KEUANGAN ISLAM

OLEH : AURA NABILAT EN NAJLA

202640002
Pembahasan
 Sejarah Dan Latar
Pengertian Dan Ruang Pengertian Lembaga
01 Lingkup Keuangan Islam 02 Belakang Kemunculan 03 Keuangan Syari’ah
Keuangan Islam

Macam- Macam Peran Dan Fungsi

Lembaga Keuangan 04 Lembaga Keuangan 05
Syari’ah Syari’ah

Lembaga Fasilitator
Sistem Keuangan 06
Syari’ah di Indonesia
1. Pengertian Dan Ruang
Lingkup Keuangan Islam

Menurut Ibrahim Warde;

Keuangan Islam adalah lembaga keuangan milik umat Islam, melayani umat
Islam, ada Dewan Syariah, merupakan anggota Organisasi Internasional
Bank Islam (IAIB) dan sebagainya. Lebih luas, keuangan Islam meliputi
tidak hanya persoalan perbankan, tapi meliputi juga kerjasama saling
membiayai, keamanan dan asuransi perusahaan dan lain sebagainya di luar
Bank.

Perkembangan bank dan lembaga keuangan syariah saat ini masih

direspon dengan skeptis oleh masyarakat Indonesia. Sikap ini juga
dirasakan perbankan syariah di Negara Muslim lainnya.
2. Sejarah Dan Latar Belakang
Kemunculan Keuangan Islam
01
Praktik Perbankan di Zaman
Nabi SAW dan Sahabat
Perbankan adalah satu lembaga
yang melaksanakan tiga fungsi
utama, yaitu menerima simpanan
uang, meminjamkan uang, dan
memberikan jasa pengiriman uang.
pada saat terakhir sebelum hijrah ke
Madinah, Rasulullah SAW dipercaya
oleh masyarakat Mekah menerima
simpanan harta.
Ibnu Abbas tercatat melakukan
pengiriman uang ke Kuffah.
02
Praktik Perbankan di Zaman
Bani Umayyah dan Bani
Abbasiah
Perbankan mulai berkembang pesat
ketika beredar banyak jenis mata
uang pada zaman itu sehingga perlu
keahlian khusus untuk membedakan
antara satu mata uang dengan mata
uang lainnya.
Kemajuan praktik perbankan pada
zaman itu ditandai dengan
beredarnya saq (cek) dengan luas
sebagai media pembayaran.
Bahkan peranan Bankir telah
meliputi tiga aspek, yakni menerima
deposit, menyalurkannya, dan
mentransfer uang.
03 04
Praktik Perbankan di Eropa Perbankan Syari’ah Modern
Persoalan mulai timbul karena
transaksi yang dilakukan
Sejarah Perkembangan Perbankan
menggunakan instrument bunga.
Syari’ah di Dunia dapat dilihat pada
Dan transaksi bunga ini semakin
Tabel berikut:
merebak pada masa Raja Henry VIII
pada tahun 1545.
Ketika Raja Henry wafat dan
digantikan oleh Raja Edward VI
yang membatalkan kebolehan
bunga.
Lalu ketika wafat ia digantikan oleh
Ratu Elizabeth I yang kembali
membolehkan bunga uang.
 Keterangan Tahun
Lanjutan.. Rintisan Bank Syariah di Malaysia, untuk mengelola dana jamaah haji secara non- konvensional. 1940
Berdirinya Mit Ghamr Rural Bank, di Mesir, oleh Dr. Ahmad Najar 1963
Mit Ghamr ditutup karena alasan politis dan diambil alih oleh National Bank of Egypt 1967
Muncul gagasan kolektif pembentukan Bank Syariah pada Konferensi Negara-negara Islam se-dunia di Malaysia 1969

