KURSUS

ASAS FIQH
MUAMALAT
ISLAM
Surau Assyakirin
Taman Pinggiran USJ
16 Jamadil Akhir 1436
5 April 2015

Ustaz Abdul Aziz Mohd Nor @ Ustaz Lariba

Topik-Topik Kursus Hari Ini

2 2

Waktu
8:30
10:30am

10:30
11:00am
11:00
1:00pm

Topik
Pengenalan Muamalat Islam
Larangan Riba & Gharar
Riba Dalam Jual-Beli Emas, Forex & Skim
Piramid
Rehat
Rukun & Syarat Jual-Beli (Akad)
Memilih Pelaburan Saham & Unit Trust
Pembiayaan Rumah & Kenderaan

Pengenalan Muamalat Islam

Prinsip-Prinsip Muamalat
4

Prinsip Keadilan: Memastikan tiada siapa dalam

jual-beli mengainiaya orang lain

Prinsip Ketelusan: Setiap orang yang terlibat

mesti berkongsi maklumat yang perlu. Kesilapan
dalam berkongsi maklumat boleh menjadikan jualbeli itu terbatal

Prinsip Maslaha: Sesuatu transaksi mesti

memenuhi kebaikan umum dan memenuhi
tuntutan objektif Shariah iaitu memelihara akidah,
nyawa, harta, keturunan dan akal

Definasi Muamalat
5

Dari segi bahasa, muamalat bererti perhubungan (interaction)

Muamalat ialah segala aktiviti yang melibatkan perhubungan
antara manusia dengan manusia, manusia itu makhluk sosial
Islam adalah syumul, memberikan garis panduan lengkap untuk
menjalankan semua aktiviti muamalat
Asas panduan ini adalah berasaskan AlQuran dan Hadis

Tidak Aku (Allah) jadikan jin dan manusia

melainkan untuk mengabdikan diri kepadaKu. (Az-Zariyat: 56)

Kenapa Wajib Belajar Ilmu Muamalat Islam?

6

Menuntut ilmu adalah wajib

Semua orang terlibat dalam sistem muamalat

Majoriti rezeki berpunca dari muamalat, cetek ilmu

muamalat menyebabkan mudah terjebak ke kancah
perkara haram

Nabi
bersabda, Setiap daging badannya
yang tumbuh daripada benda yang haram,
maka nerakalah yang lebih utama bagi orang
itu. (Hadis riwayat Ahmad & Tirmizi)

Larangan Riba

Definasi Riba
8

Dari segi harfiah atau bahasa erti riba ialah lebih,

biak, kembang, bertambah atau subur di atas
sesuatu daripada ukuran asal atau jumlah

Mazhab Hanafi: Riba sebagai

lebihan yang tidak setara
tukarannya mengikut ukuran
yang diakui syarak dengan
syarat-syarat yang dikenakan
oleh salah satu pihak yang
berkontrak dalam kontrak
pertukaran.

Dalil Pengharaman Riba

9

Orang-orang yang memakan (mengambil) riba itu tidak dapat

berdiri betul melainkan seperti berdirinya orang yang dirasuk
Syaitan dengan terhuyung-hayang kerana sentuhan (Syaitan) itu.
Yang demikian ialah disebabkan mereka mengatakan: Bahawa
sesungguhnya berniaga itu sama sahaja seperti riba. Padahal
Allah telah menghalalkan berjual-beli (berniaga) dan
mengharamkan riba. (Al-Baqarah: 275)

Dalil Pengharaman Riba

10

Hadith daripada Jabir r.a. berkata bahawa Rasulullah

melaknat orang yang memakan riba, orang yang
mewakilinya, orang yang membuat catatan
mengenainya dan orang yang menjadi saksinya.
Kemudian beliau bersabda, Mereka itu semuanya
sama. (H.R. Muslim no. 2995, kitab Al Masaqqah).

Nabi
bersabda: Riba mempunyai 73 pintu, riba
yang paling ringan (dosanya) seperti seorang lelaki
berzina dengan ibunya (Ibn Majah, 2/764 ; AlHakim, 2/37 Al-hakim: Sohih menurut syarat AlBukhari dan Muslim)

Amaran Allah Berkenaan Riba

11

Oleh itu, kalau kamu tidak juga melakukan (perintah

mengenai larangan riba itu), maka ketahuilah kamu:
akan adanya peperangan dari Allah dan RasulNya,
(akibatnya kamu tidak menemui selamat). Dan jika
kamu bertaubat, maka hak kamu (yang sebenarnya)
ialah pokok asal harta kamu. (Dengan yang
demikian) kamu tidak berlaku zalim kepada sesiapa,
dan kamu juga tidak dizalimi oleh sesiapa (AlBaqarah ayat 279)

Pendapatan Maybank
12

Hampir RM10 billion

pendapatan dari riba !
*Dipetik dari laporan kewangan Kumpulan Maybank untuk tahun 2014

Pemegang Saham Terbesar Maybank

13

201
3

201
4

adalah pemegang saham

terbesar Maybank sebanyak JUMLA
H
43.68%
adalah pemegang saham
kedua terbesar Maybank
*Dipetik dari lapuran
tahunan Kumpulan
Maybank 2014
sebanyak
12.82%

56.50
%

Amanah Saham Bumiputera (ASB)

