A L
Budiardjo Tek
:
Eko Putro Sandjojo
:
Sudirman
: Fransiscus Xaverius Awi
Tantra
:
Sik Wei Tjien
of
of
2012
Antonius Joenoes Supit
Djohan Effendi
Sri Lestari Anwar
Board of Commissioners
President Commissioner
: (Independent Commissioner)
:
Commissioner (Independent)
:
Commissioner
Budiardjo Tek
:
:
:
Board of Directors
President Director
Vice President Director
(Non Affiliated Director)
Director
Director
Director
Ekshibit E/2
Exhibit E/2
1. U M U M (Lanjutan)
1. G E N E R A L (Continued)
2013
Komite Audit
Ketua
Anggota
Anggota
2012
Audit Committee
Chairman
Member
Member
c. Structure of Subsidiaries
Entitas anak/
Subsidiaries
Domisili/
Domicile
Bidang usaha/
Business
PT Sierad Industries
Jakarta
Industri peralatan
peternakan ayam/
Poultry equipment
industry
PT Dwipa Mina
Nusantara
Tahun
operasi
komersial/
Year of
commercial
operation
99,56%
1996
244.241.622.821 167.899.824.789
1996
Bali
Industri tepung
ikan/
Fish meal industry
100,00% 100,00%
1.682.392.206
2.191.684.111
PT Sierad Pangan
Nusantara
Jakarta
Industri makanan
dan minuman/
Food and beverage
industry
376.763.296
376.763.296
PT Sierad Corpora
(d/h PT Sierad
Corporation)
Jakarta
Distribusi dan
100,00% 100,00%
Operasi
perdagangan
dalam
peralatan
penghentian/
peternakan ayam,
Discontinued
bahan baku,
operation
pakan ternak dan
produk lainnya/
Distribution and
trading of poultry
equipment,
feedmill and
others product
10.806.908.972
10.806.908.972
Ekshibit E/3
Exhibit E/3
1. U M U M (Lanjutan)
1. G E N E R A L (Continued)
Entitas anak/
Subsidiaries
PT Transpasifik
Niagareksa
PT Belfoods
Indonesia
Domisili/
Domicile
Jakarta
Bogor
Bidang usaha/
Business
Perdagangan/
Trading
Persentase
Pemilikan
(langsung dan
tidak langsung)/
Percentage of
ownership
(direct and
indirect)
2013
2012
Tahun
operasi
komersial/
Year of
commercial
operation
100,00%
100,00%
1995
6.296.286.200
6.285.511.819
66,99%
66,99%
1993
219.981.614.441
222.578.681.605
Industri pengolahan
makanan beku/
Frozen food
processing
industry
Ekshibit E/4
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1. U M U M (Lanjutan)
1997
Tahun/
Year
Exhibit E/4
Keterangan/
Description
Penerbitan 76.436.000 lembar saham seri A dengan nilai nominal Rp 500 dari
konversi obligasi/Issuance of 76,436,000 A series shares with par value of Rp 500
from the conversion of the bonds
726.436.000
1998
730.999.000
2001
730.999.000
6.506.866.083
73.099.900
650.686.609
Konversi Utang Obligasi Konversi dan Utang Jangka Panjang, sehingga saham yang
beredar menjadi/Conversion of convertible bonds and long-term loan, therefore
the outstanding shares are:
seri A/A series
seri B/B series
seri C/C series
73.099.900
650.686.609
8.667.321.984
2004
2005
Pada tahun 2009, Perusahaan melaksanakan kuasireorganisasi yang diikuti dengan reorganisasi secara
hukum dengan mengurangi nilai nominal saham tanpa
mengurangi jumlah saham beredar (penurunan modal
saham). Kuasi-reorganisasi Perusahaan telah disetujui
para pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa pada tanggal 22 Desember 2009
yang didokumentasikan dalam akta Notaris No. 223
yang dibuat dihadapan Dr. Irawan Soerodjo, SH, MSi,
Notaris di Jakarta (lihat Catatan 24).
Ekshibit E/5
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan Konsolidasian
Exhibit E/5
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
a. Basis of Preparation of the Consolidated Financial
Statements
Ekshibit E/6
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
PENTING
Exhibit E/6
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
b.
Dasar Konsolidasi
b. Basis of Consolidation
Kerugian yang terjadi pada kepentingan nonpengendali pada entitas anak dialokasikan kepada
kepentingan
non-pengendali
bahkan
apabila
dialokasikan kepada kepentingan non-pengendali
tersebut
dapat
menimbulkan
saldo
defisit.
Kepentingan non-pengendali disajikan di dalam
laporan keuangan konsolidasian pada bagian ekuitas,
yang terpisah dari ekuitas pemilik entitas induk.
Ekshibit E/7
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
PENTING
Exhibit E/7
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
Investments in Associates
Ekshibit E/8
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
PENTING
Exhibit E/8
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
Ekshibit E/9
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
PENTING
c. Kombinasi Bisnis
Exhibit E/9
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
c. Business Combination
d. Goodwill
d. Goodwill
Ekshibit E/10
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
PENTING
d. Goodwill (Lanjutan)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
d. Goodwill (Continued)
2013
1 USD
1 SGD
1 EUR
1 CHF
12.189,00
9.627,99
16.821,44
13.731,78
Exhibit E/10
2012
9.670,00
7.907,12
12.809,86
10.596,70
1 USD
1 SGD
1 EUR
1 CHF
Ekshibit E/11
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
PENTING
g. Aset Keuangan
Exhibit E/11
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
g. Financial Assets
Subsequent measurement
Ekshibit E/12
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
PENTING
Exhibit E/12
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
Ekshibit E/13
Exhibit E/13
AKUNTANSI
YANG
PENTING
SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
Penghentian Pengakuan
Derecognition
Ekshibit E/14
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
PENTING
Exhibit E/14
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF
(Continued)
Saling hapus
Offsetting
Ekshibit E/15
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
PENTING
Exhibit E/15
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF
(Continued)
Ekshibit E/16
Exhibit E/16
AKUNTANSI
YANG
PENTING
2.
SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
(iv)
Persediaan
Persediaan dinyatakan berdasarkan biaya perolehan
atau nilai realisasi bersih, mana yang lebih rendah
(the lower of cost or net realizable value). Biaya
perolehan ditentukan dengan metode rata-rata.
Kerusakan
atau
kehilangan
yang
ditemukan
berdasarkan observasi fisik persediaan berkaitan
dengan aktivitas produksi dibebankan pada beban
pokok produksi, sedangkan yang tidak berkaitan
dengan aktivitas produksi Grup, diakui sebagai
keuntungan (kerugian) atas selisih perhitungan
persediaan tahun/periode berjalan pada penghasilan
(beban) lain-lain.
h. Prepaid Expenses
Prepaid expenses are amortized proportionally
according to each benefit period by using straight-line
method.
i. Inventories
lnventories are carried at the lower of cost or net
realizable value. Cost is determined by using the
average method. Damage or loss which has been
found based on observation of physical stock taking in
relation with production activity is charged to the
cost of production, while in not relation with
Company's production activity is recognized as gain
(loss) on stocktaking difference of inventories in
current year to other income (expense).
Ekshibit E/17
Exhibit E/17
AKUNTANSI
YANG
PENTING
2. SUMMARY
(Continued)
j. Livestock
Tahun / Years
Bangunan dan prasarana
Mesin dan peralatan
Peralatan dan perabot kantor
Kendaraan bermotor
10-28
10
3-10
5
Ekshibit E/18
Exhibit E/18
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
Nilai sisa, masa manfaat, dan metode depresiasi, direview pada tiap akhir periode pelaporan, dan
disesuaikan secara prospektif, sesuai dengan keadaan.
When the use of a property changes from owneroccupied to investment property, the property is
remeasured to fair value and reclassified as
investment
property.
Any
gain
arising
on
remeasurement is recognized in profit or loss to the
extent that it reverses a previous impairment loss on
the specific property, with any remaining gain
recognized in other comprehensive income and
presented in the revaluation reserve in equity. Any
loss is recognized immediately in profit or loss.
l. Intangible Assets
Tahun / Years
Merek
Hubungan dengan konsumen
Hak paten
15
5
15
Brand
Customer relationship
Patent
Ekshibit E/19
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan)
m. Penurunan nilai aset non-keuangan
Exhibit E/19
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
Ketika
nilai
tercatat
aset
melebihi
nilai
terpulihkannya, maka aset tersebut dicatat sebesar
nilai terpulihkan. Kerugian penurunan nilai diakui di
dalam laporan laba rugi kecuali aset yang relevan
dinilai pada jumlah yang direvaluasi, yang dalam hal
ini kerugian penurunan nilai diperlakukan sebagai
penurunan revaluasi.
n. Liabilitas Keuangan
Liabilitas keuangan diakui di dalam laporan posisi
keuangan konsolidasian, jika dan hanya jika, Grup
menjadi bagian ketentuan kontraktual instrumen
keuangan. Grup menentukan klasifikasi liabilitas
keuangan pada saat pengakuan awal.
n. Financial Liabilities
Financial liabilities are recognized in the consolidated
statement of financial position when, and only when,
the Group becomes a party to the contractual
provisions of the financial instrument. The Group
determines the classification of its financial liabilities
at initial recognition.
