FOLLOW THE MONEY

• Follow the money secara kata berarti mengikuti jejak-jejak yang ditinggalkan
dalam suatu arus uang atau arus dana.
FOLLOW THE MONEY

• Ketika adanya dugaan pencucian uang yang dilaporkan maka para penegak
hukum menggunakan prinsip follow the money yang mengacu kepada aliran
dana untuk mengetahui apa saja bentuk aset hasil dari tindak pidana, dimana
disimpan dan atas nama siapa.
 01.
NALURI
PENJAHAT
NALURI PENJAHAT
• Dalam kejahatan, pelaku berupaya memberi kesan tidak terlibat, seperti memberi alibi
atau menggunakan identitas palsu
• Menggunakan istilah pidana umum, pelaku kejahatan berupaya memberi kesan
bahwa ia tidak berada di tempat kejadian (TKP), ketika kejahatan berlangsung. Ia
berusaha tidak meniggalkan jejak dokumen (paper trails) dengan menggunakan
identitas palsu atau dengan menghancurkan dokumen resmi yang mencantumkan
identitasnya. Tidak jarang pelaku memberikan keterangan palsu.
• Meskipun pelaku berupaya memberi kesan tidak terlibat, harus ada aliran uang atau
dana menuju ke tempat tujuan akhir  naluri pelaku fraud inilah yang melandasi
teknik audit investigative follow the money
 02.
KRIMINALISASI DARI
PENCURIAN UANG
 KRIMINALISASI DARI PENCUCIAN UANG

• Pola perilaku pelaku kejahatan dengan “ menjauhkan” uang dari pelaku dan perbuatannya dilakukan
melalui cara placement, layering, dan integration. Tindak perbuatan ini dengan tegas diperlakukan
sebagai tindak pidana sebagaimana diatur dalam UU No 25 Tahun 2003 tentang Tindak Pidana
Pencucian Uang
• Dengan diberlakukannya pencucian uang sebagai tindak pidana (kriminalisasi dari pencucian uang),
maka banyak kasus kejahatan (termasuk tindak pidana korupsi) dapat diproses (pengadilan) melalui
kejahatan utamanya dan melalui pencucian uangnya.
KRIMINALISASI & PENCUIAN UANG

•PLACEMENT •LAYERING • INTEGRATION

Manfaat dari pendekatan follow the
money

1 • Jangkauannya lebih jauh sehingga dirasakan lebih adil

• Dapat dilakukan dengan diam-diam (silent action) sehingga relative lebih mudan dengan
2 tingkat risiko yang lebihj kecil karena tidak berhadapan langsung dengan pelaku yang bisa
berpotensi melawan atau menghilangkan atau menyembunyikan alat bukti.

3
• Pendekatan merampas uang hasil kejahatan, (tidak hanya mencari pelaku kejahatan)
terbukti mengurangi atau menghilangkan niat orang melakukan kejahatan.

4
• Adanya insentif pengecualian ketentuan rahasia bank dan ketentuan rahasia
lainnya

5 • Memudahkan dalam pengungkapan

 TERORISME DAN PENCUCIAN UANG

Ada hubungan antara terorisme sebagai

a kejahatan utama atau tindak pidana asal

(predicate crime) dengan pencucian uang b

Berbeda dengan tindak Pencucian uang dalam

pidana asal lainnya dimana terorisme disebut reverse
uang merupakan hasil money laundering atau
kejahatan, dalam terorisme pencucian uang terbalik
uang dipergunakan untuk
mendanani tindak pidana
asalnya
 LANJUTAN..

KESAKSISAN SUSNO KEWAJIBAN MELAPOR

DUADJI DI PANSUS 01 BAGI PENYELENGGARA 02
CENTURY NEGARA

Kesaksian Susno sangat penting bagi Pansus karena ia Kewajiban melapor bagi penyelenggara
menjalankan perintah atasannya (Kapolri Jenderal Bambang negara ditetapkan dalam UU No 30 Thn 2002
Hendarso Danuri) dalam menangkap Robert Tantular. Kapolri tentang KPK Pasal 13 huruf a dan diatur lebih
diperintahkan oleh Wapres JK untuk menangkap Robert lanjut dengan Keputusan KPK RI No Kep.
Tantular yang diduga merampok banknya sendiri 07/lkpk/02/2005 tentang Tata Cara
Pendaftaran, Pengumuman dan
pemeriksaaan Laporan Harta Kekayaan
KETAATAN DALAM Penyelenggara Negara
MELAPOR 03

• Teknik audit investigatif dengan menggunakan

perbandingan kenaikan atau penurunan aset merupakan
teknik yang ampuh, terutama jika diikuti dengan ketentuan
beban pembuktian terbalik (omkeren van de bewijslast)
• Peneitian yang dilakukan Kompas menunjukkan tingkat
ketaatan yagn rendah dari para legislator
 03.
FOLLOW THE
MONEY DAN
DATA MINING
• Teknik investigasi follow the money sebenarnya sangat sederhana.
• Kesulitannya adalah datanya yang sangat banyak dalam hitungan terabytes, juga
diperlukan kecermatan dan persistensi dalam mengumpulkan bahan-bahannya.
Kemajuan yang pesar dibidang TI memfasilitasi proses ini.
• Follow the money digunakan untuk melihat adanya pola-pola arus dana yang menuju
ke suatu tempat (yang memberi indikasi tentang pelaku atau otak kejahatan)
• Disamping kerumitan karena data yang begitu besar, juga diperlukan kecermatan dan
persistensi dalam mengumpulkan bahan-bahannya. Kemajuan yang sangat pesat di
bidang teknologi informasi, memfasilitasi proses ini.
 04.
MATA UANG
KEJAHATAN
• Bukan hanya uang yang menjadi mata uang kejahatan
(the currency of crime),  tetapi segala Sesuatu yang
berharga dapat menjadi currency of crime.
• Ciri dari penggunanaan currency of crime yang bukan
berupa uang adalah adanya izin-izin atau lisensi untuk
akses ke sumber-sumber daya alam yang umumnya
dialokasikan kepada keluarga dan kerabat sang dictator
• Disini ada 2 arus yang bisa diikuti investigator, yakni arus
dana dan arus fisik barang
Mata Uang Kejahatan

Ciri dari penggunaan currency of crime yang bukan berupa uang

adalah izin-izin atau lisensi untuk akses ke sumber-sumber daya
alam yang umumnya dialokasikan kepada keluarga dan kerabat sang
diktator.
Dalam hal itu currency of crime- nya bisa berupa intan
berlian, minyak bumi, pasir laut, kayu bundar (logs), ganja, dan lain
sebagainya. Di sini ada dua arus yang bisa diikuti investigator, yakni
arus dana dan arus fisik barang. Arus fisik barang sering
memberikan indikasi kuat, karena adanya anomali. Contoh: data
statistik resmi mengenai impor-ekspor yang menunjukkan
kesenjangan yang besar, antara data negara pengimpor dan negara
pengekspor.
 THANK
YOU
Does anyone have any questions?