14

Pelaburan pokok ASB dijamin oleh PNB

Ada 8,619,092 pelabur
*Dipetik dari lapuran tahunan ASB 2014

Riba Dalam Pelaburan KWSP

15

Mengikut lapuran tahunan 2103,

KWSP melabur dalam semua
bank konvensional di Malaysia
yang berasaskan riba
KWSP tidak pernah
mengeluarkan lapuran tentang
peratusan pelaburan patuh atau
tidak patuh shariah
Dalam surat KSWP pada
Persatuan Pengguna Islam
Malaysia, KWSP mengesahkan
pelaburannya tidak patuh shariah
KWSP menjanjikan dividen
minima 2.5%

PTPTN
16

Ditubuhkan pada tahun 1997

Sebelum 2012, pinjaman PTPTN adalah kontrak
pinjaman berasakan riba (3%)
Pinjaman PTPTN ditukarkan kepada kontrak
berasaskan ujrah (1%) pada tahun 2012
Jumlah peminjam 2.1 juta orang
Jumlah yang gagal bayar balik 552,000
orang

Jenis-Jenis Riba
17

RIBA

Riba
AlQuran

Riba AlDuyun
(Riba
Pinjaman)

Riba AlQardhu

Riba AlJahiliah

Riba AlBuyu
(Riba JualBeli)
Riba AlFadhl

Riba AlHadis

Riba AnNasiah

Riba Al-Duyun
18

Riba dalam bab pinjaman, ada dua jenis:

Riba Al-Qardhu apa-apa penambahan yang

disyaratkan semasa berkontrak dalam bab
hutang/pinjaman ekoran daripada bayaran
tertangguh iaitu mengambil apa-apa manfaat dari
hutang
Riba Jahiliah denda atau
tambahan yang dikenakan
kepada hutang apabila belaku
kelewatan bayaran

Contoh-Contoh Riba Al-Duyun

19

Ahmad memberi
pinjaman RM1,000
kepada Bakar, dengan
janji memulangkan
RM1,100
Riba Al-Qardhu
Lebihan RM100 yang
disyaratkan adalah
riba

Melabur RM10,000.
dan mendapat janji
pulangan 10% sebulan
Riba Al-Qardhu
Memberi RM10,000
dan mendapat janji
untung mempunyai
sifat sama seperti
pinjaman berunsurkan
riba sebab pulangan
tiada risiko

Yusuf mengenakan
denda RM100 kepada
Daud sebab lambat
bayar hutang RM5,000
Riba Al-Jahiliah
Mengambil denda atau
manfaat adalah
dilarang orang syarak
ke atas semua jenis
hutang

Contoh-Contoh Riba Al-Duyun

20

Ahmad adalah seorang peniaga

kedai runcit

Ahmad memberikan hibah

RM1,000 kepada Yusof

Ahmad memberi hutang RM5,000

kepada Yusof dan meminta Yusof
membeli barang dari kedainya
sebagai syarat beri hutang

Selepas sebulan disyaratkan

Yusof pula memberikan hibah
RM1,300 kepada Ahmad

Transaksi ini sebenarnya adalah

hutang bertopengkan hibah

Niat/akad tidak menghalalkan cara

Riba Al-Qardhu sebab mendapat

manfaat dari hutang

Riba Al-Qardhu sebab mendapat

manfaat daripada hutang

Adakah Ini Riba Al-Duyun?

21

Menjual kain dengan harga RM100 tunai atau

harga RM150 bayar 3 bulan.
Diharuskan kerana peningkatan pada harga
barang, bukan wang.
Subjeknya adalah kain, bukan wang

Memberi pinjaman RM1,000, peminjam

memulangkan RM1,100
Lebihan RM100 halal jika tidak dijanjikan atau
dikias-kiaskan semasa meminjam
Peminjam ingin menghadiahkan RM100 (hibah)
sebab telah menolongnya dalam kesusahan

Kenapa Islam Mengharamkan Riba

22

Islam adalah cara hidup yang berteraskan keadilan, riba

diharamkan kerana menyebabkan kezaliman yang ketara
Memastikan pendapatan yang halal lagi bersih, makanan
halal dan amalan serta doa diterima Insha Allah
Islam sangat menggalakkan umatnya berusaha dan
mendapat hasil dengan mengambil risiko munasabah, tetapi
riba menggalakkan kita menjadi malas
Islam sangat menggalakkan perkongsian dalam perniagaan
(kontrak musyarakah atau mudarabah), bertujuan
mengukuhkan ukhwah, dan untung berkemungkinan lebih
besar dari riba
Riba adalah punca utama krisis kewangan dunia

Riba Dalam Jual-Beli Emas, Forex & Skim

Piramid

Jenis-Jenis Riba
24

RIBA

Riba
AlQuran

Riba AlDuyun
(Riba
Pinjaman)

Riba AlQardhu

Riba AlJahiliah

Riba AlBuyu
(Riba JualBeli)
Riba AlFadhl

Riba AlHadis

Riba AnNasiah

Dalil Riba Al-Buyu

25

Emas dengan emas, perak dengan perak, gandum dengan

gandum, barli dengan barli, kurma dengan kurma, garam dengan
garam, pertukarannya harus sama dengan sama, senilai dengan
senilai, tangan dengan tangan. Maka jika terjadi perbedaan pada
barang-barang ini lakukanlah jual beli semahu kamu selama
dilakukan antara tangan dan tangan. (Hadis riwayat Al-Bukhari dan
Muslim dari Ubadah bin Shamit r.a., dan lafaz ini milik Muslim)