Ekshibit E/20
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan)
n. Liabilitas Keuangan (Lanjutan)
Exhibit E/20
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
POLICIES
i.
i.
ii.
ii.
Ekshibit E/21
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
PENTING
Exhibit E/21
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY
(Continued)
i. Sewa pembiayaan
i. Finance lease
Tingkat
diskonto
yang
digunakan
dalam
perhitungan nilai kini dari pembayaran sewa
minimum adalah tingkat suku bunga implisit dalam
sewa, jika dapat ditentukan dengan praktis, jika
tidak, digunakan tingkat suku bunga pinjaman
inkremental lessee. Biaya langsung awal yang
dikeluarkan lessee ditambahkan ke dalam jumlah
yang diakui sebagai aset. Kebijakan penyusutan
aset sewaan adalah konsisten dengan aset tetap
yang dimiliki sendiri.
Ekshibit E/22
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
PENTING
p. Utang Murabahah
Exhibit E/22
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF
(Continued)
p. Murabahah Payables
q. Imbalan Kerja
q. Employee Benefits
Ekshibit E/23
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
PENTING
s. Perpajakan
Exhibit E/23
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY
(Continued)
s. Taxation
Pajak kini
Current tax
Pajak tangguhan
Deferred tax
Ekshibit E/24
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
PENTING
t. Dividen
Exhibit E/24
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY
(Continued)
t. Dividend
a)
a)
b)
c)
b)
c)
Untuk
tujuan
manajemen
segmen
operasi
berdasarkan produk dan jasa dibagi sebagai berikut:
a)
b)
c)
d)
e)
a)
b)
c)
d)
e)
Pakan ternak
Ayam umur sehari
Ayam potong
Kemitraan
Lain-lain (obat-obatan dan peternakan lainnya)
Livestock feed
Day old chicks
Dressed chicken
Partnership
Other (medicine and other poultry equipment).
i.
i.
ii.
subjek
ii.
iii.
iii.
adalah
Ekshibit E/25
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
PENTING
Exhibit E/25
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY
(Continued)
iv.
Pihak
tersebut
adalah
anggota personel
manajemen kunci atau anggota keluarga dekat
individu yang bersangkutan, atau merupakan
entitas di bawah pengendalian, pengendalian
bersama atau pengaruh signifikan Grup;
iv.
v.
v.
vi.
vi.
z. Biaya Pinjaman
Biaya pinjaman yang dapat diatribusikan langsung
terhadap akuisisi, konstruksi atau produksi suatu aset
yang membutuhkan periode waktu yang substansial
untuk mempersiapkan aset tersebut bagi tujuan
penggunaan maupun penjualan, dikapitalisasi sebagai
bagian biaya aset tersebut. Semua biaya pinjaman
dibebankan di dalam periode terjadinya. Biaya
pinjaman terdiri dari bunga dan biaya lainnya yang
terjadi di entitas dalam kaitannya dengan pinjaman
dana.
z. Borrowing Cost
Borrowing costs directly attributable to the
acquisition, construction or production of an asset
that necessarily takes a substantial period of time to
get ready for its intended use or sale are capitalized
as part of the cost of the respective assets. All other
borrowing costs are expensed in the period when they
occur. Borrowing costs consist of interest and other
costs that an entity incurs in connection with the
borrowing of funds.
Ekshibit E/26
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
PENTING
Exhibit E/26
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF
(Continued)
Pertimbangan
Judgements
Classification
Liabilities
of
Financial
Assets
and
Financial
Ekshibit E/27
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3. SUMBER ESTIMASI KETIDAK PASTIAN (Lanjutan)
Exhibit E/27
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3. SOURCE OF ESTIMATION UNCERTAINTY (Continued)
Ekshibit E/28
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3. SUMBER ESTIMASI KETIDAK PASTIAN (Lanjutan)
Exhibit E/28
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3. SOURCE OF ESTIMATION UNCERTAINTY (Continued)
Imbalan Kerja
Employee Benefits
Ekshibit E/29
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3. SUMBER ESTIMASI KETIDAK PASTIAN (Lanjutan)
Exhibit E/29
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3. SOURCE OF ESTIMATION UNCERTAINTY (Continued)
The cost of intangible assets is depreciated on a straightline method over their estimated useful lives.
Pajak Penghasilan
Income Tax
Ekshibit E/30
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
4. KAS DAN SETARA KAS
Bank
Rupiah
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Bukopin Tbk
PT Bank Syariah Mandiri
PT Bank Muamalat Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Permata Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
US Dolar
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Bukopin Tbk
Raiffeisen Bank International
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Deposito berjangka
Rupiah
PT Bank Syariah Mandiri
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Bukopin Tbk
Jumlah
823.443.494
12.189.000
835.632.494
2012
3.677.371.855
26.901.940
3.704.273.795
3.550.699.485
3.884.687.333
1.182.774.961
799.238.104
678.767.611
127.696.415
55.982.017
38.545.509
4.999.999
-
12.262.362.833
11.745.900.914
1.056.935.574
689.329.253
200.153.844
439.489.774
55.982.017
53.357.672
4.999.999
43.833.152
1.269.684.128
603.042.243
620.537.602
90.382.019
12.907.037.426
35.910.899
6.346.383.770
1.044.462.793
129.925.540
34.109.028.034
45.000.000.000
17.490.000.000
62.490.000.000
41.270.000.000
4.560.000.000
2.225.000.000
48.055.000.000
76.232.669.920
85.868.301.829
2013
Tingkat suku bunga deposito berjangka
Jangka waktu
Exhibit E/30
Cash on hand
Rupiah
US Dollar
Cash in banks
Rupiah
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Bukopin Tbk
PT Bank Syariah Mandiri
PT Bank Muamalat Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Permata Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
US Dollar
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Bukopin Tbk
Raiffeisen Bank International
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Time deposit
Rupiah
PT Bank Syariah Mandiri
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bukopin Tbk
Total
2012
4% - 7% p.a
:
3 5 hari/days :
Deposito
pada
Bank
Syariah
Mandiri
sebesar
Rp 45.000.000.000 dijadikan jaminan atas pinjaman yang
diperoleh dari Bank tersebut.
5. PIUTANG USAHA
5. TRADE RECEIVABLES
341.164.551.624
98.533.595.634
544.012.309.349
94.914.333.762
63.837.780.150
43.178.010.747
76.140.481.081
26.907.751.103
546.713.938.155
6
741.974.875.295
( 115.166.662.160) ( 106.641.356.136 )
431.547.275.995
635.333.519.159
Ekshibit E/31
Exhibit E/31
Individual/
Individual
Saldo awal
Penambahan
Pengurangan
Saldo akhir
80.594.450.047
4.780.985.745 )
423.930.258
26.046.906.089
13.730.222.027
-
106.641.356.136
8.949.236.282
423.930.258
Beginning Balance
Additions
Deductions
75.389.534.044
39.777.128.116
115.166.662.160
Ending balance
2012
Kolektif/
Collective
Individual/
Individual
Saldo awal
Penambahan
Pengurangan
Saldo akhir
Jumlah/
Total
111.946.570.080
2.947.330.368
( 34.299.450.401)
80.594.450.047
Jumlah/
Total
24.061.628.002 136.008.198.082
1.985.278.087
4.932.608.455
( 34.299.450.401 )
26.046.906.089
106.641.356.136
Beginning Balance
Additions
Deductions
Ending balance
186.357.600.413
13.214.893.495
12.372.960.531
334.768.483.716
448.579.904.351
32.798.384.664
12.446.495.914
248.150.090.366
Saldo akhir
546.713.938.155
741.974.875.295
Ending balance
Trade
receivables
of
Group
amounting
to
Rp 599,717,009,000 (2012: Rp 554,717,009,000),
respectively are used as collateral for short-term and
long-term bank loans obtained by the Group (See Notes
19, 20 and 21).
6. PERSEDIAAN
6. INVENTORIES
2013
Barang jadi
Pakan ternak
Ayam beku dan makanan beku
Vaksin, obat-obatan ternak
dan lainnya
Alat-alat peternakan
2012
22.438.948.103
14.043.403.715
32.885.125.131
30.468.807.310
Finished Goods
Feeds
Dressed chicken and frozen food
5.791.567.240
4.324.080.882
6.916.124.886
5.897.549.993
Sub jumlah
46.597.999.940
76.167.607.320
Sub total
41.865.144.103
31.882.911.564
Work in process
Ekshibit E/32
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
6. PERSEDIAAN (Lanjutan)
Bersih
2013
Exhibit E/32
2012
376.595.059.375
13.248.715.357
499.805.738.812
8.301.609.665
31.587.087.966
47.966.224.180
421.430.862.698
556.073.572.657
Sub total
1.979.479.913
2.343.756.243
Goods in transit
511.873.486.654
666.467.847.784
Total
4.179.376.225 ) (
507.694.110.429
4.516.897.668 )
661.950.950.116
Inventories
of
the
Group
amounting
to
Rp 1,095,201,250,000 and USD 12,500 in 2013
(2012: Rp 1,005,201,250,000 and USD 12,500,000) are
used as collateral for short-term and long-term bank
loans obtained by the Group (See Notes 19, 20 and 21).
