ANALISIS BOARD MANUAL PADA PT WIJAYA KARYA

TBK. DAN PT ADHI KARYA TBK.

KELOMPOK 2
Agnes Monica 023001709002
Anisya Rosalina S. 023001709006
Aprilliana Giovany 023001709007
Christili Tanjaya 023001709010
Daniella Mayuni S. 023001709013
Nindita 023001709032
 LATAR BELAKANG

Board Manual adalah naskah yang menjelaskan secara garis besar hal-hal yang
berkenaan dengan struktur organ Direksi dan organ Dewan Komisaris serta proses hubungan
fungsi organ Direksi, organ Dewan Komisaris dan antara kedua organ Perseroan tersebut.
Board Manual ini turut pula mengatur mengenai organ Rapat Umum Pemegang Saham dalam
hal interaksinya dengan kedua organ perseroan lainnya.

Board Manual ini merupakan salah satu Pedoman Tata Kelola Perusahan (Code of
Corporate Governance) yang mengacu pada Anggaran Dasar Perseroan, Undang-Undang
Perseroan Terbatas dan peraturan lain yang terkait.

Board Manual merupakan naskah kesepakatan antara Direksi dan Dewan Komisaris
yang bertujuan:

1. Menjadi rujukan/pedoman tentang tugas, wewenang dan tanggungjawab masing-

masing organ;
2. Meningkatan kualitas dan efektivitas hubungan kerja antar organ;
3. Menerapkan asas-asas Good Corporate Governance - GCG yakni transparansi
(transparency), akuntabilitas (accountability), responsibilitas (responsibility),
independensi (independent), dan kewajaran (fairness).
4. Membangun kemandirian dalam membuat keputusan dan dapat menjalankan tugas dan
tanggungjawab masing-masing sesuai dengan harapan pemegang saham dan
stakeholders lainnya.

Dalam tugas ini, kami akan membandingkan pedoman Board Manual yang ada pada
PT Wijaya Karya Tbk. dan PT Adhi Karya Tbk yang mana keduanya berada dalam industry
konstruksi. Kami mengambil Board Manual PT Wijaya Karya Tbk. dan PT Adhi Karya Tbk.
yang edisi 2017.
PEDOMAN BOARD MANUAL PT WIJAYA KARYA DAN PT ADHI
KARYA

PT Wijaya Karya Tbk. dan PT Adhi Karya Tbk. memiliki perbedaan pada awal
pembukaan pedoman Board Manual-nya. Dapat dilihat bahwa sebelum daftar isi Board
Manual-nya, PT Adhi Karya Tbk. mencantumkan halaman mengenai adanya pengesahan
Board Manual beserta tanda tangan Dewan Komisaris dan para komisaris lainnya serta
Direktur Utama dan para direktur lainnya. Sedangkan pada Board Manual PT Wijaya Karya
Tbk. tidak ada halaman mengenai pengesahan Board Manual serta tanda tangan dalam Board
Manual-nya.
DEWAN KOMISARIS
Perbandingan penyajian mengenai dewan komisaris antara PT Wijaya Karya Tbk. dengan PT
Adhi Karya Tbk.
1. Tugas dan wewenang, serta hak dan kewajiban
secara umum, hal hal yang dijelaskan di dalamnya merujuk pada maksud yang sama
dan sama sama menekankan bahwa komisaris sebagai penasihat direksi.
PT WIJAYA KARYA PT ADHI KARYA
Lengkap dan detail Tidak ada pencatuman terkait hak komisaris.
2. Rapat
PT WIJAYA KARYA PT ADHI KARYA
• Langsung merinci dalam point • Dijelaskan berdasarkan garis
tanpa ada pembagian secara garis besarnya yaitu tempat, keputusan,
besar, misalnya tempat rapat, jadwal, dll.
keputusan, jadwal, dll. • Berisi peraturan terkait
• Tidak ada penjelasan bahwa diperbolehkannya rapat melalui
rapat dapat dilakukan secara sarana video telekonferensi.
video telekonferensi
3. Program Pelatihan Komisaris
PT WIJAYA KARYA
Tidak ada pencantuman terkait program
pelatihan bagi dewan komisaris di PT. WIKA
PT ADHI KARYA
Ada pembahasan khusus mengenai
pelatihan yang dilakukan terhadap dewan
komisaris di PT. ADHI

Pembahasan PT. WIKA PT. ADHI

4. Kriteria anggota Dewan Komisaris
5. Masa jabatan dewan komisaris Di Board Manual Di Board Manual PT.
6. Komisaris Independen
PT WIJAYA KARYA ADHI KARYA tidak
7. Etika jabatan Dewan Komisaris
8. Evaluasi kinerja Dewan Komisaris ada pembahasan ada pembahasan
9. Benturan Kepentingan Dewan
detail dan lengkap sama sekali
Komisaris
10. Hubungan kerja dengan Direksi mengenai poin- mengenai poin-poin
11. Komite yang membantu Dewan poin di samping. di samping.
Komisaris
12. Sekretaris Dewan Komisaris
DIREKSI

Hal-hal yang tercantum pada board manual PT Wijaya Karya Tbk. tetapi tidak tercantum pada
board manual PT Adhi Karya Tbk. adalah sebagai berikut

1. Kriteria Anggota Direksi

Dalam bagian ini, tercantum kriteria yang diperlukan untuk menjadi anggota direksi PT
Wijaya Karya, Tbk.

.
.
.
2. Etika Jabatan
Dalam bagian ini, tercantum prinsip-prinsip dasar yang menjadi standar etika para
anggota direksi.