Barang-Barang Ribawi
26

Barang ribawi silap transaksi barang ini boleh

terdapat unsur riba
Dibahagi mengikut illah adalah sesuatu alasan
atau sifat yang menyebabkan sesuatu hukum boleh
berlaku
Makanan Asasi

Harga (Thaman)

Emas

Perak

Barli

Kurma

Gandum

Garam

Makanan Asasi Adalah Barangan Ribawi

27

Beras tidak disebut di dalam Al-Quran atau

Sunnah, tetapi ia adalah barang ribawi
berdasarkan qiyas dengan gandum dan barli yang
sama-sama dianggap sebagai makanan asasi

Beras
(Malaysia)

Keju
(Eropah)

Roti
(Mesir)

Adakah wang kertas juga ribawi?

28

Pada mulanya ulama tak sepakat, sebab

utama dalam tahun 1971, wang kertas tidak
lagi bersandarkan kepada emas
Terdapat dua pendapat:
Pendapat Kedua
Pendapat Pertama
(Majoriti)
(Minoriti)

Wang kertas bukan

barangan ribawi sebab
tiada nilai dalaman
(intrinsik) seperti emas

Wang kertas adalah barangan

ribawi sebab mempunyai illah
seperti emas dan perak
Dari Kitab Fiqh Manhaji, iaitu
fiqah Mazhab Shafie
Dari fatwa Akademi Fiqh Sedunia
(Jeddah) di bawah OIC 1986

Syarat-Syarat Tukar Barang Ribawi

29

MATAWANG

Jenis
Ema
s

Pera
k

US
D

MAKANAN ASASI
RM

Gandu Barl Kurm

m
i
a

Gara
m

MATAWAN Emas
G
Perak
USD
RM
MAKANA
N ASASI

Gandu
m
Barli

Secara
langsung atau tunai, jenis, jumlah atau berat mesti sama
Kurma
Secara
langsung atau tunai sahaja
Garam
Bebas dari syarat-syarat di atas

*Dari Dr Azman Mohd Noor, UIA

Riba Melibatkan Barangan Ribawi

30

Kegagalan mematuhi hadis tadi boleh menerbitkan

Riba Al-Buyu (riba jual-beli) yang terbahagi dua:

Riba Al-Fadhl

Riba AnNasiah

Riba dari pertukaran yang

tidak sama yang
melibatkan barangan
ribawi yang sama

Riba dari pertukaran

barangan ribawi yang
tidak secara langsung
atau tidak secara tunai

Jual-Beli Emas - Kontrak Bai Al-Sarf

31

Para ulama membahaskan tentang jual-beli

emas dalam akad jual-beli Bai al-Sarf

Jual beli emas dan

matawang berdasarkan Bai
al-Sarf adalah satu kontrak
jual-beli yang diiktiraf dan
dibenarkan oleh syarak
berdasarkan dalil daripada
hadis tadi

Syarat-Syarat Jual-Beli Emas

32

1. Berlaku penyerahan (taqabud) kedua-dua item,

emas dan barang tukaran (wang atau lain-lain)
yang dijual-beli. Ada dua jenis penyerahan:

Secara langsung atau

hakiki (actual possession)
dalam majlis akad

Secara jaminan atau hukmi

(constructive possession)
(mesti disahkan Penasihat
Syariah)

Syarat-Syarat Jual-Beli Emas

33

2. Akad (kontrak) jual beli emas mesti berlaku sertamerta (on the spot basis) dan bebas daripada
pensyaratan penangguhan (hutang atau kredit)
Membayar 40% deposit dahulu atau
secara ansuran bulanan Riba an-nasiah

Bayar 95% iaitu 100% harga emas dan 5%

upah bayar kemudian apabila siap dibentuk
Diharuskan sebab harga emas dibayar
sepenuhnya

Syarat-Syarat Jual-Beli Emas

34

3. Akad (kontrak) jual beli mesti bebas daripada syarat

tempoh bertenang (cooling-off period) iaitu tempoh
membatalkan kontrak

Tidak boleh ada dalam kontrak di mana emas boleh

dipulangkan selepas 3 atau 7 hari jika tidak puas hati
melainkan terdapat kecacatan atau tidak menetapi
spesifikasi

Sebab itu dilarang jual emas

melalui MLM di Malaysia sebab
barang lebih RM300 ada 10 hari
tempoh bertenang

Syarat-Syarat Jual-Beli Emas

35

4. Persamaan timbangan antara dua item yang

ditukar jika bersamaan jenis

Akaun Simpanan Emas

36

Akaun Simpanan Emas Public Bank Berhad dan Maybank

didapati berikut:

Terletak di bawah produk perbankan konvensional dan tidak

patuh syariah

Tidak menyatakan kewujudan emas yang dibeli sekiranya

pelanggan ingin mengambil emas fizikal tersebut (tiada taqabud)

Transaksi pelaburan emas pula hanyalah berdasarkan harga

emas semasa dunia (virtual gold)