2013
Saldo awal
Penyisihan tahun berjalan
Pemulihan penyisihan tahun berjalan
Saldo akhir
4.516.897.668
16.139.540.876
( 16.477.062.319) (
4.179.376.225
2012
1.661.461.312
9.665.988.827
6.810.552.471)
4.516.897.668
Beginning Balance
Provisions during the year
Reversal of allowance during the year
Ending balance
Ekshibit E/33
Exhibit E/33
2013
Telah menghasilkan
Saldo awal
Reklasifikasi dari ayam belum
menghasilkan
Beban deplesi (Catatan 28)
Saldo akhir
Belum menghasilkan
Saldo awal
Kapitalisasi biaya
Reklasifikasi ke ayam telah
menghasilkan
Saldo akhir
Jumlah
53.482.894.107
2012
197.843.504.100
151.608.974.634
( 145.844.487.451 ) ( 139.001.998.064 )
105.481.910.756
53.482.894.107
76.254.666.374
169.260.883.678
105.700.880.408
122.162.760.600
( 197.843.504.100 ) ( 151.608.974.634 )
Ending balance
153.153.956.708
129.737.560.481
Total
8.
PREPAID TAXES
2012
126.431.712
13.494.138.916
61.703.511
10.347.160.631
Jumlah
13.620.570.628
10.408.864.142
Total
9.
2013
10.
76.254.666.374
2013
9.
Ending balance
47.672.045.952
Mature (productive)
Beginning balance
Reclassifications from immature
livestock
Depletion expense (Note 28)
40.875.917.537
172.824.652.391
31.606.616.591
87.534.866.238
31.363.341.285
Purchase advances
Other receivables
Jumlah
204.431.268.982
118.898.207.523
Total
10.
INVESTMENT IN ASSOCIATE
Ekshibit E/34
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
10.
11.
Exhibit E/34
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. INVESTMENT IN ASSOCIATE (Continued)
5.940.000
5.940.000
5.940.000 ) (
-
5.940.000 )
-
49.150.000.000
49.150.000.000
( 49.150.000.000 ) ( 49.150.000.000 )
Bersih
Net
Jumlah
Total
Ekshibit E/35
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
12.
PAJAK PENGHASILAN
INCOME TAX
a. lncome Tax Expenses
2013
Kini
Perusahaan
Entitas anak
Exhibit E/35
2012
( 6.658.277.600) ( 7.847.049.200)
(
690.354.277)
Current
The Company
The Subsidiaries
( 6.658.277.600) ( 8.537.403.477)
Tangguhan
Perusahaan
Entitas anak
4.415.614.391 ( 2.228.546.150 )
(
649.688.987 )
5.999.200.292
3.765.925.404
3.770.654.142
( 2.892.352.196 ) ( 4.766.749.335 )
Deferred
The Company
The Subsidiaries
2013
2012
Perusahaan
Laba konsolidasian sebelum pajak
Eliminasi konsolidasi
Ditambah : (laba) rugi entitas
anak
11.269.860.848
4.904.239.411
19.828.222.867
4.938.703.028
( 1.462.846.158 )
21.787.196.318
The Company
Consolidated income before income tax
Condolidation eliminations
Add: loss (income) of the
subsidiaries
14.711.254.101
46.554.122.213
Beda Temporer:
Penyusutan aset tetap dan aset
sewa pembiayaan
Angsuran sewa pembiayaan
Liabilitas imbalan kerja
Penyisihan penurunan nilai piutang
usaha dan penghapusan
Amortisasi beban keuangan
4.931.021.599
4.319.114.679
442.489.944) (
909.435.708)
12.533.696.557
17.329.396.507
2.531.441.540 ( 30.649.743.374)
2.524.402.204 ( 1.232.062.846)
Temporary Differences:
Depreciation of property, plant and
equipment and assets under
finance lease
Finance lease expense
Provision for employee benefits
Allowance for doubtful receivables
and written-off
Amortization of financing expenses
22.078.071.956 ( 11.142.730.742)
Beda Tetap:
Penghasilan tidak kena pajak
Beban yang bukan merupakan
pengurang pajak
( 17.089.904.314) ( 2.163.132.031)
13.591.966.049
5.986.986.202
( 3.497.938.265)
3.823.854.171
33.291.387.792
39.235.245.642
Permanent Differences:
Non-taxable income
Non deductible expenses
Ekshibit E/36
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
12.
Exhibit E/36
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
12.
2012
33.291.387.792
39.235.245.642
6.658.277.600
-
7.847.049.200
6.658.277.600
7.847.049.200
32.248.270.192
19.438.734.000
32.248.270.192
19.438.734.000
25.589.992.592
11.591.684.800
6.658.277.600
-
7.847.049.200
690.354.277
Jumlah
6.658.277.600
8.537.403.477
Total
2012
Aset pajak tangguhan
Perusahaan
Penyisihan kerugian penurunan
nilai
Aset sewa pembiayaan
(
Perbedaan penyusutan
komersial dan fiskal
(
Liabilitas imbalan kerja
Amortisasi beban keuangan
1.553.894.135)
504.880.441 (
31.319.761.882
506.288.308
88.497.989)(
986.204.320 (
2.506.739.311
5.761.884.890 (
Dikreditkan
(dibebankan) ke
laporan laba rugi
komprensif
konsolidasian/
Credited(charged)
to consolidated
statement of
comprehensive
Income
3.146.079.662)
11.621.663.871
25.557.876.992
20.351.419.806
1.715.232.888)(
104.680.573)
4.415.614.391
651.526.494)
3.764.087.897
1.837.507 (
2013
Deferred tax assets of the
Company
Allowance for impairment
20.857.708.114
losses
1.803.730.877)
Leased asset
Different between book
2.159.875.342)
and tax depreciation
14.128.403.182 Provision of employee benefits
Amortization of financial
1.049.013.694)
charges
29.973.491.383
5.110.358.396
35.083.849.779
102.843.066)
Ekshibit E/37
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
12.
Dikreditkan
(dibebankan) ke
laporan laba rugi
komprensif
konsolidasian/
Credited(charged)
to consolidated
statement of
comprehensive
Income
c.
6.129.948.675)
181.887.142)(
20.351.419.806
1.715.232.888)
4.009.902.598)
8.155.784.570
863.822.936 (
3.465.879.301
3.146.079.662)
11.621.663.871
246.412.570)(
1.553.894.135)
1.307.481.565)(
25.557.876.992
998.354.384
4.763.530.506
5.761.884.890
28.784.777.526
2.534.984.356
31.319.761.882
1.340.350.359)
1.235.669.786 (
104.680.573)
c. Taxes Payable
2013
Entitas anak
Pasal 21
Pasal 23
Pasal 29
Tahun 2012
Tahun 2011
Tahun 2010
Tahun 2009
2.228.546.150)
Utang Pajak
Pajak Penghasilan
Perusahaan
Pasal 21
Pasal 23
Pasal 26
2012
26.481.368.481 (
1.533.345.746)(
27.786.423.142 (
2011
Aset pajak tangguhan
Perusahaan
Penyisihan kerugian penurunan
nilai
Aset sewa pembiayaan
(
Perbedaan penyusutan
komersial dan fiskal
(
Liabilitas imbalan kerja
Exhibit E/37
2012
830.912.482
220.485.190
12.985.574
1.064.383.246
107.536.364
948.181.486
1.048.508.821
2.104.226.671
327.594.460
508.388.931
1.956.425.272
397.635.968
446.150.275
443.066.383
1.725.200.049
446.150.277
680.394.906
366.047.775
22.361.145
3.869.015.343
9.941.895
367.418.972
377.360.867
117.993.122
117.993.122
3.166.944.162
6.091.235.136
Income Taxes
The Company
Article 21
Article 23
Article 26
Subsidiaries
Article 21
Article 23
Article 29
Year 2012
Year 2011
Year 2010
Year 2009
Value Added Tax
The Company
Subsidiaries
Total
Ekshibit E/38
Exhibit E/38
Biaya perolehan
Kepemilikan langsung
Tanah
Bangunan dan prasarana
Mesin dan peralatan
Perlengkapan
dan perabotan
Kendaraan bermotor
Aset sewa pembiayaan
Mesin dan peralatan
Kendaraan bermotor
Aset dalam penyelesaian
Bangunan dan prasarana
Mesin
Jumlah
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Reklasifikasi/
Deductions
Reclasifications
299.263.364.312
699.944.793.967
726.993.322.821
3.365.648.184 12.255.300.000
11.664.479.210 27.858.833.521
22.007.669.898 50.042.144.514
166.627.062.560
39.524.931.876
11.871.600.312
1.946.247.286
3.901.392.509
216.395.721.470 202.882.011.737
34.817.646.958 18.790.758.130
14.344.698.508