.
.
.
3. Pengelolaan Keuangan Perusahaan
Dalam bagian ini, tercantum prinsip-prinsip khusus dalam pengelolaan keuangan
perusahaan.

.
.
.
4. Kinerja Direksi
Dalam bagian ini, tercantum kriteria kinerja para anggota direksi.

.
.
.
5. Benturan Kepentingan Direksi
Dalam bagian ini, tercantum prinsip yang harus dipatuhi anggota direksi saat ada
benturan antara kepentingan pribadi dan kepentingan perusahaan.

.
.
.
6. Hubungan Kerja dengan Dewan Komisaris
Dalam bagian ini, tercantum prinsip-prinsip anggota direksi dalam berhubungan
dengan dewan komisaris.
7. Sekretaris Perusahaan
Dalam bagian ini, tercantum tanggung jawab yang harus dijalankan oleh sekretaris
perusahaan.
 .
.
.

8. Sistem Pengendalian Internal

Dalam bagian ini, tercantum hal-hal yang tercakup dalam sistem pengendalian internal
perusahaan.
9. Penetapan Kebijakan Perusahaan oleh Direksi
 10. Pelimpahan Tugas dan Wewenang

Hal-hal yang tercantum pada board manual PT Adhi Karya, Tbk. tetapi tidak tercantum pada
board manual PT Wijaya Karya, Tbk. adalah sebagai berikut

1. Program Pelatihan Direksi

Dalam bagian ini tercantum program yang harus dilakukan anggota direksi untuk
meningkatkan kualitas para pekerja dalam perusahaan.
2. Prinsip- prinsip Pengambilan Tugas Direksi
Hal-hal yang tercantum pada board manual PT Adhi Karya Tbk. dan board manual PT Wijaya
Karya Tbk. adalah sebagai berikut.

1. Tugas, Wewenang dan Kewajiban Dewan Komisaris

PT WIJAYA KARYA
Mencantumkan Tugas, Wewenang dan
Kewajiban Direksi langsung tidak dibagi
menjadi poin-poin.
PT ADHI KARYA
Sebelum menjelaskan mengenai tugas,
wewenang dan kewajiban direksi, dijelaskan
terlebih dahulu apa itu dewan direksi. Selain
itu, meskipun secara garis besar isi dari
wewenangnya sama dengan PT WIKA, PT
ADHI merinci wewenang menjadi bagian-
bagian khusus lagi.
2. Hak dan Kewajiban Direksi
PT WIJAYA KARYA
Membuat satu bagian khusus yang
menjelaskan tetang hak dan kewajiban
direksi.
PT ADHI KARYA
Penjelasan mengenai hak dan kewajiban
direksi dianggap telah dicantumkan lewat
penjelasan mengenai tugas, wewenang, dan
kewajiban direksi.

3. Komposisi dan Pembagian Tugas antar Direksi

Pada bagian ini, PT WIKA menjelaskan hal ini lebih detail dibandingkan PT ADHI.
PT WIJAYA KARYA PT ADHI KARYA
Judul: Komposisi dan Pembagian Tugas Judul: Pembagian Tugas dan Wewenang
antar Direksi Anggota Direksi
Selain menjelaskan mengenai pembagian PT ADHI hanya menjelaskan tentang
tugas antar direksi, PT WIKA juga pembagian tugas dan wewenang anggota
sebelumnya menjelaskan mengenai direksi.
komposisi dari direksinya.

PT WIKA juga menjelaskan pembagian tugas

secara detail per direksi, misalkan: direktur
keuangan, direktur operasi 1, direktur
operasi 2, dsb.
4. Program Pengenalan
Secara garis besar memiliki kesamaan
PT WIJAYA KARYA PT ADHI KARYA
Judul: Program Pengenalan Judul: Program Pengenalan Anggota Direksi
Menjelaskan bahwa salah datu isi dari yang Baru
program pengenalan harus ada gambaran
mengenai perusahaan, strategi perusahaan,
dsb.
5. Rapat Direksi
PT WIJAYA KARYA PT ADHI KARYA
Mencantumkan Rapat DIreksi langsung tidak Sebelum menjelaskan mengenai rapat
dibagi menjadi poin-poin. direksi yang dibagi menjadi poin-poin
penting.
TRANSAKSI DENGAN ANAK PERUSAHAAN

Transaksi Antar perusahaan : transaksi yang terjadi antara dua unit entitas yang
sama. Transaksi yang mengalir dari induk ke anak perusahaan biasa disebut transaksi hilir
(downstream), transaksi dari anak perusahaan sampai induk biasanya disebut transaksi
hulu (upstream), dan transaksi antar anak perusahaan biasa disebut transaksi lateral .

Dalam PT Wijaya Karya maupun PT Adhi Karya terdapat laporan yang menyampaikan
bagaimana hubungan mereka dengan anak perusahaan. Dalam laporan tersebut baik PT Wijaya
Karya maupun PT Adhi Karya menyampaikan hal yang serupa yaitu :

PT Adhi Karya
PT Wijaya Karya
 Selain terdapat beberapa persamaan dalam laporannya mengenai hubungan dengan
anak perusahaan, terdapat juga perbedaannya yaitu di dalam PT Wiijaya Karya tidak
diungkapkan bagaimana pengangkatan Direksi dan Dewan Komisaris anak perusahaan,
sedangkan di dalam PT Adhi Karya diungkapkan.

PT Adhi Karya

Selain itu di dalam PT Wijaya Karya tidak diungkapkan mengenai mekanisme

pengawasan untuk anak perusahaan sedangkan di dalam PT Adhi Karya diungkapkan
bagaimana mekanisme pengawasan anak perusahaan.

PT Adhi Karya