Kuwait Finance House (KFH) dan Al-Rajhi

Bank menawarkan produk Akaun Pelaburan
Emas yang patuh syariah

Akaun pelaburan emas berdasarkan kontrak

Bay al-Sarf yang mana pelanggan boleh
memiliki emas fizikal yang wujud di bank

Contoh-Contoh Riba Al-Buyu

37

Menjual voucher Tesco

bernilai RM400 dengan
harga RM350 tunai
Voucher sama illah
dengan wang alat tukar,
barangan ribawi
Riba Al-Fadl sebab
melibatkan barangan
ribawi - tidak boleh
berbeza tukaran

Menukar wang syiling

sebanyak RM90 dengan
wang kertas
Diberi balik RM88 sebab
RM2 adalah upah

Menukar RM1,000
kepada SR1,200
SR800 diberi secara
tunai dan baki SR400
dua hari semudian

Riba Al-Fadhli kerana

tukaran sama jenis yang
berkurangan

Riba An-Nasiah kerana

tukaran barangan ribawi
secara tertangguh

Mesti menukar dengan

sama banyak

Adakah Ini Riba Al-Buyu?

38

Main kutu selama 10 orang, setiap orang bayar

RM100 sebulan selama 10 bulan
Undi dibuat untuk menentukan tarikh seseorang
akan dapat RM1,000, di mana RM1,000 ini
diberikan dalam bentuk emas (kutu emas)
Bukan Riba Al-Buyu jika emas dibeli setelah
cukup wang
Menjual RM250 Baucar Buku 1Malaysia
sebanyak RM200
Bukan riba sebab baucer ini boleh beli buku
sahaja dan tidak sempurna illah seperti wang
Tetapi pecah amanah sebab melangggar syarat
beli buku

Darul Emas Perak Berhad (DEPB)

39

Beli emas menggunakan konsep ETA (Estimated Time of

Arrival)
Selalunya di bawah harga pasaran dan emas akan diberi
selepas tempoh tertentu, contohnya, ETA30, selepas 30 hari
Tidak patuh shariah sebab membeli emas dengan pengiriman
tertangguh dan kemungkinan besar skim penipuan

Skim Penipuan Pelaburan Emas

40

Sengsara
dunia,

Online Forex Melibatkan Riba Al-Buyu

41

Forex online adalah tidak patuh shariah

dan melibatkan riba al-buyu kerana:

Pertukaran wang
asing secara dalam
talian (online forex)
oleh individu

Matawang adalah barangan ribawi

Pembelian wang tunai secara kredit

(tertangguh)

Menjual matawang secara tertangguh

Mengandungi unsur bay al-najsy iaitu
peniaga menawarkan harga bukan
untuk memiliki matawang sebaliknya
untuk memberi faedah kepada
penjual melalui kenaikan harga

Mengandungi unsur perjudian yang

bergantung kepada turun naik harga

Skim Piramid Melibatkan Riba Al-Buyu

42

Skim piramid ialah model perniagaan yang tidak

dapat dikekalkan yang membabitkan pertukaran
wang terutamanya bagi mendaftar peserta baru ke
dalam skim ini, biasanya tanpa barangan atau
perkhidmatan
Selalunya mendapat
pendapatan dari wang
yuran keahlian sahaja
Riba al-Buyu sebab
melibatkan pertukaran
wang yang sama jenis
tetapi tidak sama jumlah

MLM Umrah Skim Piramid Riba Al-Buyu

43

Bayar yuran RM1,700, selepas cari 7 orang jadi ahli,

dapat pergi umrah RM6,500, sebab dapat upah RM700
setiap ahli
Barang jualan bukan umrah tapi keahlian dan wang,
diselindung disebalik produk umrah
Wang adalah barang ribawi,
pertukaran mesti sama,
tidak boleh buat wang dari
wang kerana menyalahi
Bai Al-Sarf
Ini adalah skim piramid
yang dilarang

Larangan Gharar

Apa Itu Gharar?

45

Menurut bahasa Arab, makna al-gharar adalah pertaruhan

atau juga bermakna ketidak-pastian

Imam Nawawi mengatakan: Larangan jual beli gharar

merupakan pokok penting dari kitab jual-beli

Imam Muslim menempatkan gharar di depan,

permasalahan yang masuk dalam jual-beli jenis ini sangat
banyak, tidak terhitung

Oleh itu yang dimaksud jual-beli gharar adalah, semua

jual-beli yang mengandung ketidak-jelasan, ketidakpastian, pertaruhan atau perjudian (Al-Sunnah, 2006)

Jenis-Jenis Gharar Gharar Ringan

46

Pertama - Gharar ringan (Al-gharar Al-yasir): Ketidakpastian yang

tidak dapat dihindari karena ia berkaitan dengan objek/subjek atau
telah diterima sebagai kebiasaan (urf) sesuatu tempat

Jenis gharar ini tidak menyebabkan kerosakan berat pada salah

satu pihak

Contohnya:

Membeli buah
yang tertutup
seperti durian

Membeli laukpauk nasi campur

di restoran

Membayar 30
sen untuk
menggunakan
tandas

Membayar RM10
untuk memancing
di kolam selama 2
jam

Jenis-Jenis Gharar Gharar Berat

47

Kedua - Gharar berat (Al-gharar Al-fahish/Al-kabir):

Ketidakpastian mengenai maklumat penting dalam kontrak
samada ada atau tidak

Kemungkinan satu pihak dalam kontrak mengalami kerugian yang

tidak diduga, jenis gharar inilah yang dilarang Islam

Contohnya:

Menjual buah
yang masih di
atas pokok yang
belum masak

Menjual satu pakaian

di antara selonggok
pakaian yang sama
atau tidak

Memajak kebun buahbuahan yang belum

masak atau masih
muda atas pokok

Menjual anak haiwan

yang masih di dalam
perut ibunya (habal alhabalah)

Lagi Contoh Gharar Berat

48

Meletakkan syarat Spesifikasi boleh bertukar tanpa

notis (Specifications are subject to change without
notice) dalam kontrak atau brochure produk

Ketidakpastian dalam urusniaga samada mendapat

harga istimewa atau tidak jelas jumlah yang perlu
dijual untuk mendapat bonus atau produk tidak jelas

Menjual sesuatu yang belum tentu dapat sebab

tiada dalam tangan penjual

Penjualan sesuatu bersandarkan di atas terjadinya

sesuatu di masa depan

Aqad/kontrak yang tiada tarikh efektif, tiada

harga, atau tidak diketahui harga/diskaun
sebenar, spesifikasi kabur dan bersangkutan

REHAT

10:30 11:00 pagi

Topik-Topik Kursus Hari Ini

5050

Waktu
8:30
10:30am

10:30
11:00am
11:00
1:00pm

Topik
Pengenalan Muamalat Islam
Larangan Riba & Gharar
Riba Dalam Jual-Beli Emas, Forex & Skim
Piramid
Rehat
Rukun & Syarat Jual-Beli (Akad)
Memilih Pelaburan Saham & Unit Trust
Pembiayaan Rumah & Kenderaan

Rukun & Syarat Jual-Beli

(Akad)

Definasi Akad
52

Dari sudut bahasa ertinya ikatan, jaminan, atau

janji
Dari sudut istilah ertinya setiap yang diazami
seseorang untuk dilakukan dan laksanakan
Dari istilah fiqh ialah akad melibatkan pergantungan
cakapan salah satu pihak yang berakad dengan
cakapan pihak yang satu lagi, mengikut ketentuan
syarak yang akan melahirkan kesan pada barang
yang diakadkan (Wahbah al-Zuhaily, 2002)

Rukun dan Syarat Akad

53

Rukun
Barang
Sah menurut undangundang
Diiktiraf mempunyai
nilai
Perincian teliti kualiti,
jumlah, jenis dan
sebagainya
Dimiliki oleh penjual
Kemampuan serahan
Nilai

Sempurna
kapasiti
Cukup umur
Redha dan izin

Difahami semua
pihak
Konfirmasi segera
Dijalankan dalam
satu majlis
Semua pihak
terbabit kekal
kapasiti hingga
tamat transaksi
Qabul sesuai
dengan ijab

Syarat

Rukun 1: Sighah
54

Sighah ialah lafaz akad, objektif adalah menyatakan

kerelaan, persetujuan atau keredhaan
Sighah mengandungi dua komponen iaitu ijab (penawaran)
dan qabul (penerimaan) yang diungkapkan oleh kedua-dua
pihak yang berkontrak
Qabul mesti serasi dengan ijab, boleh berlaku sama ada
melalui:

Perkataan

Tulisan bagi
berjauhan dan
secara elektronik

Isyarat - bagi yang

bisu

Semua Jual-Beli Perlu Ijab dan Qabul?

55

Bai muatoh iaitu jual-beli dengan meletakkan harga dan diambil barangnya
- tiada keperluan lafaz ijab dan kabul

Majoriti mazhab Hanafi, Maliki dan Hanbali mengatakannya harus sebab

jelas pembeli redha atas harga dan penjual redha atas barang, akad
termeterai walaupun tanpa lafaz.

Imam Shafii tidak menganggapnya sah, kecuali ulama Mazhab Shafii

terkemudian (seperti Imam Nawawi) memberikan pengecualian jika
melibatkan barangan kecil dan murah (Mughni al-Muhtaj 2/3)

Namun barangan besar seperti kereta, rumah, mesin basuh, peti ais dan
lain-lain tidaklah harus dilakukan tanpa lafaz yang jelas.

Rukun 2: Pihak Terlibat

Barang
Sah menurut undangundang
Diiktiraf mempunyai
nilai
Perincian teliti kualiti,
jumlah, jenis dan
sebagainya
Dimiliki oleh penjual
Kemampuan serahan
Nilai

Sempurna
kapasiti
Cukup umur
Redha dan izin

Difahami semua
pihak
Konfirmasi segera
Dijalankan dalam
satu majlis
Semua pihak
terbabit kekal
kapasiti hingga
tamat transaksi
Qabul sesuai
dengan ijab

Rukun 2: Pihak Terlibat

57

KELAYAKAN
KELAYAKAN MENERIMA
HAK, TIDAK MELAKSANA
HAK / AKAD

KELAYAKAN MENERIMA &

MELAKSANA HAK / AKAD

TIDAK
SEMPURNA

SEMPURNA

TIDAK
SEMPURNA

SEMPURNA

Janin hingga
lahirkan

Dilahirkan
sehingga
mumayyiz

Mumayyiz
sehingga baligh

Baligh dan
seterusnya

Rukun 3: Objek Akad

Barang
Sah menurut undangundang
Diiktiraf mempunyai
nilai
Perincian teliti kualiti,
jumlah, jenis dan
sebagainya
Dimiliki oleh penjual
Kemampuan serahan
Nilai