87.385.556.621
88.277.470.723
1.554.503.234
2.336.418.413
4.234.251.111
3.438.190.611
( 140.653.090.788)
( 46.277.618.186)
491.781.400
3.241.240.000)
Saldo akhir/
Ending
balance
Acquisition Cost
Direct Ownership
304.718.411.004
Land
771.135.996.277 Building and Infrastructures
779.236.318.928 Machinery and equipments
181.178.410.749
42.572.951.360
491.781.400
660.152.509
Construction in Progress
278.624.642.419 Building and infrastructures
7.330.786.902
Machineries
2.365.949.451.549
Akumulasi penyusutan
Kepemilikan langsung
Bangunan dan prasarana
Mesin dan peralatan
Perlengkapan
dan perabotan
Kendaraan bermotor
Aset sewa pembiayaan
Mesin dan peralatan
Kendaraan bermotor
Jumlah
Nilai Buku
Total
Accumulated Depreciation
221.908.826.500
332.274.789.356
37.746.536.804 7.398.632.158
50.683.594.518 18.223.717.701
103.845.750.690
33.110.796.715
21.513.795.794
2.813.320.608
3.569.087.671
36.883.605
189.152.337
447.389.486
1.480.813.087 (
2.266.164.938
-
Direct Ownership
252.256.731.146 Building and Infrastructures
365.182.055.659
Machinery and equipment
447.389.486)
3.241.240.000
123.431.343.911
36.899.192.385
3.241.240.000)
36.883.605
517.000.008
778.323.206.714
Total
1.587.626.244.834
1.492.758.985.541
31 Desember 2012 / 31 December 2012
Saldo awal/
Beginning
balance
Biaya perolehan
Kepemilikan langsung
Tanah
Bangunan dan prasarana
Mesin dan peralatan
Perlengkapan
dan perabotan
Kendaraan bermotor
Aset sewa pembiayaan
Kendaraan bermotor
Aset dalam penyelesaian
Bangunan dan prasarana
Mesin
Jumlah
Penambahan/
Additions
270.055.934.376
591.425.630.856
619.424.945.546
10.680.895.408
28.826.425.230
17.761.256.165
147.442.659.177
41.516.630.075
14.361.118.578
661.103.337
6.641.242.842
168.874.176.401 213.515.018.085
29.439.420.814 32.270.473.715
1.874.820.640.087 318.076.290.518
Pengurangan/
Reklasifikasi/
Deductions
Reclasifications
-
18.526.534.528
79.692.737.881
89.807.121.110
30.029.314
5.392.651.869
4.853.314.119
2.739.850.333
Acquisition Cost
Direct Ownership
299.263.364.312
Land
699.944.793.967 Building and Infrastructures
726.993.322.821 Machinery and equipments
166.627.062.560
39.524.931.876
3.901.392.509
Construction in Progress
( 165.993.473.016 ) 216.395.721.470 Building and infrastructures
( 26.892.247.571 ) 34.817.646.958
Machineries
5.422.681.183 (
2.739.850.333 )
Saldo akhir/
Ending
balance
6.012.949 )2.187.468.236.473
Total
Ekshibit E/39
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Exhibit E/39
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Biaya perolehan
Kepemilikan langsung
Penambahan/
Additions
Pengurangan/ Reklasifikasi/
Deductions Reclasifications
Saldo akhir/
Ending
balance
6.012.949 )2.187.468.236.473
Akumulasi penyusutan
Kepemilikan langsung
Bangunan dan prasarana
Mesin dan peralatan
Perlengkapan
dan perabotan
Kendaraan bermotor
Aset sewa pembiayaan
Kendaraan bermotor
Jumlah
Nilai Buku
Accumulated Depreciation
187.791.443.154
291.594.907.042
85.414.753.287
32.619.104.926
4.539.246.130
601.959.454.539
34.122.323.346
40.237.955.629
18.873.997.037
(
3.162.556.219 4.282.932.689
641.909.800
97.038.742.031 4.282.932.689 (
Direct Ownership
4.940.000 ) 221.908.826.500 Building and Infrastructures
441.926.685 332.274.789.356
Machinery and equipment
442.999.634 ) 103.845.750.690
1.612.068.259
33.110.796.715
6.012.949 ) 694.709.250.932
Total
1.492.758.985.541
3.569.087.671
1.612.068.259 )
1.272.861.185.548
Jumlah
Acquisition Cost
Direct Ownership
2012
84.869.580.774
11.299.271.858
71.034.286.510
11.596.382.716
16.814.431.034
14.408.072.805
112.983.283.666
97.038.742.031
Total
Aset tetap termasuk aset tetap yang tidak digunakan milik Grup,
kecuali tanah, telah diasuransikan secara gabungan dengan
persediaan Perusahaan (lihat Catatan 6) terhadap segala risiko,
dengan nilai pertanggungan masing-masing pada 31 Desember
2013 dan 2012 adalah sebagai berikut:
Ekshibit E/40
Exhibit E/40
Bangunan dan
prasarana
Mesin dan peralatan
Perlengkapan dan
perabotan
Kendaraan
bermotor
2013
USD
999.227.773.153
Euro
472.435.062.468 45.891.120
30.136
Rupiah
2012
USD
990.735.394.226
310.507.245.205
76.756.489.982
66.098.589.645
14.248.500.000
13.802.500.000
1.562.667.825.603 45.891.120
Euro
Building and
infrastructures
Machinery and
53.326.863 370.226
equipment
Furniture and
fixtures
-
Vehicles
2013
Perkiraan %
Penyelesaian/
Estimated % of
Completion
(Tidak diaudit/
Unaudited)
Jumlah
Tercatat/
Carrying
Amount
Tahun Perkiraan
Penyelesaian/
Estimated Year
of Completion
(Tidak diaudit/
Unaudited)
20% - 96%
15% - 65%
278.624.642.419
7.330.786.216
2014
2014
285.955.428.635
2012
Perkiraan %
Penyelesaian/
Estimated % of
Completion
(Tidak diaudit/
Unaudited)
Jumlah
Tercatat/
Carrying
Amount
Tahun Perkiraan
Penyelesaian/
Estimated Year
of Completion
(Tidak diaudit/
Unaudited)
13% - 99%
15% - 65%
216.395.721.470
34.817.646.958
2013
2013
251.213.368.428
Aset dalam penyelesaian terutama merupakan
pembangunan Office Space pada The City Tower 1 lantai
7, Jl KH Mas Mansyur, Jakarta. Serah terima dari
Developer pada bulan Januari 2013 dan dilanjutkan
dengan pembangunan fitting out gedung kantor, serta
pembangunan farm komersial yang terletak di desa
Cidokom dan Karikil, Propinsi Jawa Barat.
Ekshibit E/41
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
13. ASET TETAP (Lanjutan)
TAGIHAN PAJAK
Entitas anak
Tahun 2013
Tahun 2012
Tahun 2011
Tahun 2010
Tahun 2009
Pajak Pertambahan Nilai
Perusahaan
Tahun 2011
Entitas anak
Tahun 2008
Jumlah
2012
25.589.992.592
11.591.684.872
8.181.396.924
6.048.036.518
4.823.649.648
11.591.684.800
12.864.720.490
6.048.036.518
4.823.649.648
611.215.083
1.422.326.063
20.773.101
3.471.307.195
1.422.326.063
24.146.692
48.293.384
3.471.307.195
Subsidiaries
Year 2013
Year 2012
Year 2011
Year 2010
Year 2009
61.703.511
1.335.406.226
1.335.406.226
Subsidiaries
Year 2008
63.157.491.733
41.629.571.016
Total
Pajak Penghasilan
Belum/sedang diperiksa
Keberatan dan banding
Pajak Penghasilan
Perusahaan
Tahun 2013
Tahun 2012
Tahun 2011
Tahun 2010
Tahun 2009
14.
Exhibit E/41
2013
2012
39.215.218.610
22.545.163.386
25.902.878.045
14.391.286.745
1.397.109.737
1.335.406.226
63.157.491.733
41.629.571.016
Total
Ekshibit E/42
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
14. TAGIHAN PAJAK PENGHASILAN (Lanjutan)
Exhibit E/42
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
14. CLAIMS FOR TAX REFUND (Continued)
15. GOODWILL
s
15. GOODWILL
Based on deeds of Company's Extraordinary General
Meeting of Shareholders decision No. 188 dated
30 June 2009, it was approved the acquisition of share
in PT Belfoods Indonesia (BI) of 596,806 shares with
share price of Rp 100,000 each, by converting debt into
shares (debt to equity swap). The ownership of these
shares is from the debt of PT Belfoods Indonesia
amounting to Rp 59,680,578,837 to Group and the
acquisition obtained and acquired goodwill from the
acquisition amounting to Rp 10,890,455,260.