Delegasi Mesir mengajukan proposal pendirian Bank Syariah pada Sidang Menteri Luar Negeri Negara-negara OKI 1970
di Karachi.
Berdiri kembali sistem bank tanpa bunga yang bersifat sosial di Mesir, yaitu Nasser Social Bank. 1972
Usulan/proposal Delegasi Mesir diagendakan kembali dan memutuskan membentuk komisi khusus menangani Maret 1972
masalah ekonomi dan keuangan.
Di Asia-Pasifik, Phillipine Amanah Bank didirikan tahun 1973 berdasarkan dekrit presiden. 1973
Para ahli yang mewakili Negara Islam penghasil minyak membicarakan Pendirian Bank Syariah dan Juli 1973
terumuskanlah Anggaran Dasar dan Anggaran Rumah Tangga.
Pembahasan AD/ ART yang telah dirumuskan. Mei 1974
Berdiri Islamic Development Bank dengan modal awal 2 miliar Dinar atau sama dengan 2 miliar SDR (Special 1974
Drawing Rights) IMF
Berdiri Dubai Islamic Bank di Timur Tengah 1975
Berdiri Faisal Islamic Bank of Sudan dan Faisal Islamic Bank of Egypt 1977
Berdiri Bahrain Islamic Bank 1979
Bermunculan Lembaga Keuangan Syariah di Mesir, Sudan, negara-negara di wilayah Teluk, Malaysia, Pakistan, Awal 1980an
Inggris, Denmark, Bahmas, Swiss dan Luxembourg.

The Islamic Bank International of Denmark tercatat sebagai bank syariah pertama yang beroperasi di Eropa. Di 1983
samping itu, bank-bank besar dari negara-negara Barat seperti Citibank, ANZ Bank, Chase Manhattan Bank dan
Jardine Fleming telah pula membuka Islamic window agar dapat memberikan jasa-jasa perbankan yang sesuai
dengan syariat Islam.

Di Malaysia berdiri Muslim Pilgrims Savings Corporation yang bertujuan membantu mereka yang ingin menabung 1983
untuk menunaikan ibadah haji.
Di Indonesia, berdiri perbankan syariah yang dipelopori oleh Bank Muamalat Indonesia. 1991
 Lembaga Keuangan Syariah
(Syariah Financial Institution)
3. Pengertian merupakan suatu badan usaha
Lembaga atau institusi yang kekayaannya
Keuangan dalam bentuk asset- asset
keuangan (financial assets)
Syariah
maupun non- financial asset
berdasarkan konsep syariah.
 Merupakan lembaga yang memberikan jasa keuangan yang paling
lengkap. Usaha keuangan yang dilakukan untuk menyalurkan dana
atau memberikan pembiayaan/ kredit untuk melakukan usaha
menghimpun dana dari masyarakat luas dalam bentuk simpanan.
Kemudian usaha bank lainnya memberikan jasa keuangan yang
memberikan pinjaman dengan kegiatan menghimpun dana.

Lembaga Keuangan Syariah

Yang Berbentuk Bank

4. Macam- Macam Lembaga

Keuangan Syariah.

Lembaga Keuangan Syariah

Non Bank
Merupakan lembaga keuangan yang
lebih banak jenisnya dari pada lembaga
keuangan bank. Lembaga keuangan non
bank secara operasional dibina oleh
Departemen Keuangan.
 Lembaga Keuangan Syariah
yang berbentuk Bank