Sempurna
kapasiti
Cukup umur
Redha dan izin

Difahami semua
pihak
Konfirmasi segera
Dijalankan dalam
satu majlis
Semua pihak
terbabit kekal
kapasiti hingga
tamat transaksi
Qabul sesuai
dengan ijab

Syarat 1: Sah Mengikut Undang-Undang

59

Perkara yang diharamkan (khinzir, dadah, arak) termasuk juga harta

awam, maka masjid dan harta waqaf lain tidak boleh dijual

Subjek mesti tiada sekatan:

Tidak boleh menjual rumah yang dituntut bank atau dalam akad ijarah
Tidak boleh dipinang perempuan dalam idah atau telah bertunang

Akad juga terbatal apabila pihak dalam kontrak mengetahui tujuan

pembelian barangan adalah untuk tujuan haram (sadd dharai)
Harga (wang) tidak boleh menjadi subjek kecuali pertukaran wang asing

2. Diiktiraf Mempunyai Nilai

60

Contoh subjek yang mempunyai nilai di sisi syarak:

Hartanah

Kenderaan

Saham syarikat
(patuh shariah)

Emas dan perak

Usaha/kerja

Contoh subjek yang tidak mempunyai nilai di sisi syarak:

Indeks saham,
forex online atau
harga pasaran
hadapan

Akaun emas yang

bersandarkan pada
harga tapi tiada
sandaran emas

Bijih yang belum

digali dan
dikeluarkan

Anak haiwan yang

masih di dalam
perut ibunya

Syarat 3: Perincian Kualiti, Jumlah & Jenis

61

Islam beri dua cara:

Pertama: Penjualan secara pemeriksaan
Islam berikan pembeli hak pemeriksaan
sebelum berakad
Penerimsan ditentukan apabila melihat dan
menilai semasa dalam proses akad

Kedua: Penjualan secara diskripsi

Mesti terperinci jika tiada di majlis aqad, elak
gharar dan barang bukan yang tidak biasa
dijual, sifat diketahui
Pembeli diberikan pilihan untuk memeriksa
secara automatik dalam penjualan secara
deskripsi

Syarat 4: Wujud Dan Dimiliki Oleh Penjual

62

Imam Syafii membolehkan jual-beli yang dilakukan oleh bukan

pemiliknya, tetapi hukumnya mauquf atau terhenti (tidak selesai)

Dikembalikan kepada persetujuan pemilik aslinya, jika pemilik tidak

setuju, maka jual beli itu menjadi batal

Wujud maksudnya sempurna zatnya secara fizikal

Contoh jual-beli dengan yang tidak wujud (jual-beli madum):

Menjual rumah yang belum

siap (kecuali dengan akad
istisna & diharuskan oleh
Ibnu Taimiyyah)

Menjual buah di
atas pokok (kecuali
dijual dengan
pokok sekali)

Menjual anak haiwan

yang masih di dalam
perut ibunya (habal alhabalah)

Isu-Isu Lazim Berkenaan Akad

63

Adakah dengan adanya akad maka semua jual-beli halal?

Niat tidak menghalalkan cara jika akad itu untuk

barangan atau tujuan yang haram, maka akad itu tetap
terbatal dan jual-beli itu tetap haram
Jika akad itu untuk jual-beli tetapi kaedah yang digunakan
adalah kaedah pinjaman, contohnya, akad juga terbatal,
malahan kemungkinan terkena dosa riba dan gharar.

Akad dalam nama Arab pun tidak menghalalkan sesuatu

seperti akad hibah, wakalah, ujrah jika kaedah yang
digunakan bertentangan dengan yang sepatutnya, boleh jadi
ada penipuan

Memilih Pelaburan Salam &

Unit Trust Patuh Shariah

Pilihan Untuk Melabur

65

Kenapa kita melabur?

Untuk menikmati keuntungan di masa hadapan

Supaya wang lebih selepas perbelanjaan biasa digunakan
sebaik-baiknya

Di mana boleh melabur?

Perniagaan

Saham

Saham
amanah

Asas Penentuan Saham Dan Saham Amanah

Patuh Shariah
66

Asas-asas penentuan saham syarikat atau saham amanah

patuh shariah boleh didapati dibursa-bursa saham berikut:
dengan
kerjasama

Kriteria yang digunakan hampir sama, cuma terdapat

perbezaan dari kriteria status kewangan

Dua Peringkat Pemeriksaan Shariah

67

1.
Pemeriksaan
Teras/Utama

LULUS

Patuh
Shariah

2.
Pemeriksaan
Kewangan

LULUS

Pemeriksaan Teras/Utama Bahagian 1

68

(i) Tanda aras 5% (iaitu tidak boleh melebihi 5%)

Tanda aras perolehan/pendapatan 5% ini diguna pakai bagi satu

atau kombinasi perniagaan-perniagaan/aktiviti-aktiviti berikut:
Perbankan
konvensional &
pendapatan faedah

Khinzir

Insurans
konvensional

Makanan &
minuman tidak
halal

Perjudian

Hiburan tidak
patuh syariah

Arak

Tembakau

Pemeriksaan Teras/Utama Bahagian 2

69

(ii) Tanda aras 20% (iaitu tidak boleh melebihi 20%)

Tanda aras 20% ini diguna pakai bagi perniagaanperniagaan/aktiviti-aktiviti berikut:
Operasi hotel
dan rumah
peranginan
Jual-beli &
pembrokeran
saham