Ekshibit E/43
Exhibit E/43
GOODWILL (Lanjutan)
Makanan olahan/
Processed foods
Tingkat pertumbuhan setelah lima tahun
Tingkat diskonto setelah pajak (untuk
perhitungan nilai wajar setelah dikurangi
biaya untuk menjual
13,41%
15%
23.737.048.623
11.135.625.335
485.950.000
23.737.048.623
11.135.625.335
485.950.000
Cost
Brand
Customer relationship
Patent
35.358.623.958
35.358.623.958
Total cost
Ekshibit E/44
Exhibit E/44
35.358.623.958
35.358.623.958
Cost
Akumulasi amortisasi
Merek
Hubungan dengan konsumen
Hak paten
1.846.214.893
2.598.312.578
97.190.000
1.582.469.908
2.227.125.067
97.190.000
3.428.684.801
4.825.437.645
194.380.000
Accumulated amortization
Brand
Customer relationship
Patent
Jumlah akumulasi
amortisasi
4.541.717.471
3.906.784.975
8.448.502.446
Total accumulated
amortization
26.910.121.512
Carrying amount
Nilai tercatat
30.816.906.487
23.737.048.623
11.135.625.335
485.950.000
23.737.048.623
11.135.625.335
485.950.000
Cost
Brand
Customer relationship
Patent
35.358.623.958
35.358.623.958
Total cost
Akumulasi amortisasi
Merek
Hubungan dengan konsumen
Hak paten
263.744.985
371.187.511
-
1.582.469.908
2.227.125.067
97.190.000
1.846.214.893
2.598.312.578
97.190.000
Accumulated amortization
Brand
Customer relationship
Patent
Jumlah akumulasi
amortisasi
634.932.496
3.906.784.975
4.541.717.471
Total accumulated
Amortization
30.816.906.487
Carrying amount
Nilai tercatat
34.723.691.462
Pihak ketiga
Rupiah
US Dolar
Euro
117.903.408.108
42.977.119.996
-
228.426.313.978
99.251.448.407
12.140.673
Third parties
Rupiah
US Dollar
Euro
Jumlah
160.880.528.104
327.689.903.058
Total
Ekshibit E/45
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
18. BEBAN AKRUAL
Exhibit E/45
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
18. ACCRUED EXPENSES
2013
2012
7.111.835.662
8.719.972.458
5.245.224.317
2.965.009.056
2.405.905.573
1.339.025.088
1.220.113.269
1.116.112.500
827.405.942
272.030.700
14.275.009.400
11.872.447.935
2.379.359.439
2.505.799.665
1.490.168.219
1.361.335.800
640.060.000
1.027.455.353
8.101.055.067
Jumlah
36.777.671.507
38.097.653.936
Total
466.307.685.206
150.000.000.000
616.307.685.206
2.974.874.329 ) (
613.332.810.877
2012
492.758.860.773
150.000.000.000
41.741.502.467
684.500.363.240
3.242.828.315 )
681.257.534.925
a. PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk
Ekshibit E/46
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
19. UTANG BANK JANGKA PENDEK (Lanjutan)
a.
ii.
Exhibit E/46
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
19. SHORT-TERM BANK LOANS (Continued)
a. PT
Bank
(Continued)
Negara
Indonesia
(Persero)Tbk
iii.
Ekshibit E/47
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
19. UTANG BANK JANGKA PENDEK (Lanjutan)
a.
Exhibit E/47
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
19. SHORT-TERM BANK LOANS (Continued)
a. PT
Bank
(Continued)
Negara
Indonesia
(Persero)Tbk
Sebidang tanah berikut bangunan dan mesinmesin pakan ternak yang terletak Desa
Gembong, Kecamatan Balaraja, Kabupaten
Tangerang, Propinsi Jawa Barat dengan Sertifikat
Hak Guna Bangunan (SHGB) No. 2 seluas 625 m2
yang terdaftar atas nama Perusahaan;
Ekshibit E/48
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
19. UTANG BANK JANGKA PENDEK (Lanjutan)
a. PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (Lanjutan)
Exhibit E/48
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
19. SHORT-TERM BANK LOANS (Continued)
a. PT
Bank
(Continued)
Negara
Indonesia
(Persero)Tbk
Ekshibit E/49
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
19. UTANG BANK JANGKA PENDEK (Lanjutan)
a.
a. PT
Bank
(Continued)
Negara
Indonesia
(Persero)Tbk
Piutang
dagang
dengan
nilai
Rp 341.717.009.000.
akan
diikat
penjaminan
fidusia
sebesar
b.
Exhibit E/49
with
ratio
Granting
loan
to
anyone,
including
shareholders, unless if the loan was used in
connection with the business operation;
Liquidating the
bankruptcy.
Company
and
apply
for
Ekshibit E/50
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
19. UTANG BANK JANGKA PENDEK (Lanjutan)
b.
Exhibit E/50
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
19. SHORT-TERM BANK LOANS (Continued)
b. PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (Continued)
supplementary
equipments in
which bound
amounted to
Ekshibit E/51
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
19. UTANG BANK JANGKA PENDEK (Lanjutan)
Exhibit E/51
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
19. SHORT-TERM BANK LOANS (Continued)
b.
Land
and
slaughterhouse
building
and
supplementary facilities and machinery in
Mojokerto Regency, East Java are bounded
under contract of Mortgage amounted to
Rp 64,000,000,000.
diikat
fidusia
senilai
Ekshibit E/52
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
19. UTANG BANK JANGKA PENDEK (Lanjutan)
Exhibit E/52
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
19. SHORT-TERM BANK LOANS (Continued)
253.905.648.736
65.000.000.000
180.766.314.689
208.130.377.146
97.000.000.000
99.294.400.000
18.084.451.700
1.160.000.000
1.832.000.000
106.500.000.000
109.000.000.000
57.966.917.141
152.078.053.302
665.298.880.566
685.419.282.148
4.346.865.104 ) (
7.414.488.581 )
660.952.015.462
2012
678.004.793.567
( 187.072.578.278 ) ( 197.999.504.558 )
473.879.437.184
480.005.289.009
a.
Ekshibit E/53
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
20. UTANG BANK JANGKA PANJANG (Lanjutan)
a. PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (Lanjutan)
Exhibit E/53
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
20. LONG-TERM BANK LOANS (Continued)
a.
PT Bank Negara
(Continued)
Indonesia
(Persero)
Tbk
Ekshibit E/54
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
20. UTANG BANK JANGKA PANJANG (Lanjutan)
a. PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (Lanjutan)
Exhibit E/54
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
20. LONG-TERM BANK LOANS (Continued)
a. PT Bank Negara
(Continued)
Indonesia
(Persero)
Tbk
Ekshibit E/55
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
20. UTANG BANK JANGKA PANJANG (Lanjutan)
a. PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (Lanjutan)
Exhibit E/55
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
20. LONG-TERM BANK LOANS (Continued)
a.
ix.
ix.
x.
x.
Ekshibit E/56
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
20. UTANG BANK JANGKA PANJANG (Lanjutan)
a. PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (Lanjutan)
Exhibit E/56
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
20. LONG-TERM BANK LOANS (Continued)
a.
PT Bank Negara
(Continued)
Indonesia
(Persero)
Tbk
Ekshibit E/57
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
20. UTANG BANK JANGKA PANJANG (Lanjutan)
b. PT Bank Bukopin Tbk (Lanjutan)
ii.
iii.
Exhibit E/57
the
Company
added
iii.
Ekshibit E/58
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
20. UTANG BANK JANGKA PANJANG (Lanjutan)
b. PT Bank Bukopin Tbk (Lanjutan)
Exhibit E/58
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
20. LONG-TERM BANK LOANS (Continued)
b. PT Bank Bukopin Tbk (Continued)
v.
v.
Ekshibit E/59
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
20. UTANG BANK JANGKA PANJANG (Lanjutan)
vi.
Exhibit E/59
vi.
Indonesia
Ekshibit E/60
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
20. UTANG BANK JANGKA PANJANG (Lanjutan)
b. PT Bank Bukopin Tbk (Lanjutan)
viii. Berdasarkan Surat Perjanjian Kredit No. 23
tanggal 26 Maret 2013 yang dinyatakan dalam
akta notaris Nuraini Zachman, SH, M.Hum,
notaris di Jakarta, PT Sierad Industries (Entitas
anak) mendapatkan fasilitas kredit investasi
dengan
maksimum
kredit
sebesar
Rp 3.800.000.000 untuk membiayai renovasi
unit rooftop, area toilet dan area lift. Jangka
waktu fasilitas adalah 120 bulan sampai dengan
tahun 2023 dengan tingkat suku bunga sebesar
11% per tahun. Pada tanggal 31 Desember 2013
saldo
pinjaman
ini
adalah
sebesar
Rp 3.514.501.778
ix.
Exhibit E/60
Ekshibit E/61
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
20. UTANG BANK JANGKA PANJANG (Lanjutan)
c. PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
ii.
Exhibit E/61
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
20. LONG-TERM BANK LOANS (Continued)
c. PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
ii.
i.
i.
ii.
ii.
Ekshibit E/62
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
20. UTANG BANK JANGKA PANJANG (Lanjutan)
Exhibit E/62
164.479.166.667 141.455.555.556
( 4.479.166.667 ) ( 1.455.555.556 )
2012
160.000.000.000
140.000.000.000
73.945.639.181
52.165.668.517
55.872.750.303
9.141.397.831
26.273.905.066) ( 16.381.357.549)
Short-term payables
PT Bank Syariah Mandiri
Deferred murabahah expenses
Total short-term murabahah payables
Long-term payables
PT Bank Syariah Mandiri
PT Bank Muamalat
Deferred murabahah expenses
Total long-term murabahah payables
103.544.484.418
44.925.708.799
( 18.723.613.585 ) ( 10.240.900.677 )
84.820.870.833
34.684.808.122
Ekshibit E/63
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
21. UTANG MURABAHAH (Lanjutan)
a. PT Bank Syariah Mandiri
s
i.
Exhibit E/63
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
21. MURABAHAH PAYABLES (Continued)
a. PT Bank Syariah Mandiri
i.
ii.
iii.