1. Bank Umum Syariah

Bank Umum Syariah adalah bank syariah yang Produk Penghimpunan Dana
dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu
lintas pembayaran. • Akad Wadi’ah
• Akad Mudharabah
Bank Umum Syariah adalah bank yang bertugas
untuk melayani segenap masyarakat, baik
masyarakat perorangan mapun lembaga- lembaga
lainnya Produk Penyaluran Dana
• Akad Murabahah
• Akad Salam
• Akad Istishna
2. Bank Pembiayaan • Akad Ijarah
Rakyat Syariah • Akad Musyarakah
• Pinjaman Qardh
(BPRS)
Produk Jasa Layanan
BPRS sebagai salah satu lembaga keuangan
perbankan syariah, yang operasionalnya • Wakalah
menggunakan prinsip syariah atau muamalah. • Kafalah
• Sharf
BPRS sebagai perbankan bagi hasil atau system • Hawalah/ hiwalah
perbankan Islam. Pada system konvensional • Rahn
dikenal dengan bank pengkreditan rakyat.
 Lembaga Keuangan Syariah Non Bank
Asuransi Syariah (ta’min, takaful, atau Asuransi
tadhamun) dalam fatwa DSN asuransi syariah
adalah usaha saling melindungi dan tolong Syariah
menolong diantara sejumlah orang atau pihak
melalui investasi dalam bentuk asset atau
Tabarru’ (hibah) yang memberikan pola
01
pengembalian untuk menghadapi risiko
tertentu melalui akad yangs sesuai dengan
syariah
03
Reksadana Syariah adalah reksadana
yang pengelolaan dan kebijakan
investasinya mengacu kepada syariat
Islam. Reksadana syariah tidak akan
menginvestasikan dananya pada
obligasi dan perusahaan yang
pengelolaannya atau prodknya Reksadana
bertentangan dengan syariat Islam. Syariah
Pasar Modal Pasar Modal Syariah dapat diartikan
pasar modal yang menetapkan prinsip-
Syariah prinsip syariah dalam kegiatan
transaksi ekonomi dan terlepas dari
hal- hal yang dilarang seperti; riba,
perjudian, spekulasi dll.
02
04
Pegadaian Syariah atau dikenal
dengan rahn, dalam operasionalnya
menggunakan dua metode yaitu ujrah
atau fee based income (FBI) dan
Mudharabah (bagi hasil). Dan
pegadaian dilakukan dengan dua akad,
Pegadaian rahn dan akad ijarah.
Syariah
Lanjutan…
Karakteristik Uang Syariah terletak Pasar Uang
pada mekanisme penerbitan pasar uag
syariah yang mendekati pasar modal,
Syariah
yaitu transaksi keuangan di pasar uang
syariah dilandasi oleh akad
mudharabah, musyarakah, qardh,
wadi’ah, dan al-sharf tergantung pada
kesepakatan pihak yang terkait.
05
07
Modal Ventura Syariah adalah bisnis
dalam bentuk penyertaan modal ke
dalam suatu perusahaan yang
menerima bantuan pembiayaan untuk
jangka waktu tertentu dengan
berdasarkan prinsip syariah.
Modal Ventura
Syariah
Dana Pensiun Dana pensiun merupakan lembaga
atau badan hukum yang mengelola
Syariah program pension untuk memberikan
kesejahteraan kepada karyawan dalam
suatu perusahaan. Sedangkan dana
pension syariah adalah dana pension
06 yang dikelola dan dijalankan
berdasarkan prinsip syariah.
08
BMT adalah Balai usaha mandiri
terpadu yang isinya berkaitan dengan
kegiatan mengembangkan usaha-
usaha produktif dan investasi dalam
meningkatkan kualitas kegiatan
ekonomi pengusaha kecil.
Baitul Mal wat Tamwil
(BMT)
 Peran dan Fungsi
Lembaga Keuangan
Syariah

Peran Lembaga Keuangan Syariah

Peran Keuangan adalah proses penyaluran dana surplus (Lender- Sever)
dari unit ekonomi seperti sector rumah tangga, perusahaan, dan
pemerintahan

Proses intermediasi dilakukan oleh lembaga keuangan syariah dengan

cara membeli sekuritas primer ( saham syariah, obligasi syariah, dll)
sedangkan sekuritas sekunder (giro, wadi’ah, tabungan wadi’ah,
mudharabah, deposito berjangka mudharabah, dan reksadana syariah.
 Fungsi Lembaga Fungsi Lembaga
01 Keangan ditinjau Dari 02 Keuangan ditinjau Dari
Sisi Jasa- Jasa Finansial Sisi Kedudukan Lembaga
 Fungsi tabungan,
Keuangan Syariah
 fungsi penyimpanan kekayaan,
 Berfungsi sebagai bagian yang
 fungsi transmutasi kekayaan,
terintegrasi dari unit- unit yang
 fungsi likuiditas,
diberi kuasa atau memiliki
 fungsi pembiayaan/ kredit,
kewenangan dalam mengeluarkan
 fungsi pembayaran,
uang giral (penciptaan uang) dan
 fungsi diversifikasi risiko,

Fungsi
deposito.
 fungsi manajemen portofolio,
 fungsi kebijakan.

Lembaga Fungsi Lembaga

Keangan ditinjau Dari
Fungsi Lembaga
Keangan ditinjau Dari
03 04
Keuangan Sisi Kedudukan Lembaga
Keuangan Dalam Sistem
Sisi Kedudukan Lembaga
Keuangan Dalam Sistem
Syariah Moneter Finansial

 Berfungsi menciptakan uang  Berfungsi sebagai bagian dari

(money). Tujuannya menjaga jaringan yang terintegrasi dari
stabilitas dari mata uang (baik seluruh lembaga keuangan yang
secara internal maupun eksternal). ada dalam system ekonomi.
6. Lembaga Fasilitator Sistem Keuangan Syariah
di Indonesia

Badan ArbitraseSyariah
Nasinal (BASYARNAS)

DSN dan DPS

Departemen
Keuangan
Bank
Indonesia
THANK YOU