Sewaan daripada aktiviti-aktiviti tidak patuh Syariah

Pemeriksaan Kewangan
70

(i) Tunai ke atas jumlah aset

Tunai yang diambil kira ialah tunai yang ditempatkan dalam

akaun-akaun dan instrumen-instrumen konvensional

(ii) Hutang ke atas jumlah aset

Hutang yang diambil kira ialah hutang yang berteraskan

faedah

Setiap nisbah di atas, yang bertujuan untuk menilai

riba dan elemen-elemen berteraskan riba dalam
penyata kedudukan kewangan sesebuah syarikat
mestilah kurang daripada 33%

Senarai Pelaburan Patuh Shariah

71

U
!
IT AK
G
E NY
B A
B

Senarai Sekuriti Patuh Shariah

(>650)

Senarai Dana Islam Patuh Shariah

(>250)

Oleh Majlis Penasihat Syariah Suruhanjaya Sekuriti Malaysia (

www.sc.com.my)

Mengenali Pelaburan Scam

72

Pelaburan biasanya minima 2 hingga 3 tahun

Jika ada keuntungan, biasanya 3% hingga 15%
Bagaimana mengenali pelaburan scam?

Janji pulangan bulanan yang tinggi atau

masa singkat

Tiada maklumat atau propektus yang diluluskan

oleh pihak berkuasa

Tiada penasihat shariah atau penasihat shariah

ialah orang dalam

Mengambil wang dan tidak menandatangi

kontrak

Pembiayaan Pembelian
Rumah & Kenderaan

Kontrak Pembiayaan Rumah & Kenderaan

74

Kontrak Bai Bithaman Ajil (BBA)

Kontrak Musyarakah Mutanaqisah

Kontrak Bai Al-Istisna

Kontrak Ijarah

Perbezaan Produk Perbankan Islam

75

Produk
Perbankan
Konvensional

Produk
Perbankan
Islam

Berasaskan
Kontrak
Hutang
(Loan)

Berasaskan
Kontrak
Jual-Beli,
Sewa &
Perkongsian

Kontrak Pembelian Rumah Di Bank

Konvensional
76

Kontrak pinjaman, bukan kontrak

jual-beli
Keuntungan dari pinjaman
berdasarkan riba
Kontrak
Pinjaman
3. Prinsipal
Pinjaman
(Baki 90%)

4. Bayaran Balik
Pinjaman
(Prinsipal +
Riba)

3. Baki
90%

Sales &
Purchase
Agreement
(S&P)

1.
Kommitme
n untuk
1. 10% jual
bayaran
muka

PELANGGAN

BANK
2. Deeds of Assignment /

77

Kontrak Bai` Bithaman Ajil

(BBA)

Bai maksudnya jual-beli

Bithaman Ajil maksudnya (secara)
tangguh pembayaran atau tertangguh
5. Bank bayar baki
90% kepada
pemaju/penjual

Sales &
Purchase
Agreement
(S&P)
Property Sale Agreement
(PSA)
3. Harga BBA price
(bayaran tangguh)

Pemaju/Penjual

1. 10%
deposit

1.
Pemilikan
Beneficiar
y

3. Rumah

2. Rumah

BANK

2. Harga Tunai
(baki 90%)
Property Purchase Agreement

PELANGGAN

Isu-Isu Kontrak Bai Bithaman Ajil

78

Tidak diharuskan oleh semua mazhab kecuali Mazhab Syafie

Isu rumah dalam pembinaan yang terbengkalai, iaitu pemaju
lari atau bangkrap semasa rumah dalam pembinaan
Alasan tidak mengharuskan ialah terdapatnya hilah (helah)
untuk mengelakkan riba
BBA tidak memberi perlindungan yang
sewajarnya kepada para pembeli
pelanggan
Pelanggan terpaksa membayar
ansuran walaupun rumah terbengkalai
Boleh menyebabkan timbulnya gharar
berat atau gharar al-kabir

Kontrak Musyarakah Mutanaqiqah

79

Musyarakah bermaksud perkongsian

Mutanaqisah bermaksud berkurangan (diminishing)
Musyarakah mutanaqisah bermaksud perkongsian
berkurangan atau diminishing musyarakah
Terdapat 3 kontrak dalam kontrak pembiayaan
pembelian rumah musyarakah mutanaqisah:

Kontrak musyarakah perjanjian perkongsian membeli rumah

dengan bahagian yang telah ditentukan
Kontrak ijarah perjanjian sewaan rumah
Kontrak waad janji oleh pelanggan untuk membeli bahagian
bank dalam rumah tersebut secara ansuran

Proses Kontrak Musyarakah Mutanaqisah

80

2. Bank memajakkan saham 90%

hak harta kepada pelanggan
(kontrak Al-Ijarah)
90%

0%

1. Kontrak Musyarakah antara bank

(pemegang 90%) dan pelanggan
(pemegang 10%) dan Waad (janji
pelanggan membeli ekuiti bank)
3. Pelanggan membayar sewa untuk
penggunaan saham Bank 90%
daripada harta
3. Pelanggan secara beransuransur membeli saham harta dari
Bank (berupa lebihan dari sewa
yang dijanjikan)

10%

100%

Illustrasi Musharakah Mutanaqisah

Saham Pelanggan

MM

Saham Bank

100
Asset adalah
kepunyaan saya.
Alhamdulillah!
Terima kasih Islamic

Bank!