Ekshibit E/64
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
21. UTANG MURABAHAH (Lanjutan)
a. PT Bank Syariah Mandiri (Lanjutan)
Exhibit E/64
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
21. MURABAHAH PAYABLES (Continued)
a. PT Bank Syariah Mandiri (Continued)
Ekshibit E/65
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
21. UTANG MURABAHAH (Lanjutan)
Exhibit E/65
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
21. MURABAHAH PAYABLES (Continued)
Piutang
usaha
diikat
Rp 45.000.000.000.
nilai
dengan
Ekshibit E/66
Exhibit E/66
lain
2 01 3
Kendaraan
Kendaraan
Mesin
2012
22.000.000
155.340.000
303.436.923
431.200.000
226.537.500
-
480.776.923
657.737.500
234.530.855 )(
486.870.000)
246.246.068
170.867.500
Type of
Assets
Lessor
Vehicle
Vehicle
Machine
PT BCA Finance
PT Orix Indonesia Finance
PT Mandiri Tunas Finance
Ekshibit E/67
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
22. UTANG SEWA PEMBIAYAAN (Lanjutan)
Tahun 2014
Tahun 2015
Tahun 2016
Nilai Tunai/
Cash Value
Rp
234.530.855
212.530.855
33.715.214
38.024.771
25.258.276
5.222.685
272.555.626
237.789.131
38.937.899
272.555.626
350.498.884
78.318.688
480.776.924
68.505.732
549.282.656
701.373.198
Pembayaran
Sewa Minimum/
Minimum Lease
Payment
Rp
Tahun 2013
Tahun 2014
Tahun 2015
Exhibit E/67
Nilai Tunai/
Cash Value
Rp
486.870.000
99.670.000
71.197.500
113.887.633
17.134.031
4.367.536
600.757.633
116.804.031
75.565.036
600.757.633
172.168.014
151.989.569
657.737.500
135.389.200
793.126.700
924.915.216
Year 2014
Year 2015
Year 2016
Year 2013
Year 2014
Year 2015
2013
Usia Pensiun Normal
Tingkat Diskonto
Tingkat Proyeksi Kenaikan Gaji
Tingkat Cacat
Tingkat Pengunduran Diri
Tingkat Mortalita
Metode
:
60
: 8,75% per tahun/ annum
: 10% per tahun/ annum
: 5% tingkat mortalita/per
mortality rate
: 6% untuk usia 30 tahun dan
menurun secara linear
sebesar 0% pada usia 52
tahun/6% for the age 30
years and decrease 0% for
the age 52 years
:
100% TMI III
:
Projected Unit Credit
2012
60
6,00% per tahun/ annum
10% per tahun/ annum
5% tingkat mortalita/per
mortality rate
6% untuk usia 30 tahun dan
menurun secara linear
sebesar 0% pada usia 52
tahun/6% for the age 30
years and decrease 0% for
the age 52 years
100% TMI III
Projected Unit Credit
:
:
:
:
Resignation Rate
:
:
Mortality Rate
Method
Ekshibit E/68
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
23. LIABILITAS IMBALAN KERJA
Perubahan pada
konsolidasian:
liabilitas
Exhibit E/68
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
23. PROVISION FOR EMPLOYEE BENEFITS
yang
diakui
di
neraca
2013
Liabilitas awal tahun
Pembayaran manfaat karyawan
selama tahun berjalan
Beban manfaat karyawan yang diakui
pada tahun berjalan
Liabilitas akhir tahun
70.752.495.109
(
in
consolidated
2012
18.069.852.301
23.484.466.788
86.738.709.588
70.752.495.109
2.083.637.822) (
2013
recognized
Changes of liabilities
balance sheets:
50.448.309.706
3.180.281.385)
18.286.697.632
6.876.012.839
11.100.858
( 11.829.212.565 )
2.107.373.095
2.617.880.442 (
16.210.210.382
5.878.396.941
40.772.835
1.595.715.626
240.628.996 )
18.069.852.301
23.484.466.788
86.738.709.588
70.752.495.109
Net liability
114.017.682.646
3.224.349.029
18.280.644.746
6.876.012.836
( 19.736.349.865) (
( 2.083.637.822) (
82.317.597.837
2.336.985.615
16.210.210.382
5.878.396.942
2.841.240.793)
3.180.281.385)
( 34.000.107.131)
13.296.014.049
114.017.682.646
86.584.647.328
Ekshibit E/69
Exhibit E/69
Jumlah saham/
Total shares
(Lembar/shares)
Pemegang Saham
Shareholders
Seri A
Seri B
Seri C
73.099.900
650.686.609
8.667.321.984
Jumlah
9.391.108.493
395
395
100
28.874.460.500
257.021.210.555
866.732.198.400
A Series
B Series
C Series
1.152.627.869.455
Total
Jumlah saham/
Total shares
(Lembar/Shares)
Jumlah/
Total
(%)
Pemegang Saham
Shareholders
1.461.657.441
1.345.766.034
1.064.706.380
20.018.500
15,56
14,33
11,34
0,21
5.498.960.138
58,56
Jumlah
9.391.108.493
100,00
Total
Ekshibit E/70
Exhibit E/70
Pemegang Saham
Jumlah saham/
Total shares
(Lembar/Shares)
Seri A
Seri B
Seri C
73.099.900
650.686.609
35.561.973.000
36.285.759.509
Nilai
nominal/
Par value
(Rp)
Jumlah/
Total
(Rp)
395
395
100
Shareholders
28.874.460.500
257.021.210.555
3.556.197.300.000
A Series
B Series
C Series
3.842.092.971.055
Jumlah/Total
Rp
Penawaran umum saham ke
masyarakat pada tahun 1996
Konversi obligasi menjadi
saham pada tahun 1997 dan 1998
Konversi obligasi menjadi
saham pada tahun 2005
Konversi utang sewa pembiayaan
menjadi saham pada tahun 2005
Biaya emisi saham
100.241.500.000
756.366.000
124.893.333.339
(
22.451.140.323
10.867.860.067 )
237.474.479.595
Penyesuaian dalam rangka kuasi-reorganisasi
Penurunan nilai nominal saham
tanpa mengurangi jumlah
saham beredar
2.031.663.655.945
Eliminasi saldo defisit dalam
rangka kuasi-reorganisasi
( 2.269.137.378.701 )
Quasi-reorganization adjustment
Reduction of share par value without
reducing the number of
outstanding shares
Elimination of deficit balance in
term of Quasi - Reorganization
26. DIVIDEN
i. Berdasarkan hasil keputusan Rapat Umum Pemegang
Saham Tahunan yang diselenggarakan pada tanggal
17 Juli 2013 yang telah dituangkan dalam akta Berita
Acara No. 114 dari Dr. Irawan Soerodjo, SH, MSi,
Notaris di Jakarta, diantaranya memutuskan
penggunaan laba bersih Perusahaan tahun 2012
sebagai berikut:
756.839
26. DIVIDENDS
Ekshibit E/71
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
26. DIVIDEN (Lanjutan)
Exhibit E/71
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
26. DIVIDENDS (Continued)
dan
2013
2012
Perunggasan
Makanan siap saji
Peralatan dan Lain-lain
3.368.136.418.956
452.210.880.001
33.924.449.100
3.963.490.755.750
349.510.389.157
41.468.575.720
Poultry
Fast food
Poultry equipment and others
Jumlah
3.854.271.748.057
4.354.469.720.627
Total
2013
2012
2.771.442.326.917
61.859.417.007
268.901.352.319
145.844.487.451
3.314.312.866.043
49.588.650.968
272.993.794.933
139.001.998.064
Beban Produksi
3.248.047.583.694
3.775.897.310.008
Manufacturing Cost
31.882.911.564
41.865.144.103 ) (
3.238.065.351.155
41.795.588.151
31.882.911.564 )
3.785.809.986.595
Work in process
Beginning of year
End of year
Cost of Good Manufactured
(Brought forward)
Ekshibit E/72
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
28. BEBAN POKOK PENJUALAN
2013
2012
3.238.065.351.155
3.785.809.986.595
76.167.607.320
46.597.999.940 ) (
3.267.634.958.535
Exhibit E/72
BEBAN PENJUALAN
Jumlah
62.234.462.438
76.167.607.320 )
3.771.876.841.713
2013
Iklan dan promosi
Perjalanan dinas, pengangkutan
dan pengiriman
Gaji dan tunjangan
Sewa dan asuransi
Penyusutan aset tetap
(Catatan 13)
Beban kantor
Perbaikan dan pemeliharaan
Lain-lain
2012
64.454.379.561
56.970.347.395
49.888.677.094
39.564.505.154
16.051.443.527
55.535.491.635
35.131.401.178
11.825.843.054
11.299.271.858
6.181.858.738
5.062.304.265
1.939.844.571
11.596.382.716
10.307.857.049
8.022.021.564
1.838.175.446
194.442.284.768
191.227.520.037
Total
2012
121.755.951.782
26.499.683.585
24.461.613.889
18.069.852.301
116.072.849.427
29.018.784.259
21.338.224.228
23.484.466.788
16.814.431.034
9.031.504.561
6.671.737.667
6.608.587.821
5.592.643.484
5.928.077.403
3.906.784.975
3.901.509.267
527.631.696
306.271.076
1.718.100
81.300.871
14.408.072.805
3.678.587.966
10.833.124.433
5.509.191.579
4.814.065.438
7.197.015.154
3.906.784.975
3.765.393.173
701.457.468
469.235.532
140.594.496
152.005.859
Jumlah
250.159.299.512
245.489.853.580
Total
Ekshibit E/73
Exhibit E/73
2013
Jumlah laba yang diatribusikan kepada
pemilik entitas induk
Jumlah rata-rata tertimbang
saham biasa beredar
2012
9.640.599.357
22.320.717.237
9.391.108.493
9.391.108.493
1,03
2,38
2013
Piutang pihak-pihak
berelasi:
PT Sietek Nusantara
Finance
PT Sierad Land
PT Bridor Indonesia
Lain-lain (masing-masing
di bawah Rp 50 juta)
Jumlah
Persentase
terhadap
jumlah
aset/
Percetage
of total
assets
2012
Persentase
terhadap
jumlah
aset/
Percetage
of total
assets
0,01%
15.410.674.131
234.150.410
376.763.296
0,47%
0,01%
0,01%
55.636.525
0,002%
55.636.525
0,002%
13.977.400.512
0,44%
16.077.224.362
0,49%
Total
13.545.000.691
376.763.296
0,43%
Ekshibit E/74
Exhibit E/74
1
2
PT Bridor Indonesia
No.
Ekshibit E/75
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
34. IKATAN DAN PERJANJIAN (Lanjutan)
a. Kontrak Kerjasama Kemitraan
Exhibit E/75
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. COMMITMENTS AND AGREEMENTS (Continued)
a. Partnership Contract
Ekshibit E/76
Exhibit E/76
Pakan Ternak/
Feedmill
Ayam Umur
Sehari/
Day Old
Chicken
Ayam Potong/
Dressed Chicken
Kemitraan/
Partnership
Lain-lain/
Others
Jumlah/
Total
Eliminasi/
Elimination
Konsolidasian/
Consolidation
Pendapatan
Pihak eksternal
Antar segmen
1.705.118.475.699
953.365.305.276
372.277.998.231
132.649.528.763
47.681.593.846
188.507.737.130
1.210.401.750.089
117.595.794.620
518.791.930.192
33.327.606.885
3.854.271.748.057
3.854.271.748.057
1.425.445.972.674 ( 1.425.445.972.674 )
-
Revenues
External parties
Inter segments
Jumlah Pendapatan
2.658.483.780.975
504.927.526.994
236.189.330.976
1.327.997.544.709
552.119.537.077
Total Revenues
Hasil
Hasil segmen
Beban usaha
Beban usaha tidak
dapat dialokasi
434.150.947.523
( 143.939.357.277 ) (
-
57.967.256.515 (
75.441.297.565 ) (
586.636.789.522
299.646.887.426)
144.954.696.854 )
144.954.696.854) (
144.954.696.854)
82.964.765.626 ) (
3.421.064.172)
142.035.205.242
30.355.248.490 ) (
46.936.546.077 ) (
20.170.821.520 ) (
34.304.437.651 ) (
18.165.339.498 ) (
149.932.393.236 )
2.484.449.134 (
1.009.834.640 ) (
6.759.706.875 )
19.167.048.841
62.002.886.541 ) (
118.279.037.917 ) (
28.346.110.544 )
11.269.860.848
280.601.578.075 (
60.703.682.223 ) (
60.703.682.223 ) (
62.002.886.541 ) (
118.279.037.917 ) (
31.238.462.740 )
1.851.178.542.844
989.421.685.008
73.649.470.035
499.590.121.917
Jumlah Aset
1.851.178.542.844
989.421.685.008
767.603.929.842
396.458.942.195
Liabilitas segmen
Liabilitas tidak dapat
dialokasi
647.161.799.582
905.253.215.288
242.054.299.117
686.602.251.391
Jumlah Liabilitas
647.161.799.582
905.253.215.288
242.054.299.117
686.602.251.391
2.240.152.831.745
Pengeluaran
barang modal
7.263.402.650
86.906.446.996
677.515.044
60.220.179.089
115.999.933.201
396.458.942.195
2.892.352.196) (
Aset segmen
Investasi pada
Perusahaan
Asosiasi
Aset tidak dapat
dialokasi
767.603.929.842
586.636.789.522
299.646.887.426 )
44.316.514.156 ) (
280.601.578.075 (
168.944.046.874
27.410.414.192 ) (
17.474.041.049 ) (
3.706.904.903
40.297.877.520 )
42.666.888.106 ) (
290.211.590.246 (
20.745.236.319
34.127.583.870 ) (
10.188.930.286 ) (
1.464.582.440.949
2.892.352.196)
8.377.508.652
142.035.205.242
( 149.932.393.236 )
Result
Segments result
Operating expenses
Unallocated operating
expenses
Income (loss) from
operation
Financial charges
19.167.048.841
11.269.860.848
2.892.352.196 )
Tax expense
8.377.508.652
Segment assets
73.649.470.035
Investment in Associates
499.590.121.917
Unallocated assets
2.037.822.032.901
Total Assets
1.787.738.458.561
452.414.373.184
73.649.470.035 (
499.590.121.917
452.414.373.184
73.649.470.035 )
-
Liabilities
452.414.373.184
Unallocated liabilities
Total Liabilities
271.067.476.980
271.067.476.980
Capital Expenditures
Ekshibit E/77
Exhibit E/77
Pakan Ternak/
Feedmill
Ayam Umur
Sehari/
Day Old
Chicken
Ayam Potong/
Dressed Chicken
Kemitraan/
Partnership
Lain-lain/
Others
Jumlah/
Total
Eliminasi/
Elimination
Konsolidasian/
Consolidation
Pendapatan
Pihak eksternal
Antar segmen
1.520.492.763.188
1.193.141.029.109
357.484.118.273
195.939.683.355
143.813.694.839
202.821.607.264
1.900.102.983.806
230.631.353.091
432.576.160.521
37.099.599.272
4.354.469.720.627
4.354.469.720.627
1.859.633.272.091 ( 1.859.633.272.091)
-
Revenues
External parties
Inter segments
Jumlah Pendapatan
2.713.633.792.297
553.423.801.628
346.635.302.103
2.130.734.336.897
469.675.759.793
Total Revenues
Hasil
Hasil segmen
Beban usaha
Beban usaha tidak
dapat dialokasi
350.216.223.465
( 137.832.123.689 ) (
-
145.113.505.297
762.000.000
145.875.505.297
24.631.245.820 ) (
30.289.455.935 ) (
18.539.566.377 ) (
35.352.170.637 ) (
13.745.552.406 ) (
122.557.991.175 )
122.557.991.175 )
Financial charges
3.402.969.704 )
2.061.129.383 (
2.665.351.404 ) (
224.620.825 ) (
(
762.000.000 ) (
3.489.291.255 )
10.774.231.147 ) (
55.317.301.420 ) (
184.349.884.252 (
30.404.677.501 ) (
10.774.231.147 ) (
55.317.301.420 ) (
4.766.749.335 ) (
72.792.200.652 )
943.218.389.709
73.192.129.317
427.438.553.008
Jumlah Aset
1.962.027.023.547
943.218.389.709
845.979.667.154
434.247.219.678
Liabilitas segmen
1.038.611.858.360
Liabilitas tidak dapat
dialokasi
-
798.346.237.767
256.655.756.069
606.111.490.956
Jumlah Liabilitas
1.038.611.858.360
798.346.237.767
256.655.756.069
606.111.490.956
1.930.146.269.955
13.103.689.248
121.013.954.173
6.757.894.300
38.504.591.864
134.306.315.512
36.
434.247.219.678
68.025.451.317 )
1.962.027.023.547
845.979.667.154
1.252.384.921.768
19.828.222.867
4.766.749.335 )
15.061.473.532
19.828.222.867
(
4.766.749.335)
Tax expense
15.061.473.532
Segment assets
73.192.129.317 (
114.130.303.348)
Result
Segments result
Operating expenses
Unallocated operating
expenses
Income (loss) from
operation
114.130.303.348 )
2.727.291.255 ) (
582.592.878.914
322.587.070.269 )
54.055.278.086 )
Aset segmen
Investasi pada
Perusahaan
Asosiasi
Aset tidak dapat
dialokasi
Pengeluaran Barang
Modal
762.000.000 (
114.130.303.348 ) (
30.404.677.501 ) (
582.592.878.914
323.349.070.269 )
17.299.779.379 ) (
101.799.751.536
41.724.726.274 ) (
5.704.205.847 (
1.504.521.295
29.809.530.664
47.109.310.043 ) (
1.619.742.861 )
184.349.884.252 (
25.632.431.203
19.928.225.356 ) (
212.384.099.776 (
75.134.942.046
76.754.684.907 ) (
73.192.129.317 )
Investment in Associates
Unallocated assets
1.753.015.604.093
Total Assets
1.550.164.952.813
427.438.553.008
379.981.317.142
427.438.553.008
Liabilities
379.981.317.142
Unallocated liabilities
Total Liabilities
313.686.445.097
313.686.445.097
Capital Expenditures
Risiko kredit
Risiko likuiditas
Risiko pasar
Credit risk
Liquidity risk
Foreign exchange risk
Ekshibit E/78
Exhibit E/78
INSTRUMEN
(Lanjutan)
KEUANGAN
MANAJEMEN
RESIKO
RISK
MANAGEMENT
Aset Keuangan
Pinjaman yang diberikan dan piutang
Kas dan setara kas
Piutang usaha
Piutang lain-lain
Piutang pihak-pihak berelasi
76.232.669.920
431.547.275.995
31.606.616.591
13.977.400.512
85.868.301.829
635.333.519.159
31.363.341.285
16.077.224.362
Financial Assets
Loans and receivables
Cash and cash equivalent
Trade receivable
Other receivables
Due from related parties
Jumlah
553.363.963.018
768.642.386.635
Total
2013
Liabilitas Keuangan
Liabilitas keuangan lainnya
Utang bank jangka pendek
Utang murabahah jangka pendek
Utang usaha - pihak ketiga
Beban akrual
Utang sewa pembiayaan
Liabilitas lancar lainnya
Utang bank jangka panjang
Utang murabahah jangka panjang
Jumlah
2012
681.257.534.925
140.000.000.000
327.689.903.058
38.097.653.936
657.737.500
33.474.923.107
678.004.793.567
44.925.708.799
Financial Liabilities
Other financial liabilities
Short-term bank loans
Short-term murabahah payables
Trade payables third parties
Accrued expenses
Finance leased payables
Other current liabilities
Short-term bank loans
Long-term murabahah payables
1.780.260.693.248 1.944.108.254.892
Total
613.332.810.877
160.000.000.000
160.880.528.104
36.777.671.507
480.776.923
44.292.405.957
660.952.015.462
103.544.484.418
Ekshibit E/79
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
36.