90

90%

80

80%

70
Pelanggan kini
memiliki 100%
dari nilai aset

60

60%
50%

50
40
30
20

10%

70%

10

40%
30%
20%
10%
Saham Bank
= 0

Kontrak Bai Al-Istisna

82

Berasal dari kata ( shanaa) yang artinya membuat

atau ( istashnaa) yang berarti meminta dibuatkan
sesuatu
Kontrak Istisna adalah perjanjian untuk menjual kepada
atau membeli daripada seseorang aset yang tidak wujud
yang akan dikilangkan atau dibina berasaskan spesifikasi
yang ditetapkan oleh pembeli pada harga jualan yang
ditentukan dan akan diserahkan pada tarikh masa depan
yang tertentu
Al-Istisna' dari sudut bahasa telah disepakati ulama
bahawa al-Istisna' bermaksud meminta supaya dibuat
sesuatu atau menempah sesuatu.

Proses Kontrak Istisna

83

2. Bank melantik pelanggan sebagai ejen

mencari kontraktor
5. Projek diserahkan kepada pelanggan apabila
siap dan diikuti dengan penyelesaian harga
penuh kepada bank

3. Bank tandatangan perjanjian istisna kedua

dengan kontraktor melalui pelanggan sebagai
ejen untuk membina projek, membayar kos ikut
jadual
1. Pelanggan menandatangani akad istisna
pertama untuk melantik bank sebagai
kontraktor untuk membina projek
4. Pelanggan membayar kos secara tertunda

Konsentrasi Kontrak-Kontrak
84

Definasi Ijarah
85

Mazhab Hanbali telah mendefinisikannya sebagai

satu kontrak ke atas sesuatu manfaat tertentu
yang dibenarkan (oleh Syarak), pada satu tempoh
tertentu, pada ayn tertentu atau dalam tanggungan
liabiliti atau satu kerja dengan bayaran tertentu

Ibnu Qudamah telah merumuskan ijarah menurut

Mazhab Hanbali sebagai bai al-manafi (jual beli
manfaat)

Kategori Ijarah
86

Kategori 1
Ijarah ayan iaitu sewaan kerana
menggunakan manfaat sesuatu aset
ketara yang dimiliki (bai al-manafi)
Sewa dipanggil ujrah
Kategori 2
Ijarah amal iaitu upah yang dibayar
kerana perkhidmatan yang diberikan
oleh seseorang (bai al-quwah)
Upah dipanggil ujrah

Contoh Pembiayaan Ijarah

87

Ijarah Dalam Pembiayaan Kenderaan

88

99% pembiayaan kenderaan menggunakan

kontrak sewa-beli Al-Ijarah Thumma Al-Bai
(AITAB)

Isu-Isu Kontrak AITAB

89

Ijarah Tulin atau Ijarah Operasi

90

Ijarah operasi adalah pajakan operasi di mana bank akan

membeli dan menyewakan kenderaan yang diperlukan oleh
pelanggan dengan bayaran sewa yang telah dipersetujui
Perjanjian itu tidak termasuk janji yang aset pajakan pada
akhir tempoh pajakan akan dipindahkan kepada bank
Menurut mod ini, bank mengekalkan beberapa kenderaan untuk
memenuhi keperluan pelanggan yang berbeza
Aset-aset ini biasanya mempunyai tahap yang tinggi boleh
dipasarkan
Bank menyewa aset-aset ini kepada mana-mana pihak yang
berhasrat untuk menggunakan selama tempoh yang dipersetujui
Selepas penamatan tempoh pajakan aset kembali kepada bank,
pada pihaknya bank yang mencari untuk penyewa baru

Bank Mempunyai Bilik Pameran Sendiri

91

Kurikulum Fiqh Muamalat

92

1. Asas Muamalat

Pengenalan Fiqh Muamalat

Larangan Riba (2 Bahagian)
Kaedah Keuntungan Dalam Islam
Larangan Gharar dan Maisir
Rukun & Syarat Aqad (2 Bahagian)

2. Pengetahuan Am/Isu Semasa:

Fiqh Zakat (4 Bahagian)

Kaedah Bersih Harta Tidak Patuh Shariah
(2 Bahagian)
Larangan Rasuah & Monopoli Dalam
Islam
Multi-Level Marketing (MLM) Dalam Islam
Kaedah Percukaian Dalam Islam
Sistem Ekonomi Islam
Sistem Waqaf dan Contoh dari Empayar
Uthmaniah

3. Kontrak-Kontrak Asas:

Pelaburan Mudharabah
Pelaburan Musyarakah
Ijarah (Sewa)
Rahn (Gadaian)
Kafalah (Jaminan)
Hiwalah (Pindahan Hutang)
Wadiah (Simpanan)
Wakalah (Agen)

4. Applikasi Kontrak:

Kontrak Pelaburan Patuh Shariah

Kontrak Pembelian Rumah
Kontrak Pemangkin Industi Pertanian
Perniagaan Ar-Rahnu
Kontrak Takaful
Kaedah Berhutang Dalam Islam
Kontrak Pembiayaan Persendirian

93

Sampaikan Kepada Yang Tidak Hadir

94

Rasulullah s.a.w. bersabda: Sampaikan dari ku

walaupun sepotong ayat (Al-Bukhari 3/1275 no
3274)

Terima
Kasih
012 286 0669
ustazlariba@gmail.c
om
Ustaz Lariba
95