INSTRUMEN
(Lanjutan)
KEUANGAN
MANAJEMEN
RESIKO
Exhibit E/79
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
36. FINANCIAL INSTRUMENTS
(Continued)
RISK
MANAGEMENT
Risiko Kredit
Credit Risk
Credit risk is the risk that the Group will incur a loss
arising from its customers, clients or counterparties
that are fail to discharge their contractual obligations.
There are no significant concentrations of credit risk.
Manajemen
yakin terhadap
kemampuan
untuk
mengendalikan dan menjaga eksposur risiko kredit pada
tingkat yang minimal. Eksposur maksimum risiko kredit
pada tanggal pelaporan adalah sebagai berikut:
2013
2012
76.232.669.920
431.547.275.995
31.606.616.591
13.977.400.512
85.868.301.829
635.333.519.159
31.363.341.285
16.077.224.362
Jumlah
553.363.963.018
768.642.386.635
Total
Risiko Likuiditas
Liquidity Risk
Ekshibit E/80
Exhibit E/80
INSTRUMEN
(Lanjutan)
KEUANGAN
MANAJEMEN
RESIKO
RISK
MANAGEMENT
Risiko Likuiditas
Liquidity Risk
Sampai dengan
1 tahun/
Up to 1 year
2013
Utang bank jangka pendek
Utang murabahah jangka
pendek
Utang usaha pihak ketiga
Beban akrual
Liabilitas lancar lainnya
Utang bank jangka panjang
Utang murabahah jangka
panjang
Jumlah
Jumlah
Jumlah/
Total
616.307.685.206
616.307.685.206
160.000.000.000
160.880.528.104
36.777.671.507
44.292.405.957
187.072.578.278
478.226.302.288
160.000.000.000
160.880.528.104
36.777.671.507
44.292.405.957
665.298.880.566
2013
Short-term bank loans
Short-term murabahah
payables
Trade payables third parties
Accrued expenses
Other current liabilities
Long-term bank loans
18.723.613.585
84.820.870.833
103.544.484.418
563.047.173.121 1.787.101.655.758
Total
1.224.054.482.637
Sampai dengan
1 tahun/
Up to 1 year
2012
Utang bank jangka pendek
Utang murabahah jangka
pendek
Utang usaha pihak ketiga
Beban akrual
Liabilitas lancar lainnya
Utang bank jangka panjang
Utang murabahah jangka
panjang
Lebih 1 tahun
sampai dengan 5
tahun/
More than 1 year
up to 5 year
Lebih 1 tahun
sampai dengan 5
tahun/
More than 1 year
up to 5 year
Jumlah/
Total
140.000.000.000
327.689.903.058
38.097.653.936
33.474.923.107
197.999.504.558
487.419.777.590
140.000.000.000
327.689.903.058
38.097.653.936
33.474.923.107
685.419.282.148
2012
Short-term bank loans
Short-term murabahah
payables
Trade payables third parties
Accrued expenses
Other current liabilities
Long-term bank loans
10.240.900.677
34.684.808.122
44.925.708.799
522.104.585.712 1.954.107.834.288
Total
684.500.363.240
1.432.003.248.576
684.500.363.240
Ekshibit E/81
Exhibit E/81
KEUANGAN
MANAJEMEN
RESIKO
Risiko Pasar
RISK
MANAGEMENT
Market Risk
2013
Mata Uang
Ekuivalen
Asing /
Rupiah/
Foreign
Equivalents in
Currencies
Rupiah
Aset
Kas dan setara kas
USD
Uang muka pembelian USD
Liabilitas
Utang usaha
Utang bank
Beban akrual
212.965
2.595.834.991
8.776.054 106.971.322.853
2012
Mata Uang
Ekuivalen
Asing /Foreign
Rupiah/
Currencies
Equivalents in
Rupiah
784.199
5.325.603
Assets
7.583.205.726 Cash and cash equivalents
51.498.583.440
Purchases Advances
USD
EUR
3.525.894
-
42.977.119.996
-
10.263.852
948
USD
USD
SGD
4.224.704
37.692
8.807
51.494.920.956
459.426.447
84.794.767
15.719.034 152.003.060.123
37.692
364.480.575
8.807
69.638.832
14.550.895.678
99.251.448.407
12.140.673
Liabilities
Trade payables
Bank loans
Acrued expenses
(192.618.979.444)
Ekshibit E/82
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
36. INSTRUMEN
(Lanjutan)
KEUANGAN
MANAJEMEN
RESIKO
Exhibit E/82
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
36. FINANCIAL INSTRUMENTS
(Continued)
RISK
MANAGEMENT
2013
Dampak terhadap laba
(rugi) sebelum beban
pajak/
Perubahan tingkat
Effect on income
Rp/
before income tax
Change in Rp rate
expense
Rupiah terhadap
Dolar Amerika Serikat (USD)
Euro (EUR)
Dolar Singapore (SGD)
+1%
+1%
+1%
4.379.085.006
79.734 )
847.937 )
(
(
Rupiah to :
United States Dollar(USD)
Euro (EUR)
Singapore Dollar (SGD)
6,61%
14,07%
Saldo/
Balance
613.332.810.877
660.952.015.462
1.274.284.826.339
2012
Dampak terhadap laba
sebelum pajak
Kenaikan (penurunan)
penghasilan/
suku bunga/
Impact on income
Increase (decrease)
before income tax
interest rate
expense
Utang bank
+ 1%
- 1%
14.303.862.179
14.303.862.179 )
Bank Loans
Ekshibit E/83
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
36. INSTRUMEN
(Lanjutan)
KEUANGAN
MANAJEMEN
RESIKO
Exhibit E/83
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
36. FINANCIAL INSTRUMENTS
(Continued)
RISK
MANAGEMENT
Commodity risk
2013
2012
1.537.829.310.757
76.232.669.920
1.544.845.774.791
85.868.301.829
Total borrowings
Less: cash and cash equivalents
Utang bersih
Ekuitas yang diatribusikan kepada
pemegang saham induk
1.461.596.640.837
1.458.977.472.962
1.268.070.057.986
1.258.429.458.629
Net debt
Total equity attributable to owners
of the Company
1,15
1,16
Gearing ratio
Ekshibit E/84
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
38. KONTINJENSI
Exhibit E/84
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
38. CONTINGENCIES
Bahwa
atas
gugatan
yang
diajukan
oleh
Penggugat tersebut, Majelis Hakim Pengadilan
Negeri Jakarta Selatan telah memberikan putusan
dengan amar keputusan yang intinya menolak
gugatan
dari Penggugat. Bahwa atas putusan
tersebut, Penggugat mengajukan
banding
dan
Perusahaan
sebagai Terbanding II melalui Kantor
Hukum Soesilo Aribowo & Rekan mengajukan Kontra
Memori Banding.
Mengabulkan
permohonan
kasasi
dari
Pemohon Kasasi Capital Atlantic Limited
tersebut;
Menghukum Pemohon kasasi/Penggugat untuk
membayar biaya perkara dalam semua tingkat
peradilan yang dalam tingkat kasasi ini
ditetapkan sebesar Rp 500.000,- (lima ratus ribu
Rupiah).
Mengingat putusan pengadilan adalah tentang
kewenangan mengadili, bukan pokok perkara,
karenanya terkait dengan pokok permasalahan
yaitu kewajiban Perusahaan untuk melakukan
transfer saham saham yang menjadi hak Capital
Atalantic Limited pada Perusahaan sebesar
65.068.661 (enam puluh lima juta enam puluh
delapan ribu enam ratus enam puluh satu)
lembar saham tidak diperiksa dan diadili dalam
gugatan tersebut.
Ekshibit E/85
PT SIERAD PRODUCE Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
38. KONTINJENSI (Lanjutan)
Exhibit E/85
PT SIERAD PRODUCE Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2013
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
38. CONTINGENCIES (Continued)
ATAS LAPORAN
40.
MANAGEMENTS
RESPONSIBILITY
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
ON
THE
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Djohan Effendy
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Direksi
Board of Directors
Budiardjo Tek
Direktur Utama
President Director
Sudirman
Direktur
Director
www.sieradproduce.com